Теория и методология управления ресурсным потенциалом тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Теория и методология управления ресурсным потенциалом"



На правах рукописи

Шлычков Валерий Владимирович

ТЕОРИЯ И МЕТОДОЛОГИЯ УПРАВЛЕНИЯ РЕСУРСНЫМ ПОТЕНЦИАЛОМ

Специальность 08 00 01 - Экономическая теория

Автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук

Йошкар-Ола - 2007

003069594

Диссертация выполнена на кафедре экономики и организации производства Казанского государственного энергетического университета (г Казань)

доктор экономических наук, профессор Рабинович Леонид Михайлович

доктор экономических наук, профессор Данилов Иван Петрович

доктор экономических наук, профессор Кормишкин Евгений Данилович

доктор экономических наук, профессор Мальгин Виктор Андреевич

Ведущая организация ГОУ ВПО «Марийский государственный университет»

Защита состоится « М У> ataP 2007 года часов на заседании диссертационного совета Д 212 115 04 при ГОУ ВПО «Марийский государственный технический университет» по адресу 424000, Республика Марий Эл, г Йошкар-Ола, пл Ленина, 3, конференц-зал

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ГОУ ВПО «Марийский государственный технический университет»

Автореферат разослан ä^&ii? 2007 года

Ученый секретарь диссертационного совета, кандидат экономических наук, доцент

Научный консультант: Официальные оппоненты

аксимец Н В

Общая характеристика работы

Актуальность темы исследования. Освоение рыночных отношений в стране, в отдельных ее регионах привело к серьезным институциональным изменениям во всех сферах и отраслях экономики Одновременно с положительными и зачастую необратимыми последствиями в технологии, технике, организации производства и труда, системе управления, в теории и на практике образовались серьезные бреши, уже сегодня приведшие к определенным негативным результатам, и, если их не знать и не учитывать в процессе управления, то последствия могут быть непредсказуемыми

Одним их самых серьезных таких пробелов является необоснованное игнорирование особенностей управления потенциалом предприятия, фирмы, региона, отсутствие необходимой заботы со стороны менеджеров об увеличении размеров потенциала и повышении уровня эффективности его использования Заметим, что руководители органов власти России постоянно подчеркивают необходимость перенесения центра тяжести всей системы управления непосредственно в регионы

Такая генеральная перестройка курса управления, как представляется, намного определила существовавшие теоретические и методологические концепции системы управления В результате в СМИ, в некоторых монографиях реформирование концепции управления сводят к изменению системы выборов управленцев разных уровней, подбору достойных кандидатов и т п Думается, что коренная перестройка системы управления должна базироваться на концепциях, обеспечивающих строгую увязку структуры, уровня, функций и стиля менеджмента с принципиальными особенностями объекта и субъекта управления Это особенно важно и трудно осуществить применительно к региону, где перекрещиваются производственные, экономические, финансовые отношения совершенно различных сфер и отрастей производства, наиболее ярко проявляются существующие диспропорции и связанные с ними результаты деятельности трудовых коллективов

Понятия «потенциал» и «регион» в экономической, науке начали занимать свою нишу лишь в 70-х годах прошлого века Это было связано с тем, что управление огромной страной, какой по праву считался СССР, с существенными различиями в природно-географических, демографических, социально-экономических условиях требовало дифференцированного подхода к анализу и прогнозированию развития каждого региона в тесной увязке с его потенциалом, тогда как в учебниках, учебных пособиях и монографиях прежних лет все проблемы планирования и управления региональной экономикой сводились к директивному размещению про-

изводительных сил без учета и оценки потенциальных возможностей областей и республик, без изучения спроса на объем, структуру, качество и цену на конкретные виды производимой продукции

К сожалению, и в настоящее время среди экономистов нет единой, достаточно обоснованной и официально признанной точки зрения по поводу этич понятий

Переход к рыночным отношениям в России оказал существенное влияние на величину, структуру и уровень использования потенциала каждого региона и в первую очередь тех, которые считались промыш-ленно развитыми с относительно высоким уровнем жизни населения и отсутствием серьезных социальных проблем За конкретный срок резко 5'силилась дифференциация регионов по размерам потенциала и уровню его использования

Одной из причин этого послужила недостаточная изученность внутрирегиональных проблем и как следствие - неквалифицированный, непрофессиональный менеджмент на уровне регионов, предприятий, фирм, корпораций Зачастую научно-методологические принципы менеджмента подменяются интуитивными подходами к решению экономических и социальных проблем регионов, неумением использовать рыночные механизмы находящимися у власти бывшими руководителями и специалистами предприятий и ведомств

В связи с этим огромную научную и практическую роль могут сыграть исследования, связанные с анализом, прогнозированием развития экономики субъектов Российской Федерации, выявлением и оценкой истинной величины их ресурсного потенциала, обоснованием путей его эффективного использования В этом заключается актуальность темы данного исследования, научный интерес и практическая значимость поднимаемых и решенных в диссертации вопросов

Состояние изученности проблемы. В разные годы отдельным аспектам управления производством и его потенциалом посвятили свои исследования многие зарубежные и отечественные ученые Среди зарубежных авторов наиболее известны Ч Бабидж, Л Бернстайн, К Боумен, С Дж Ван Хорн, Дж Вильяме, Г Гант, Л Гапенски, М П Криумен, Дж Линтнер, Г Марковиц, М Миллер, Ф Модильяни, Дж Моссин, Р Оуэн, С Росс, Г Сигел Джоэл, П Таун, В Тейлор,, К Хедервик, Р Холт, У Шарп, и др

Значительный вклад в науку управления внесли Н Д Байков, М И Баканов, И Т Балабанов, Г В Беспахотный, В Р Боев, Г И Буды-лкин, И Н Буробкин, Е А Воробьев, А М Гатауллин, В И Голиков, В В Гончаров, А Г Грязнова, В А Добрынин, А М Емельянов, С В Киселев, Э Н Крылатых, М Я Лемешев, В В Милосердое, В Д Ново-

дворский, Б И Пошкус, В Н Русак, Г В Савицкая, И Ф Суслов, В Я Узун, И Г Ушаков, А Н Хорин, А Д Шеремет, Г И Шмелев и др

Главным упущением большинства концепций являлось то, что при оценке производственного (ресурсного) потенциала предприятия, фирмы, корпорации, региона игнорировалась объективная необходимость анализа не только его общей количественной и качественной характеристики, но также величины и взаимосвязи каждого из его составных элементов - отдельных видов ресурсов

Исследования соискателя показали, что все структурные элементы производственного потенциала функционируют одновременно и в тесной взаимосвязи В связи с этим анализ и прогнозирование развития регионального потенциала требуют, с одной стороны, строгого учета каждого из составляющих его элемента, с другой — изучения комплекса проблем всего региона как сложной системы

Как раз в этой области исследования с переходом к рынку оказалось много «белых пятен» Среди них - выявление реальной роли сельскохозяйственного производства в региональной экономике, обоснование оптимального соотношения государственного регулирования и рыночных механизмов управления этой специфической и жизненно важной отраслью, оценка тенденций инвестирования промышленного производства, поиск более совершенных методических подходов к оценке эффективности инвестирования и величины связанного с ним риска, разработка основных направлений повышения эффективности сельскохозяйственного производства и инвестиционных проектов в промышленности Сказанное предопределило выбор темы данной диссертации

Цель и задачи исследования. Выявление тенденций трансформации производственно-экономических систем региона, управления его ресурсным потенциалом На основе обобщения и экономической оценки опыта организации системы государственных заготовок сельскохозяйственной продукции предусматривалась разработка такого экономического механизма государственного регулирования как госзаказ и мер по повышению на этой основе эффективности агропромышленного комплекса, учитывая особую роль инвестиционных процессов в развитии промышленного производства, как важного механизма хозяйствования, разработка методологии их экономической оценки на примере автомобильной промышленности региона, выявление основных препятствий на пути инвестирования, обоснование системы мер, направленных на повышение инвестиционной привлекательности предприятий, фирм, корпораций и всего региона

Для достижения поставленных целей в процессе исследования предусматривалось решение следующих задач

- выявление истиной роли системы государственных заготовок (госзаказа) в концепции управления экономическим развитием предприятия, отрасли, региона,

- изучение разных концепций по вопросам организации и эффективного функционирования системы государственных заготовок сельскохозяйственной продукции,

- выявление возможностей адаптации отечественного и зарубежного опыта организации государственных заготовок к рыночным условиям России,

- обобщение многолетнего опыта Республики Татарстан по планированию объемов государственных закупок (квотированию) и оптимальному размещению их между предприятиями с учетом оценки объективных условий производства, специализации и эффективности отраслей,

- обоснование методологии прогнозирования объемов производства и реализации сельскохозяйственной продукции,

- обоснование методики определении уровня государственных гарантированных и пороговых (рыночных) цен на сельскохозяйственную продукцию,

- разработка основных направлений совершенствования системы государственных заготовок (госзаказа) сельскохозяйственной продукции,

- раскрытие сущности и особенностей инвестирования как важного и специфического механизма управления в трансформационной экономике,

- выявление, систематизация и оценка главных проблем инвестирования в условиях рынка,

- установление главных препятствий на пути эффективного инвестирования,

- исследование состояния, структуры и динамики инвестирования на макроуровне (Российская Федерация), на региональном (Республика Татарстан) и микроуровне (ОАО «Камский автомобильный завод»),

- установление и оценка главных факторов, влияющих на развитие инвестиционных процессов,

- выявление основных причин возникновения инвестиционных рисков,

- систематизация и усовершенствование методологических подходов к анализу и оценке инвестиционных проектов и связанных с ними рисков,

- обоснование приоритетных направлений повышения эффективности инвестиционных проектов за счет минимизации рисков, выявления и приведения в действие резервов производства, активизации человеческого фактора

Объект исследования. В качестве объекта исследования рассматривалось управление ресурсным потенциалом производственно-экономической системы региона на основе оптимального сочетания рыночного и государственного управления

Предмет исследования Предметом исследования послужили экономические и производственные отношения, возникающие в процессе управления ресурсным потенциалом ведущих отраслей экономического региона

Область исследования. Диссертационное исследование проведено в соответствии cull- «Общая экономическая теория Политическая экономия - Воспроизводство общественного и индивидуального капитала, эффективность общественного производства» специальности 08 00 01 - «Экономическая теория» Паспорта специальностей ВАК (экономические науки)

Теория и методология исследования. Теоретической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых Для достижения поставленных целей и выполнения сформулированных задач были применены диалектический метод познания, предполагающий изучение множества явлений и процессов в их развитии, взаимосвязи и взаимообусловленности как во времени, так и в пространстве, системный и исторический подходы, различные приемы монографического, статистико-экономического, экономико-математического и других методов исследований

В качестве информационной базы исследования использованы годовые отчеты, бизнес-планы, инвестиционные проекты сельскохозяйственных организаций и промышленных предприятий, статиспгческие сборники Российской Федерации и Республики Татарстан, справочники и другие материалы, обработанные по различным программам на ПК, результаты личных наблюдений соискателя

Научная новизна исследования заключается в разработке концепции управления ресурсным потенциалом производственно-экономической системы региона, основанной на экономической оценке объективных условий хозяйствования и реальных возможностей объекта и субъекта управления, на необходимости оптимального сочетания государственных и рыночных механизмов, дифференцированных в зависимости от особенностей объекта управления

Основные результаты исследования, обладающие научной новизной и выносимые на защиту, заключаются в следующем

- разработана концепция управления ресурсным потенциалом региона и обоснована экономическая роль системы государственных заготовок сельскохозяйственной продукции в условиях рыночной экономики, обобщены и апробированы методические подходы к прогнозированию объемов производства и реализации сельскохозяйственной продукции

- обоснованы методические подходы к установлению величины госзаказа и квот на продажу сельскохозяйственной продукции с учетом возможностей и заинтересованности товаропроизводителей, а также спроса реальных потребителей,

- разработана методика установления уровня гарантированных и предельных рыночных цен на сельскохозяйственную продукцию, обеспечивающих эффективность деятельности сельских товаропроизводителей, продовольственную безопасность страны и каждого региона, развитие всех отраслей и сфер АПК,

- обоснованы основные направления совершенствования форм и методов государственных заготовок сельскохозяйственной продукции как одного из эффективных механизмов управления агропромышленным комплексом,

- дано авторское определение понятий «инвестиции», «инвестиционный процесс» и «инвестиционный риск», что позволило уточнить параметры элементов механизма управления ресурсным потенциалом,

- выявлены и оценены тенденции инвестирования промышленно-ст и в Республике Татарстан и на автомобилестроительном предприятии - ОАО «КамАЗ», с использованием различных методических подходов оценены главные факторы, влияющие на эффективность инвестирования и инвестиционную привлекательность товаропроизводителей, установлены основные причины, препятствующие развитию инвестиционных процессов в регионе,

- предложены система показателей и алгоритм экономического анализа инвестиционных проектов и связанных с ними рисков с использованием стохастического имитационного моделирования, разработана и рекомендована производству методика выбора оптимального портфеля инвестиций при ограниченном бюджете фирмы, предприятия,

- обоснованы направления повышения эффективности инвестиционных процессов за счет минимизации рисков, выявления внутрифирменных резервов и активизации человеческого фактора

Практическая значимость результатов исследования заключается в возможности использования материалов диссертации, разработанных моделей, выводов и рекомендаций в целях совершенствования системы

управления ресурсным потенциалом с обоснованием методологии прогнозирования развития сельскохозяйственного производства, рационального размещения объемов товарной продукции между товаропроизводителями региона, определением уровня государственных гарантированных цен, правильного формирования и организации работы заготовительных органов в рыночных условиях, в возможности использования результатов исследования при разработке и реализации инвестиционных проектов, экономическом анализе действующих инвестиционных проектов, при выявлении и оценке инвестиционных рисков, обосновании выбора оптимального 1швестиционного портфеля, разработке системы мер, направленных на повышение эффективности инвестиционных процессов в регионе Основные теоретические и методологические положения используются при изучении учебных курсов «Экономическая теория», «Стратегическое планирование», «Финансовый менеджмент», «Экономика предприятий» и ряда спецкурсов

Апробация результатов исследования. Основные результаты диссертационного исследования нашли отражение в практической деятельности соискателя в качестве доцента кафедры экономики и организации производства Казанского государственного энергетического университета (г Казань), главного экономиста ЗАО «Фаворит-строй», докладывались на Пятом и Шестом Всероссийских симпозиумах по прикладной и промышленной математике, совместных заседаниях кафедр Казанского государственного энергетического университета, кафедры экономической теории ФГОУ ВПО «Марийский государственный технический университет (г Йошкар-Ола)»

Основные положения диссертации нашли отражение в 22 опубликованных работах общим объемом 70,7 п л , в том числе 44,6 п л из них лично авторских, 5 работах в рецензируемых изданиях по списку ВАК и 4 монографиях

В первой главе - «Теоретические и методологические основы управления потенциалом» — дается характеристика авторской концепции управления потенциалом, критически анализируются методологические подходы к оценке величины и эффективности использования потенциала и обосновывается ее авторская концепция, приводятся результаты экономического анализа величины потенциала и эффективности его использования в таком крупном экономическом регионе, каким является Республика Татарстан

Во второй главе - «Объективная необходимость и возможность государственного регулирования заготовок (госзаказа) сельскохозяйственной продукции в условиях рынка» - приведены результаты исследования сущности и социально-экономической роли государственных за-

готовок сельскохозяйственной продукции (госзаказа) в гарантировании продовольственной безопасности страны, каждого ее региона, в обеспечении выживаемости сельского товаропроизводителя Особое внимание уделено теории, истории и методике обоснован™ оптимального уровня госзаказа с учетом потребностей населения в конкретных видах продукции, ее эффективности, объективных возможностей и заинтересованности каждого товаропроизводителя Исследование проводилось на информационной основе разных регионов страны

В третьей главе — «Теоретическое обоснование основных направлений повышения эффективности системы государственных заготовок сельскохозяйственной продукции (госзаказа)» - на основе использования различных методов экономических исследований дана количественная оценка резервов увеличения объемов производства валовой и товарной продукции сельскохозяйственного производства, приведены результаты прогнозирования и рационального их размещения между сельскохозяйственными организациями с учетом реальной оценки их объективных возможностей и заинтересованности, дано обоснование уровня гарантированных цен на конкретные виды продукции, с использованием авторской методики на материалах различных объектов, рекомендуется система прогрессивных форм организации госзаказа

В четвертой главе — «Теоретические и методологические основы инвестиционных процессов как важного элемента экономического механизма хозяйствования и фактора увеличения размера, а также повышения эффективности использования ресурсного потенциала» - раскрываются сущность, роль и содержание инвестиционных процессов в рыночных условиях, детально характеризуются система показателей и методика оценки инвестиционных проектов Особое внимание уделяется исследованию разных видов рисков и методическим подходам к их количественному измерению и реальной оценке

В пятой главе — «Стратегические направления рационального использования резервов инвестирования» — дано детальное теоретическое и методологическое обоснование основных направлений повышения эффективности ряда крупных инвестиционных проектов, имеющих не только региональное, но и федеральное значение Особое внимание при этом уделяется освоению информационных технологий как важнейшему фактору мобилизации внутренних резервов, выбору оптимального инвестиционного портфеля, освоению прогрессивных методик анализа и прогнозирования инвестиционных процессов, совершенствованию внутрипроизводственных экономических отношений на инвестируемых объектах и повышении роли человеческого фактора

В заключении приведены обобщенные результаты исследования, даны конкретные рекомендации, направленные на совершенствование системы управления ресурсным потенциалом и повышение на этой основе эффективности его использования

Основные научные положения и результаты исследования, выносимые на защиту

Уточнены основные теоретические и методологические аспекты науки «управление» и «менсджмепт». Сформулированы авторская концепция по этой проблеме и особенности управления ресурсным потенциалом

Исследования показали, что внимание многих ученых сконцентрировано на выявлении и обосновании экономической сущности понятий «управление» и «менеджмент» При этом одни считают управление более широким и емким понятием, чем менеджмент, другие наоборот Некоторые из них убеждены, что управленец связан со всем предприятием, фирмой, корпорацией, а менеджер - только с воздействием на персонал этого предприятия При этом большинство из ученых, работающих в этой области, приходит к единому мнению о том, что и управление, и менеджмент представляют собой профессиональную деятельность, направленную на достижение намеченных целей путем рационального использования земельных, материальных, трудовых, финансовых и других ресурсов При этом используются такие функции как анализ, планирование, организация, координация, регулирование, контроль и стимулирование

В теоретических разработках разных ученых можно встретить сокращенный вариант состава управленческих функций, иные подходы к определению сущности управления и менеджмента Представляется, что практический интерес и возможности использования достижений науки в этой области будут во многом зависеть от их связи со спецификой и сферой деятельности конкретного объекта управления

В связи с этим экономический механизм управления должен строго дифференцироваться в зависимости от отрасли, квалификации менеджеров, состояния внешней среды, качества информационной системы и ресурсного потенциала управляемого объекта

Характерно, что за многие столетия наука о менеджменте не претерпела революционных изменений Например, еще египтяне разработали кодекс из 282 законов управления Известный у нас в стране и за рубежом ученый-менеджер Питер Друкер считал, что лучшими управленцами в истории были те, кто управлял строительством пирамид Они

создавали чудеса света, хотя были ограничены во времени, не имели современных технических и транспортных возможностей 1

Представители предклассической школы менеджмента Р Оуэн, Ч Байбидж, П Таун доказывали, что важнейшими факторами повышения производительности труда является улучшение условий труда и жизни рабочих На долю этих, зачастую игнорируемых менеджерами-практиками факторов, как считают названые теоретики, приходится 50 и более процентов роста производительности труда

Ч Бабидж считал, что одним из важных факторов повышения производительности труда является умственный труд который должен особо поощряться из прибыли бонус за полезные предложения и премии в зависимости от величины прибыли 2

Известные представители классической школы менеджмента Ф И Гилберт, Г Гант считали целью научного менеджмента оказание помощи людям в достижении максимального потенциала через развитие умений и навыков

Г Гант и В Тейлор предложили оригинальную систему заработной платы, в соответствии с которой предлагалось доплачивать рабочим за превышение плана, а менеджеров награждать бонусами в тех случаях, когда рабочие выполняют план 3

Представитель бюрократического менеджмента М Вебер доказывал необходимость работы трудовых коллективов в рациональной манере и в меньшей зависимости от капризов менеджеров

Представители административного менеджмента Г Файоль и Ч Барнард разработали функциональный подход к менеджменту Тогда впервые появились известные сегодня функции менеджмента планирование, организационная деятельность, координация, контроль

Большой вклад в развитие управленческой науки внесли представители бихейвиористической теории М Фоллет, А Маслоу, Д Макгрегор, доказывающие необходимость понимания менеджерами разных уровнен роли каждого фактора в поведении работника в трудовом коллективе

Можно было значительно расширить и углубить исследование различных теорий за счет анализа количественных подходов к менеджменту, теории систем и теории случайностей, однако из того, что было сделано соискателем, следует ряд достоверных и аргументированных выводов

1 W Jack Dunkan Create Ideas m Management - Josseu-Dass, San Francisco, 1989

2 Claude S Ceorge, jr The History of Management - Thought Prentice - Halt, Englewood Cliffs

-N J, 1972

3W Jack Dunkan Create Ideas m Management - Josseu-Bass, San Francisco, 1989

- зарубежные теории менеджмента на современном этапе освоения рыночных отношений в России не могут быть адаптированы в полном объеме,

- большинство из управленческих концепций ориентировано на максимальный уровень механизации и автоматизации производственных процессов, на современные технологии и информационные системы, чего пока нет в большинстве отраслей и сфер экономики России,

- подавляющая часть зарубежных управленцев-теоретиков концентрируют свое внимание на совершенствовании организации труда, игнорируя медико-биологические, социально-психологические и другие проблемы, не говоря уже о необходимости серьезных структурных изменений на предприятии, фирме, корпорации

Отечественная управленческая наука в силу разных объективных и субъективных причин имеет более короткую историю Однако за сравнительно малые сроки многие ученые сформулировали и апробировали достаточно обоснованные концепции управления предприятиями, сферами, отраслями народного хозяйства, учитывающие происходящие в стране институциональные изменения

Вместе с тем многие проблемы управления многочисленными и разнообразными предприятиями, фирмами, отраслями, сферами, корпорациями до сих пор мало изучены, а потому и не решены

Это в первую очередь касается теоретических и методологических основ управления ресурсным потенциалом, отсутствия в научных разработках методологических подходов к установлению количественных зависимостей между экономическим механизмом управления и величиной ресурсного потенциала, недостаточной обоснованности принципов увязки системы управления с объектом управления, которые должны существенным образом различаться в зависимости от структуры объекта управления

В ходе исследования соискателем была установлена необходимость строгой увязки системы управления с особенностями, составом и структурой объекта управления Это наиболее ярко проявляется в формате экономического региона, в котором наиболее ярко проявляются все возможные социально-экономические диспропорции

Исследования показали, что для научного управления потенциалом региона, в том числе для оценки, прогнозирования величины, а также определения уровня его использования необходимо установление экономической сущности потенциала

Сегодня считается доказанным, что производственный потенциал региона служит материальной основой и мощным фактором научно-технического прогресса, инновационного развития Следовательно, чем

больше уровень потенциала, степень его использования, тем выше темпы научно-технического прогресса, результаты которого могут быть использованы для решения социально-экономических проблем региона, а также на развитие самого потенциала

По мере развития экономической науки возникает проблема количественного и качественного измерения, оценки величины потенциала, а также эффективности его использования Соискатель считает, что в процессе исследования проблем потенциала важно правильное установление причинно-следственных связей между этими категориями, где фактором следует считать величину потенциала, а эффективность - результатом его функционирования

Распространенный в литературе подход к определению потенциала обладает, на взгляд докторанта, несколькими недостатками Во-первых, в нем отсутствует всякое упоминание о потенциале предприятия, фирмы, корпорации, региона, суммарная величина которых составляет потенциал народного хозяйства Во-вторых, нельзя согласиться с тем, что среди перечисленных слагаемых экономического потенциала не нашлось места для главной и ничем незаменимой отрасли — сельскохозяйственного производства В-третьих, серьезным упущением большинства определений следует считать игнорирование земли, которая является главным средством сельскохозяйственного производства, кладовой полезных ископаемых и важным источником топливно-энергетических ресурсов, капиталом, который в условиях рынка способен приносить большой эффект

В экономической литературе последних лет насчитывается более тридцати определений потенциала, среди которых наиболее часто встречаются стратегический, производственно-хозяйственный, научно-технический, финансово-экономический, управленческий, ресурсный, организационно-структурный, информационный и др Однако до сих пор отсутствует достаточно обоснованный, официально признанный терминологический и понятийный аппарат, убедительные признаки классификации различных видов потенциала

Думается, что для экономического анализа, оценки и прогнозирования величины потенциала «водораздел» его содержания должен проходить на уровне предприятия, фирмы, корпорации, региона Главными его структурными элементами должны служить основные производственные фонды (включая землю с учетом ее качественной и хозяйственной оценки) и трудовые ресурсы Все вместе это составляет производственный или экономический потенциал, характеризующий рыночные возможности соответствующего хозяйствующего субъекта А все остальные вышеупомянутые категории, в том числе управленческие ре-

шения, являются лишь факторами, условиями эффективного (или неэффективного) использования потенциала При эффективном использовании ресурсов возможно, в зависимости от стратегических целей и уровня управления, увеличение размера потенциала

Перечень различных зачастую противоречивых концепций по вопросам, связанным с сущностью, видами, структурой, показателями оценки потенциала можно значительно расширить, но их обобщение позволяет сделать ряд принципиальных выводов

1) теоретические исследования проблем потенциала, независимо от того, что включается в это понятие, несомненно, нужны, их результаты представляют научный интерес и могут иметь практическое значение,

2) при определении сути, вида и элементного состава потенциала целесообразно гобегать чрезмерного и не всегда обоснованного их расширения,

3) целесообразно в концепцию потенциала включать только такие элементы системы, которые могли бы обеспечить их сопоставимость на уровнях макро-, мезо- и микроэкономических явлений,

4) не нанося ущерба содержанию понятия «потенциал», необходимо включать в него только такие элементы, которые могут быть измерены и оценены количественно и качественно В противном случае резко сужаются возможности использования этой категории в практике менеджмента,

5) требуют серьезного обоснования показатели и методики определения величины и степени использования потенциала При всей общности и взаимосвязи между этими показателями между ними существует принципиальная разница как между факторами и результатами производства,

6) при оценке величины и степени использования потенциала, анализе и прогнозировании характеризующих их показателей обязательно применение экономико-математических методов Некоторые подходы к решению данной проблемы приводятся в соответствующих разделах диссертации

Проведенное исследование позволило соискателю внести уточнения в существующее, зачастую противоречивое понятие «потенциал региона» Производственный (экономический) потенциал региона представляет собой комплерс взаимосвязанных, расположенных на территории региона предприятий, производств, обладающих материально-техническими средствами и рабочей силой (ресурсами), способными при сложившихся объективных условиях производить строго определенный объем продукции и оказывать услуги

Степень удовлетворения ресурсами региона рыночного спроса, уровень использования потенциальных возможностей зависят от величины внешних и внутренних факторов, умения и заинтересованности кадрового потенциала в их эффективном применении

Эффективное использование факторов производства может оказать положительное влияние также на рост величины регионального потенциала, который зависит от размера потенциала входящих в состав региона отраслей, сфер производства, предприятий, фирм, корпораций, которые подлежат объективному измерению и достоверной оценке

Сформулированное докторантом понятие потенциала, при некоторой растянутости, содержит характеристики главных его аспектов, игнорирование которых лишает смысла практическое использование данной экономической категории- потенциал — это объективно существующая система, состоящая из нескольких взаимосвязанных элементов, каждый из которых требует правильной оценки и научного управления, эффективность использования потенциала зависит от качества управления факторами, дифференцированным по своему составу в зависимости от элемента потенциала, состояния внешней и внутренней среды, качество и глубина исследований проблем регионального потенциала, возможности их практической реализации во многом зависят от обоснованности и достоверности отбора показателей, характеризующих величину факторов производства, которые должны быть укрупнены и четко классифицированы с учетом принципов экономического анализа и стратегического прогнозирования

Обоснованы методологические подходы к оценке величины и эффективности использования ресурсного потенциала.

Происходящие в стране и ее регионах институциональные изменения, осуществляемые на фоне глубокого кризиса во всех сферах экономики, потребовали пересмотра ряда концептуальных положений в науке, практического реформирования ряда экономических систем и отдельных их элементов Неизменной остается только одна категория, называемая эффективностью Казалось бы, ученым и практикам совершенно ясно, что без повышения эффективности производства в настоящее время невозможны стабилизация экономики, вывод ее из кризиса Однако на деле не все так просто

Проведенное исследование вскрыло наличие полярных точек зрения не только по частным вопросам, связанным с проблемой повышения эффективности производства, но даже по фундаментальным аспектам современной экономической науки

Было установлено единство мнений большинства ученых лишь по нескольким позициям

- реше1ше всех экономических, социальных и политических проблем в стране и в ее регионах в первую очередь зависит от успешного функционирования топливно-энергетического, строительного и агропромышленного комплексов,

- вывод этих комплексов из кризиса находится в тесной зависимости от системы мер, которые стимулируют конкретного товаропроизводителя (независимо от организационно-правовой формы хозяйствования) и создают ему условия для нормальной работы,

- стабильное и конкурентоспособное развитие этих и связанных с ними подкомплексов в основном зависит от коренного изменения методов и стиля управления ими на всех уровнях,

- одним из главных условий успешного функционирования всех комплексов и подкомплексов является государственное регулирование с помощью научно обоснованных и стабильных во времени экономических методов и нормативов, его правильное сочетание с рыночными механизмами,

- важным фактором динамичного развития производства и одним из экономических механизмов управления на современном этапе является инвестирование, которое тесным образом взаимосвязано с решением ряда серьезных проблем

Все перечисленные и связанные с ними концептуальные позиции замыкаются на одной из самых сложных проблем - повышении эффективности производства От степени, качества и сроков ее разрешения зависят обеспечение безопасности страны, выживаемость всех видов бизнеса и устойчивость функционирование всех экономических систем

Поскольку достижение эффективности является результатом действия различных факторов, постольку понятна неизбежность наличия множества зачастую кажущихся противоречивыми показателей деятельности предприятий, фирм, корпораций, которые формируются под влиянием объективных и субъективных факторов, нередко весьма подвижных и трудно учитываемых

Этими особенностями во многом объясняется также недостаточная разработанность в концептуальном плане теории эффективности, которая является отправной точкой, фундаментом научно обоснованных экономических решений

В диссертации доказывается, что экономические нормативы, которые являются, как известно, основным инструментом государственного регулирования экономики в рыночных условиях, невозможно разработать без

обоснованных показателей эффективности производства, использования достоверных методов их измерения, без чего нельзя обеспечить выявление и реализацию на практике резервов производства

Опираясь на мнения ведущих отечественных и зарубежных ученых, соискатель доказывает, что оценка эффективности системы относится к классу задач повышенной сложности, поскольку ее решение требует системного моделирования процесса функционирования в реальных условиях конкретного объекта, а также прогноза его поведения в будущем при различных планируемых или непредвиденных изменениях

Эффективность выражается посредством сложных комплексных понятий, она не описывается единственной величиной, свойством или качеством, хотя эти атрибуты присутствуют, объединены в систему и между ними установлены определенные отношения

Эффективной можно считать систему, обеспечивающую достижение желаемого или заданного результата функционирования в сопоставлении с затратами различного вида ресурсов

Различный подход авторов к трактовке понятия эффективности производства обусловливает неодинаковые методологические подходы к выбору показателей эффективности и методов их расчета

По мнению докторанта, принципы оценки критерия эффективности производства должны быть едиными для всех отраслей и сфер народного хозяйства Количественная характеристика единого критерия может определяться различными показателями в зависимости от региона, потенциал которого измеряется, отрасли, цели измерения и вида эффективности

Одним из важных вопросов, которые возникают при выборе показателей эффективности, является возможность их объективной оценки Одним из способов такой оценки служит сравнение отобранного показателя с некоторым базовым уровнем Базой сравнения может быть либо норматив, либо фактические данные предыдущих периодов (в случае стабильности внешней среды), или иные значения Если норматив не установлен, то менеджер или эксперт вынужден ограничиться собственным мнением о базовом значении показателя Однако в таком случае его выводы могут быть необъективными Но тогда значение сравниваемого показателя невозможно оценить, а следовательно, нет необходимости в определении его величины и нецелесообразно его использование

Исследования показали, что наиболее перспективным направлением в решении данной проблемы, по мнению соискателя, является разработка вопросов оценки конечных результатов деятельности предприятий, функционирования предприятия, фирмы, корпорации, региона путем сопоставления достигнутого уровня эффективности производства с объ-

ективно возможным в данных конкретных условиях хозяйствования Путь к такому решению лежит через объективную оценку факторов, условий и результатов производства

Многие из применяемых на практике обобщающих показателей эффективности производства на уровне предприятий обладают тем главным недостатком, что не обеспечивают сравнимости условий и результатов их производственной деятельности, а значит, и не могут обеспечить объективный подход к оценке результатов их работы Все они в лучшем случае построены на сопоставлении эффектов с затратами на производство или примененными ресурсами В этом состоит их внешнее сходство с определением эффективности общественного производства на народнохозяйственном уровне, которое не может обеспечивать реальности оценок, достигнутых конкретным предприятием результатов

Несопоставимость эффектов, какой бы конкретно показатель не был взят для их выражения, и несравнимость затрат на разных предприятиях в разных регионах в связи с различием их производственных структур в конечном итоге предопределяют невозможность сравнительной оценки достигнутого в них уровня эффективности производства по общепринятым показателям

Обобщающий показатель эффективности должен давать не только достоверный ответ на вопрос об уровне эффективности производства на данном предприятии, но и обеспечить возможность сравнения оценок результатов работы разных трудовых коллективов

Ни один из используемых до последнего времени на практике обобщающих показателей такими свойствами не обладает и, следовательно, неприемлем для обобщающей характеристики уровней эффективности, поскольку неправомерен сам подход к оценке сравнительной эффективности, основанной на простом сопоставлении результатов и затрат

Решение проблемы измерения эффективности общественного производства на уровне предприятий, отраслей, комплексов, регионов лежит на пути разработки нормативов эффективности при заданных условиях производства Только при таком подходе можно получить реальную оценку достигнутых результатов, используя сопоставление фактической величины полученного эффекта с нормативным (расчетным, теоретическим) его уровнем

Динамика и уровень показателей экономической эффективности общественного проюводства при любой форме хозяйствования складываются под влиянием многообразных факторов Поэтому объективная оценка достигнутых результатов производства возможна лишь на основе комплексного исследования главных факторов экономического роста

Многообразие факторов, оказывающих влияние на результаты труда любого трудового коллектива, их сложные взаимосвязи и взаимообусловленность, затрудняют выработку однозначных характеристик эффективности производства

Как известно, первичными факторами роста эффективности производства выступают средства производства, предметы труда и рабочая сила все они являются элементами производственного потенциала предприятия, фирмы, региона

Производительная способность этих факторов, в конечном счете, обусловливает уровень эффективности производства При оценке достигнутого уровня эффективности производства и определении резервов ее роста необходим учет совокупности факторов, составляющих условия хозяйствования

Воздействие различных факторов на эффективность производства проявляется на любом уровне хозяйствования — от отдельных предприятий, фирм, их подразделений до региональных комплексов и подкомплексов Однако на разных уровнях хозяйствования одни и те же факторы проявляют себя неодинаково Это связано, во-первых, с неодинаковой степенью различий величины объективных факторов и, во-вторых, с разным влиянием на результаты производства субъективных факторов

Повышение экономической эффективности производства на любом уровне хозяйствования связано с решением целого комплекса задач по приведению в действие резервов роста объемов производства и снижению его удельной ресурсоемкости Отправным моментом в решении всех этих задач является объективная оценка потенциальных возможностей хозяйствующих субъектов по производству и реализации продукции

Основой объективной оценки реальных возможностей хозяйств служит определение их ресурсного потенциала

В условиях экономической реформы, формирования рыночного механизма хозяйствования проблема оценки ресурсного потенциала предприятий, фирм, комплексов, рет ионов приобретает особо важное значение Эффективное использование экономических регуляторов производства в целях постепенного и «безболезненного» вхождения в рынок невозможно без объективной оценки ресурсных возможностей хозяйствующих субъектов Поэтому каждое предприятие, фирма, комплекс, регион должны знать научно обоснованную оценку своих возможностей по производству и реализации продукции

Основой объективной оценки ресурсных возможностей предприятий, комплексов, регионов должны служить материалы анализа взаимосвязей факторов и результатов производства Установленные в ходе такого анализа количественные характеристики степени влияния факто-

ров на выход валовой и товарной продукции, на величину денежных потоков, размер прибыли могут рассматриваться в качестве нормативов ресурсоотдачи Их суммарные оценки и будут определять искомую величину потенциальных возможностей хозяйствующего субъекта, региона по производству валовой и товарной продукции

Следовательно, суммарная оценка ресурсного (производственного) потенциала должна базироваться на объективной оценке возможности главных факторов производства, обеспечивать в конкретных условиях внешней среды производство определенного количества продукции

Исходя из этого методологического положения, для решения данной проблемы необходимо использовать многофакторные корреляционно-регрессионные уравнения (производственные функции), представляющие оценку каждого фактора через коэффициенты нх влияния на объем производства валовой и товарной продукции По своей значимости и содержанию такой показатель качественно отличается от показателей, определяемых методом прямого счета Объективность сравнительной оценки эффективности производства при использовании вышеприведенной методики обеспечивается тем, что она учитывает не только различия в уровнях результативных показателей, но и степень влияния на них размеров самих факторов В этом заключается главное преимущество таких показателей по сравнению с другими показателями эффективности, не учитывающими различий в объективных условиях хозяйствования каждого товаропроизводителя, региона

Особое место в системе показателей, связанных с категорией «эффективность», занимают инвестиции Известно, что суть процесса инвестирования заключается во вложениях средств в производственные и непроизводственные фонды При этом инвестор (это может быть физическое или юридическое лицо) заинтересован в развитии производства, в результате которого вложенные средства должны не только возвратиться полностью, но и принести возможно большую прибыль

Важной особенностью инвестиций является то, что между временем вложений и моментом получения продукции происходит разрыв во времени (временной лаг), который в зависимости от объекта инвестирования, состояния внешней среды, величины факторов производства может быть разной продолжительности

Другой особенностью инвестирования является обязательство объекта инвестирования обеспечить возможно большую привлекательность для инвестора и в обусловленный договором срок.возвратить вложенные средства с прибылью и платой за риск

Перечисленные и некоторые другие особенности инвестирования тесно связаны с объектом инвестирования, видом производимого про-

дукта, организационно-правовой формой хозяйствования, сферой экономики, но при этом они полностью подчиняются изложенным выше принципам определения экономической эффективности планируемых и фактических инвестиций

Вместе с тем, упомянутые особенности инвестирования потребовали некоторого расширения системы показателей, разработки новых методических подходов к определению величины риска инвестирования и размера премий за риск с учетом влияющих на этот процесс факторов Эти и связанные с ними методические и практические вопросы рассматриваются в соответствующих разделах диссертации

Дана характеристика потенциала и условий его функционирования в одно и из крупных экономических регионов России.

Республика Татарстан входит в состав Приволжского федерального округа и является одним из крупных экономических регионов (табл 1)

Таблица 1

Некоторые параметры смежных экономических peí ионов,

входящих в состав Приволжского федерального округа, _ в среднем за 2002-2004 гг.*_^_

Название параметров Респ> блика Башкортостан Респубчика Татарстан Оренбургская об пасть Саратовская область

1 Численность населения, тыс чел 4102 3778 2176 2664

2 Размер инвестиций на д>шу населения, в фактич ценах, тыс р 12,3 16,7 9,6 5,8

3 Валовой сбор зерна, тыс т 3840 4615 2782 3834

4 Урожайность зерновых культур, ц'га 25,1 29,2 9,9 13,1

5 Урожайность картофеля, ц/га 98 118 99 141

6 Объем производства мяса, тыс т 383,1 289,1 156,0 202,0

7 Объем производства мо пока, тыс т 2050,7 1522,2 834,1 864,2

* Российский статистический ежегодник Официальное издание — М , 2004 - 725 с

Приведенные в таблице показатели характеризуют высокое положение Республики Татарстан среди разных субъектов Приволжского федерального округа Из семи показателей, отражающих потенциал крупнейших смежных регионов и некоторые результаты деятельности сельскохозяйственных предприятий, по трем Республика Татарстан занимает первое место размер инвестиций, валовой сбор зерна, урожайность зерновых культур, по остальным показателям - второе место

Названные тенденции проявляются и при анализе показателей урожайности сельскохозяйственных культур и продуктивности животных

Территория Республики Татарстан занимает 6784,7 тыс га Земли сельскохозяйственного назначения составляют 4749,4 тыс га, в том числе пашня - 3480,2 тыс га, кормовые угодья - 919,9 тыс га

Вся территория Республики Татарстан состоит из 6 природно-экономических зон Казанская пригородная, Предкамская, Нижнекамская пригородная, Юго-Восточная, Закамская, Предволжская Почвенный покров сельскохозяйственных земель характеризуется большим разнообразием, обусловленным неоднородностью физико-географических условий Территория республики сильно подвержена водной эрозии 37,6% площади сельскохозяйственных угодий характеризуется интенсивным проявлением эрозионных процессов

Доля сельскохозяйственных угодий в общей площади земель составляет 93,4%, а их распаханность (отношение площади пашни к площади всех сельскохозяйственных угодий) - 78,4% Это свидетельствует о высокой степени освоенности земельных ресурсов

По многолетним данным, в Республике Татарстан 37% лет 'складываются неблагоприятными засушливыми или сухими, в 30% лет недостаточное количество осадков выпадает во второй половине вегетации, что приходится на фазу формирования и созревания урожая Следовательно, дифференциация биоклиматического потенциала внутри республики объективно обусловливает специализацию и концентрацию сельскохозяйственного производства Данный процесс обостряется неравномерным размещением населения

В Республике Татарстан в настоящее время проживает 3778 тыс чел , из них в городах - 2794 тыс чел , или 74%, и 979 тыс чел в сельской местности, или 26%

Из обшей численности городского населения численность в трудоспособном возрасте составляет 60,5%, тогда как среди сельского населения- 48,2% На 1000 мужчин городского населения в трудоспособном возрасте приходится 1002 женщины в соответствующем возрасте и 834 женщины среди сельского населения Удельный вес населения в

возрасте свыше 55 лет среди городского населения составляет 19,2%, тогда как среди сельского населения - больше 30%

Приведенные показатели характеризуют демографическую ситуацию в республике в целом, и в сельской местности в особенности, как крайне неблагоприятную Положение усугубляется тем, что реальный доход сельского трудоспособного населения ниже дохода других социальных слоев населения и прожиточного минимума в несколько раз

В расчете на душу населения в республике было произведено 48,7 кг мяса, 403,4 кг молока и 254,8 шт яиц Обеспеченность продуктами питания собственного производства по отношению к научно обоснованным нормам составила мяса 57,3%, молока 99,6%, яиц 83,8%

Сельскохозяйственное производство Республики Татарстан - многоотраслевое хозяйство Наряду с производством животноводческой продукции, республика является крупным производителем зерна, рапса, картофеля, сахарной свеклы, овощей

В целом по Республике Татарстан нагрузка пашни на одного сельского жителя составляет 3,54 га, в том числе на одного трудоспособного - 16,7 га Напомним, что этот показатель обратный обеспеченности рабочей силой чем он больше, тем ниже обеспеченность рабочей силой

В разрезе природно-экономических зон наблюдается резкое колебание такой нагрузки, что говорит о неравномерности распределения трудовых ресурсов в республике В Юго-Восточной, Закамской и Нижнекамской пригородной зонах дефицит трудовых ресурсов, как лимитирующий фактор, может сдерживать рациональное использование имеющихся здесь богатых почвенно-климатических условий

Материально-техническая база сельского хозяйства республики до 1994г в определенной мере укреплялась Однако сумма энергетических мощностей с 1995г имеет тенденцию спада Сильно замедлились процессы технического перевооружения сельского хозяйства Особенно трудоемкими остаются погрузка и раздача кормов, очистка помещений в животноводстве В последние годы сократилось на селе капитальное строительство объектов как производственного, так и социального назначения В общих затратах на производство продукции растет удельный вес амортизации основных средств

Все это снижает возможности разных форм хозяйствования на селе по производству и реализации продукции, отрицательно сказывается на уровне использования земли и в результате — на эффективности деятельности

Исследования показали, что в большинстве районов республики стабильно окупаются лишь затраты, вложенные в развитие отраслей растениеводства Затраты на производство молока стали окупаться лишь в последние 3 года, а в производстве мяса крупного рогатого скота

вложенные средства и труд работников, хотя и стали окупаться лучше в последние 3 года, но все же не приносят пока прибыли, что требует принципиально новых подходов к организации и управлению этой отраслью

С этими выводами необходимо считаться на всех уровнях управления АПК и их нужно учитывать при прогнозировании развития хозяйств каждого района, в нем - хозяйства, а следовательно, и всего региона

Проведенный анализ свидетельствует о глубокой дифференциации макрорегионов России по величине главных экономических показателей

Характерно, что большинство факториальных и результативных показателей функционирования макрорегионов не коррелирует с площадью их территорий, но связано с обеспеченностью рабочей силой

В ходе изучения проблем регионального развития было выявлено серьезное упущение, свойственное многим официальным изданиям, посвященным размещению и развитию производительных сил страны, -игнорирование высокой роли и принципиальных особенностей агропромышленного комплекса

Считается доказанным тот факт, что решение социальных проблем России в настоящее время во многом зависит от уровня развития агропромышленного комплекса Известно, что около 90% доходов (в среднем) населения страны тратится на приобретение продукции сельского хозяйства в сыром и переработанном виде У 45% населения зарплаты и пенсии не хватает для удовлетворения своих минимальных потребностей

В связи с этим при характеристике структуры регионального потенциала нельзя пользоваться принятыми в статистике бывшего СССР показателями и методическими подходами, которые оценивали роль и место сельскохозяйственного производства по удельному весу продукции этой отрасли народного хозяйства во внутреннем региональном продукте

Во-первых, при оценке роли сельскохозяйственного производства надо учитывать, что оно является лишь одной из трех сфер громадного агропромышленного комплекса Как известно, предприятия первой сферы создают средства производства для функционирования сельского хозяйства тракторы, комбайны, сельскохозяйственные машины, оборудование, строительные материалы, горючее, химические средства и т п А предприятия третьей сферы (легкая и пищевая промышленность) заняты переработкой сельскохозяйственной продукции Если учесть эти виды продукции, то роль сельского хозяйства повысится в несколько раз

Во-вторых, вектор производственной и социально-экономической роли сельскохозяйственного производства в региональной экономике резко отклонится в сторону этой отрасли, если учесть число рабочих

мест, которые предоставляются вышеназванными и связанными с ними промышленными предприятиями, сырье для которых производится в сельскохозяйственном производстве

В-третьих, нельзя забывать об огромной численности населения, занятого в личном подсобном хозяйстве, которое кормит не только лично себя, но и значительную часть городского населения, поскольку объем производимой в данном секторе продукции по ряду ее видов превышает объем, производимый в средних и крупных сельскохозяйственных предприятиях

В-четвертых, трудно обосновать и тем более согласиться с тем, что при оценке величины производственного потенциала до сих пор не учитывалось и даже не упоминалось главное средство сельскохозяйственного производства - земля

В последние годы много говорится о необходимости стоимостной оценки недвижимости, бизнеса, предприятия и др Но если с учетом нового рыночного подхода подойти к оценке роли земли в качестве элемента потенциала региона, то выводы могут быть парадоксальными Так, если оценить стоимость земельного фонда такого региона как Республика Татарстан всего лишь по кадастровым ценам, то она по самым скромным подсчетам составит более 100 млрд руб Вряд ли в республике найдется много промышленных предприятий с аналогичной стоимостью

При всей важности и очевидности приведенных фактов, которые должны быть учтены в ходе оценки и прогнозирования величины регионального потенциала, главным аспектом исследования остается роль сельскохозяйственного производства как единственного условия обеспечения населения страны, каждого ее региона в первоочередных и доступных большинству продуктах питания Если виртуально роль сельскохозяйственного производства свести к нулю, то одновременно можно исключить возможность и необходимость функционирования всех других отраслей народного хозяйства

Сложившаяся величина и структура потенциала макро- и мезоре-гиона обладает определенной инерционностью, т е не подвержена коренным изменениям в короткий период и прежде всего в направлении существенных тенденций роста, поэтому стратегическим направлениям выявления и реализации резервов функционирования региональной экономики в перспективе будет служить повышение эффективности использования всех элементов потенциала на микроуровне потенциала отдельных отраслей сфер производства и услуг, предприятий, организаций и их объединений

Методические подходы к управлению названными и связанными с ними процессами могут и должны существенно различаться в тесной связи со специфическими особенностями отраслей и сфер производства В диссертации исследуются данные проблемы на информационной базе двух крупных отраслей Республики Татарстан агропромышленного комплекса и автомобилестроения, тем более что выпускаемые здесь грузовые автомобили КамАЗ служат одним из главных транспортных средств в сельскохозяйственных организациях большинства регионов России

Макроэконом1гческая ситуация в Российской Федерации, в том числе и в Республике Татарстан, в 2000-2005 годах характеризовалась тенденциями к расширению производства во всех отраслях экономики и промышленности По оценкам экспертов международного рейтингового агентства Fitch, Россия является одной из наиболее успешно развивающихся стран по макроэкономическим показателям

Интенсивный рост инвестиционного спроса в эти годы стал одной из отличительных черт развития российской экономики На протяжении этих лет наблюдалась устойчивая тенденция опережающего роста инвестиций в основной капитал по сравнению с динамикой ВВП и выпуском продукции базовых отраслей экономики

В течение 2000-2003 годов продолжалась работа по формированию правовой и нормативной базы инвестиционной деятельности Правительством был принят ряд постановлений по федеральным целевым программам, направленным на совершенствование их реализации

Хотя собственные средства предприятий продолжают сохранять доминирующее положение, в структуре источников финансирования инвестиций наблюдается постепенное повышение доли привлеченных средств Соотношение собственных и привлеченных средств довольно существенно дифференцируется по отраслям экономики

На основе приведенного анализа структуры инвестиций выявляются новые, ранее не известные факторы, влияющие на инвестиционную деятельность и эффективность использования инвестиций, что важно для разработки инвестиционной политики

В последнее время все большее значение приобретает территориальный (региональный) аспект инвестиционных процессов

Республика Татарстан является одним из наиболее благоприятных для инвестирования регионов Российской Федерации, что подтверждается данными международных рейтинговых агентств В 2002 году, согласно данным международного рейтингового агентства Standard & Poor's, долгосрочный кредитный рейтинг Татарстана составил «ССС+» прогноз - «позитивный» Рейтинговое агентство Moody's Investors Ser-

vice повысило рейтинг республики по заимствованиям в иностранной валюте в 2002 году с «В1» до «ВаЗ», прогноз - «стабильный»

Согласно результатам рейтинга российского еженедельника «Эксперт», по итогам 2001-2002гг Республика Татарстан входит в десятку безусловных лидеров по низкому инвестиционному риску и высокому потенциалу среди 89 российских регионов Ранги инвестиционного риска и инвестиционного потенциала Татарстана являются умеренно высокими по уровню инвестиционного потенциала республика занимает седьмое место, по средневзвешенному индексу риска - девятое место Доля РТ в общероссийском потенциале составляет 2,303%

В составе регионов, входящих в Приволжский федеральный округ, Республика Татарстан является наиболее «безопасным» регионом для иностранных инвесторов, занимает первое место по рейтингу инвестиционного риска и находится на третьем месте по инвестиционному потенциалу после Самарской и Нижегородской областей

В настоящее время в Республике Татарстан реализуется федеральная целевая программа «Социально-экономическое развитие Республики Татарстан до 2006 года», утвержденная Правительством Российской Федерации в 2001 году При условии ее выполнения прогнозируется рост экономических показателей и переход на инновационный путь развития

Весьма характерными в этом отношении являются разработка и осуществление инвестиционных проектов на ОАО «Камский автомобильный завод» (КамАЗ), создающих многосотмиллионный денежный приток в республику

Камский автомобильный завод (КамАЗ) является одним из самых крупных предприятий грузового автомобилестроения (в феврале 2006 года ему исполнилось 30 лет) За этот период автозавод выпустил более 1 млн 645 тыс грузовых, 176 тыс легковых автомобилей, 2 млн 259 тыс двигателей, тем самым сыграв огромную роль в переоснащении грузового автомобильного парка страны высокоэффективными транспортными средствами

С 1977 года ОАО «КамАЗ» экспортировал в 83 страны мира более 125 тыс грузовых автомобилей, что составляет 7,6% от общего объема продаж России В настоящее время более 60% парка большегрузных автомобилей страны составляют КамАЗы Около 30 тыс автомобилей эксплуатируются более чем в 75 странах И это несмотря на то, что Камский комплекс заводов так и не вышел на проектную мощность ] 50 тыс грузовых автомобилей и 250 тыс двигателей в год В «рекордный» 1988 год было выпущено 126662 большегрузных автомобиля и 179124 дизельных двигателя

Массовый выпуск новых экономичных автомобилей большой грузоподъемности принес народному хозяйству значительный эффект Уже через пять лет, доведя парк КамАЗов до 669 тыс, автогигант окупил вложенные в него инвестиции Эксплуатация одного КамАЗа в течение года давала экономию, эквивалентную 10 тоннам дизельного топлива

Открытое акционерное общество «КамАЗ» (KAMAZ INCORPORATED) зарегистрировано 23 августа 1990 года в г Набережные Челны Республики Татарстан

ОАО «КамАЗ» по величине производственных мощностей считается одним из крупных автомобилестроительных предприятий, оснащенных оборудованием ведущих фирм США, Японии, Европы Комплекс заводов занимает территорию 1552 га восточнее города Набережные Челны, численность рабочих, мест предприятия составляет около 56 тыс ед

С началом работы в рыночных условиях перед КамАЗом остро встала задача резкого повышения конкурентоспособности выпускаемой автомобильной техники и поиска новых рынков сбыта за счет расширения номенклатуры выпускаемой продукции Как никогда раньше, стало ясно, что ее решение заключается в выпуске продукции, соответствующей уровню мировых стандартов Иных путей обеспечения устойчивого финансового положения предприятий объединения нет Для этого было необходимо произвести постепенный переход производства на комплексные автоматические линии, оборудованные станками-автоматами и полуавтоматами, агрегатными станками, обрабатывающими центрами и станками с ЧПУ

Не менее важно то, что на предприятиях объединения, несмотря на все сложности, связанные с переходом к работе в условиях рынка, удалось сохранить кадры конструкторов и технологов Именно они обеспечивают выполнение планов технологического перевооружения производства и разработку новых видов техники

С поставленной задачей автозавод справляется довольно успешно КамАЗ сегодня является одним из немногих стабильно работающих предприятий грузового автомобилестроения России При этом, несмотря на жесткую конкуренцию, он успешно развивается и занимает новые сегменты рынка

В настоящее время ОАО «КамАЗ» осуществляет около 200 инвестиционных проектов на общую сумму 3331 млн руб , распределенных по десяти программам

К сожалению, пока уровень интеграции Республики Татарстан в мировую экономику сегодня низок Прямые иностранные инвестиции, которые представляют собой инструмент ускорения научно-технического прогресса, слабо используются в экономике республики

Поэтому на федеральном и региональном уровнях России необходима более активная политика привлечения и эффективного использования иностранных инвестиций Формирование кредитной репутации страны-получателя инвестиций, так же как создание банка данных о потенциальных странах-инвесторах, должны содействовать политике привлечения иностранных инвестиций

Решению этих и связанных с ними проблем инвестирования будут способствовать приведенные в четвертой и пятой главах диссертации результаты исследований соискателя

Проведенное исследование свидетельствует о том, что в любом регионе производственный (ресурсный) потенциал служит объективным условием функционирования всех расположенных на его территории хозяйствующих субъектов В свою очередь, измерение величины потенциала как основы научно-технического прогресса тесно коррелирует с результатами деятельности последних И то и другое нуждается в правильном количественном измерении и экономической оценке, требующей дифференцированного методического подхода в зависимости от организационно-правовой формы субъекта, вида производимой продукции, стратегических целей, состояния внешней и внутренней среды В процессе управления региональной экономикой необходимо, с одной стороны, учитывать величину производственного потенциала, с другой - рационально использовать факторы повышения его эффективности То и другое требует творческого подхода к выбору адекватного механизма управления Разработанные соискателем научно-методологические подходы к решению вышеназванных проблем детально описываются в соответствующих разделах диссертации

Доказана объективная необходимость государственного регулирования заготовок (госзаказа) сельскохозяйственной продукции в условиях рынка.

На основе изучения литературных источников и многолетнего опыта региона анализируются дискуссионные аспекты данной проблемы, формулируется авторская концепция

В диссертации доказывается, что игнорирование высокой и незаменимой роли государственного регулирования заготовок сельскохозяйственной продукции явилось одной из главных причин глубокого кризиса АПК Этого бы не произошло, считает соискатель, если бы работники всех уровней управления АПК изучали теорию, методику и практику организации государственных заготовок сельскохозяйственной продукции в стране и за рубежом, творчески применяли все лучшее у себя

Заготовки сельскохозяйственной "продукции представляют собой планомерное сосредоточение в распоряжении государства необходимой для удовлетворения первоочередного спроса массы товарной продукции сечьского хозяйства Они осуществлялись на определенных условиях (виды продукции, формы реализации, нормы продажи, реализационные цены) и в заранее установленные сроки Будучи результатом производства, являясь его производной, заготовки сельскохозяйственной продукции через довольно сложный экономический механизм влияли на все стороны производственно-финансовой деятельности любого товаропроизводителя Одновременно заготовки сельскохозяйственной продукции играли огромную роль и в развитии промышленности, поставляя ей сырье и обеспечивая рабочий класс необходимыми продуктами питания

В условиях перехода к рыночной экономике проблема устойчивого продовольственного обеспечения населения приобрела особую остроту, поскольку в агропромышленном комплексе не была создана рыночная инфраструктура продовольственного обеспечения Не получили развития продовольственные рынки и биржи, залоговые операции и фьючерсные сделки Допущен большой диспаритет цен на продукцию сельского хозяйства и других отраслей экономики Это привело к нарушению стоимостных пропорций, разрушению межотраслевых и межрегиональных связей Чтобы преодолеть такую ситуацию, возникла необходимость введения новой законодательной базы, определяющей четкую систему продовольственного обеспечения, основанную на государственном регулировании с помощью эконом1Гческих стимулов и с учетом особенностей аграрного сектора

При всех различиях в формах и методах государственных заготовок, свойственных разным периодам развития 'экономики страны, для них характерны определенные принципы, главные из которых выявлены и систематизированы и детально описаны соискателем Степень соблюдения некоторых принципов была неодинакова, поэтому в процессе осуществления заготовок возникали иногда отдельные нарушения, однако в целом они сыграли и должны играть решающую роль в выполнении задач государства по удовлетворению растущих материальных и культурных потребностей народа

Теоретические исследования и обобщение богатейшего впервые в мире созданного опыта организации системы заготовок в стране имеют не только большое познавательное значение, но и служат объективной основой для решения многих современных экономических проблем

Экономическое и политическое воздействие системы заготовок сельскохозяйственной продукции реализуется в процессе планирования,

т е доведения до товаропроизводителей планов-заказов по продаже продукции государству Формы и методы планирования заготовок постоянно изменялись и совершенствовались по мере развития самой системы государственных заготовок, каждый новый метод планирования вбирал все лучшее из прежних методов, что могло бы быть использовано в новых условиях Это, прежде всего, касается учета при планировании природных и экономических условий, стимулирования сверхплановой реализации продукции, предоставления различных льгот экономически слабым хозяйствам и др

Являясь отправным моментом в планировании развития сельского хозяйства, государственный план-заказ формировал производственное направление предприятий с учетом как общегосударственных интересов, так и интересов каждого хозяйства Через государственный план заготовок находили практическую реализацию такие важнейшие экономические процессы, как размещение сельскохозяйственного производства по природно-экономическим зонам, зональная, отраслевая и межхозяйственная специализация, концентрация производства и повышение на этой основе его эффективности

Доведение до хозяйств плановых заданий по объему и видам товарной продукции всегда оказывало самое непосредственное влияние на многообразные стороны производственно-финансовой деятельности этих предприятий От качества планирования заготовок во многом зависела также устойчивость сбыта предприятием сельскохозяйственной продукции, получение прибыли и возможности расширенного воспроизводства сельскохозяйственных предприятий

Методологической основой планирования государственных закупок послужила совокупность принципов и методов, позволяющих с наибольшей полнотой учесть требования экономических законов в специфических условиях производства и реализации сельскохозяйственной продукции

Творческий поиск планирующих органов многих областей и республик был направлен на разработку таких методов планирования заготовок, которые, во-первых, с наибольшей полнотой учитывали бы действительные возможности сельскохозяйственных предприятий, во-вторых, способствовали бы оптимальному размещению производства продукции между ними, в-третьих, создали необходимые предпосылки для дальнейшей специализации и концентрации производства, в-четвертых, стимулировали выявление и приведение в действие всех резервов роста эффективности производства при одинаковой напряженности использования ресурсов в разных хозяйствах В диссертации дается

детальный критический анализ различных методических подходов к планированию закупок

Первая попытка осуществить плашгрование заготовок сельскохозяйственной продукции с учетом объективных условий производства в Республике Татарстан была предпринята коллективом специалистов отделов экономики и почвоведения республиканской сельскохозяйственной опытной станции в 1964г В течение последующих 35 лет методика планирования государственных закупок постоянно совершенствовалась в направлении более полной и достоверной оценки производственного потенциала предприятий региона

Располагая теоретическими, методическими и практическими материалами диссертации, руководители муниципальных органов управления АПК могут наглядно представить картину' перспективного размещения и эффективность сельскохозяйственного производства по каждому хозяйству, в целом по району, а следовательно, по региону, субъекту Российской Федерации

Выявлена и измерена степень дифференциации объективных условий хозяйствования и результатов производства в рамках крупного экономического региона.

Исследования показали, что при всех изменениях систем заготовок, связанных с колебаниями экономических и политических условий отдельных этапов развития страны, несмотря на систематическое реформирование заготовительных органов (Министерства, Комитеты, Инспекции) и методов их функционирования, главным условием обеспечения спроса населения на продукцию агропромышленного комплекса служит увеличение объема производства валовой и товарной продукции, которое во многом зависит от полноты и точности учета объективных условий хозяйствования сельских товаропроизводителей

Проведенный соискателем экономический анализ с использованием разных методов дает достэточею полную характеристику объективных условий и главных результатов производственно-финансовой деятельности не только в целом по изучаемому региону, но и в разрезе природ-но-экономических зон, административных районов и отдельных хозяйств Однако результаты такого анализа не дают достоверного ответа на вопрос о том, под действием каких факторов складывались главные показатели уровня экономического развития, какова степень влияния каждого из них на результаты производства, значение каких факторов должно учитываться при прогнозировании производства валовой и товарной продукции, какие показатели и на каком уровне можно и нужно считать нормативными

В этих целях были разработаны и апробированы различные методические подходы с использованием многофакторного корреляционно-регрессионного моделирования, с применением фактических показателей так называемых типичных хозяйств, методика отбора которых приведена в диссертации

Достоверность экономической оценки деятельности всех сельскохозяйственных предприятий, входящих в состав целых административных районов, а также отдельных хозяйств в рамках одного района была проверена соискателем с использованием метода многомерного сравнительного анализа При этом использовались показатели как производственной деятельности, так и финансовых результатов В качестве объектов исследования были отобраны хозяйства Тюлячинского и Тукаевско-го районов Они расположены в различных природно-экономических зонах (в Предкамской и Нижнекамской пригородной соответственно), обладают разным производственным потенциалом, характеризуются неодинаковой специализацией

В диссертации доказывается, что объективная оценка достигнутых хозяйством результатов производства возможна лишь на основе количественного измерения системы главных факторов экономического развития и степени их влияния на конечные результаты деятельности

Принципиальное отличие рекомендуемого и использованного в диссертации методического подхода к выявлению и экономической оценке резервов производства заключается в том, что здесь осуществляется сравнение не с соседним хозяйством или соответствующим среднерайонным показателем, как это общепринято, а с достоверным нормативом, отражающим реальные условия конкретного хозяйства При этом речь идет не о частных нормативах (норматив внесения удобрений под конкретную культуру, норматив затрат кормов на определенный вид животноводческой продукции и т п), а об укрупненных комплексных нормативах, рассчитываемых на конечный результат производства В данном случае это выход продукции с единицы земельной площади

Суммарная оценка ресурсного потенциала была использована при анализе производственно-финансовой деятельности, разработке укрупненных нормативов, пропюз1гровании экономического развития и выявлении реальных возможностей хозяйств по производству и реализации продукции

Результаты проведенного экономического анализа свидетельствуют о том, что в рамках даже одного административного района наблюдается глубокая дифференциация объективных условий хозяйствования и результатов производственно-финансовой деятельности Хозяйства, которые занимают последние места по уровню ресурсообеспеченности,

но высокие по степени использования производственного потенциала обладают большими возможностями и перспективой по производству и реализации сельскохозяйственной продукции К ним со стороны вышестоящих органов управления агропромышленным комплексом должны предъявляться повышенные требования, поскольку более высокий уровень управления этими хозяйствами позволит им выполнить напряженные планы И наоборот, хозяйства, которые занимают достаточно высокое рейтинговое место по ресурсообеспеченности, но имеют самую низкую оценку по степени использования производственного потенциала, нуждаются в серьезной помощи со стороны государства в форме инвестиций, в реформировании, решении кадровых вопросов, изменении структуры и стиля управления

Выявленная дифференциация в объективных условиях хозяйствования и результатах производства даже в рамках одного административного района свидетельствует также о наличии значительных резервов роста объемов сельскохозяйственной продукции, которые можно и нужно привести в действие за счет прогрессивных форм хозяйствования и методов государственного ре!улирования, а также усиления экономического стимулирования производства в самих хозяйствах Соискателем осуществлена количественная оценка резервов с использованием корреляционно-регрессионного моделирования в хозяйствах одного из муниципальных районов Республики Татарстан

По результатам оценки было установлено, что на основе подобных исследований, проведенных на материалах всех районов, органы управления агропромышленным комплексом могут получить достоверную, экономически обоснованную информацию о возможных объемах товарной продукции, а следовательно, о планировании продовольственных резервов, объемах импорта и экспорта сельскохозяйственной продукции, о величине соответствующих строк в бюджете, степени удовлетворения потребностей населения в продуктах питания и, в конечном итоге, обеспечат продовольственную безопасность крупного экономического региона и решение в нем многих социальных проблем

Разработаны методологические подходы к прогнозированию и размещению объемов производства валовой и товарной продукции

Как доказано в диссертации, освоение рыночных отношений в АПК, появление новых организационно-правовых форм хозяйствования, в том числе фермерских хозяйств, не сняло, а, наоборот, резко усилило необходимость значительного повышения качества перспективного планирования развития сельскохозяйственного производства, усовершенствования его предплановой стадии - прогнозирования Республика

Татарстан накопила огромный опыт планирования государственных закупок, который наряду с другими, связанными с ним мерами позволил ей не только занимать самые высокие места в России по уровню производства продукции в расчете на 100 га сельскохозяйственных угодий, но также значительно смягчить различия в условиях хозяйствования между районами, расположенными в разных природно-экономических зонах

Как известно, научное прогнозирование затрагивает широкий круг вопросов технологию, технику, экономику, организацию производства труда и управления Каждый из этих комплексов вопросов является предметом самостоятельного исследования Однако в конечном итоге решение всех этих вопросов находит отражение в определенных обобщающих критериях, значения которых определяются с использованием специальных методик

В процессе прогнозирования диссертантом были использованы три взаимосвязанных метода корреляционно-регрессионное моделирование, экспоненциальное сглаживание с трендовым регулированием и симплексный метод линейного программирования

По результатам решения серии задач был определен средний для базовых районов возможный объем товарной продукции, 35% которого целесообразно реализовать государству в региональный и общероссийский продовольственные фонды по рекомендуемым соискателем гарантированным ценам Данная величина может служить своеобразной квотой для района, основанной на глубоком анализе реальных возможностей каждого хозяйства Однако для ее практического использования стоимостную квоту надо было «превратить» в натуральную форму В этих целях была использована специальная методика с применением так называемых коэффициентов сравнимости с логической проверкой правильности отбора оценочного критерия и достоверности полученных результатов Коэффициенты сравнимости представляют собой выраженное в процентах отношение себестоимости каждого вида продукции к средней, рассчитанной для одного сложившегося (или прогнозируемого) варианта размещения различных продуктов по хозяйствам муниципального района Чем больше коэффициенты сравнимости отличаются от 100, тем острее необходимость выбора наиболее выгодного для условий конкретного хозяйства вида продукции

Коэффициенты сравнимости позволяют оценить сравнительную выгоду не только специализации хозяйства на данном виде продукции, но и эффективность его производства в сравнении с другими продуктами как в этом, так и во всех других хозяйствах

Самым рациональным можно считать такой проект размещения, при котором доведенный до муниципального района план государственных

закупок (госзаказ) всех видов продукции размещается в хозяйствах с наименьшими коэффициентами сравнимости Обязательным условием при этом должно быть обеспечение в каждом хозяйстве рекомендуемой квоты (нормы продаж) и соблюдение на этой основе среднерайонной квоты по общему объему и видам продукции

Совершенно очевидно, что рекомендуемая методика установления квот на продаж}' сельскохозяйственной продукции государству не является директивной, обязательной к выполнению всеми хозяйствами района В силу разных, чаще всего субъективных причин, отдельные хозяйства могут не воспользоваться рекомендуемой квотой (индикатором) и будут реализовывать продукцию по интересующим их каналам Но тогда они теряют право на использование государственных гарантированных цен на свою продукцию, не могут рассчитывать на паритетные цены на промышленные товары, различные финансовые льготы

Дано теоретическое и методологическое обоснование уровня гарантированных цен на сельскохозяйственную продукцию

Реализация принятых Правительством Российской Федерации законодательных актов по вопросам ценообразования на продукцию сельского хозяйства потребовала разработки методических подходов, с одной стороны, к прогнозированию и планированию объемов производства и реализации продукции, с другой стороны - обоснования минимального уровня гарантированных цен В случае, если рыночные цены окажутся ниже гарантированных, государственные органы управления АПК должны осуществлять дотации товаропроизводителю, покрывающие разницу в этих ценах

Соискателем разработаны и рекомендуются производству методические подходы к установленшо минимальной границы уровня гарантированных цен на те виды сельскохозяйственной продукции, на которые должен быть установлен госзаказ (квота на продаясу продукции)

Одним из спорных вопросов при обосновании этого вида цен служит тот, величину какой себестоимости продукции следует положить в основу цены фактической, плановой, нормативной или какой-либо другой В диссертации для этого использована величина нормативной себестоимости С помощью корреляционно-регрессионного моделирования на материалах двух базовых муниципальных районов была выявлена зависимость себестоимости каждого вида продукции от влияющих на нее факторов

Путем подстановки в окончательно отобранные, статистически оцененные уравнения множественной регрессии фактических значений

факторов по хозяйствам этих районов были получены нормативные величины себестоимости по каждому из пяти главных видов продукции Сравнение фактических и нормативных значений себестоимости продукции позволило соискателю с высокой достоверностью оценить уровень хозяйствования товаропроизводителей в конкретной отрасли (чем меньше степень освоения норматива затрат, тем выше уровень хозяйствования), а также назвать хозяйства, чей опыт в области ресурсосбережения следует изучать и распространять

Данные проведенного исследования позволили руководителям и специалистам районных органов управления АПК выявить конкретные хозяйства, которые требуют оказания немедленной помощи, ее необходимые виды и размеры финансовая, техническая, технологическая, организационно-экономическая или какая-либо другая

Подобный анализ с применением разработанной соискателем методики может быть осуществлен в целом по Республике Татарстан и любому другому региону Российской Федерации При этом в качестве объекта исследования могут выступать как отдельные хозяйства, так и совокупность хозяйств целого муниципального района

Целесообразно использовать принятый в Великобритании способ государственной поддержки агропромышленного комплекса, когда государство регулирует не только минимальные гарантированные (интервенционные) цены на сельскохозяйственную продукцию, но и максимальные (предельные, пороговые) рыночные цены В этом случае уровень таких цен должен ориентироваться на проектируемую себестоимость конкретных видов продукции в пяти хозяйствах, обладающих самым низким производственным потенциалом, но имеющим самую высокую нормативную себестоимость продукции Гарантируя предельный уровень рыночных цен, государство обеспечивает определенную защиту интересов потребителей - несельскохозяйственного населения, способствуя тем самым решению ряда социальных проблем

Необходимо иметь в виду, что ценообразование на уровне агропромышленного комплекса муниципального района, региона должно быть тесно увязано с квотированием реализуемой продукции и стройной системой государственных заготовок сельскохозяйственной продукции с учетом отечественного и зарубежного опыта

Разработка главных направлений совершенствования системы госзаказа на сельскохозяйственную продукцию

Исследования показали, что для повышения эффективности государственного регулирования нужен совершенный экономический механизм и высококвалифицированные кадры, умеющие и желающие его

использовать Однако со второй половины 90-х годов XX в закупки сельскохозяйственной продукции ускоренными темпами переходят из рук государства в руки перекупщиков, которые далеко не всегда представлены солидными фирмами, крупными биржами Вряд ли такие «заготовители» заинтересованы и в состоянии обеспечить потребности региона в конкретных видах и объемах сельскохозяйственной продукции, тем более что об этих потребностях многие из них не имеют никакого представления

Науке и практике известны разные формы рыночной организации товарно-денежных отношений розничная и оптовая, государственная, кооперативная и частная, стихийная (базар) и организованная (ярмарка, аукцион, биржа, торговые дома) и др Однако многие современные биржи, копируя зарубежный опыт без учета объективных условий хозяйствования в России и ее регионах, практически функционируют как обычные торговые дома

Ведущие специалисты в области заготовок сельскохозяйственной продукции не без основания считают (такого же мнения придерживается и соискатель), что несовершенство современного товарного обращения в агропромышленном комплексе объясняется многими причинами, среди которых главное место занимают низкая квалификация менеджеров системы заготовок, российский менталитет перекупщиков, отсутствие достаточно обоснованных методических подходов к решению проблемы, политическая обстановка в агропромышленном комплексе

В новых условиях одним из главных факторов развития системы заготовок на основе увеличения объемов производства служит активная и серьезная помощь сельским товаропроизводителям со стороны государства Самоустранение государства от регулирования системы заготовок сельскохозяйственной продукции привело к заполнению образовавшегося вакуума новыми коммерческими структурами, не заинтересованными в инвестировании производственной деятельности, развитии капитале- и наукоемких отраслей АПК, совершенствовании экономических связей между промышленностью и сельским хозяйством, выявлении и удовлетворении спроса населения

При всех формах организации заготовок сельскохозяйственной продукции важное место должен занять маркетинг С 1995 года законодательством РФ предусмотрено создание службы маркетинга на всех уровнях управления АПК, в том числе в районных управлениях сельского хозяйства, а также на сельскохозяйственных, перерабатывающих, оптово-торговых закупочных (объединениях) и других предприятиях АПК

Аппарат службы маркетинга должен постоянно анализировать рыночную ситуацию и рекомендовать предприятиям наиболее выгодный сегмент в соответствии с их ресурсами и возможностями по реализации, изучать тенденции, перспективы рынка и прогнозировать объемы продаж в зависимости от внешней среды и состава и качества продукции предприятия, рекомендовать рыночные стратегии, включая выбор каналов товародвижения, сбыта и рациональные методы продажи, анализировать и оценивать принятые решения

Реальную помощь во всех этих вопросах могут оказать рекомендуемые в диссертации модели и методологические подходы к их разработке и реализации

Обоснованы теоретические и методологические аспекты экономической оценки инвестиционных процессов в регионе.

В ходе исследования было установлено, что переход России к рыночной системе ведения хозяйства сопряжен с формированием новой модели инвестиционного процесса В этих условиях за сменой сути дела последовала соответствующая смена терминов 1В рамках централизованной плановой экономики термин «инвестиции» почти не применялся, но широко использовалось другое понятие - «капитальные вложения» - все затраты на воспроизводство оснозных фондов, включая затраты на их полное восстановление Не случайно в ряде опубликованных работ инвестиции трактуются как «долгосрочное вложение капитала в промышленность, сельское хозяйство, транспорт и другие отрасли народного хозяйства»

Доказано, что, с экономической точки зрения, инвестиции — более широкое понятие, чем капитальные вложения, что закреплено и в законодательстве Российской Федерации

Несмотря на различные, а нередко и противоречивые трактовки понятий «инвестиции», «инвестирование» и «инвестиционный процесс», у многих авторов присутствует указание на важные атрибуты любых инвестиций время (срочность) и риски

В ходе исследования соискатель обосновал собственное определение названных категорий

Инвестиционный процесс представляет собой сложную систему отношений между инвестором и реципиентом по поводу мобилизации и использования инвестиционных ресурсов

Инвестиции являются составным и наиболее активным элементом инвестиционного процесса, от уровня использования которого зависит достижение конечной цели - повышение эффективности производства и услуг

Инвестор и реципиент - участники инвестиционного процесса, преследующие одинаковые цели (получение прибыли, завоевание сегмента рынка, создание нового предприятия), но использующие для их достижения разные механизмы

Многообразие форм и видов инвестиций, осуществляемых государством, предприятием, частными лицами, их учет, анализ и повышение эффективности требуют научно обоснованной классификации как на макро-, так и на микроуровне Классификация инвестиций позволяет, кроме того, получать объективную информацию для разработки и реализации эффективной инвестиционной политики В диссертации описываются разные классификации инвестиций, приводимые в отечественной и зарубежной литературе

В диссертации широко представлены результаты исследования различных методов оценки эффективности инвестирования Соискателем установлено, что выбор инвестора, объем инвестирования, разработка и реализация инвестиционных проектов во многом зависят от степени обоснованности показателей и методики оценки эффективности инвестирования

Наукой доказано, а практикой подтверждено, что основным критерием эффективности является наиболее благоприятное соотношение между прибыльностью и рискованностью проекта При таком подходе под прибыльностью понимается не просто прирост капитала, а такой темп увеличения последнего, который, во-первых, полностью компенсирует общее (инфляционное) уменьшение покупательной способности денег в течение инвестиционного цикла, а во-вторых, покрывает риски инвестора, связанные с возможностью недополучения прибыли

Существуют два основных подхода к решению проблемы количественной оценки эффективности инвестиционного проекта Первый из них основан на применении простых статических методов оценки Другой подход связан с применением методов дисконтирования для учета будущих платежей и их вклада в общую прибыль

Соискатель убежден, что для оценки эффективности инвестирования наиболее обосновано применение методов дисконтирования, что объясняется возможностью с их помощью учета ценностей будущих поступлений по отношению к текущему периоду времени

Простые (статические) методы базируются на допущении равной значимости доходов и расходов по проекту, полученных и осуществленных в разные промежутки времени

При постановке цели максимизации рыночной оценки капитала единственным критерием принятия проекта является положительное значение чистого дисконтированного дохода (ИРУ)

Для оценки NPV предварительно необходимо определить ставку дисконтирования будущих денежных потоков и включить в расчет фактор риска

Метод чистого дисконтированного дохода (ЧДД, по-другому - метод чистой текущей (или современной) стоимости проекта - net present value NPV) исходит из сравнения инвестиционных затрат с текущей оценкой всех будущих чистых денежных потоков Суть метода чистого дисконтированного дохода (ЧДД или NPV) заключается в том, что, если текущая оценка будущих чистых денежных потоков, превышает текущую оценку инвестиционных затрат, то проект принимается Чистый дисконтированный доход равен разнице между текущей оценкой отдачи и текущей оценкой инвестиционных затрат Проект принимается, если ЧДД положителен

Положительное значение ЧДД от реализации проекта означает, что инвестиционные затраты порождают чистые денежные потоки с доходностью, большей, чем альтернативные варианты на рынке с таким же уровнем риска, т е доходность проекта превышает требуемую владельцами капитала доходность

Отрицательное значение ЧДД означает, что доходность инвестиционного проекта ниже стоимости капитала и на рынке имеются более привлекательные варианты инвестирования Проекты с отрицательным значением ЧДД отвергаются

Из двух альтернативных (взаимоисключающих) проектов с равными инвестиционными затратами выбирается тот, который обеспечивает наибольшее значение ЧДД

Если по проекту чистые денежные поступления велики в первые годы, то на его оценку не будет сильно влиять высокое значение коэффициента дисконтирования Обратная ситуация складывается для другого проекта - чем выше ставка дисконтирования, тем меньше текущая оценка больших денежных потоков дальних лет и тем быстрее падает значение NPV с ростом ставки дисконтирования Высокая ставка дисконтирования делает проекты с большим сроком окупаемости заведомо менее привлекательными, и чем больше срок окупаемости, тем больше выражен эффект высокой ставки дисконтирования При низкой ставке дисконтирования долгосрочные проекты с большим сроком окупаемости становятся более привлекательными

Показатель NPV обладает очевидным достоинством и рядом недостатков

Достоинство проявляется в гом, что данный показатель является абсолютным и характеризует масштабы инвестирования Это позволяет

рассчитать прирост стоимости компании или величину капитала инвестора Но из этих достоинств вытекают и недостатки

Первый заключается в том, что величину КРУ трудно, а в ряде случаев невозможно нормировать Второй недостаток связан с тем, что ЫРУ не показывает, какими инвестиционными затратами достигнут результат Хотя в расчете размер инвестиций и учитывается, однако относительное сопоставление не проводится Третий недостаток связан с тем, что для инвестора, использующего кредитные ресурсы, важно знать период возврата вложенных средств

С учетом отмеченных недостатков, считает соискатель, необходимо дополнить МРУ расчетом других показателей В диссертации приводится детальное обоснование каждого из них

Исследуя и обобщая концепции видных ученых по проблемам управления инвестиционными процессами, соискатель приходит к выводу о необходимости нового, более точного, определения инвестиционного риска, являющегося серьезным препятствием на пути инвестирования, а также экономического обоснования компенсационной премии за риск

В диссертации подчеркивается, что в любой экономической системе материальной основой существования человечества является производство продукции с использованием природных ресурсов Человек и природа сосуществуют в условиях диалектического единства и борьбы противоположностей Противоречивость взаимодействия субъекта с объектом выражается в неопределенности результатов, т е в наличии взаимоисключающих возможностей (выгод, приобретений) и опасностей (ущерба, потерь) Степень неопределенности, считает соискатель, характеризуется понятием «риск», которое означает противоречивость возможностей и опасностей и имеет вероятностную определенность

Как показали исследования, риск - самая загадочная категория из всех известных Хотя риск признают и исторической, и экономической, и философской категорией, общепризнанной теории риска нет до настоящего времени, а понимание риска остается неоднозначным

В научной литературе можно встретить различные определения риска, причем авторы, как правило, дают их применительно к какой-либо конкретной деятельности

Обобщив разнообразные, зачастую противоречивые точки зрения по данному вопросу, диссертант считает наиболее приемлемым определение риска, данное Л Галицем « Риском является любое изменение исхода», которое включает в себя как нежелательный, так и желательный исходы, что имеет большое значение в мире финансов, поскольку в любой сдепке имеются две легко различимые стороны с диаметрально

противоположными точками зрения4 Соискатель считает, что приведенное определение является вполне обоснованным качественным определением риска Если исход ситуации или события фиксирован и предрешен, то риск отсутствует, если возможно какое-то изменение исходов, то риск существует Наличие в определении риска слова «изменение» указывает на одно из направлений количественной оценки риска, поскольку с XVIII века в качестве точной меры измерения степени изменения какого-либо явления статистики используют стандартное (среднеквадратическое) отклонение Поэтому точное измерение риска возможно только математическим путем с помощью применения теории вероятностей и закона больших чисел

Используя данную концепцию, соискатель разработал и реализовал на ПК методику оценки риска инвестирования и определения компенсационной премии за риск, учитывающей интересы как инвестора, так и реципиента

По результатам экспериментальных расчетов соискатель пришел к выводу о том, что количественный анализ состоит не только в расчете показателей уровня риска, но, что не менее важно, по результатам количественного анализа должно быть принято решение о приемлемости данного инвестиционного проекта С этой целью может быть использовано сочетание показателей эффективности и риска («доходность-риск») или рассчитан единый показатель эффективности инвестиций с поправкой на риск

В практике финансово-инвестиционного анализа применяются различные методы анализа рисков, однако выбор конкретных методов анализа инвестиционного риска зависит от состава и качества информационной базы, требований к конечным результатам, уровню надежности планирования инвестиций, квалификации аналитика

В диссертации доказывается, что наиболее достоверным методическим подходом к оценке и прогнозированию инвестиционных рисков является использование одного из методов теории игр - метода Монте-Карло

В диссертации подчеркивается, что нейтрализация риска предполагает компенсацию, т е возмещение возможных убытков, потерь Реализация этого метода осуществляется посредством самострахования и страхования Уменьшение риска основывается на сокращении возмож-

Галиц Л Финансовая инженерия инструменты и способы управления финансовым риском'Пер с англ -М Изд-во ТВП, 1998

ных убытков, потерь Это достигается путем уклонения от риска (отказ от рискованных проектов, отказ от ненадежных партнеров) либо уменьшения неопределенности через получение необходимой информации, либо путем его перераспределения (перераспределение рисков между партнерами, распределение риска во времени, диверсификация инвестиций и видов деятельности)

Разработаны основные направления повышения эффективности инвестирования как одного из важных механизмов экономического управления

В диссертации особое внимание уделяется экономическому анализу основных тенденции и структуре инвестирования в Российской Федерации и таком крупном экономическом регионе, каким является Республика Татарстан

Республика Татарстан является одним из наиболее благоприятных для инвестирования регионов Российской Федерации, что подтверждается данными международных рейтинговых агентств Она входит в десятку безусловных лидеров по низкому инвестиционному риску и высокому потенциалу среди 89 российских регионов По уровню инвестиционного потенциала она занимает седьмое место, по средневзвешенному индексу риска - девятое В диссертации приводится детальная характеристика состояния инвестиционного процесса в Республике Татарстан

Республика Татарстан занимает в России третье место по объему промышленного производства, тринадцатое место по числу действующих совместных и иностранных предприятий, шестое место по наибольшим объемам капитальных вложений

В составе регионов, входящих в Приволжский федеральный округ, Республика Татарстан является наиболее «безопасным» регионом для иностранных инвесторов, занимает первое место по рейтингу инвестиционного риска и находится на третьем месте по инвестиционному потенциалу после Самарской и Нижегородской областей

Об инвестиционной привлекательности Татарстана свидетельствуют и количественные показатели притока иностранного капитала В настоящее время в Республике Татарстан реализуется федеральная целевая программа «Социально-экономическое развитие Республики Татарстан до 2006 года», утвержденная Правительством Российской Федерации в 2001 году При условии ее выполнения прогнозируется рост экономических показателей и переход на инновационный путь развития

Однако, как показали исследования, и сегодня уровень интеграции Республики Татарстан в мировую экономику остается низким

В диссертации обосновывается и рекомендуется комплексная система мер, направленных на повышение эффективности действующих и перспективных инвестиционных проектов

Исследование сущности инвестиционных процессов в специфических условиях России, измерение и оценка соискателем эффективности инвестиций и связанных с ними рисков все же не являются самоцелью Главным, как убежден диссертант, является выявление и приведение в действие резервов эффективного использования уже осуществленных на предприятии, фирме инвестиций, разработка и реализация системы мер, направленных на активизацию влияния инвестиций на результаты деятельности товаропроизводителей, усиление через это их инвестиционной привлекательности

Во многих публикациях рекомендуется использовать для этих целей стандартный набор мер, нередко называемых факторами увеличение объема производства, снюкенис себестоимости продукции и услуг, повышение их качества

Подобный подход представляется соискателю недостаточно правомерным хотя бы потому, что перечисленные «факторы» можно считать таковыми с большой натяжкой На самом деле они являются результативными показателями, складывающимися под влиянием многих объективных и субъективных факторов

В диссертации подчеркивается целесообразность использования для этих целей оптимальных управленческих решений

Понятие «управление ресурсами» в первую очередь предполагает реальное планирование, постоянный контроль и анализ уровня и качества их использования Они связаны с такими ключевыми процессами, как производство и реализация продукции и услуг (объем, номенклатура и др ), инвестиции в развитие, выпуск новой продукции, работа с кадрами, ценообразование, маркетинг и реклама, организация бизнес-процессов

В зависимости от характера бизнеса и организации бизнес-процессов оперативность контроля над вышеперечисленными и связанными с ними процессами может послужить одним из главных факторов конкурентоспособности любого предприятия

В новых экономических и политических условиях вполне осязаемую экономическую роль приобретает информация, ценность которой обусловлена адекватным знанием о сложившейся ситуации, а также возможностью получения реальных оценок финансово-экономических последствий принимаемых решений Причем информация имеет динамическую природу и может в прямом смысле слова устаревать, полностью оправдывая утверждение «время - деньги» Соответственно информа-

ционные технологии (ИТ) на предприятии - это не только важнейший инструмент работы с его информационными ресурсами, но и средство получеши дополнительной прибыли за счет снижения потерь и принятия оптимальных решений

Рассматривая затраты на ИТ как внутренние инвестиции компании, менеджерам необходимо иметь количественные оценки и технико-экономическое обоснование уровня капиталовложений в новые технологии В настоящее время это особенно актуально, поскольку российские предприятия могут финансировать информационные проекты главным образом за счет собственных средств и поэтому заинтересованы в максимально возможной защите капиталовложений Предприятиям необходимы объективные и достоверные средства и методы оценки текущих издержек, производительности и эффективности систем с позиции организации как внешних, так и внутренних бизнес-процессов

В отличие от традиционных оценок эффективности капиталовложений экономический анализ информационных проектов имеет свои особенности, которые определяются необходимостью сочетания количественных и качественных оценок, стоимостных оценок затрат и ожидаемых выгод с позиций финансовой перспективы бизнеса При этом стоимостные оценки ожидаемых преимуществ не могут рассматриваться в отрыве от конкретного предприятия и его процессов В диссертации описываются различные методические подходы к оценке информационных систем

Исследования показали, что каждый инвестиционный проект интересует предприятие не сам по себе, а в комплексе со всеми другими Поэтому не только в теории, но и на практике встает вопрос о методике формирования инвестиционных портфелей

При решении проблемы выбора инвестиционных проектов в условиях ограниченного бюджета (ограниченности финансовых ресурсов) часто используют индекс рентабельности в качестве ранга с целью отбора вариантов, обеспечивающих максимальную рентабельность инвестиционных средств

Так, в случае двенадцати рассматриваемых в диссертации инвестиционных проектов существует несколько портфелей, суммарные инвестиции которых не превышают имеющийся в распоряжении предприятия бюджет в 600 млн руб Поэтому возникает проблема выбора наиболее эффективной комбинации проектов В условиях ограниченного бюджета наиболее эффективен для предприятия такой портфель проектов, который обеспечивает наибольшую отдачу от вложенных средств и в конечном итоге генерирует максимальный чистый дисконтированный доход (чистую современную стоимость) ИРУ

Оптимальный портфель инвестиций в подобных условиях можно получить путем последовательного включения в мониторинг проектов в порядке убывания индексов рентабельности и непосредственной проверки соблюдения ограничений В табл 2 включены некоторые результаты такого мониторинга

Таблица 2

Прогнозируемые условия н результаты реализации инвестиционных проектов на ряде фирм и предприятий Республики Татарстан

Номер проекта Название проекта Вероятность риска убыточности проекта, % Инвестиции, Jo млн р Современная стоимость денежного потока РУ, млн р Чистая современная стоимость проекта, NVP, млн р Индекс рен-табель ности, PI Ранги индекса рентабельно сти

1 Создание семейства автобусных шасси и автобусов 5,83 321,0 600,0 279,0 1,86 9

2 Расширение производственной мощности ОАО «Завод микролитражных авто-мобитей» и ввод в эксплуатацию немецкой окрасочной лини «оиюъ> 4,50 496,3 809,9 313,5 1,63 11

3 Изготовление пальца реактивной штанги к автомобилю КамАЗ 0,70 3,6 10,5 6,9 2,88 6

4 Организация производства и сбыта пиломатериалов 3,19 0,5 8,5 8,0 16,14 1

5 Изготовление панели приборов управления автомобиля КамАЗ 4,1 6,0 26,5 20,5 4,41 4

б Адаптация автомобильного двигателя КамАЗ к тракторам и сельскохозяйственным комбайнам «Дон» и «Полесье» 0,86 7,3 17,3 9,9 2,35 8

Окончание таблицы 2

Вероятность Инвеста ции, 1* млн р Современная стоимость денежного потока РУ, млн р Чистая совре- Ин- Ранги

Номер проекта Название проекта риска убыточности проекта, % менная стоимость проекта, ЫУР, млн р декс рен-табель ности, Р1 индекса рентабельности

7 Производство отливки ВИАД-008 0,35 1,0 13,6 12,6 13,64 2

8 Создание производ- 0,03 16,9 44,6 27,6 2,63 7

ственных линии по

выпуску труб с внут-

ренним и наружным

покрытиями

9 Производство теплоизолированных труб 3,82 273,2 487,5 214,2 1,78 10

10 Изготовление автомобилей КаМАЗ -65201 «Строммаши-на» 2,24 0,9 0,9 0,1 1,05 12

11 Выращивание и сбор овощей четырех видов 3,23 0,1 0,9 0,8 6,29 3

12 Освоение Мамадеев-ского нефтяного месторождения 1,55 114,0 455,9 341,9 4 5

Однако следует отметить, что индекс рентабельности не всегда обеспечивает однозначную оценку эффективности инвестиций и нередко проект с наиболее высоким Р1 может не соответствовать проекту с наиболее высокой ЫРУ В частности, использование индекса рентабельности может привести к ошибочным результатам при оценке взаимоисключающих проектов

Наиболее достоверный подход к решению задачи оптимизации портфеля инвестиций при ограниченном бюджете может быть осуществлен с применением методов математического программирования и, в частности, линейной оптимизации, что и было сделано соискателем

Оказалось, что при нахождении оптимального портфеля с помощью методов линейной оптимизации весь инвестиционный бюджет фирмы

становился задействованным, тогда как при использовании метода ранжирования по индексу рентабельности значительная часть бюджета инвестиций не использовалась

В ходе исследования было установлено, что при оценке эффективности инвестиционных проектов большое значение, кроме вышеприведенного, имеет методика анализа чувствительности названных выше критериев эффективности проектов (NPV - чистой современной стоимости, IRR - внутренней нормы доходности и PI - индекса рентабельности), последний из которых является одним из основных методов анализа риска, используемых в мировой практике финансового менеджмента

Риск при этом рассматривался соискателем как степень чувствительности NPV (или IRR, PI) к изменению условий функционирования (изменению налоговых платежей, ценовым изменениям, изменению условно-переменных издержек и др )

Проведенный соискателем анализ чувствительности позволил определить наиболее существенные для большинства проектов исходные переменные, изменение которых должно контролироваться в первую очередь цена единицы продукции, величина условно-переменных затрат, объем производимой продукции и сроки реализации проекта

Соискателем рекомендуется использовать мало известную широкому кругу российских экономистов нейронно-сетевую методологию, которая постепенно находит применение в практике принятия управленческих решений Лежащая в основе этой методологии теория нелинейных адаптивных систем доказала свою полезность при разработке прогнозов за рубежом, а теперь и в нашей стране

Как известно, опытные исследователи в своей работе не ограничиваются линейными методами экономического анализа, моделирования и принятия управленческих решений, но иногда имеют в запасе несколько сценариев действий

Один из возможных методических подходов к многомерным информационным экономическим явлениям заключается в том, чтобы использовать такие методы искусственного интеллекта, как экспертные системы и нейронные сети Моделирование процессов принятия решений этими методами прошло достаточно широкую экспериментальную проверку Оказалось, однако, что экспер гные приемы в сложных ситуациях хорошо работают лишь тогда, когда системе присуща внутренняя стационарность, т е когда на каждый входной вопрос имеется единственный не меняющийся со временем ответ

Характер разработок в области нейронных сетей принципиально отличается от экспертных систем, которые построены на утверждениях

типа «если, то», а положительный "результат исследования достигается, главным образом, за счет использования формально-логических структур В основе же нейронных сетей лежит поведенческий подход к решаемой задаче сеть «учится на примерах» и подстраивает свои параметры, используя так называемые алгоритмы обучения через механизм обратной связи

Нейронные сети предлагают совершенно новые возможности для банков и других финансовых институтов, которым по роду своей деятельности приходится решать задачи в условиях неполных априорных знаний об объекте В таких случаях традиционные математические модели лишь с большой натяжкой могут применяться для описания сложных связей, а должным образом сконструированные нейронные сети, позволяющие определять по исходным данным не только параметры, но и структуру системы, могут использоваться для описания реальных процессов

Нейронные сети представляют собой новую и весьма перспективную вычислительную технологию, предлагающую оригинальные подходы к исследованию динамических задач в экономике Первоначально нейронные сети открыли нестандартные возможности в области распознавания образов, затем к этому прибавились статистические и основанные на методах искусственного интеллекта средства принятия управленческих решений Способность к моделированию нелинейных процессов, работа с недостоверными данными и адаптивность дают возможность применять нейронные сети для решения широкого круга экономических задач

Развитие методики использования нейронных сетей складывалось как попытка смоделировать те или иные способности и свойства человеческого мышления После сложных исследований была выяснена роль нейронов как элементов, накапливающих и передающих информацию Использование соответствующих математических методов позволило создать системы, обладающие следующими свойствами

1) способностью обучаться на различной информации,

2) с высокой точностью распознавать незнакомые входные значения,

3) сохранять устойчивость работы и точность распознавания в случаях, когда входные данные противоречивы, искажены, сомнительны

Нейронные сети — это обобщенное название нескольких групп алгоритмов, обладающих способностью обучаться на конкретных примерах, извлекая скрытые закономерности из потока данных При этом данные могут быть неполными, противоречивыми и даже заведомо искаженными Если между входными и выходными показателями существует ка-

кая-то связь, даже не обнаруживаемая традиционными корреляционными методами, то нейронная сеть способна автоматически настроиться на нее с заданной степенью точности Кроме того, современные нейронные сети обладают дополнительными возможностями они позволяют оценивать сравнительную важность различных видов входной информации, уменьшать ее объем без потери существенных показателей, распознавать симптомы приближения критических ситуаций и т п

Таким образом, нейронные сети - это сети компьютерных процессоров, взаимодействие которых построено по образу процессов обучения, происходящих в человеческом мозгу В их функционировании существенную роль играют генетические алгоритмы - методы, при помощи которых, исходя из большого набора исходных показателей, вырабатывают все более адекватные представления о поведении рынка и, в конечном счете, более реальные и эффективные рабочие гипотезы Про эти методы говорят, что они управляются данными, в противоположность подходу, основанному на применении правил, которые приняты в экспертных системах Экспертные системы, основанные на знаниях, обладают тем недостатком, что построенные на их основе методы ведения бизнеса оказываются жесткими, негибкими В диссертации показывется возможность нейронных сетей при обосновании инвестиционных проектов

Исследование убедительно доказало, что процесс инвестирования может не принести ожидаемого его участниками экономического эффекта в случае недостаточно высокой заинтересованности персонала фирмы, несовершенства форм организации производства и труда, системы учета объема производства, качества продукции и ее себестоимости

Отечественный и зарубежный опыт подсказывает важный метод решения этой проблемы В бывшем СССР это была система хозрасчета, в разных странах подобная система называется «управленческий учет», «стандарт-костинг», «директ-костинг», «контроллинг» При сравнительно небольших различиях в содержании этих проверенных методов управления фирмой и ее подразделениями у них много общего

Ученые, работающие в этой области, считают, что в современных условиях наиболее отвечающим требованиям цивилизованного рынка методом управления является контроллинг, который объединяет в себе функции учета, анализа, планирования и контроля Интеграция традиционных методов управления фирмой в систему контроллинга способствует действительному, а не формальному соединению в единую систему сбора, обработки и использования экономической информации с целью создания объективной базы для принятия верных управленческих решений

Особую роль система контроллинга играет в организации научно-исследовательской и опытно-конструкторской работы, которая требует

самого высокого уровня управления Доказано, что сам контроллинг автоматически не обеспечивает успех НИОКР, высокие результаты деятельности предприятия Контроллинг лишь моделирует инвестиционный, в том числе инновационный процесс на основе совершенной информационной системы, а руководит реализацией инвестиционного проекта менеджер

По результатам исследования диссертантом сформулированы основные выводы, обоснованы конкретные рекомендации, направленные на совершенствование управления и повышение на этой основе эффективности использования ресурсного потенциала

Основные положения и результаты диссертационного исследования опубликованы в следующих работах его автора

В рецензируемых изданиях по списку ВАК

1 Шлычков, В В Наиболее устойчивые к рискам варианты двух-факторного анализа чувствительности инвестиционного проекта «Организация производства и сбыта пиломатериалов»/ В В Шлычков, Е П Фадеева// Обозрение прикладной и промышленной математики Тезисы докладов Пятого Всероссийского симпозиума по прикладной и промышленной математике (осенняя открытая сессия) Том 11, вып 3 -М Редакция Жур «ОП и ПМ», 2004 -0,13/0,12 п л

2 Шлычков, В В Риск как степень чувствительности критериев эффективности инвестиционного проекта к изменению условий его функционирования/ В В Шлычков, Е П Фадеева, Л М Рабинович// Обозрение прикладной и промышленной математики Тезисы докладов Пятого Всероссийского симпозиума по прикладной и промышленной математике (осенняя открытая сессия) Том 1, вып 3 - М Редакция Жур «ОП и ПМ», 2004 -0,12/0,11 п л

3 Шлычков, В В Автоматизация многофакторного анализа чувствительности/ В В Шлычков, Е П Фадеева, Л М Рабинович// Обозрение прикладной и промышленной математики Тезисы докладов Шестого Всероссийского симпозиума по прикладной и промышленной математике (весенняя сессия) Том 12, вып 1 -М Редакция Жур «ОП и ПМ», 2005 -0,14/0,11 пл

4 Шлычков, В В Ценообразование на продукцию сельского хозяйства/ В В Шлычков, С Р Усманова// АПК экономика, управление М 2005 -№6 - 0,35/0,28 п л

5 Шлычков, В В Операционный рычаг и другие показатели маржинального анализа капитальных вложений «Альметьевского УПНП и КРС» как факторы коммерческого риска/ В В Шлычков, Е П Фадеева,

Л М Рабинович// Обозрение прикладной и промышленной математики Тезисы докладов Шестого Всероссийского симпозиума по прикладной и промышленной математике (весенняя сессия) Том 13, вып 3 — М Редакция Жур «ОП и ПМ», 2006 - 0,14/0,1 п л

В монографиях

6 Шлычков, В В Важный рычаг государственного управления агропромышленным комплексом/ В В Шлычков, С Р Усманова — Казань Библиотека Эксперта, 2005 - 14,5/11,6 п л

7 Шлычков, В В Экономическая оценка тенденций инвестирования в рыночных условиях/ В В Шлычков - Казань Библиотека Эксперта, 2005 - 15,25/15,25 п л

8 Шлычков, В В Инвестиционный процесс в России на рубеже веков/ В В Шлычков - М Экономика, 2006 - 15,75/15,75 п л

9 Шлычков, В В Теоретико-методологические аспекты управления ресурсным потенциалом/ В В Шлычков, А Д Арзамасцев, Е П Фадеева - Йошкар-Ола Изд-во МарГТУ, 2007 - 19,6/6,2 п л

В других изданиях

10 Шлычков, В В Проблемы проведения операций по купле-продаже финансовых актов кредитных организаций/ В В Шлычков// Социально-гуманитарные исследования творческие и практические аспекты Межвузовский сборник научных трудов - Саранск Изд-во Мордовского государственного университета, 2000 - 0,3/0,3 п л

11 Шлычков, В В Системный анализ использования кредитных ресурсов в рыночной экономике/ В В Шлычков// Социально-гуманитарные исследования творческие и практические аспекты Межвузовский сборник научных трудов - Саранск Изд-во Мордовского государственного университета, 2000 - 0,3+0,3 п л

12 Шлычков, В В Методы расчета экономической эффективности использования кредитных ресурсов/ В В Шлычков// Экономика России управление микро- и макропроцессами - Саранск Изд-во Мордовского государственного университета, 2000 - 0,18/0,18 п л

13 Шлычков, В В Препятствия на пути инвестирования/ В В Шлычков// Россия пути развития в XXI веке Материалы итоговой научно-практической конференции профессорско-преподавательского состава - Казань Изд-во «Таглимат» ИЭУП, 2004 -0,36/0,36 п л

14 Шлычков, В В Основные направления повышения эффективности инвестиционных процессов/ В В Шлычков// Правовое регулиро-

ванне социально-экономических отношений в условиях рынка — Казань Изд-во «Таглимат» ИЭУП,2004 - 0,36/0,36 п л

15 Шлычков, В В Опционный подход к снижению инвестиционного риска/ В В Шлычков, Е П Фадеева, Л М Рабинович// Россия пути развития в XXI веке Материалы итоговой научно-практической конференции профессорско-преподавательского состава ИЭУП (г Казань) -Казань Изд-во «Таглимат» ИЭУП, 2004 - 0,2/0,12 п л

16 Шлычков, В В. Чувствительность эффективности инвестиционных проектов/ В В Шлычков, Е П Фадеева// Россия пути развития в XXI веке Материалы итоговой научно-практической конференции профессорско-преподавательского состава ИЭУП (г Казань) - Казань Изд-во «Таглимат» ИЭУП, 2004 - 02/0,14 п л

17 Шлычков, В В Барьеры на пути инвестирования причины и пути устранения/ В В Шлычков// Региональные аспекты экономики, управления и права в современном обществе Межвузовский региональный сборник статей - Вып 3 - Йошкар-Ола МарГТУ, 2005 - 0,77/0,77 п л

18 Шлычков, В В Еще об одном методе исчисления экономических показателей/ В В Шлычков, Е П Фадеева// Сборник статей Вып 1 - Казань Библиотека Эксперта, 2006 - 2,2/1,8 п л

19 Шлычков В В Новое в методике анализа и прогнозирования экономических процессов/ В В Шлычков, Е П Фадеева// Вестник института экономики, управления и права Серия 1 Вып 8 Казань Изд-во «Таглимат» ИЭУП, 2006 0,9/0,7 п л

20 Шлычков, В В Инвестиционный проект нуждается в достоверной оценке/ В В Шлычков// Экономический вестник Республики Татарстан — Казань 2006, № 6 - 0,7 п л

21 Шлычков, В В Сельскому хозяйству достойное место в потенциале региона/ В В Шлычков// Экономический вестник Республики Татарстан — Казань 2007, № 1 - 0,6 п л

22 Шлычков, В В Результатам деятельности — правильную оценку/ В В Шлычков// Региональные аспекты экономики, управления и права в современном обществе Межвузовский региональный сборник статей - Вып 1 - Йошкар-Ола МарГТУ, 2007 - 0,6п л

Подписано в печать 09 03 2007 Бумага офсетная Печать офсетная Уел п л 2,0 Тираж 100 экз Заказ № 3550

Редакционно-издательский центр Марийского государственного технического университета 424006 Йошкар-Ола, ул Панфилова, 17

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: доктора экономических наук, Шлычков, Валерий Владимирович

Введение.

1. Теоретические и методологические основы управления ресурсным потенциалом

1.1. Теоретическая сущность и особенности системы управления в рыночных условиях. Объективная необходимость и экономические механизмы управления ресурсным потенциалом как главного условия повышения эффективности общественного производства.

1.2. Методология оценки величины и эффективности использования ресурсного потенциала

1.3. Потенциал одного из крупных экономических регионов России и условия его функционирования.

2. Объективная необходимость и возможность государственного регулирования системы заготовок (госзаказа) сельскохозяйственной продукции в условиях рынка.

2.1. Теоретическая сущность и социально-экономическая роль государственных заготовок сельскохозяйственной продукции.

2.2. Методологические основы и обобщение опыта экспериментального планирования заготовок сельскохозяйственной продукции в разных регионах страны.

3. Теоретическое обоснование основных направлений повышения эффективности системы государственных заготовок сельскохозяйственной продукции (госзаказа).

3.1. Резервы увеличения объемов производства товарной продукции.

3.2. Методологические подходы к прогнозированию и рациональному размещение объемов валовой и товарной продукции.

3.3. Теоретическое и методическое обоснование оптимального уровня гарантированных цен на сельскохозяйственную продукцию.

3.4. Совершенствование форм организации заготовок сельскохозяйственной продукции.

4. Теоретические и методические основы инвестиционных процессов, как важного элемента экономического механизма хозяйствования и факторы увеличения размера, а также повышения эффективности использования ресурсного потенциала.

4.1 Сущностная характеристика инвестиционных процессов и связанных с ними категорий. Методологические подходы к оценке инвестиционных проектов.

4.2 Теоретическая сущность риска как негативного фактора инвестирования. Методология измерения и оценки рисков.

5. Стратегические направления рационального использования резервов инвестирования.

5.1 Информационные технологии как важнейший фактор мобилизации внутренних резервов.

5.2 Методологические подходы к выбору оптимального инвестиционного портфеля.

5.3 Теоретическое обоснование прогрессивной методики анализа и прогнозирования инвестиционных процессов.

5.4. Совершенствование внутрипроизводственных экономических отношений на инвестируемых объектах и повышение роли человеческого фактора.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Теория и методология управления ресурсным потенциалом"

Переход к рыночным отношениям в России оказал существенное влияние на величину, структуру и уровень использования потенциала каждого региона и в первую очередь тех, которые считались промышленно развитыми с относительно высоким уровнем жизни населения и отсутствием серьезных социальных проблем. За конкретный срок резко усилилась дифференциация регионов по размерам потенциала и уровню его использования.

Одной из причин этого послужила недостаточная изученность внутрирегиональных проблем и как следствие - неквалифицированный, непрофессиональный менеджмент на уровне регионов, предприятий, фирм, корпораций. Зачастую научно-методологические принципы менеджмента подменяются интуитивными подходами к решению экономических и социальных проблем регионов, неумением использовать рыночные механизмы находящимися у власти бывшими руководителями и специалистами предприятий и ведомств.

В связи с этим огромную научную и практическую роль могут сыграть исследования, связанные с анализом, прогнозированием развитием экономики субъектов Российской Федерации, выявлением и оценкой истинной величины их ресурсного потенциала, обоснованием путей его эффективного использования. В этом заключается актуальность темы данного исследования, научный интерес и практическая значимость поднимаемых и решенных в диссертации вопросов.

Состояние изученности проблемы. В разные годы отдельным аспектам управления производством и его потенциалом посвятили свои исследования многие зарубежные и отечественные ученые. Среди зарубежных авторов наиболее известны Ч.Бабидж, Л.Бернстайн, К.Боумен, С.Дж.Ван Хорн, Дж.Вильямс, Г.Гант, Л.Гапенски, М.ПКриумен, Дж.Линтнер, Г.Марковиц, М.Миллер, Ф.Модильяни, Дж.Моссин, Р.Оуэн, С.Росс, Г.Сигел Джоэл, П.Таун, В.Тейлор,, К.Хедервик, Р.Холт, У.Шарп, и др.

Значительный вклад в науку управления внесли Н.Д.Байков, М.И.Баканов, И.Т.Балабанов, Г.В.Беспахотный, В.Р.Боев, Г.И.Будылкин, И.Н.Буробкин, Е.А.Воробьев, А.М.Гатауллин, В.И.Голиков, В.В.Гончаров, А.Г.Грязнова, В.А.Добрынин, А.М.Емельянов, С.В.Киселев, Э.Н.Крылатых, М.Я. Лемешев, В.В.Милосердов, В.Д.Новодворский, Б.И.Пошкус, В.Н.Русак, Г.В.Савицкая, И.Ф.Суслов, В.Я.Узун, И.Г.Ушаков,

А.Н.Хорин, А.Д.Шеремет, Г.И.Шмелев и др.

Главным упущением большинства концепций являлось то, что при оценке производственного (ресурсного) потенциала предприятия, фирмы, корпорации, региона игнорировалась объективная необходимость анализа не только его общей количественной и качественной характеристики, но также величины и взаимосвязи каждого из его составных элементов - отдельных видов ресурсов.

Исследования соискателя показали, что все структурные элементы производственного потенциала функционируют одновременно и в тесной взаимосвязи. В связи с этим, анализ и прогнозирование развития регионального потенциала требуют, с одной стороны, строгого учета каждого из составляющих его элемента, с другой - изучения комплекса проблем всего региона как сложной системы.

Как раз в этой области исследования с переходом к рынку оказалось много «белых пятен».

Среди них, выявление реальной роли сельскохозяйственного производства в региональной экономике, обоснование оптимального соотношения государственного регулирования и рыночных механизмов управления этой специфической и жизненно важной отраслью; оценка тенденций инвестирования промышленного производства, поиск более совершенных методических подходов к оценке эффективности инвестирования и величины связанного с ним риска; разработка основных направлений повышения эффективности сельскохозяйственного производства и инвестиционных проектов в промышленности. Сказанное предопределило выбор темы данной диссертации.

Цель и задачи исследования. Выявление тенденций трансформации производственно-экономических систем региона, управления его ресурсным потенциалом. На основе обобщения и экономической оценки опыта организации системы государственных заготовок сельскохозяйственной продукции предусматривалась разработка такого экономического механизма государственного регулирования, как госзаказ и мер по повышению на этой основе эффективности агропромышленного комплекса; учитывая особую роль инвестиционных процессов в развитии промышленного производства, как важного механизма хозяйствования, разработка методологии их экономической оценки на примере автомобильной промышленности региона, выявление основных препятствий на пути инвестирования, обоснование системы мер, направленных на повышение инвестиционной привлекательности предприятий, фирм, корпораций и всего региона.

Для достижения поставленных целей в процессе исследования предусматривалось решение следующих задач:

- выявление истиной роли системы государственных заготовок (госзаказа) в концепции управления экономическим развитием предприятия, отрасли, региона;

- изучение разных концепций по вопросам организации и эффективного функционирования системы государственных заготовок сельскохозяйственной продукции;

- выявление возможностей адаптации отечественного и зарубежного опыта организации государственных заготовок к рыночным условиям России;

- обобщение многолетнего опыта Республики Татарстан по планированию объемов государственных закупок (квотированию) и оптимальному размещению их между предприятиями с учетом оценки объективных условий производства, специализации и эффективности отраслей;

- обоснование методологии прогнозирования объемов производства и реализации сельскохозяйственной продукции;

- обоснование методики определения уровня государственных гарантированных и пороговых (рыночных) цен на сельскохозяйственную продукцию;

- разработка основных направлений совершенствования системы государственных заготовок (госзаказа) сельскохозяйственной продукции;

- раскрытие сущности и особенностей инвестирования как важного и специфического механизма управления в трансформационной экономике;

- выявление, систематизация и оценка главных проблем инвестирования в условиях рынка;

- установление главных препятствий на пути эффективного инвестирования;

- исследование состояния, структуры и динамики инвестирования на макроуровне (Российская Федерация), на региональном (Республика Татарстан) и микроуровне (ОАО «Камский автомобильный завод»);

- установление и оценка главных факторов, влияющих на развитие инвестиционных процессов;

- выявление основных причин возникновения инвестиционных рисков;

- систематизация и усовершенствование методологических подходов к анализу и оценке инвестиционных проектов и связанных с ними рисков;

- обоснование приоритетных направлений повышения эффективности инвестиционных проектов за счет минимизации рисков, выявления и приведения в действие резервов производства, активизации человеческого фактора.

Объект исследования. В качестве объекта исследования рассматривалось управление ресурсным потенциалом производственно-экономической системы региона на основе оптимального сочетания рыночного и государственного управления.

Предмет исследования. Предметом исследования послужили экономические и производственные отношения, возникающие в процессе управления ресурсным потенциалом ведущих отраслей экономического региона.

Область исследования. Диссертационное исследование проведено в соответствии с п. 1.1 — «Общая экономическая теория. Политическая экономия. - Воспроизводство общественного и индивидуального капитала; эффективность общественного производства» специальности 08.00.01 -«Экономическая теория» Паспорта специальностей ВАК (экономические науки).

Теория и методология исследования. Теоретической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых. Для достижения поставленных целей и решения сформулированных задач были применены диалектический метод познания, предполагающий изучение множества явлений и процессов в их развитии, взаимосвязи и взаимообусловленности, как во времени, так и в пространстве, системный и исторический подходы, различные приемы монографического, статистико-экономического, экономико-математического и других методов исследований.

В качестве информационной базы исследования использованы годовые отчеты, бизнес-планы, инвестиционные проекты сельскохозяйственных организаций и промышленных предприятий, статистические сборники Российской Федерации и Республики Татарстан, справочники и другие материалы, обработанные по различным программам на ПК, результаты личных наблюдений соискателя.

Научная новизна исследования заключается в разработке концепции управления ресурсным потенциалом производственно-экономической системы региона, основанной на экономической оценке объективных условий хозяйствования и реальных возможностей объекта и субъекта управления, на необходимости оптимального сочетания государственных и рыночных механизмов, дифференцированных в зависимости от особенностей объекта управления.

Основные результаты исследования, обладающие научной новизной и выносимые на защиту, заключаются в следующем:

- разработана концепция управления ресурсным потенциалом региона и обоснована экономическая роль системы государственных заготовок сельскохозяйственной продукции в условиях рыночной экономики; обобщены и апробированы методические подходы к прогнозированию объемов производства и реализации сельскохозяйственной продукции

- обоснованы методические подходы к установлению величины госзаказа и квот на продажу сельскохозяйственной продукции с учетом возможностей и заинтересованности товаропроизводителей, а также спроса реальных потребителей;

- разработана методика установления уровня гарантированных и предельных рыночных цен на сельскохозяйственную продукцию, обеспечивающих эффективность деятельности сельских товаропроизводителей, продовольственную безопасность страны и каждого региона, развитие всех отраслей и сфер АПК;

- обоснованы основные направления совершенствования форм и методов государственных заготовок сельскохозяйственной продукции как одного из эффективных механизмов управления агропромышленным комплексом;

- дано авторское определение понятий «инвестиции», «инвестиционный процесс» и «инвестиционный риск», что позволило уточнить параметры элементов механизма управления ресурсным потенциалом;

- выявлены и оценены тенденции инвестирования промышленности в Республике Татарстан и на автомобилестроительном предприятии -ОАО «КамАЗ»; с использованием различных методических подходов оценены главные факторы, влияющие на эффективность инвестирования и инвестиционную привлекательность товаропроизводителей; установлены основные причины, препятствующие развитию инвестиционных процессов в регионе;

- предложены система показателей и алгоритм экономического анализа инвестиционных проектов и связанных с ними рисков с использованием стохастического имитационного моделирования; разработана и рекомендована производству методика выбора оптимального портфеля инвестиций при ограниченном бюджете фирмы, предприятия;

- обоснованы направления повышения эффективности инвестиционных процессов за счет минимизации рисков, выявления внутрифирменных резервов и активизации человеческого фактора.

Практическая значимость результатов исследования заключается в возможности использования материалов диссертации, разработанных моделей, выводов и рекомендаций в целях совершенствования системы управления ресурсным потенциалом с обоснованием методологии прогнозирования развития сельскохозяйственного производства, рационального размещения объемов товарной продукции между товаропроизводителями региона, определением уровня государственных гарантированных цен, правильного формирования и организации работы заготовительных органов в рыночных условиях; в возможности использования результатов исследования при разработке и реализации инвестиционных проектов, экономическом анализе действующих инвестиционных проектов, при выявлении и оценке инвестиционных рисков, обосновании выбора оптимального инвестиционного портфеля, разработке системы мер, направленных на повышение эффективности инвестиционных процессов в регионе. Основные теоретические и методологические положения используются при изучении учебных курсов «Экономическая теория», «Стратегическое планирование», «Финансовый менеджмент», «Экономика предприятий» и ряда спецкурсов.

Апробация результатов исследования. Основные результаты диссертационного исследования нашли отражение в практической деятельности соискателя в качестве доцента кафедры экономики и организации производства Казанского государственного энергетического университета (г.Казань), главного экономиста ЗАО «Фаворит-строй», докладывались на Пятом и Шестом Всероссийских симпозиумах по прикладной и промышленной математике, совместных заседаниях кафедр Казанского государственного энергетического университета, кафедры экономической теории ФГОУ ВПО «Марийский государственный технический университет (г.Йошкар-Ола)».

Основные положения диссертации нашли отражение в 22 опубликованных работах общим объемом 70,7 пл., в том числе 44,6 пл. из них лично авторских, 5-ти работах в рецензируемых изданиях по списку ВАК и 4-х монографиях.

В первой главе - «Теоретические и методологические основы управления потенциалом» - дается характеристика авторской концепции управления потенциалом, критически анализируются методологические подходы к оценке величины и эффективности использования потенциала и обосновывается ее авторская концепция, приводятся результаты экономического анализа величины потенциала и эффективности его использования в таком крупном экономическом регионе, каким является Республика Татарстан.

Во второй главе - «Объективная необходимость и возможность государственного регулирования заготовок (госзаказа) сельскохозяйственной продукции в условиях рынка» - приведены результаты исследования сущности и социально-экономической роли государственных заготовок сельскохозяйственной продукции (госзаказа) в гарантировании продовольственной безопасности страны, каждого ее региона, в обеспечении выживаемости сельского товаропроизводителя. Особое внимание уделено теории, истории и методике обоснования оптимального уровня госзаказа с учетом потребностей населения в конкретных видах продукции, ее эффективности, объективных возможностей и заинтересованности каждого товаропроизводителя. Исследование проводилось на информационной основе разных регионов страны.

В третьей главе - «Теоретическое обоснование основных направлений повышения эффективности системы государственных заготовок сельскохозяйственной продукции (госзаказа)» - на основе использования различных методов экономических исследований дана количественная оценка резервов увеличения объемов производства валовой и товарной продукции сельскохозяйственного производства, приведены результаты прогнозирования и рационального их размещения между сельскохозяйственными организациями с учетом реальной оценки их объективных возможностей и заинтересованности; дано обоснование уровня гарантированных цен на конкретные виды продукции, с использованием авторской методики на материалах различных объектов; рекомендуется система прогрессивных форм организации госзаказа.

В четвертой главе - «Теоретические и методологические основы инвестиционных процессов как важного элемента экономического механизма хозяйствования и фактора увеличения размера, а также повышения

11 эффективности использования ресурсного потенциала» - раскрываются сущность, роль и содержание инвестиционных процессов в рыночных условиях, детально характеризуются система показателей и методика оценки инвестиционных проектов Особое внимание уделяется исследованию разных видов рисков и методическим подходам к их количественному измерению и реальной оценке.

В пятой главе - «Стратегические направления рационального использования резервов инвестирования» - дано детальное теоретическое и методологическое обоснование основных направлений повышения эффективности ряда крупных инвестиционных проектов, имеющих не только региональное, но и федеральное значение. Особое внимание при этом уделяется освоению информационных технологий как важнейшему фактору мобилизации внутренних резервов, выбору оптимального инвестиционного портфеля, освоению прогрессивных методик анализа и прогнозирования инвестиционных процессов, совершенствованию внутрипроизводственных экономических отношений на инвестируемых объектах и повышении роли человеческого фактора.

В заключении приведены обобщенные результаты исследования, даны конкретные рекомендации, направленные на совершенствование системы управления ресурсным потенциалом и повышение на этой основе эффективности его использования.

Диссертация: заключение по теме "Экономическая теория", Шлычков, Валерий Владимирович

Результаты исследования по видам влияния вышеописанных переменных на выходной результат, с использованием материалов обучающего множества, показывают, что наибольшее влияние на прогнозные показатели оказывают прогноз потенциала предприятия, число рабочих дней и календарные эффекты.

Второй эвристический способ анализа и прогнозирования базируется на исследовании архетипов, соответствующих кластерам похожих наблюдений и обладает тем существенным достоинством, что является многомерным. В этом состоит его принципиальное отличие от анализа веса и влияний.

Герман и Сейновски предложили способ кластеризации наблюдений с помощью весовой матрицы, зависящей от веса - соединений, идущих от входных элементов к исследуемому 1-му скрытому элементу. Для к-го наблюдения метрический вектор, или вектор веса - состояния, имеет вид 0/к)И = №,р/к)], где р - выход уто входного элемента. Затем для каждой пары векторов веса - состояния вычисляется евклидово расстояние между ними, и все они записываются в матрицу расстояний. На последнем этапе к этой матрице применяется метод иерархической кластеризации. Наблюдения с близкими векторами весов - состояния образуют кластер. Усредняя все наблюдения, принадлежащие одному кластеру, можно получить центроид этого кластера. Все центроиды могут быть упорядочены по уровню выходного сигнала или по уровню активации нужного скрытого элемента. Вся процедура проделывается независимо для каждого скрытого элемента. В описанном случае конфигурация сети имеет два скрытых элемента, поэтому описанный шаг повторяется дважды. Особенно важны значения тех центроидов, которые наиболее сильно активируют данный элемент.

Подход, основанный на рассмотрении векторов веса - состояния, наиболее подходит для сетей такой структуры, где имеется только один скрытый слой и нет непосредственных связей между входом и выходом.

Поскольку конфигурация рассматриваемой сети не удовлетворяет второму требованию, подход был несколько видоизменен. А именно, по результатам кластерного анализа в обучающем множестве было выделено 8 кластеров. Были вычислены центроиды, затем они были упорядочены по возрастанию величины активации.

Последующий анализ выявил для одних кластеров высокие, а для других - низкие значения целевой переменной - прогнозных значений налоговых поступлений.

Соединяя анализ матрицы веса, учет положительных и отрицательных влияний выходных значений кластеров, можно оценить значимость вклада каждой из переменных. В случае, если разные подходы приведут к неодинаковым выводам, следует доверять результатам кластерного анализа в силу его многомерной природы.

По данным Министерства Голландии календарные эффекты и число рабочих дней сильно влияют на выход сети, что подтверждается большими значениями веса их прямых соединений с выходом (0,85 и 0,73), а также кластерным анализом их соединений, проходящих через центроиды 1 и 2. Поскольку эти кластеры объединяют наблюдения низким действительным поступлением налогов, можно считать, что эти две переменные вызывают уменьшение выхода. На интуитивном уровне это понятно: возможные отсрочки платежей отрицательно сказываются на поступлении налогов. Аналогично, опосредованное влияние температуры на целевую переменную отрицательно, хотя ее суммарный вклад в выходной сигнал остается неясным. Прогноз предприятия влияет на выход положительно - все варианты анализа показывают, что высокие значения целевой переменной приходятся на высокие значения переменной № 1.

Кластерный анализ выявляет положительную связь между потреблением и выходным значением. Большой отрицательный (-0,76) вес прямой связи невозможно объяснить экономическими соображениями, а общий результат двух влияний может указывать на нейтральность действия этой переменной.

Сезонность влияет на выход линейно (вес равен 0,42) небольшими побочными эффектами. Ее общий вклад примерно 50% случаев положителен. Но эта переменная не может быть однозначно связана только с большими либо только с малыми выходными значениями. Цикличность (сезонность) имеет слабое прямое влияние (вес 0,08) и слабое побочное действие.

Роль остальных переменных с трудом поддается интерпретации. Их окончательное влияние нейтрально, и остается неясным, каким образом опосредованные связи компенсируют довольно большой отрицательный вес прямых связей (-0,29 и -0,3).

Таким образом, исследование вклада каждой переменной через вес непосредственных связей и через значения векторов веса - состояния позволило получить представление как о линейных, так и о нелинейных компонентах нейронно-сетевой модели. Календарные эффекты, число рабочих дней и температура влияют на значение целевой переменной отрицательно, тогда как увеличение потребления приводит к росту целевого значения. Другие переменные активны при любых значениях целевой переменной.

Такое сложное влияние переменных слабо уловимо средствами регрессионного анализа. В настоящее время Министерство финансов Голландии экспериментирует различные способы улучшения нейронно-сетевой модели. Показатели работы сети могут улучшиться после разделения целевой переменной на составные части, потому что, например, на размер налога с продаж влияют одни факторы, а на размер налогов на наследство — совсем другие. Другой способ состоит в том, чтобы свести целевую переменную к совокупности банковских счетов. Так как разные группы налогоплательщиков перечисляют налоги на разные счета, каждый из этих счетов имеет свои особенности, которые можно учесть. Существует возможность включения в число входов оценку, полученную с помощью эконо-метрической модели.

Например, следуя идее Фуллертона, из прогнозов, полученных разными методами, можно тем или иным способом составить один более надежный. На наш взгляд, для более точного прогнозирования экономических показателей необходимо использовать весь спектр как традиционных прогностических методов, так и современных, среди которых нейронно-сетевые могут занять достойное место.

Таким образом, метод, положенный в основу создания нейро-систем, основан на том, что подавляющее число рассматриваемых явлений непрерывно меняется с течением времени. Описывая эти явления, невозможно указать их точные характеристики, поэтому необходимо прибегать к приближенным оценкам, использовать инструменты решения задач с динамически изменяющимися данными.

Отличительные свойства указанного метода заключаются в следующем:

- любой экономический процесс можно описать в категориях больше - меньше», «лучше - хуже» и т.д.;

- над нечетко заданными переменными можно производить вычисления и получать ответ с заданной степенью точности;

- по сравнению с классическими инструментами данный метод заметно сокращает количество промежуточных вычислений, что особенно важно, когда принятие решения ограничено жесткими временными рамками;

- при нечетком описании процесса предоставляется возможность не только количественного, но и качественного анализа показателей и характеризуемых ими экономических явлений.

Системы, реализующие механизмы нечеткой логики в производственной и коммерческой области, появились сравнительно недавно, но быстро нашли применение при решении задач управления, в частности, прогнозирования и планирования. По оценкам специалистов, современный аналитик до 80% времени тратит не на подготовку, а на поиск и извлечение данных из разнообразных потоков деловой информации. Нейронные системы в этом случае предоставляют экспертно-консультативные и вычислительные услуги по снижению фактора неопределенности входных данных, в том числе путем автоматической «подгонки» их к наиболее близкому и подходящему закону вероятностных решений.

Программное обеспечение нейронных систем предназначено для исследования и экспертной оценки ситуаций, содержащих неопределенность, что способствует разработке реальных моделей принятия решений в сфере деловой и финансовой активности, выявлению вариантов инвестиционной привлекательности фирмы.

Использование нейронных систем в хозяйственной и финансовой деятельности фирмы, предприятия, объединения позволит повысить их эффективность.

Если до 1998 года консервативные экономисты не воспринимали нейронные сети как средство моделирования, утверждая, что они устроены как «черный ящик», то в настоящее время нейронно-сетевые методы - общепризнанный математический подход, позволяющий предсказать величины возможных результативных показателей. Исследователи нейронных сетей считают, что наибольшую пользу они могут принести при решении задач по обработке и анализу качественных показателей, при обосновании инвестиционных проектов, при выборе оптимальных инвестиционных показателей.

5.4. Совершенствование внутрипроизводственных экономических отношений на инвестируемых объектах и повышение роли человеческого фактора

Проведенное исследование убедительно доказало, что процесс инвестирования может не принести ожидаемого его участниками экономического эффекта в случае недостаточно высокой заинтересованности персонала фирмы, несовершенства форм организации производства и труда, системы учета объема производства, качества продукции и ее себестоимости.

Отечественный и зарубежный опыт подсказывает важный метод решения этой проблемы. В бывшем СССР это была система хозрасчета, в разных странах эта система называется «управленческий учет», «стандарт-костинг», «директ-костинг», «контроллинг». При сравнительно небольших различиях в содержании этих проверенных временем методов управления фирмой и ее подразделениями у них много общего.

Ученые, работающие в этой области, считают, что в современных условиях наиболее отвечающим требованиям цивилизованного рынка методом управления является контроллинг, который объединяет в себе функции учета, анализа, планирования и контроля.

Интеграция традиционных методов управления фирмой в систему контроллинга способствует действительному, а не формальному соединению в единую систему сбор, обработку и использование экономической информации с целью создания объективной базы для принятия верных управленческих решений.

Система контроллинга, как считают специалисты, сориентирована на достижение не только оперативных (текущих) целей, но и на стратегические цели, о которых не всегда вспоминают инвесторы: выживаемость товаропроизводителя (фирмы), сохранение рабочих мест, обеспечение достаточно высокого уровня зарплаты, гарантирующей расширенное воспроизводство рабочей силы и высокую ее заинтересованность в конечных результатах производства, решение социальных вопросов. В связи с этим ряд ученых (например, С.Абдуллина) считает контроллинг новой отраслью знаний [25, С.29].

Вместе с тем и сегодня термин «контроллинг» не имеет однозначного определения, поскольку он происходит от английского «to control», имеющего различные значения.

На практике появились различные виды контроллинга в зависимости от сферы деятельности фирмы, предприятия, используемые в системе логистики, информатики, маркетинга и в других случаях.

Особую роль система контроллинга играет в организации научно-исследовательской и опытно-конструкторской работы, которая требует самого высокого уровня управления.

Доказано, что сам контроллинг автоматически не обеспечивает успех НИОКР, высокие результаты деятельности предприятия. Контроллинг, как представляется, лишь моделирует инвестиционный, в том числе инновационный процесс на основе совершенной информационной системы, а руководит реализацией инвестиционного проекта менеджер.

Последовательно осуществляемый контроллинг создает реальную возможность для руководителей и специалистов фирмы, предприятия своевременно и правильно реагировать на изменение факторов, влияющих на эффективность реализации инвестиционного проекта.

Как показывает обобщение пока еще небольшого опыта осуществления контроллинга, результаты его организации, а следовательно, эффективность реализации инвестиционного проекта во многом зависят от степени обоснованности каждого его элемента:

- совершенствования организации производства и труда;

- совершенствования всей системы первичного учета на фирме и в каждой ее бизнес-единице;

- совершенствования системы прогнозирования с увязкой стратегического, оперативного и рабочего планирования по срокам и составу показателей и в тесной связи с показателями учета;

- разработки и применения системы оценки деятельности каждого работника и бизнес-единицы;

- установления систем стимулирования персонала и менеджеров по результатам их индивидуальной и коллективной деятельности.

Первым этапом организации контроллинга, которому не всегда и не везде уделяется внимание, должна явиться разъяснительная работа его сущности и значения, а также новых требований к каждому работнику и его конкретной роли в реализации инвестиционного проекта.

Очень важно, чтобы разъяснительная работа, которую можно считать идеологической базой контроллинга, проводилась руководителями и специалистами фирмы не только на подготовительном к проектированию этапе, а систематически, желательно непосредственно на рабочих местах.

На этапе совершенствования организация производства и труда внутри каждой фирмы и ее бизнес-единицы должна обеспечивать обоснованное разделение труда и специализацию персонала на производстве конкретных видов продукции и услуг, объем, качество и себестоимость продукции которых должны предопределять уровень заработной платы.

Бухгалтерский учет при организации контроллинга должен полностью, четко и последовательно способствовать достижению целей контроллинга по реализации инвестиционного проекта.

Контроллинг обрабатывает и использует предоставляемую бухгалтерским учетом информацию для оценки деятельности каждого работника, бизнес-единицы и всей фирмы, готовит необходимый материал для корректировки плановых заданий с учетом изменений состояния внешней среды, колебаний значений объективных и субъективных факторов, влияющих на эффективность реализации инвестиционного проекта.

Одной из главных задач контроллинга является также подготовка информационной базы для анализа существующих, выбора и оценки альтернативных инвестиционных проектов. При этом руководителям и специалистам фирмы, предприятия необходимо исследовать уровень конкуренции, состояние внешней среды и качество внутрипроизводственных экономических отношений.

В средних и крупных фирмах целесообразно сформировать специализированную службу контроллинга, в составе которой выделить отдел контроллинга НИОКР. В небольших по размеру предприятиях можно ограничиться созданием отдела контроллинга, один работник которого должен выполнять функции проект-контроллера НИОКР.

Последний должен оказывать необходимую консультационную помощь руководителю инвестиционного проекта в вопросах анализа, планирования и составления заключительного отчета о выполнении проекта.

В обязанности контроллера входит систематическое выявление размеров и причин отклонения главных фактических параметров инвестиционного проекта от плановых (нормативных), разработка конкретных рекомендаций по введению необходимых корректировок.

В процессе функционирования контроллинг использует широкий спектр методов, свойственных менеджменту: оперативный, стратегический, а также специальные - одномерные и многомерные, статистические и динамические, часть которых использована соискателем при анализе эффективности инвестиционных проектов и связанных с ними рисков.

Особое место в системе контроллинга должно занимать управление научно-исследовательскими и опытно-конструкторскими разработками. Используя все свойственные контроллингу методы, контроллинг НИОКР имеет некоторую специфику.

Поскольку управление НИОКР осуществляется в условиях быстро меняющейся внешней и внутренней среды, контроллинг в этой сфере должен быть более гибким, оперативным, активным, так как наука должна идти впереди практики, а не наоборот, как это зачастую бывает.

Прежде всего, это касается численности и состава программ НИОКР, они должны быть достаточно широкими, разнообразными и охватывать возможно большее число ситуаций, учитывающих изменчивость окружающей среды и реальные возможности фирмы, предприятия.

К числу возможных непредвиденных проблем в первую очередь надо отнести изменение экономической ситуации в стране, систем налогообложения, кредитования, технической политики, появление новых результатов научно-технических и технологических открытий, развитие системы оценки недвижимости и бизнеса и т.п.

Одновременно контроллинг должен предоставлять информацию менеджеру о том, какие материальные, трудовые, финансовые, земельные и интеллектуальные ресурсы необходимо использовать для реализации конкретного фрагмента инвестиционного проекта в данный момент времени, какими располагает фирма, а какие и где следует приобрести.

Как показали исследования, инновации как конечный результат инновационной деятельности, важнейший элемент инвестиционного проектирования требуют высокого уровня развития системы контроллинга. При этом особое внимание должно концентрироваться на подготовке информационной базы для принятия управленческих решений, обеспечивающих приоритетное положение фирмы, предприятия в области науки, новейшей техники и технологии, высокий уровень и стабильность инвестиционных проектов.

Из всего изложенного очевидно, что организация контроллинга, обеспечивающего эффективность инвестиционных процессов, предъявляет повышенные требования к уровню квалификации менеджеров, к их заинтересованности в конечных результатах производства.

Заключение

Проведенное исследование с применением различных методов, обоснование и решение серии экономико-математических моделей, использование результатов личного наблюдения позволили сформулировать ряд выводов и предложений, направленных на совершенствование управления ресурсным потенциалом и повышение на этой основе эффективности его использования.

1. При всем многообразии форм и методов государственного регулирования производства и реализации сельскохозяйственной продукции (залог, ценообразование, биржа, аукцион, кредитование, финансирование, протекционизм и др.) самым главным и исходным в условиях рынка должна быть хорошо организованная система заготовок. Ни один из общеизвестных элементов экономического механизма хозяйствования, используемый изолированно от системы заготовок, не принесет ожидаемого эффекта.

2. При всех различиях в формах и методах государственных заготовок сельскохозяйственной продукции, свойственных определенным этапам экономического и политического развития страны, можно выделить то общее и позитивное, которое можно и нужно использовать в рыночных условиях: стимулирование увеличения производства и реализации продукции на основе дифференцированного подхода к каждому товаропроизводителю, хозяйству, району, субъекту Российской Федерации; оказание конкретной помощи тем товаропроизводителям, которые, используя современные технологии, прогрессивные формы организации производства, труда и управления, производят товарную продукцию сверх нормативного уровня (квоты). Этот уровень должен определяться на основе экономико-математического моделирования, учитывающего объективные условия хозяйствования. В диссертации описывается разработанная нами и широко апробированная методика квотирования.

3. С переходом к рынку резко изменилось отношение директивных органов к системе государственных заготовок. Ряд ученых и чиновников с упорством, достойным лучшего применения, доказывает, что система государственных заготовок ушла в прошлое вместе с социализмом и свойственным ему централизованным планированием. Изучение отечественного и зарубежного опыта обеспечения национальной продовольственной безопасности, гарантирования выживаемости сельского товаропроизводителя доказывает нерациональность применения в этих целях отдельных, не связанных между собой экономических рычагов. Сделать это можно только на основе строгой системы государственных заготовок (госзаказа), базирующейся на научно обоснованных нормативах. Представляется, что «бороться» надо не с нормативом и связанным с ним планированием, а с некомпетентным, недобросовестным чиновником, не умеющим устанавливать такой норматив и использовать его с целью стимулирования производства нужных и доступных населению продуктов.

4. Ни один элемент экономического механизма хозяйствования в АПК не выполнит своей роли, если, во-первых, не будет с нужной достоверностью учитывать количественные параметры объективных условий производства; во-вторых, не будет использовать систему финансово-экономических рычагов, базирующихся на этих параметрах; в-третьих, если любое решение на всех уровнях управления агропромышленным комплексом будет оторвано от двух предыдущих условий.

5. Под предлогом происходящих в стране институциональных изменений некоторые ученые и солидарные с ними управленцы-практики настаивают на передаче всех функций по управлению заготовками сельскохозяйственной продукции существующим рыночным структурам. В диссертации доказана теоретическая и практическая несостоятельность такого подхода. Подтверждением этому также может служить катастрофическое положение с закупками зерна в 2002 году, когда громадный объем зерновых культур не был убран (Восточная Сибирь), а значительная часть выращенного и убранного зерна пропала из-за хранения в неприспособленных помещениях. В результате труд многих крестьян оказался неоплаченным, весной 2003 года ряд хозяйств остался без семенного материала и концентрированных кормов, бюджет страны и отдельных регионов не получил ожидаемого пополнения, значительные средства государство потратило на приобретение импортных продуктов.

6. Государственные заготовки сельскохозяйственной продукции -это не только процесс купли-продажи, как считают некоторые ученые и практики, а это гарантия обеспечения продовольственной безопасности страны, выживаемости не только сельского товаропроизводителя, но и малообеспеченных горожан, численность которых в стране превышает 40 млн. чел. Поэтому важнейшей задачей научно-исследовательских институтов, ученых является разработка обоснованной методики размещения государственного заказа (квоты) по объемам конкретных видов товарной продукции между регионами страны, а внутри них - между хозяйствами всех организационно-правовых форм с помощью системы индикаторов, основанных на экономической оценке объективных условий производства. В свою очередь органы всех уровней управления агропромышленным комплексом должны применять в своей практической деятельности такие методики и индикаторы, оценивая свою и своих смежников деятельность по степени использования этих нормативных индикаторов. В диссертации дается детальное обоснование методики рационального размещения товарной продукции, реализуемой государству.

7. Описанная в диссертации методика установления квот на продажу сельскохозяйственной продукции государству не является директивной, обязательной к выполнению всеми хозяйствами района, субъектами Российской Федерации. В силу разных, чаще всего субъективных причин, отдельные товаропроизводители, хозяйства могут не воспользоваться рекомендуемый квотой (индикатором) и будут реализовывать продукцию по интересующим их каналам. Но тогда они теряют право на использование государственных гарантированных цен на свою продукцию, не могут рассчитывать на паритетные цены на промышленные товары, на различные финансовые льготы. Воспользовавшись этой методикой, моделями и коэффициентами, такие субъекты рыночных отношений могут самостоятельно определить возможные размеры потерь от смещения ориентации в области продажи продукции государству на другие сегменты рынка.

8. Проведенные исследования и многолетний опыт разных регионов страны убедительно свидетельствуют о том, что основные направления повышения эффективности системы государственных заготовок сельскохозяйственной продукции в самом общем виде включают обоснование перспективных объемов товарной продукции, установление гарантированных цен на нее, рациональное размещение объемов государственных заготовок сельскохозяйственной продукции между субъектами Российской Федерации, а в них между районами, хозяйствами. Освоение рыночных отношений не изменило экономическую, социальную и политическую суть проблемы, но требует ее скорейшего разрешения на основе использования старых, проверенных временем методов и их корректировки с учетом сложившейся в экономике народного хозяйства ситуации.

9. Освоение рыночных отношений в АПК, появление новых организационно-правовых форм хозяйствования, в том числе фермерских хозяйств, не сняло, а наоборот резко усилило необходимость значительного повышения качества перспективного планирования развития сельскохозяйственного производства, усовершенствования его предплановой стадии - прогнозирования. Одна из главных задач, стоящих перед прогнозированием в настоящее время, заключается в его ориентации на более полное использование всеми хозяйствами своих резервов. Как известно, научное прогнозирование затрагивает широкий круг вопросов: технологию, технику, экономику, организацию производства, труда и управления. Каждый из этих комплексов вопросов является предметом самостоятельного исследования. Однако в конечном итоге решение всех этих вопросов находит отражение в определенных обобщающих критериях, значения которых определяются с использованием специальных методик. В диссертации дается детальное обоснование использования в процессе прогнозирования трех взаимосвязанных методов: корреляционно-регрессионного моделирования, экспоненциального сглаживания с трендовым регулированием и симплексного метода линейного программирования. Результаты экспериментальной накладки рекомендуемой методики на хозяйства разных районов подтвердили их высокий экономический эффект.

10. Общеизвестно, что еще одним из важных рычагов государственного регулирования агропромышленного комплекса служит ценообразование. В диссертации описывается методика установления гарантированных цен на закупаемую государством сельскохозяйственную продукцию и регулируемых предельных рыночных цен на нее, поскольку в ряде зарубежных стран с развитой рыночной экономикой (например, в Великобритании) государство регулирует уровень рыночных цен. Доказывается, что ценообразование на главные сельскохозяйственные продукты на уровне агропромышленного комплекса административного района, области, республики или любого субъекта Российской Федерации должно быть тесно увязано с квотированием реализуемой продукции и стройной системой государственных заготовок сельскохозяйственной продукции с учетом отечественного и зарубежного опыта. Думается, что порознь, в отрыве друг от друга эти механизмы не действуют.

11. В отличие от тех, кто считает, что при рынке роль государственных механизмов управления агропромышленным комплексом и его главной сферой - сельскохозяйственным производством, принципиально меняется, а степень влияния государства на развитие этой сферы существенно снижается, в диссертации доказывается, что при рынке роль государства резко усиливается. Однако стиль и методы управления АПК в рыночных условиях существенно меняются. Для повышения эффективности государственного регулирования нужен совершенный экономический механизм и высококвалифицированные кадры, умеющие и желающие его использовать. Одним из главных элементов экономического механизма хозяйствования в агропромышленном комплексе является система государственных заготовок и связанные с ней прогнозирование, планирование, квотирование, ценообразование, аукционы, конкурсы, биржевые торги, кредитование, финансирование, страхование, налогообложение, работа заготовительных и торговых организаций и др. Каждый из них имеет самостоятельное значение и заслуживает специальных исследований. В диссертации даются практические рекомендации по проблемам, составляющим методическую и информационную основу всех других: прогнозирование развития сельскохозяйственного производства, планирование рационального размещения товарной продукции между регионами и внутри них с учетом оценки объективных условий производства и эффективности отраслей, ценообразование и совершенствование работы заготовительных организаций

12. Наряду с оптимальным размещением госзаказа на производство товарной продукции, государство должно разработать и последовательно применять систему мер, направленных на стимулирование эффективности функционирования всех хозяйств и создание равных возможностей для расширенного воспроизводства в различных природно-экономических зонах страны, каждого ее региона. Переход к рынку не отменил, а наоборот, усилил необходимость и создал новые возможности для совершенствования системы государственных заготовок сельскохозяйственной продукции, сделав это направление приоритетным в сфере управления агропромышленным комплексом. Если бы эту идею удалось реализовать на практике, то это, с одной стороны, не отвлекало бы значительные средства на приобретение импортной продукции и поддержку тем самым зарубежных фермеров, с другой, позволило бы стимулировать отечественных товаропроизводителей с учетом их действительных возможностей и заслуг.

13. Эффективное функционирование любой экономической системы тесно связано с развитием ее инвестиционной составляющей, многие элементы которой до сих пор недостаточно изучены. Даже сами категории «инвестор» и «инвестиции» имеют неоднозначную трактовку. Незавершенность и неполноценность понятийного аппарата в этой сфере снижает возможности научного управления инвестиционными процессами, достоверность их экономической оценки и обоснованность прогнозирования.

14. Повышение инвестиционной привлекательности предприятий, отраслей, регионов требует улучшения методической обеспеченности экономического анализа, прогнозирования и сопровождения инвестиционных проектов, для чего целесообразно использование описанных в диссертации методических подходов, алгоритмов, нормативов.

15. Поскольку инвестиционная деятельность во всех ее формах и видах сопряжена с риском, степень которого значительно усиливается с переходом к рыночным отношениям, на всех уровнях управления должно уделяться особое внимание учету, оценке и снижению рисков, используя для этих целей рекомендуемые в диссертации методические подходы к обоснованию компенсационной премии за риск, а также страхование рисков, их диверсификацию и распределение рисков между участниками инвестиционных проектов.

16. При создании новых перспективных технологий управления инвестиционными процессами и связанными с ними рисками целесообразно постепенно переходить от методов экспертных оценок к методам стохастического имитационного моделировании.

17. Усиление инвестиционной привлекательности товаропроизводителей и повышение эффективности инвестирования требуют коренного изменения информационной системы и методики ее использования на всех уровнях и во всех сферах управления.

18. При разработке инвестиционных проектов особое внимание должно уделяться формированию оптимального портфеля инвестиций, при этом на смену распространенным интуитивным методам должны прийти методы математического программирования.

19. Повышение эффективности инвестиционных процессов во многом зависит от степени учета факторов внешней среды и качества методических разработок по выявлению и приведению в действие глубинных внутренних резервов с использованием системы контроллинга. Это потребует переподготовки и повышения квалификации кадров предприятий на основе современных программ и методов обучения.