Управление внешнеторговой деятельностью многономенклатурного предприятия тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Управление внешнеторговой деятельностью многономенклатурного предприятия"

004680514

На правах рукописи

РОДИОНОВА Евгения Сергеевна

УПРАВЛЕНИЕ ВНЕШНЕТОРГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ МНОГОНОМЕНКЛАТУРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

Специальность: 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством: экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами (промышленность)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

з АПР 2010

Санкт-Петербург 2010

004600514

Работа выполнена на кафедре «Национальная экономика» государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Санкт-Петербургский государственный политехнический университет».

НАУЧНЫЙ РУКОВОДИТЕЛЬ: доктор экономических наук, профессор

Медников Михаил Дмитриевич

ОФИЦИАЛЬНЫЕ ОППОНЕНТЫ: доктор экономических наук, профессор

Кобзев Владимир Васильевич кандидат экономических наук, доцент Шмулевич Татьяна Викторовна

ВЕДУЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ: Санкт-Петербургский государственный

инженерно-экономический университет

Защита состоится «22» апреля 2010 года в 14 часов на заседании диссертационного совета Д 212.229.23 ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный политехнический университет» по адресу: 195251, Санкт-Петербург, ул. Политехническая, 29, 3 учебный корпус, ауд. 506.

С диссертацией можно ознакомиться в фундаментальной библиотеке ГОУ ВПО «Санкт-Петербургский государственный политехнический университет».

Автореферат разослан «22» марта 2010 года.

Ученый секретарь

диссертационного совета Д 212.229.23 доктор экономических наук, профессор

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ Актуальность темы исследования. Глобализация мировой экономики, участие в этом процессе России означает все более тесное взаимодействие национальных экономик, что способствует интенсивному развитию на этой основе внешнеэкономической деятельности (ВЭД). Проблема повышения эффективности управления конкурентоспособным на внешних рынках отечественным промышленным многономенклатурным производством занимает особое место в национальной безопасности государства. С промышленными многономенклатурными предприятиями, как участниками формирования национального дохода, ассоциируются такие государственные интересы, как качество жизни российских граждан и социально-экономическое развитие страны.

Наряду с выполнением государственных заказов, обеспечивающих потребности внутреннего рынка, развитие промышленности и экономики страны в целом, многономенклатурные предприятия расширяют и внешнеторговое предпринимательство. Оно направлено на систематическое получение прибыли от внешнеэкономических операций, повышение рентабельности предприятий, совершенствование взаимодействия таможенных органов и участников ВЭД.

В современных условиях приоритеты государственной промышленной политики, включающие активизацию экспортной составляющей и формирование экспортного потенциала многономенклатурных предприятий, диктуют необходимость внесения существенных изменений в теорию и практику управления внешнеторговой деятельностью (ВТД). Здесь следует признать, что решению проблем выбора партнеров во ВЭД предприятия экспортной направленности, оценки эффективности ВТД, формирования решений по организации взаимодействия таможенных органов и участников ВЭД, согласования государственных интересов и целей предпринимательства, реализуемых менеджментом многономенклатурных предприятий, до сих пор не уделялось должного внимания.

Роль и значение проблем управления внешнеторговой деятельностью промышленных многономенклатурных предприятий экспортной направленности, пред-

ставляющих одну из приоритетных отраслей национальной экономики, определили актуальность, цель и задачи данного диссертационного исследования.

Цель диссертационной работы - разработка и научное обоснование теоретических положений, практических рекомендаций по совершенствованию управления внешнеторговой деятельностью многономенклатурного промышленного предприятия.

Задачи исследования. Для достижения поставленной цели были решены следующие основные задачи:

исследовано состояние и сформулированы проблемы менеджмента многономенклатурных предприятий в условиях рыночной экономики;

проанализированы условия и факторы, влияющие на внешнеторговую деятельность, а также тенденции развития промышленных многономенклатурных предприятий;

разработан методический подход к обоснованию направлений внешнеторговой деятельности предприятия и выбору внешнеторговых партнеров на мировом рынке;

разработаны методы оценки эффективности ВТД предприятия; предложена экономико-математическая модель взаимодействия таможенных органов и участников ВЭД;

предложен механизм организации управления ВТД на принципах государственно-частного партнерства (ГЧП);

предложена классификация валютно-расчетных рисков многономенклатурного предприятия;

рассчитаны варианты инвестирования в условиях риска и неопределенности результатов ВТД по методу «дерево решений»;

рассчитаны мировые рыночные цены инновационных товаров на опционной модели;

предложена экономико-математическая модель оптимизации портфеля заказов экспортно-импортных поставок промышленного многономенклатуриого предприятия;

определены экономические результаты совершенствования организации управления ВТД на исследуемых предприятиях.

Научная новизна диссертационной работы состоит в комплексном решении задач управления внешнеторговой деятельностью промышленного многономенклатурного предприятия экспортной направленности, в том числе:

обоснована методика многокритериальной оценки эффективности внешнеторговой деятельности многономенклатурного предприятия, отличающаяся составом и приоритетностью предложенных показателей;

разработана модель организации сложных экспертиз при выборе партнеров на внешних рынках, отличающаяся использованием количественных (оценки экспертов; весовые коэффициенты; методы квалиметрии), качественных (квалифицируемая функция желательности), релейных («да» или «нет») критериев;

предложена математическая модель формирования календарного плана выполнения работ по перемещению товаров через таможенную границу РФ, обеспечивающая минимизацию издержек участников ВЭД и таможенных органов с учетом законодательных норм;

усовершенствован метод планирования ВТД, отличающийся применением линейных моделей оптимизации портфеля заказов экспортно-импортных поставок многономенклатурного предприятия;

предложена классификация валютно-расчетных рисков многономенклатурного предприятия, отличающаяся учетом специфики экспортно-импортных операций;

определены по методу «дерево решений» экономически допустимые варианты венчурного инвестирования, отличающиеся учетом рисков и неопределенности ВТД исследуемых предприятий;

рассчитаны мировые рыночные цены инновационных товаров исследуемых предприятий на адаптированной опционной модели Блэка-Шоулза, отличающейся предложенной новой трактовкой параметров.

Объект исследования - крупные промышленные многономенклатурные предприятия (МНП) - научно-технологическая фирма ООО «Полисан» и ООО «Ге-рофарм».

Предмет исследования составляет управление внешнеторговой деятельностью промышленного многономенклатурного предприятия.

Теоретическую и методологическую основу исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых специалистов по проблемам управления внешнеторговой деятельностью промышленных предприятий, законодательные и нормативно - правовые акты РФ, методические разработки в области регулирования внешнеторговой деятельности. В процессе исследования использованы общенаучные принципы системного подхода, факторный анализ, методология оценки экономической эффективности инвестиционных проектов и оценки капитальных активов, экономико-математическое моделирование, аналитические, статистические и графические методы исследования, эмпирические и расчетные данные, полученные автором.

Практическая значимость заключается в разработке эффективного механизма управления ВТД многономенклатурных предприятий экспортной направленности, основанного па принципах государственно-частного партнерства и обеспечивающего снижение издержек участников ВЭД. Рекомендации по разработанным в диссертации методам формирования портфеля заказов и расчета мировых цен инновационных товаров были использованы менеджментом предприятий - объектов исследования. Основные разработки диссертации могут быть использованы предприятиями других отраслей национальной экономики.

Апробация и достоверность результатов исследования. Апробация диссертационной работы проводилась при реализации основных задач управления ВТД на

исследуемых предприятиях, а также на международных и всероссийских научных и научно-методических конференциях и семинарах ГОУ «СП6ГГ1У».

Обоснованность полученных результатов обеспечена полнотой учета факторов, влияющих на эффективность ВТД многономенклатурного предприятия и корректностью принятых ограничений и допущений. Достоверность результатов исследований подтверждается согласованностью получаемых на их основе выводов с практикой экспортно-импортных операций МНП, таможенного контроля и оформления при перемещении промышленных товаров через таможенную границу Российской Федерации, а также положительными результатами внедрения основных научных результатов.

Публикации. По теме диссертации опубликовано 11 научных статей, в том числе в издании, утвержденном перечнем ВАК, общим объемом 2,4 п.л.

Структура и объем диссертации. Диссертация состоит из введения, четырех глав, заключения, приложений, списка использованной литературы; изложена на 170 страницах текста.

2. ОСНОВНЫЕ НАУЧНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ

1.Современные проблемы и тенденции развития внешнеторговой деятельности промышленного многономенклатурного предприятия

Рассмотрены современные проблемы управления ВТД многономенклатурных предприятий экспортной направленности. В результате проведенного анализа выявлены основные факторы эффективности их деятельности:

происходящие в российской экономике процессы: содействие экспорту в РФ; недостаточные для обеспечения растущего рыночного спроса масштабы производства отечественной промышленности; переход многономенклатурных предприятий на новые формы интегрированных структур; значительные затраты участников ВЭД и государства на перемещение товаров через таможенную границу РФ;

государственное регулирование производства ;поваров и обеспечения потребностей населения - посредством формирования благоприятной среды, перераспределения ресурсов и высокой социальной приоритетности промышленных товаров

для населения; поддержание промышленности на конкурентоспособном уровне путем развития экспорта и регулирования импорта;

предстоящее вступление России в ВТО - активизация экспортной составляющей; экспортно-ориентированное развитие наукоемких производств; развитие импортозамещающих производств; ресурсоемкость новых оригинальных товаров;

факторы риска - продолжающийся рост цен на производственные ресурсы; менее значительный, чем в предыдущие годы, рост коммерческого розничного рынка товаров; недостаточный уровень платежеспособности основных дистрибьюторов — участников рынков промышленных товаров.

Исходя из анализа отмеченных факторов, применительно к особенностям исследуемых предприятий их внешние и внутренние рынки предложено различать по двум типам - свободно-рыночный и государственно-регламентационный, в соответствии с которыми уточнена классификация мировых рынков и предложены направления ВТД.

2. Выбор направлений ВТД с учетом уточненной классификации мировых

рынков

В условиях мирового финансового кризиса, изменившегося характера ВТД многономенклатурных предприятий, в диссертации предлагается дополнить классификацию мировых рынков промышленных товаров (ПТ) признаками, характеризующими степень сегментации и доступность рынков для производителей (табл.1).

С учетом этой классификации по предложенной в диссертации модели и алгоритму, разработанным применительно к исследуемым многономенклатурным предприятиям, были выбраны наиболее предпочтительные партнеры по ВЭД (рис. 1). Оцениваемые по алгоритму показатели предпочтительности ранжировались по пяти основным группам критериев: финансовой политики, технологических возможностей, научно-технического потенциала, организации управления, делового имиджа (табл. 2). Проверялось соответствие показателей партнеров исследуемых предприятий допустимым значениям (табл. 3), рассчитывались количественные оценки зна-

чимости партнеров методом квалиметрии, Также по сформулированной функции желательности квантифицировались и качественные оценки ПЗР (табл. 4, рис. 2).

Табл. 1. Классификация мировых рынков промышленных товаров

№ пп. Классификационные признаки Отличительный признак Характеристика рынка

1. Обьем реализации продукции Основной Реализуется основная масса ПТ

Дополнительный Реализуется какая-то небольшая часть ПТ

2. Интенсивность реализации (продажи товаров) Бесплодный Не имеет перспективы для реализации тех или иных ПТ

Прослоечныи Торговые операции нестабильны, но имеются перспективы для его превращения в активный рынок

Потенциальный При определенных условиях имеется перспеюива для реализации ПТ

Растущий Имеются реальные возможности для роста реализации ПТ

Активный рынок Реализация ПТ осуществляется активно и в значительных размерах

3. Товарная принадлежность Товарный рынок Осуществляются операции в основном с сырьем для ПТ

Потребительский рынок Реализуются товары промышленного изготовления, личного пользования

Специализированных товаров и услуг Реализация ПТ определенной специализации

4. Сегментация рынка Глубокосегментированный Сегментация дифференцирована по товарным признакам, производителям и потребительскому спросу

Малосегментированный Сегментация рынка небольшая

5. Доступность рынка Открытый Государственная регламентация касается общих вопросов ВЭД

Полуоткрытый Государственная регламентация распространяется на продукцию отдельных стран

Закрытый Государственная регламентация распространяется на продукцию большинства стран

6. Инфраструктура рынка Высокотехнологичного производства Рыночная среда опирается на господство высокотехнологичного производства

Среднетехнологичного производства В рыночной срсде наблюдается рост высокотехнологичного производства

Низкотехнологичного производства Рыночная среда опирается на устаревшую технологию, энерго-, материало-, трудоемкое производство

7. Ценовая политика Доступного ценообразования Продажа недорогих ПТ

Элитного ценообразования Продажа высококачественных товаров, оригинальных товаров

Табл. 4. Качественные оценки зарубежного партнера по функции желательности

Значение функции желательности Оценки (характеристики) партнера

1,00 Соответствует оценке «лучшего» партнера .*= 10

1,00...0,80 Оценка «отличного» партнера, мировой образец, х €[8; 10]

0,80...0,63 Оценка «хорошего» партнера, выше, чем среднемировой, л€[6;8]

0,63 Оценка «среднего» партнер на данном рынке, л£[4;6]

0,63...0,37 Оценка «удовлетворительного» партнера, но нуждающегося в улучшении, .к€ [2;41

0,37 Оценка «минимально допустимого» уровня партнера, х €[0;2]

0,3 7...0,20 Оценка «плохого» партнера, не соответствующего поставленным целям л£[0;-2]

0 Оценка «абсолютно неприемлемого» партнера* €[-4;-2]

Рис.2. График функции желательности (е — основание натурального логарифма; х— приведенное значение исследуемого параметра партнера)

Рис. 1 Алгоритм выбора партнеров на внешнем рынке во ВЭД многономенклатурно-

Табл. 2 Стандартизированные показатели (критерии)

Наименование критерия | Ранг

Показатели финансовой политики

Средства, которыми располагает партнер 1

Источники финансирования 2

Размер акционерного и основного капитала 3

Степень платеже- и кредитоспособности 4

Объем импорта (экспорта) ПТ 5

Размер прибылей и убытков 6

Уровень рентабельности 7

Показатели технологических возможностей

Технический уровень продукции фирмы-партнера 8

Технологическая база 9

Производственные мощности, в том числе объем выпускаемых ПТ 10

Количество единиц оборудования 11

Размер производственных площадей 12

Число рабочих и служащих 13

Наименование критерия | Ранг

Показатели научно-технического потенциала

Объем научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ 14

Расходы на научно-исследовательские и опытно« конструкторские работы 15

Степень обновления ПТ 16

Показатели организации управления

Правовое положение фирмы партне-эа по капиталу и контролю за ним 17

Вид объединения, в которое входит фирма 18

Структура аппарата управления 19

Показатели делового имиджа

Тщательность и добросовестность при исполнении сделок 20

Стремление учитывать предложения контрагента 21

Склонность к компромиссу 22

Табл. 3. Проверка соответствия показателей параметров допустимым значениям

статистически ожидаемое значение прогноза партнера ЕГ 0 + 4М + Р 6 2Я+4-224+216 6

стандартное отклонение СО 6 СО = 252"216 = 6 6

наиболее вероятное значение переменной-прогноза партнера ЕР = ЕР ± 2СО ЕР=227 ±2x6 = 227±12, то есть между 215 и 239

разница между фактическими и предполагаемыми оценками партнеров не превышает 5% - СО < ЕР < + СО прогноз составлен правильно, если СО не превышает 5%

3. Оценка эффективности внешнеторговой деятельности. Взаимодействие участников ВЭД и таможенных органов

Для комплексной оценки эффективности ВТД предложен подход по совмещению макро- и микроэкономических показателей с учетом их значимости для многономенклатурного предприятия. В условиях неопределенности ВЭД, с точки зрения коммерческой привлекательности экономическая эффективность ВТД - это степень увеличения дохода от внешнеэкономических операций, соизмеряющая результат с затратами на их реализацию. При расчете показателей экономической эффективности и показателей эффекта ВТД, учитывалась экспортная направленность многономенклатурного предприятия. Для оценки экспортного потенциала предприятия в диссертации предложены показатели: доля экспорта в общем объеме продаж предприятия, доходность экспортных операций, устойчивость позиций предприятия на внешнем рынке, динамика поставок на экспорт. Многономенклатурное предприятие, ориентированное на экспорт, кроме коммерческого (и бюджетного) эффектов обеспечивает получение и народнохозяйственного (макроэкономического) эффекта за счет прироста своего чистого экспорта. Учет макроэкономических показателей в работе дополняет оценку эффективности ВТД (рис. 3).

Комплекс показателей эффективности внешнетооговой деятельности гюелгтиятия

Долгосрочные интересы развития национальной экономики (макроэкономическая, народнохозяйственная эффективность) Экономический эффект, НС^'У Ы'.'ый предприятием от экспорта (показатель коммерческой эффективности) (руб./год) э = Ё {¿[(«/Л - с № - Я,,]-СД} ¿=1 Г-1 где Н¡г- коэффициент отчислений на таможенные пошлины, учитывающий отчисления на таможенные сборы, субсидии и льготы; ^ - себестоимость /-го ПТ; С транспортные и другие расходы по доставке ¿-го ПТ до границы.

Показатели народно-хозяйственной эффективности Прирост национального дохода (ВВП) за счет чистого экспорта предприятия £ - курс рубля к валюте г-й V / V V V М \ страны (руб./ннвалюта);1//г- инва- ¿^Д^1///- ¡г ¿-'О'" ]> ' лютная цена экспортируемого ¡-го „ - ПТ на /--м рынке (д.сд./сд.); Л^ -Прирост внешнеторгового товарооборота 1Г Л п т объем экспорта /-го ПТ на г-й 1Г + ЪЧрМ)Г) РЬШ0К <сд7год>; инвалютная г=\ /=1 ]=\ Цена импортируемого /-го ПТ на Увеличение отчислений в валютные г-м рынке (д.сд./сд.); N -г - импорт резервы страны >Го ПТ с г-го рынка (сд./год); с! - доля отчислений с валютной '=' '=' выручки предприятия в валютные резервы страны.

Показатель сравнительной (валютной) эффективности экспорта на уровне предприятия Е-1" рл

Показатель сравнительной (валютной) макроэкономической эффективности экспорта (Ещх) X ^ II1А „ 2>.+

Оценка эффективности ВТД предприятия, позволяющая сочетать экономические интересы участников рынка промышленности (предприятия и государства), вырабатывать экспортную политику России в отрасли, направленную на получение возможно больших выгод от наращивания экспорта конкретных ПТ

Рис.3. Состав показателей экономической эффективности ВТД многономенклатурного предприятия

В диссертации систематизированы показатели относительной (валютной) и абсолютной эффективности внешнеторговой деятельности многономенклатурного предприятия, позволяющие обосновать выбор управленческих решений по совершенствованию ее организации. Относительной эффективностью оценивалась целесообразность экспорта тех или иных видов ПТ. Для оценки абсолютной эффективности ВТД предложено полученный эффект от реализации ПТ на внешних рынках соизмерять с затратами на реализацию комплекса мер по ее ведению, сопоставляя значения денежных потоков, обусловленных временной стоимостью денег и нестабильностью экономической ситуации. В качестве основного критерия оценки эффективности ВТД представлен критерий чистого дисконтированного дохода ЫРУ (табл. 5, рис. 4).

Табл.5.Прогнозируемые денежные потоки и ожидаемая

доходность проектов МНП, млн. руб.

|годы/Проекты; А Б В г Д «АСС.ч'

|.............2010........... .....:'65..... -150 "-¡20 " "Л 'б'о " -165 21% 20% ' Е г

2011 12 26 ; 18 » « 19% 1 д

| 2012 28 31 ; 29 28 48 18% 17%

2013 47 74 ; 56 43 57 16% 1 в

2014 - 83 82 66 54 15% 1

.......................: 14% 13% , 1

2015 - 60 - 73 46 1 А

2016 ............ 58 33

100 300 500 700

2017 - - ; - 42 - мля. руб.

жя, % 13,09 20,04 15,42 19,51 18,19 Рис.4. График инвестиционных возможностей МНП

В диссертации были даны рекомендации по отбору инвестиционных решений, связанных с выходом на новые внешние рынки, на примере нескольких альтернативных проектов развития одного из исследуемых предприятий. Имеет смысл привлечение капитала для проектов, обеспечивающих доходность выше максимально приемлемой цены капитала (\VACC), равной ставке банковского кредита (18,277%). В данном случае, экономически оправданным представляется привлечение капитала для проектов Б и Г. Эти выводы подтверждаются и расчетами чистой дисконтированной стоимости проектов:

12

№\'к =■

-150

26

74

83

60

(1+0,18277)' (1+0,18277)2 (1+0,18277)' (1+0,18277)" (1 + 0,18277)' (1+0,18277)' 160 25 28 43 66 73 58

7,195лш./л£.

'(1+0,18277)' (1+0,18277У (1+0,18277>:' (1+0,18277)* (1+(\18277)5 (1+0,18277)" (1+0,18277)'

Хотя оба проекта имеют положительные значения КРУ и их реализация обеспечит рост прибыли исследуемого предприятия, но из них предпочтение было отдано проекту Б, обеспечивающему большую величину денежного потока.

Заметное влияние на величину денежного потока исследуемого предприятия оказывают затраты, связанные с перемещением ПТ через таможенную границу РФ, которые несут участники ВЭД (до 43% стоимости ПТ). Для согласования интересов таможенных органов и участников ВЭД предложена соответствующая математическая модель сетевого графика. В качестве показателя эффективности взаимодействия всех участников принято время выполнения комплекса работ, включенных в график. При этом цель взаимодействия состоит в минимизации времени выполнения комплекса работ при соблюдении ограничений, установленных таможенным законодательством (рис.5).

Для совершенствования взаимодействия таможенных органов и участников ВЭД в диссертации предложены принципы и механизм государственно-частного партнерства: создание стабильной политической и институциональной поддержки; равноправие в отношениях между бизнесом и государством; создание организационной структуры взаимодействия; анализа издержек и выгоды партнерства; стабильность получения госзаказов на инновационные ПТ; создание новых ПТ.

Этапы сделки в процессе перемещения ПТ; действия участники ВЭД

Иностранное государство

до 5 % отстонмо-сIн кошракча

Сср| нфикаг- 150$; Гш исннч. заключение -235$

Заключение сделки

Паспорт сделки

Подписание контракта

Меры гос. ограничения

Хранение ПТ

2<Ю0- 15000 $ 0.2 -5% от с ти-мист и китрак га

Российская Федерация

Погрузка Пограничный

Транспорт таможенный

Страхование контроль

Разгрузка/ погрузка

Предварительное информирование

1 -2 дня 7-10дней I день

Склад временного хранения

Таможенное оформление

Таможенный брокер

Выполнение условий контракта

Время движ ения ПТ, I

Электронное дскла- Упрощение тамо-рированис женных процедур

от 1 часа до 4мсс

Контроль после выпуска

3 часа, 3 уши, 15 дней, 45 лиси

Этапы взаимодействия

Рис.5. Схема взаимодействия таможенных органов и участников ВЭД при перемещении ПТ

4. Определение валютно-расчетных рисков. Формирование оптимального

портфеля заказов

Особое значение в условиях неопределенности внешнеторговой деятельности имеет оценка экономического риска ВЭД предприятия в целом, исходя из целесообразности инвестиций в организацию производства и реализацию экспортной продукции. В качестве метода обоснования альтернативных вариантов инвестирования в условиях риска в диссертации предложен метод «дерево решений», апробированный на одном из исследуемых предприятий. Исследовалось несколько сценариев экономического поведения на рынке, для которых оценивались значения денежных потоков и вероятности их получения: (1) продажа на старом рынке; (2) выход на новый рынок; (З)продажа своей разработки крупному конкурирующему предприятию с более разветвленной дилерской сетью; (4) самостоятельная реализация на рынке (табл. 6, рис. 6).

Табл.б. Показатели денежных потоков инновационного проекта и их вероятности в каж-

Новый рынок

4» ¡2 Старый рынок Благоприятная ситуация на рынке Неблагоприятная ситуация на

&8 8 (0,55) рынке (0,45)

Р Н Альтернативные решения

И" Продать дру- Самостоятел ьно Продать дру- Самостоятельно Продать дру- Самостоятельно

е ^ гому пред- реализовать гому пред- реализовать гому пред- реализовать

приятию приятию приятию

Высокий + 6120 +20400 +7625 +17000 +7625 +17000

(0,5) (0,75) (0,2)

Средний + 6120 +9600 +7625 +3475 +7625 +3475

(0.2) (0,2) (0,75)

Низкий + 6120 -8500 +7625 -10400 +7625 -10400

(0,3) (0,05) (0,05)

+6120 +9570 +7625 +12925 +7625 +5486.75

Веооятностный денежный поток от ВТЛ поомгшедприятия. тыелле

Старый оынок Новый оынок

Самостоятельно реализовать ПТ

Продать ПТ другому предприятию

Высокий споос (0.55)

0,5:1\1РУ=24000 |ЧРУ=6120

0,2: МРУ'ЭбОО

0,3: МРУ=-8500

МРУ=0,5*24000+0,2-960 0+0,3*(-8500)=9570

Самостоятельно реализовать

Самостоятельно реализовать

0,5: МРУ-17000

0,2: МРУ=3475

0,3: ИРУ=-10400

Продать другому предприятию

и

ч Низкий споос (0.451

Самостоя- Продать

тельно реа- Другому

лизовать предприятию

№У=7625

75*17000+ 0,2*3475+0,05*(-10400)=12925

0,2: МР\/=17000

0,75: НРУ=3475

0,05: МРУ=20400

МР\/=0,2Ч7000» 0,75*3475+0,05*(-20400)=12925

Рмс.6. Оценка вариантов инвестирования в условиях риска с использованием метода «дерево решений»

Проведенный анализ полученных оценок позволил обосновать целесообразность самостоятельного продвижения в условиях старого и нового внешнего рынка нового ПТ, разработанного исследуемым предприятием.

Для эффективного управления валютными рисками в принятии решений об инвестициях в производство и продвижении новых ПТ в диссертации предложена адаптированная к специфике внешнего рынка опционная модель Блэка - Шоулза. Здесь в качестве опциона были рассмотрены рыночные цены на инновационные ПТ (табл. 7, табл.8).

Табл.7. Исходные параметры Табл.8. Расчеты цены на разработку ПТ

Наименование Значение V/D а = 14,2% V/D о = 14,2%

I. Объем ПТ 100 млн. упаковок в год

Т=5 Т=10 Т=15 Т=5 Т=10 Т=15

2. Затраты на разработку ПТ 11,79 у. е. за одну упаковку

Опцион с «проигрышем»

3. Временной разрыв между экхпортом (продажей) ПТ и разработкой ПТ 3 года

0,70 0,0065 0,0132 0,0170 0,85 0,0276 0,0389 0,0443

4. Жизненный цикл ПТ 5; 10; 15 лет 0,75 0,0112 0,0196 0,0241 0,90 0,0402 0,0524 0,0580

5. Ожидаемое стандартное отклонение 14,2% 0,80 0,0181 0,0281 0,0331 0,95 0,0564 0,0689 0,0746

6. Коэффициент выплаты прибыли (отношение суммы выплачиваемых дивидендов к объему чистой прибыли) 4,1% Опцион с «выигрышем»

1,00 0,0766 0,0889 0,0943 1,10 0,1304 0,1403 0,1446

1,05 0,1011 0,1125 0,1175 1,15 0,1647 0,1724 0,1760

7.Стоимость разработанного ПТ в настоящее время 12 у. е. за одну упаковку

В начале определяются: стоимость разработанного ПТ (V = 12/(1 + 0,041) = 10,61 у. е.), коэффициент С = V/D (С= 10,61/11,79 = 0,90), где V - стоимость разработанного ПТ, полученного после ожидавшегося временного разрыва; D - затраты на разработку ПТ. При значениях Т = 10 лет, а = 14,2% стоимость инновационного ПТ составит: DV = 0,0524-11,79-100 000 000 = 61 млн. у. е.

В диссертации обращается внимание и на социальную значимость продукции многономенклатурных предприятий для внутреннего рынка, так как не только исключительно экспортная ориентация этих предприятий соотносится с государственными интересами. Особо значимой здесь представляется оптимизация портфеля заказов многономенклатурного предприятия. Для чего необходимо определить, какая доля его продукции должна быть направлена на удовлетворение

/=| я

7-1

потребностей внутреннего рынка и выполнение государственного заказа, а какая -на увеличение доли мирового рынка, способствующее экономическому росту (приращению национального дохода). Подобная задача может быть решена на основе следующей математической модели, сочетающей экономические интересы всех участников государственно-частного партнерства и населения:

п - количество наименований экспортируемых промышленных товаров (ПТ); т - то же, импортируемых; - количество рынков / Ци.Х1г — / Ц1ГХП)—ВТД предприятия; I -количество наименований ресурсов, ис-

пользуемых в производстве ПТ предприятия; X- экспорт /'-го

ПТ на 7-й рынок (ед./год); X ¡г - импорт у'-го ПТ с /-го рынка (ед./год); АХ - объем чистого экспорта МНП, достигнутое в предыдущем периоде (в сопоставимых ценах) (руб./год); Ц1Г - инвалютная цена экспортируемого /-го ПТ на г-м рынке (д.ед./ед.); Ц .г - инвалютная цена импортируемого /-го ПТ на г-м рынке

(д.ед./ед.); ац - удельный расход 1-го наименования ресурса (ед.изм./ед.); Ф/ - фонд 1-го наименования ресурса, располагаемый предприятием после выполнения госзаказа и поставок на внутренний рынок (ед.изм./год); У1Г, верхние границы соответственно экспорта на г-й рынок /-го и импорта с /--го рынкау'-го наименований товаров, определяемые спросом (ед./год); ег -курс рубля к валюте, обращающейся на г-м рынке (руб./инвалюта); уу - точка безубыточности по /-му ПТ, поставляемому предприятием на экспорт (ед./год).

7=1 1=1

г=I Ы /=1

0<Х„<К(/ = йг=и);

Внедрение основных результатов диссертации на одном из исследуемых предприятий в течение 2006-2008 способствовало росту объема его чистого экспорта (табл. 9, рис. 7).

Табл. 9. Динамика чистого экспорта МНП

Показатели ВТД Годы

2006 2007 2008

Доходы от экспорта, тыс. руб.*) 260 038,00 290 917,00 280 241,00

Расходы по импорту, гыс. руб.*) 237 481,00 261 724,00 238 673,00

Относительный рост

доходов над расхода- 1,095 1,112 1,174

ми

)в сопоставимых ценах

1 200 1 180 1.160 1 140 1.120 1.100 1.080 ¡.ОЙО 1.0^0

1

¿ОСЬ йй Отмссите л

¿И\)/ 2008 В1Й рост^аходоо

Основные публикации автора по теме диссертационного исследования:

I. Медников М.Д., Родионова Е.С. Математическая модель для формирования решений по организации взаимодействия таможенных органов и участников внешнеэкономической деятельности. Журнал «Научно-технические ведомости СПбГПУ» №6-1 (90). Экономические пауки (под научно-методическим руководством РАН). Том 1. — СПб.: СПбГПУ, 2009, с. 57-62. (0,55 п.л. автора).

16

2. Родионова Е.С., Нефедьев С.А. Практические рекомендации по совершенствованию взаимодействия таможенных органов и фармацевтических промышленных предприятий при перемещении товаров через таможенную границу Российской Федерации. Фундаментальные исследования и инновации в технических университетах. Материалы XII Всероссийской конференции по проблемам науки и высшей школы. Секция 15. Комплексная безопасность. 15-16 мая 2008 г. - СПб.: Изд-во Политехи, ун-та, 2008, с. 30-32 (0,15 п.л. автора).

3. Родионова Е.С., Нефедьев С.А. Направления совершенствования организации взаимодействия таможенных органов и промышленных предприятий - участников внешнеэкономической деятельности. Фундаментальные исследования и инновации в технических университетах. Материалы XII Всероссийской конференции по проблемам науки и высшей школы. Секция 15. Комплексная безопасность. 15-16 мая 2008 г. - СПб.: Изд-во Политехи, ун-та, 2008, с. 33-34. (0,1 п.л. автора).

4. Медников М.Д., Родионова Е.С. Повышение эффективности внешнеторговой деятельности промышленного предприятия путем согласования интересов таможенных органов и участников внешнеэкономической деятельности. Сборник научных трудов «Экономические реформы в России». - СПб.: Изд-во Политехи, ун-та, 2009, с. 192-196 (0,3 п.л. автора).

5. Медников М.Д., Родионова Е.С. Повышение эффективности внешнеторговой деятельности предприятий фармацевтической отрасли. Сборник научных трудов «Экономические реформы в России». - СПб.: Изд-во Политехи, ун-та, 2009, с. 189-192(0,2 п.л. автора).

6. Медников М.Д., Родионова Е.С. Управление внешнеторговой деятельности промышленного предприятия с экспортной направленностью. XXXVIII неделя науки СП. > . Материалы международной научно-практической конференции 30 ноября-5декабря в 2U09 г. Часть VII. ФЭМ. - СПб.: Изд-во Политехи, ун-та, 2009. С. 352- 354(0,15 п.л. автора).

7. Медников М.Д., Родионова Е.С. Концепции внешнеторговой деятельности промышленных предприятий. Сборник научных трудов «Экономические реформы в России». - СПб.: Изд-во Политехи, ун-та, 2008, с. 134-136 (0,15 п.л. автора).

8. Медников М.Д., Родионова Е.С. Классификация функций внешнеторг-и и деятельности промышленных предприятий. Сборник научных трудов «Экономические реформы в России». - СПб.: Изд-во Политехи, ун-та, 2008, с. 136-142 (0,35 п.л. автора).

9. Родионова Е.С., Зиновьева А.И., Модели выбора партнера во внеи- •¡..•«юм.'ческой деятельности фармацевтического предприятия Сборник научных трудов ¡¡е реформы в России». - СПб.: Изд-во Политехи, ун-та, 2009, с. 129-131(0,15 п.л. авю; л;

10. Родионова Е.С., Зиновьева А.И., Нефедьев С.А. Модели выбора партнеров во внешнеэкономической деятельности фармацевтического предприятия. XXXVIII неделя науки СПбГПУ. Материалы MHK. Часть XVIII. ФУИТ. - СПб.: Изд-во Политехи, ун-та, 2009, с. 138139 (0,1 п.л. автора).

11. Родионова Е.С. Оценка эффективности внешнеторговой деятельности многономенклатурного предприятия. Высокие интеллектуальные технологии и инновации в образовании и науке. Материалы XVII Международной научно-методической конференции. Том 3. Национальная безопасность. - СПб.: Изд-во Политехи, ун-та, 2010, с. 141-143 (0,15 п.л. автора).

Лицензия ЛР № 020593 от 07.08.97

Подписано в печать 15.03.2010. Формат 60x84/16. Печать цифровая. Усл. печ. л. 1,0. Уч.-изд. л. 1,0. Тираж 100. Заказ 5711Ь.

Отпечатано с готового оригинал-макета, предоставленного автором, в Цифровом типографском центре Издательства Политехнического университета. 195251, Санкт-Петербург, Политехническая ул., 29. Тел.:(812)550-40-14 Тел./факс: (812) 297-57-76

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Родионова, Евгения Сергеевна

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. АНАЛИЗ ПРОБЛЕМ РАЗВИТИЯ ВНЕШНЕТОРГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРОМЫШЛЕННОГО МНОГОНОМЕНКЛАТУРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ.

1.1. Анализ условий и факторов, влияющих на внешнеторговую деятельность промышленного предприятия.

1.2. Ретроспективный анализ теорий мировой торговли и практики торговли промышленными товарами.

1.3. Анализ организации и управления внешнеторговой деятельностью многономенклатурного предприятия.

1.3.1. Анализ содержания и форм организации управления внешнеторговой деятельностью.

1.3.2. Анализ экономических обоснований принимаемых решений по управлению внешнеэкономической деятельностью.

1.3.3. Анализ перемещения промышленных товаров через таможенную границу Российской Федерации.

1.4. Постановка научной задачи исследований

Выводы по главе

ГЛАВА 2. РАЗРАБОТКА НАУЧНО-МЕТОДИЧЕСКИХ ОСНОВ УПРАВЛЕНИЯ ВНЕШНЕТОРГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫХ МНОГОНОМЕНКЛАТУРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ.

2.1. Методический подход к обоснованию направлений внешнеторговой деятельности предприятия.

2.2. Модель выбора партнеров внешнеэкономической деятельности промышленного предприятия.

2.3. Методы оценки эффективности внешнеторговой деятельности промышленного предприятия.

2.4. Метод обоснования инвестиционных решений по выходу промышленного предприятия на внешние рынки.

Выводы по главе

ГЛАВА 3. ФОРМИРОВАНИЕ РЕШЕНИЙ ПО ВЗАИМОДЕЙСТВИЮ ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ И УЧАСТНИКОВ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.

3.1. Экономико-математическая модель взаимодействия таможенных органов и участников внешнеэкономической деятельности.

3.1.1. Формальное представление модели для формирования решений по организации взаимодействия

3.1.2. Описание метода оптимизации.

3.2. Организация управления внешнеторговой деятельностью промышленного предприятия на принципах государственно-частного партнерства.

Выводы по главе

ГЛАВА 4 РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ УПРАВЛЕНИЯ ВНЕШНЕТОРГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ПРОМЫШЛЕННЫХ МНОГОНОМЕНКЛАТУРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ.

4.1. Рекомендации по организации процесса взаимодействия участников внешнеэкономической деятельности - предприятий с таможенными органами.

4.2. Рекомендации по снижению валютно-расчетных рисков внешнеторговой деятельности промышленного предприятия.

4.3. Адаптация опционной модели расчета рыночных цен многономенклатурной продукции.

4.4. Оптимизации портфеля заказов и согласование экономических интересов государства и промышленного многономенклатурного предприятия экспортной направленности.

Выводы по главе

Диссертация: введение по экономике, на тему "Управление внешнеторговой деятельностью многономенклатурного предприятия"

Актуальность темы исследования. Глобализация мировой экономики, участие в этом процессе России означает все более тесное взаимодействие национальных экономик, что способствует интенсивному развитию на этой основе внешнеэкономической деятельности (ВЭД). Проблема повышения эффективности управления конкурентоспособным на внешних рынках отечественным промышленным многономенклатурным производством занимает особое место в национальной безопасности государства. С промышленными многономенклатурными предприятиями, как участниками формирования национального дохода, ассоциируются такие государственные интересы, как качество жизни российских граждан и социально-экономическое развитие страны.

Наряду с выполнением государственных заказов, обеспечивающих потребности внутреннего рынка, развитие промышленности и экономики страны в целом, многономенклатурные предприятия расширяют и внешнеторговое предпринимательство. Оно направлено на систематическое получение прибыли от внешнеэкономических операций, повышение рентабельности предприятий, совершенствование взаимодействия таможенных органов и участников ВЭД.

В современных условиях приоритеты государственной промышленной политики, включающие активизацию экспортной составляющей и формирование экспортного потенциала многономенклатурных предприятий, диктуют необходимость внесения существенных изменений в теорию и практику управления внешнеторговой деятельностью (ВТД). Здесь следует признать, что решению проблем выбора партнеров во ВЭД предприятия экспортной направленности, оценки эффективности ВТД, формирования решений по организации взаимодействия таможенных органов и участников ВЭД, согласования государственных интересов и целей предпринимательства, реализуемых менеджментом многономенклатурных предприятий, до сих пор не уделялось должного внимания.

Управление внешнеторговой деятельностью многономенклатурного предприятия является важнейшей функцией менеджмента. От правильности выбора внешнеторговых действий зависит конкурентоспособность и эффективность работы предприятия. Одним из существенных факторов, влияющих на эффективность внешнеторговой деятельности предприятия, является активизация экспортной составляющей и развитие импортозамещающих производств, главным образом за счет использования наукоемких и ресурсосберегающих высокоэффективных технологий, а также совершенствование организационно-экономических отношений по продвижению товаров на внешние рынки.

При этом экспортно-импортная составляющая промышленности является частью формирования национального дохода страны. Совершенно очевидно, что рост экспортно-импортной составляющей многономенклатурных предприятий ведет к увеличению национального дохода.

Следовательно, исследование проблем организации и управления внешнеторговой деятельностью предприятий, экспортного развития, взаимоотношений предприятий с регулирующими федеральными органами и их подразделениями на местах, путей совершенствования технологии осуществления внешнеторговых операций, формирования экспортного потенциала предприятий является весьма актуальным для российской экономики в целом и для многономенклатурных предприятий в частности.

В то же время теоретических разработок, посвященных вопросам управления ВЭД предприятия, то есть воздействия на процессы подготовки и реализации внешнеэкономических операций, ориентированные на получение прибыли, повышение рентабельности посредством участия в международной торговле, очень мало. Отсутствуют способы выбора внешнеторговой стратегии и партнеров во ВЭД предприятия, определения степени ее эффективности, формирования решений по организации взаимодействия таможенных органов и участников ВЭД, которые бы позволяли более качественно учитывать интересы участников рынка промышленной продукции (предприятия, государства, населения).

До настоящего времени не получили сколько-нибудь значительной разработки и освещения вопросы увеличения роста эффективности предприятия через увеличение портфеля заказов. Вопросы теории и практики управления ВТД с учетом формирования оптимального портфеля заказов и последовательности его исполнения, состояния и перспектив развития в антикризисном периоде отечественных и зарубежных участников (партнеров) ВЭД в целом и по отдельным направлениям остаются в теоретико-методическом плане еще недостаточно разработанными.

В этой связи проведение исследований проблем управления внешнеторговой деятельностью предприятия и выработка на этой основе необходимых методических рекомендации является весьма актуальным для предприятий, действующих на внешних рынках.

Суть исследований диссертационной работы заключается в повышении эффективности ВТД многономенклатурного предприятия за счет более полного использования экспортных возможностей предприятия для увеличения национального дохода страны.

Роль и значение проблем управления внешнеторговой деятельностью промышленных многономенклатурных предприятий экспортной направленности, представляющих одну из приоритетных отраслей национальной экономики, определили актуальность, цель и задачи данного диссертационного исследования.

Цель диссертационной работы - разработка и научное обоснование теоретических положений, практических рекомендаций по совершенствованию управления внешнеторговой деятельностью промышленного многономенклатурного предприятия.

Задачи исследования. Для достижения поставленной цели были решены следующие основные задачи: исследовано состояние и сформулированы проблемы менеджмента многономенклатурных предприятий в условиях рыночной экономики; проанализированы условия и факторы, влияющие на внешнеторговую деятельность, а также тенденции развития промышленных многономенклатурных предприятий; разработан методический подход к обоснованию направлений внешнеторговой деятельности предприятия и выбору внешнеторговых партнеров на мировом рынке; разработаны методы оценки эффективности ВТД предприятия; предложена экономико-математическая модель взаимодействия таможенных органов и участников ВЭД; предложен механизм организации управления ВТД на принципах государственно-частного партнерства (ГЧП); предложена классификация валютно-расчетных рисков многономенклатурного предприятия; рассчитаны варианты инвестирования в условиях риска и неопределенности результатов ВТД по методу «дерево решений»; рассчитаны мировые рыночные цены инновационных товаров на опционной модели; предложена экономико-математическая модель оптимизации портфеля заказов экспортно-импортных поставок промышленного многономенклатурного предприятия; определены экономические результаты совершенствования организации управления ВТД на исследуемых предприятиях.

Научная новизна диссертационной работы состоит в комплексном решении задач управления внешнеторговой деятельностью промышленного многономенклатурного предприятия экспортной направленности, в том числе: обоснована методика многокритериальной оценки эффективности внешнеторговой деятельности многономенклатурного предприятия, отличающаяся составом и приоритетностью предложенных показателей; разработана модель организации сложных экспертиз при выборе партнеров на внешних рынках, отличающаяся использованием количественных (оценки экспертов; весовые коэффициенты; методы квалиметрии), качественных (квантифицируемая функция желательности), релейных («да» или «нет») критериев; предложена математическая модель формирования календарного плана выполнения работ по перемещению товаров через таможенную границу РФ, обеспечивающая минимизацию издержек участников ВЭД и таможенных органов с учетом законодательных норм; усовершенствован метод планирования ВТД, отличающийся применением линейных моделей оптимизации портфеля заказов экспортно-импортных поставок многономенклатурного предприятия; предложена классификация валютно-расчетных рисков многономенклатурного предприятия, отличающаяся учетом специфики экспортно-импортных операций; определены по методу «дерево решений» экономически допустимые варианты венчурного инвестирования, отличающиеся учетом рисков и неопределенности ВТД исследуемых предприятий; рассчитаны мировые рыночные цены инновационных товаров исследуемых предприятий на адаптированной опционной модели Блэка-Шоулза, отличающейся предложенной новой трактовкой параметров.

Объект исследования - крупные промышленные многономенклатурные предприятия (МНП) - научно-технологическая фирма ООО «НТФФ «Полисан» и ООО «Герофарм».

Предмет исследования составляет управление внешнеторговой деятельностью промышленного многономенклатурного предприятия.

Теоретическую и методологическую основу исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых, специалистов по проблемам управления внешнеторговой деятельностью промышленных предприятий, законодательные и нормативно - правовые акты РФ, методические разработки в области регулирования внешнеторговой деятельности. В процессе исследования использованы общенаучные принципы системного подхода, факторный анализ, методология оценки экономической эффективности инвестиционных проектов и оценки капитальных активов, экономико-математическое моделирование; аналитические, статистические и графические методы исследования, эмпирические и расчетные данные, полученные автором.

Практическая значимость заключается в разработке эффективного механизма управления ВТД многономенклатурных предприятий экспортной направленности, основанного на принципах государственно-частного партнерства и обеспечивающего снижение издержек участников ВЭД. Рекомендации по разработанным в диссертации методам формирования портфеля заказов и расчета мировых цен инновационных товаров были использованы менеджментом предприятий - объектов исследования. Основные разработки диссертации могут быть использованы предприятиями других отраслей национальной экономики.

Апробация и достоверность результатов исследования. Апробация диссертационной работы проводилась при реализации основных задач управления ВТД на исследуемых предприятиях, а также на международных и всероссийских научных и научно-методических конференциях и семинарах ГОУ «СПбГПУ».

Обоснованность полученных результатов обеспечена полнотой учета факторов, влияющих на эффективность ВТД многономенклатурного предприятия и корректностью принятых ограничений и допущений. Достоверность результатов исследований подтверждается согласованностью получаемых на их основе выводов с практикой экспортно-импортных операций МНП, таможенного контроля и оформления при перемещении промышленных товаров через таможенную границу Российской Федерации, а также положительными результатами внедрения основных научных результатов.

Публикации. По теме диссертации опубликовано 11 научных статей, в том числе в издании, утвержденном перечнем ВАК, общим объемом 2,4 п.л.

Структура и объем диссертации. Диссертация состоит из введения, четырех глав, заключения, приложений, списка использованной литературы; изложена на 170 страницах текста.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Родионова, Евгения Сергеевна

Основные результаты работы представлялись и докладывались на международных и российских конференциях и научно-технических семинарах СПбГПУ.

В целом полученные научные результаты позволили решить поставленные общие задачи данного диссертационного исследования. Систематизация полученных в диссертации результатов позволила развить основы управления ВТД многономенклатурного предприятия в условиях открытой экономики. Данное обстоятельство позволяет утверждать, что в диссертации разработаны теоретические положения, совокупность которых можно квалифицировать как решение новой научной задачи исследований, заключающейся в развитии научно-методических основ и выработке рекомендаций по совершенствованию управления внешнеторговой деятельностью многономенклатурного предприятия с целью наиболее полного использования его потенциальных возможностей в условиях либерализации внешнеэкономической деятельности.

Вместе с тем, проведенное исследование обозначило ряд новых направлений для исследования. Одно из них связано с необходимостью разработки теоретических и методических вопросов по внедрению системы инноваций во ВЭД промышленного многономенклатурного предприятия. Это позволит создать определенный базис для его развития и обеспечения устойчивой конкурентоспособности на внешних и внутреннем рынках. Наличие обоснованных рекомендаций по созданию инновационной системы ВЭД промышленного предприятия позволит получить через определенное время такую систему.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенные теоретические исследования и анализ практики внешнеторговой деятельности промышленных предприятий в условиях либерализации внешнеэкономической деятельности и предстоящего присоединения Российской Федерации к ВТО позволил сформулировать следующие выводы и предложения.

Проведенный в 1.1 анализ позволил установить факторы, которые влияют больше всего на эффективность многономенклатурного предприятия, а именно: происходящие в российской экономике процессы: содействие экспорту в РФ; недостаточные для обеспечения растущего рыночного спроса масштабы производства отечественной промышленности; переход многономенклатурных предприятий на новые формы интегрированных структур; значительные затраты участников ВЭД и государства на перемещение товаров через таможенную границу РФ; государственное регулирование производства товаров и обеспечения потребностей населения - посредством формирования благоприятной среды, перераспределения ресурсов и высокой социальной приоритетности промышленных товаров для населения; поддержание промышленности на конкурентоспособном уровне путем развития экспорта и регулирования импорта; предстоящее вступление России в ВТО - активизация экспортной составляющей; экспортно-ориентированное развитие наукоемких производств; развитие импортозамещающих производств; ресурсоемкость новых оригинальных товаров; факторы риска - продолжающийся рост цен на производственные ресурсы; менее значительный, чем в предыдущие годы, рост коммерческого розничного рынка товаров; недостаточный уровень платежеспособности основных дистрибьюторов - участников рынков промышленных товаров.

Однако следует иметь в виду то обстоятельство, что российский промышленный рынок остается весьма перспективным: даже в кризисный период он демонстрировал рост в рублевом выражении при сравнительно стабильном уровне потребления товаров и не переставал привлекать внимание инвесторов -как отечественных, так и зарубежных. Наряду с этим повышенное внимание отечественному производству уделяет государство, демонстрируя серьезные намерения поддержать его развитие и являясь своеобразным гарантом стабильности.

2. Исходя из анализа отмеченных факторов, применительно к особенностям исследуемых предприятий юс внешние и внутренние рынки предложено различать по двум типам - свободно-рыночный и государственно-регламентационный. Для чего проанализированы теории мировой торговли с позиции возможности использования их в целом или отдельных элементов в формировании внешнеторговой политики государства и разработке стратегии отдельными предприятиями. Уточнена классификация теорий мировой торговли и показана возможность их использования на современном этапе, обоснована необходимость активного участия государства в регламентации и поддержке внешнеторговой деятельности предприятии. Показана мировая практика в выработке и осуществлении разнообразных мер поддержки внешнеэкономической деятельности предприятий государством, активная роль в этом ведущих капиталистических стран - США, Канады, Европейского Союза.

3. Предложена классификация теорий мировой торговли в зависимости от используемых механизмов регламентирования, применяемых отдельными странами на различных стадиях своего экономического и исторического развития, позволяющая целенаправленней, с учетом опыта других стран, проводить дальнейшую либерализацию внешнеэкономической деятельности и продвигать российские товары на мировые рынки.

В условиях мирового финансового кризиса, изменившегося характера ВТД многономенклатурных предприятий, в диссертации предлагается дополнить классификацию мировых рынков промышленных товаров (ПТ) признаками, характеризующими степень сегментации и доступность рынков для производителей. С учетом этой классификации мировых рынков и предложены направления ВТД.

4. Разработанная в 2.2 модель выбора партнеров внешнеэкономической деятельности позволяет провести отбор наиболее предпочтительных покупателей на зарубежном рынке для многономенклатурного предприятия при производстве оригинальных ПТ.

5. Усовершенствованный в 2.3 метод оценки эффективности внешнеторговой деятельности промышленного многономенклатурного предприятия позволяет выбирать наилучшие решения по ВТД предприятия. Предложенные показатели оценки эффективности ВТД предприятия предлагается использовать при формировании экспортного потенциала многономенклатурного предприятия, а соответствующий расчет и сопоставление коэффициентов - при установлении эффективности экспорта, импорта предприятия.

В современных условиях эффективность функционирования национального экономического комплекса любого государства во многом зависит от масштабов и характера его включения в процессы международного разделения труда. Ситуацию, сложившуюся в России в этой сфере, трудно признать удовлетворительной. Товарная и пространственная структуры внешнеэкономического оборота страны не способствуют формированию благоприятных условий для устойчивого экономического роста. В структуре экспорта около 80% приходится на сырьевые товары, что предопределяет зависимость национального хозяйства страны от колебаний конъюнктуры мировых сырьевых рынков, отрицательно влияя на устойчивость экономического роста.

Низкая доля продукции обрабатывающих отраслей в структуре экспорта говорит о том, что Россия слабо использует сравнительные преимущества ряда подотраслей промышленности, связанных с высокими технологиями. Продукция обрабатывающих отраслей, в первую очередь машиностроения, занимает ведущее место в экспорте не только индустриально развитых государств, но и многих государств с развивающимися рынками. Удельный вес продукции машиностроения в мировом экспорте составляет около 40%, в экспорте США - 48, Германии - 50, Японии - 70%. Ежегодный объем экспорта машин и оборудования из России в 6, 5 раза ниже аналогичного показателя Южной Кореи, в 5, 5

Малайзии, в 2, 5 раза - Таиланда. В России экспортные поставки машин и оборудования на мировой рынок занимают порядка 10% в структуре экспорта.

6. При выработке подходов к измерению эффективности внешнеэкономических связей в условиях рынка необходимо принять во внимание два обстоятельства. Во-первых, оценки должны обеспечивать надежную количественную характеристику экономической эффективности международных хозяйственных связей, осуществляемых отдельными самостоятельными субъектами рыночной экономики - многономенклатурными предприятиями, то есть коммерческой эффективности. Во-вторых, следует проводить оценку эффективности конкретных видов внешнеэкономической деятельности и с позиций национальной экономики в целом, то есть народно-хозяйственной, макроэкономической эффективности. В диссертации, предложен способ согласования частных коммерческих и глобальных народнохозяйственных интересов в процессе внешнеторговой деятельности многономенклатурных предприятий.

7. В диссертации были даны рекомендации по отбору инвестиционных решений, связанных с выходом на новые внешние рынки, на примере нескольких альтернативных проектов развития одного из исследуемых предприятий. Имеет смысл привлечение капитала для проектов, обеспечивающих доходность выше максимально приемлемой цены капитала. В качестве основного критерия оценки эффективности представлен критерий чистого дисконтированного дохода NPV.

8. Предложенную в 3.1. математическую модель согласования интересов таможенных органов и участников ВЭД предлагается использовать для формирования календарного плана выполнения работ связанных с перемещением товаров через таможенную границу РФ, что обеспечит минимизацию издержек участников ВЭД и таможенных органов на реализацию таможенных процедур при обеспечении норм, установленных таможенным законодательством.

9. Для совершенствования взаимодействия таможенных органов и участников ВЭД в диссертации предложены принципы и механизм государственно-частного партнерства: создание стабильной политической и институциональной поддержки; равноправие в отношениях между бизнесом и государством; создание организационной структуры взаимодействия; анализа издержек и выгоды партнерства; стабильность получения госзаказов на инновационные ПТ; создание новых ПТ.

10. Исследован внешнеторговый процесс, опосредуемый множеством участников экспортно-импортных операций: продавцов, покупателей, перевозчиков, посредников из разных стран, с позиции возникновения рисков, отличительной чертой которых является сочетание и переплетение чисто торговых, коммерческих рисков с валютно-расчетными. Предложены методы снижения потерь от возможного риска путем расчета порога безубыточности, как минимального объема производства и экспорта продукции, при определенном соотношении с ее поставками на внутренний рынок, на основе уточненной нами экономико-математической модели.

11. Особое значение в условиях неопределенности внешнеторговой деятельности имеет оценка экономического риска ВЭД предприятия в целом, исходя из целесообразности инвестиций в организацию производства и реализацию экспортной продукции. В качестве метода обоснования альтернативных вариантов инвестирования в условиях риска в диссертации предложен метод «дерево решений», апробированный на одном из исследуемых предприятий. Исследовалось несколько сценариев экономического поведения на рынке, для которых оценивались значения денежных потоков и вероятности их получения.

12. Для эффективного управления валютными рисками в принятии решений об инвестициях в производство и продвижении новых ПТ в диссертации предложена адаптированная к специфике внешнего рынка опционная модель Блэка - Шоулза. Здесь в качестве опциона были рассмотрены рыночные цены на инновационные ПТ.

13. В» диссертации обращается внимание и на социальную значимость продукции многономенклатурных предприятий для внутреннего рынка, так как не только исключительно экспортная ориентация этих предприятий соотносится с государственными интересами. Особо значимой здесь представляется оптимизация портфеля заказов многономенклатурного предприятия. Для чего необходимо определить, какая доля его продукции должна быть направлена на удовлетворение потребностей внутреннего рынка и выполнение государственного заказа, а какая - на увеличение доли мирового рынка, способствующее экономическому росту (приращению национального дохода). Подобная задача решена на основе предложенной математической модели, сочетающей экономические интересы всех участников государственно-частного партнерства и населения. 14. Результаты диссертационной работы реализованы в: учебном процессе ФЭМ СПбГПУ - в учебных дисциплинах "Национальная экономика", при разработке курса лекций, при проведении занятий по ВЭД, при подготовке учебно-методических материалов.