Земельные банки в системе экономических отношений тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Земельные банки в системе экономических отношений"

На правах рукописи

МАРКОВ ЭДУАРД ИВАНОВИЧ

ЗЕМЕЛЬНЫЕ БАНКИ В СИСТЕМЕ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ОТНОШЕНИЙ

Специальность 08.00.01 — Экономическая теория

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Чебоксары 2005

Диссертация выполнена на кафедре экономической теории и рыночного хозяйства Чувашского государственного университета имени И.Н. Ульянова.

Научный руководитель -

доктор экономических наук, профессор Яковлев Георгий Ермолаевич

Официальные оппоненты -

доктор экономических наук, профессор Малютин Станислав Романович

кандидат экономических наук, профессор Львов Иван Васильевич

Ведущая организация - Мордовский государственный

университет им. Н.П. Огарева

Защита состоится «25» марта 2005 г. в 14 часов на заседании диссертационного совета Д 212.301.01 при ФГОУ ВПО «Чувашский государственный университет имени И.Н. Ульянова» по адресу: 428034, г. Чебоксары, ул. Университетская, д. 38, корп. 3, ауд. 301.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Чувашского государственного университета имени И.Н. Ульянова.

Автореферат разослан «22» февраля 2005 г.

Ученый секретарь диссертационного совета доктор экономических наук,

профессор _____• Е.Н. Кадышев

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы. Разгосударствление земельной собственности и формирование многоукладных субъектов хозяйствования на земле создали благоприятные условия возрождения в России земельных банков, существовавших на территории Российской империи в конце XIX и начале XX века. Кредитно-банковские учреждения получили весьма широкое развитие с ежегодными многомиллиардными оборотами финансовых средств. Они призваны быть высоко ликвидными, имея в закладе землю, особенно городскую, цена на которую возрастает. Эти банки лишь при цивилизованных рыночных условиях в состоянии гарантировать своим клиентам получение стабильных доходов. При этом каждый банк предполагает обслуживать не только определенный регион, удовлетворяя запросы как ассоциации крестьянских хозяйств, так и каждого конкретного фермера, но и иметь филиалы и отделения в других регионах.

Повышение роли земельного банка в обеспечении воспроизводственного процесса относится к числу важнейших условий и средств преодоления кризисного состояния в отечественном аграрном секторе и является составной частью развития процессов агропромышленной интеграции.

Теоретическая актуальность исследования земельных банков в системе экономических отношений обусловлена необходимостью создания целостного научного представления о процессах, происходящих в российской экономике, охватывающего рынок земельных ресурсов.

Практическая актуальность изучения данной темы определяется стоящими перед экономикой России проблемами купли-продажи и залога земель сельскохозяйственного назначения и участия в них специализированных банков (земельных банков), решение которых, наряду с другими условиями, требует налаживания эффективных форм организации земельными банками ипотечного кредитования, отвечающих объективным закономерностям развития экономической системы в целом, включая земельные (аграрные) отношения.

Степень разработанности темы. Проблемам финансово-кредитных отношений аграрного сектора экономики, в том числе анализу становления земельных банков, их функционирования и развития, успехов и неудач, места и роли в реструктуризации экономики России того времени посвящено немало работ в России и за рубежом.

Ключевую роль в их исследовании играет понимание сущности земельных банков в развитии земельных отношений и особенностей их проявления в России.

Среди отечественных экономистов существуют различные трактовки особенностей осуществления земельными банками своих функций, связанных с предоставлением кредитных ресурсов хозяйствующим субъектам под залог земельного участка, и, как следствие, путей, по которым должно

идти их реформирование.

Первыми охарактеризовали природу дореформенных государственных банков известные общественные деятели середины XIX в. Н.П. Огарев и П.П. Мигулин. Так, П.П. Мигулин доказывал, что и в пореформенный период поземельный кредит должен оставаться важным инструментом правительственной политики по отношению к частному землевладению, но был против сохранения сословного характера государственных ипотечных банков.

Кроме того, деятельность дореформенных кредитных учреждений затрагивалась дореволюционными экономистами в связи с изучением проблем государственного долга (Н.К. Бржесский, И.И. Кауфман), финансов (И.С. Блиох), предыстории Государственного банка (В.Т. Судейкин, Л.Н. Яснопольский), отмены крепостного права (П.Л. Кованько).

В советское время Овопросу о деятельности земельных банков также уделялось большое внимание. Это монографии A.M. Анифимова, И.Ф. Гиндина, СМ. Дубровского, А.П. Корелина, С.Я. Борового.

Наиболее заметный след оставили работы Л.В. Ходского, С.С. Хруле-ва, А.Н. Зака, В.А. Вдовина, М.С. Атласа, В.В. Морачевского и др., которые рассматривали различные стороны деятельности земельных банков дореволюционной России.

Таким образом, одни авторы придерживались мнения о том, что земельные банки задерживали развитие капиталистических форм хозяйство -вания, а другие, наоборот, что ипотека, способствуя капиталистической мобилизации земли, концентрации ее в руках наиболее крепких в экономическом отношении хозяйств, ускоряла процесс капиталистической перестройки сельского хозяйства.

В современной экономической литературе земельным банкам уделяется недостаточно внимания. Фрагментарно современные подходы к организации ипотечного кредитования субъектов аграрного сектора экономики находят отражение в работах СВ. Козменковой, М.М. Коробейникова, И. Кузьмина, B.C. Строева, В.Н. Хлыстуна, Н.А. Проскурякова, В.В. Жа-бина. Особо подчеркнем ограниченность разработок ипотечного кредитования земельными банками в современных рыночных условиях. Работы И.Л. Бубнова, Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Куракова, О.И. Лаврушина, М.Х. Лепидуса, М.М. Усоскина содержат теоретические основы кредита и банковского дела. Вместе с тем реформирование банковской системы слабо учитывает структуру и финансовые потребности реального сектора экономики, особенно предприятий аграрного сектора.

Значительное внимание к рассматриваемой проблеме вызвано ее злободневностью, с одной стороны, и нерешительностью - с другой. Недостаточно обоснована методология, служащая базой для разработки конкретных методик и отдельных приемов экономического регулирования рационального землепользования и ипотеки земель, и разработан вопрос, какое

место занимает земельный банк в банковской системе России. Комплекс указанных проблем, как в теоретическом, так и в практическом плане обусловил актуальность и предопределил выбор темы настоящего исследования.

Цель диссертационной работы состоит в раскрытии условий становления и успешного развития кредитно-банковских структур, обслуживающих в основном земельные отношения юридических и физических лиц, связанных с использованием земельных участков и в обосновании методологии и конкретных предложений, обеспечивающих эффективное функционирование земельных банков.

Поставленная цель обусловила решение следующих задач:

- исследование теоретических основ банковского кредитования аграрного сектора экономики как специфической категории финансово-экономических отношений;

- раскрытие объективных условий зарождения земельных банков и расширения сферы их деятельности;

- обобщение отечественного и зарубежного опыта организации ипотечного кредитования земельными банками;

- определение главных направлений функциональной деятельности кредитно-банковских структур на различных этапах развития землевладения;

- раскрытие объективных и субъективных факторов надежности и финансовой устойчивости земельных банков в системе экономических отношений;

- обоснование научно-методических подходов к определению залоговой стоимости земельного участка;

- разработка модели организационной системы ипотечного кредитования под залог сельскохозяйственных земель.

Объектом исследования в диссертации выступают земельные банки.

Предметом исследования являются закономерности развития экономических отношений по кредитованию земельными банками аграрного сектора экономики.

Методологической основой исследования является понимание предмета исследования как совокупности экономических отношений, которые развиваются по объективным законам, их развития как процесса, в котором возникают, развиваются и разрешаются объективные противоречия, и в то же время как процесса взаимодействия экономических интересов экономических субъектов, проявляющегося в сотрудничестве или конкурентной борьбе последних.

При решении проблем диссертационного исследования использовались общеэкономические методы: сравнительного анализа, группировки и классификаций, научной абстракции, дедукции и индукции. Наряду с об-

щеэкономическими методами использовались политэкономические методы: логико-исторический, метод теоретического моделирования. При анализе отечественного и зарубежного опыта использовались методы монографический и метод системного анализа. Автор опирается на опубликованные результаты исследований отечественных и зарубежных ученых по вопросам функционирования земельных банков, использует данные статистики, фактические материалы, собранные в ходе исследования автором.

Научная новизна работы. Новизна исследования заключается в следующих результатах, полученных лично автором и выносимых на защиту:

- уточнены и систематизированы теоретические и методологические основы формирования и развития в России земельных банков как финансового института ускоренного развития земельного рынка, современного предпринимательского типа землепользования, эффективной реструктуризации земельной собственности и повышения ликвидности земли;

- выявлена экономическая сущность земельных банков как экономической категории, выражающей отношения хозяйствующих субъектов по поводу залога, прямой продажи, аренды и других сделок с землей;

- обоснована необходимость возрождения в России коммерческих банков, материальной основой которых являются купля-продажа и аренда сельскохозяйственных земель, а также восстановление гражданского оборота всех земель;

- разработаны методологические подходы к определению земельными банками залоговой стоимости земельного участка с учетом земельного кадастра;

- предложена функциональная схема взаимодействия специализированных банков с другими институтами сельскохозяйственного кредитования, учитывающая особенности формирования финансов сельхозтоваропроизводителей и уровень их развития, а также способствующая оптимальному взаимодействию субъектов финансового рынка;

- разработаны предложения по организации ипотечного кредитования земельными банками и его инфраструктуры с применением финансовых инструментов фондового рынка, при этом уточнены условия и границы эффективного функционирования земельных банков при ипотечном кредитовании.

Практическая значимость. Результаты диссертационного исследования могут быть использованы:

- в исследовании проблем развития земельных отношений;

- органами государственной власти при разработке программ регулирования и кредитования аграрного сектора, способствующих обеспечению расширенного воспроизводства отрасли;

- финансово-кредитными учреждениями для налаживания эффективных форм кредитования производства;

- в разработке и преподавании курса экономической теории в разделах: «Банки», «Кредит» в вузах.

Проведенное исследование позволяет выявить возрастающую роль земельных банков в стабилизации, укреплении и развитии экономики на основе широкого кредитования интенсивного гражданского оборота земельных участков как в сельском, так и в городском хозяйствах.

Апробация результатов работы. Материалы работы докладывались на трех научно-практических конференциях, в том числе всероссийской, межрегиональной и региональной; используются в Чувашском государственном университете им. И.Н. Ульянова в учебном процессе по дисциплине «Экономическая теория» (темы «Банки», «Кредит»). Основные результаты диссертационного исследования отражены в 8 статьях.

Объем и структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. Она изложена на 171 страницах печатного текста, включает 14 таблиц, 10 рисунков.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обоснована актуальность темы, изложены цель и задачи исследования, характеристика предмета и объекта исследования, научная новизна и практическая значимость работы.

В первой главе - «Теоретические и методологические основы возникновения и развития банковской системы» - изложено теоретическое обоснование необходимости развития банковской системы и возможности использования земельных банков в сельском хозяйстве как формы привлечения инвестиционных ресурсов. В этой связи даются понятие и сущность банка, его роль и место в системе экономических отношений, рассматриваются методические подходы к его формированию и использованию в современных условиях.

Развитие банковской системы страны не оставило в стороне и деятельность специализированных банков в сельском хозяйстве. Одним из следствий и одновременно предпосылкой возникновения банков в аграрной сфере явилось интенсивное развитие ипотечного кредита, возникшего еще в 80-е годы ХЖ века, и распространение новых форм сельскохозяйственного кредита в целом как органической составной части общеэкономических и кредитных преобразований в стране. В 1914 году ипотечный кредит охватывал 60% всех земель, находящихся в частном владении, являясь основным источником средств для приобретения земли и землеустройства. Развивались другие формы кредита и специализированные кредитные учреждения. Стало быстро распространяться (характерное и для развитых стран в настоящее время) коммерческое кредитование торгово-промышленными фирмами, заинтересованными в торговле и переработке

сельскохозяйственного сырья, производимого крестьянскими хозяйствами. Это, прежде всего, сахарная свекла, лен, подсолнечник и др. В результате системой сельскохозяйственного кредита было охвачено 2/5 крестьянских хозяйств, и их доля повышалась.

Одновременно усиливалась положительная роль Государственного банка не только как источника ссуд, но, прежде всего, как организатора различных форм сельскохозяйственного кредита, регулятора условий кредитования.

Именно кредит стал мощным стимулом прогрессивного развития сельского хозяйства посредством перераспределения средств из остальных отраслей, укрепления агропромышленных связей, развития современных форм предпринимательства, ограничения паразитарной роли ростовщичества, других пережитков феодализма.

Показательно и то, что в те годы нарастает внимание к изучению опыта зарубежного сельского хозяйства, особенно США.

Ведущая роль в развитии сельского хозяйства России и в попытках преодоления его патриархальности, отсталости принадлежала аграрной реформе П.А. Столыпина. Эта реформа стала одним из самых значительных событий предреволюционных лет.

Ее основное значение состояло в попытке подорвать застойное влияние общины путем передачи земли в частную собственность крестьян, желавших добровольно выделиться из общины, а также наделением их землей в районах, где имелись свободные пахотные земли (Сибирь, Дальний Восток).

Для выкупа земли у общины или государства и для приобретения производственного инвентаря крестьяне могли получить ссуду под низкий процент сроком до 50 лет. Освоение новых территорий сопровождалось строительством сельской инфраструктуры - дорог, школ, больниц и других необходимых учреждений. За короткий срок переселилось свыше 3 млн крестьянских семей (12-15 млн человек). И уже в 1914 году урожайность в новых хозяйствах на 14% превзошла среднюю по стране.

В то же время многие негативные черты исторического развития России чрезвычайно тормозили прогрессивные экономические и социальные сдвиги, особенно в сельском хозяйстве. Непоследовательная, противоречивая политика царского правительства с его косной бюрократией, остатки феодализма, сопротивление части общинного крестьянства переходу к частной собственности не давали достаточного простора для всестороннего укрепления новых форм предпринимательства и в городе, и в деревне. Ипотечный кредит все еще использовался в основном для приобретения земли, хотя в других странах этот процесс в основном был давно завершен, и ипотека служила мощным источником кредитования закупок новейшего инвентаря, семян, скота.

Долгосрочный ипотечный кредит вплоть до конца XIX — начала XX

веков сохранял отпечаток сословности, а его влияние на буржуазную перестройку сельского хозяйства было далеко не однозначным. С одной стороны, сложившаяся система учреждений поземельного кредита включала наряду с всесословными акционерными банками и обществами взаимного кредита и сословные учреждения, рассчитанные на преимущественное кредитование определенных сословных групп землевладельцев. Ипотечные ссуды в какой-то мере тормозили процесс мобилизации помещичьих земель, а условия кредита фактически исключали возможность вовлечения в свободный товарооборот крестьянского надельного землевладения, что явилось существенным препятствием для завершения процесса складывания единого земельного рынка. К тому же ипотека являлась важным каналом перемещения капиталов из сельского хозяйства в неземледельческие сферы. Но, с другой стороны, экономическое развитие неуклонно подрывало сословные устои, в том числе и в кредитном деле, а ипотечные ссуды, остававшиеся в сельскохозяйственной сфере, опосредуя процесс мобилизации земли и сокращая единовременные издержки на ее приобретение, создавали условия для развития аграрного капитализма вглубь и вширь.

И в настоящее время вопрос о кредитовании сельского хозяйства банками остается актуальным. Одной из обсуждаемых проблем является тезис о получении сельскохозяйственными товаропроизводителями доступного долгосрочного кредита под залог земель и формировании соответствующей кредитной инфраструктуры. Имеющийся опыт организации поземельного кредита (кредита под залог земли - термин дореволюционный) периода царской России может помочь в решении этой проблемы.

Одним из важнейших специализированных правительственных учреждений, реализовывавших политику царского правительства в области землеустройства и земледелия, был Крестьянский поземельный банк. Его образование было неразрывно связано с итогами реформы 1861 года, отменившей крепостное право.

Правительство, освобождая крепостных крестьян, стремилось создать из них самостоятельный класс мелких собственников-землевладельцев и поэтому наделило их землей. В обеспечении землей правительство видело залог будущего благосостояния крестьян. Не находя возможным наделить их таким количеством земли, которое бы обеспечило им безбедное существование, правительство вместе с тем посчитало необходимым дать крестьянам такой земельный надел, который бы послужил ядром будущего развития крестьянского земледелия. Эти условия освобождения крестьян заключали в себе необходимость громадного перераспределения недвижимой собственности, которое обусловливало естественное стремление крестьян к покупке недостающего количества земли у помещиков или государства. В этой связи покупка крестьянами земель мелкими участками при содействии специального крестьянского кредитного учреждения явилось бы логическим продолжением или завершением начатой реформы. Таким

образом, Крестьянский поземельный банк исполнял роль пассивного посредника между землевладельцами, желавшими продать свои имения, и крестьянами, желавшими их купить.

Серьезную конкуренцию государственным кредитным поземельным учреждениям составляли акционерные земельные банки. Они имели ряд преимуществ перед Крестьянским поземельным и Дворянским земельным банками. Во-первых, акционерные земельные банки выдавали как долгосрочные, так и краткосрочные ссуды. Во-вторых, деятельность акционерных земельных банков носила менее централизованный характер. В связи с этим они более оперативно решали вопросы о выдаче ссуд. В-третьих, район действия акционерных земельных банков был гораздо меньшим (они распространяли свою деятельность в пределах одной или двух-трех соседних губерний). Акционерные земельные банки могли более обоснованно устанавливать оценки закладываемого имущества, исходя из фактической доходности земель, следить за рациональным использованием кредита.

К числу элементов кредитной инфраструктуры сельского хозяйства дореволюционной России можно отнести и Государственный банк Российской империи. В функции банка входила выдача заемщикам краткосрочных ссуд на срок не более 9 месяцев под обеспечение соло-векселей (долговых обязательств, имевших подпись только одного лица заемщика).

Анализируя кредитную инфраструктуру сельского хозяйства времен царской России, мы можем выделить ряд моментов, актуальных при разработке стратегии земельных преобразований в экономике современной России.

Исследования показывают, что наиболее эффективно функционировали поземельные кредитные организации с меньшим радиусом действия. Они располагались в местах проживания своих основных клиентов, оперативно решали вопросы о выдаче ссуд, объективно оценивали стоимость залога, могли ежечасно наблюдать за состоянием залога.

Анализируя исследования ученых и экономистов прошлого и настоящего, мы пришли к выводу о том, что все исследователи затрагивали вопросы о собственности земли, залога, а также о финансово-кредитном учреждении, являвшийся кредитором землевладельцев, то есть акционерный земельный банк.

Одни авторы придерживались мнения о том, что земельные банки задерживали развитие капиталистических форм хозяйствования, а другие, наоборот, что ипотека, способствуя капиталистической мобилизации земли, концентрации ее в руках наиболее крепких в экономическом отношении хозяйств, ускоряла процесс капиталистической перестройки сельского хозяйства.

Таким образом, земельные банки представляли собой банки, выдающие долгосрочные ссуды в основном под залог земли, и сыграли свою главную роль в перераспределении земельной собственности, возникнове-

нии новых рыночных форм хозяйствования в аграрной сфере.

Во второй главе - «Современное состояние земельных банков в России» - представлены результаты анализа и обобщения опыта деятельности земельных банков, в том числе и зарубежного, а также современные предпосылки развития земельных банков в сельском хозяйстве Российской Федерации.

К началу развития рыночных реформ в стране сельское хозяйство неизбежно столкнулось с отсутствием адекватной кредитной системы и с абсолютной неготовностью участников кредитного процесса адаптироваться к коммерческим отношениям. В сложившейся ситуации обеспечение аграрного сектора заемными средствами стало проводиться при помощи субсидированного кредитования, что и определило направление развития системы сельскохозяйственного кредита в последующие годы.

Обобщение опыта деятельности земельных банков в дореволюционной России выявило и позитивные, и негативные аспекты рассматриваемой проблемы. В частности, ипотечные операции сыграли важную роль в развитии рынка финансового капитала. Развитие ипотечных отношений способствовало расширению финансово-кредитной системы в аграрной сфере. В то же время не были учтены в достаточной мере общее состояние финансов государства и уровень устойчивости его банковской системы. Имели место противоречия в отношениях земельных банков с правительством.

Кризис доверия к отечественному аграрному сектору обусловлен значительными рисками вложения капитала в этот сектор экономики. Рискованность вложений в аграрный сектор связана с наличием большой просроченной кредиторской задолженности у большинства агропромышленных предприятий, которая тянется за ними уже несколько лет и постепенно увеличивается. По данным Госкомстата России, за последние три года суммарная задолженность сельскохозяйственных товаропроизводителей по всем обязательствам выросла почти в два раза. На 1 января 2002 года она составила 278 млрд р. в то время как вся выручка хозяйств от реализации продукции равнялась в 2001 году 291 млрд р.

На наш взгляд, аграрный сектор не может быстро поменять специализацию производства, изменить структуру производства, улучшить плодородие земель, изменить природно-климатические условия.

Сказанное наглядно подтверждают следующие данные: общий объем инвестиций во все отрасли экономики сократился с 38,7 в ВВП в 1990 году до 17,5% в ВВП в 2001 году. Снижение же инвестиций в аграрный сектор было более значительным, чем в других отраслях экономики: в 1991 году они составляли 17,8% общего объема инвестиций, а в 2001 году - 2,7%. ВВП за тот же период сократился примерно в два раза.

Интересно отметить, что в зарубежной банковской практике для оценки надежности залога в качестве гарантии возврата кредита используются три критерия:

- соотношение стоимости заложенного имущества и суммы кредита;

- ликвидность заложенного имущества;

- возможность банка осуществлять контроль над заложенным имуществом.

Анализ отечественной банковской практики последних лет показывает, что эти критерии широко применяются в разрабатываемых банками собственных системах управления кредитными рисками. Рациональное управление залоговым обеспечением позволяет банкам снижать потери в случае невозврата кредита.

На основе проведенного анализа можно выделить следующие особенности организации сельскохозяйственного кредита в зарубежных странах, которые в определенной мере могут быть учтены при развитии банковского дела и совершенствовании на этой основе кредитования отечественного аграрного сектора:

1. Отличительной особенностью финансового обеспечения АПК многих зарубежных стран является установление существенных льгот производителям, как правило, за счет субсидирования государством выплат процентных ставок по банковским кредитам, его участием в финансировании различных проектов.

2. Финансовым обслуживанием фермеров занимается разветвленная сеть коммерческих, кооперативных и специализированных банков, страховых компаний, сберегательных касс и других кредитных институтов. В ряде стран широко развиты различные формы небанковского кредитования, через которые осуществляется целевое кредитование.

3. Банковская система в АПК зарубежных стран - это сложный механизм, при этом практически в каждой стране имеется своя специфика в организации обеспечения финансовыми ресурсами предприятий. Например, во Франции, Швеции, Нидерландах и Израиле большинство финансовых операций в агропромышленном комплексе осуществляется посредством одного-двух крупных специализированных банков. В США и ФРГ финансовая система АПК включает разнообразные финансовые институты.

Основные предпосылки создания земельных банков в сельском хозяйстве РФ обусловлены сложившимися к настоящему времени экономическим и материально-техническим положением в отрасли.

Земля является незаменимым средством производства, без которого не только производство сельскохозяйственной продукции, но и существование самого человеческого общества представляется невозможным. Тем не менее, только за последние 6 лет ушедшего столетия площадь сельскохозяйственных угодий в России сократилась на 7,1 (1,5 млн га), в том числе в Волго-Вятском регионе - на 6,9 (681,4 тыс. га) и Нижегородской области - на 7,2% (252,4 тыс. га).

Причиной выбытия таких земель из хозяйственного оборота, на наш взгляд, является отсутствие четкого механизма перераспределения земель

в интересах общества от одних собственников и пользователей к другим, занимающимся аграрным производством.

Использование земли требует постоянных вложений в расширение обрабатываемых площадей, в постоянное поддержание плодородия почв, предотвращение деградации земель, последствий природных катаклизмов, поддержание воспроизводственного процесса. Поэтому кредитные обязательства могут быть подразделены на две широкие категории: кредиты с целью покупки земли (и строений на земле) и кредиты с целью приобретения неземельных активов, в том числе таких вещей, как сельскохозяйственная техника, животные, удобрения, семена, топливо и т.д.

В разных странах с учетом местных условий и традиций, а также особенностей и законодательства действуют несколько моделей долгосрочного земельного кредита. Обилие разнообразных схем ипотечного кредитования под залог земли условно можно подразделить на системы с ограниченными источниками финансирования (средства бюджета, банковские кредиты, накопительно-сберегательные системы) и ипотечные системы, построенные на схеме рефинансирования (денежные средства, поступающие от продажи финансовых инструментов: ипотечные облигации, закладные листы).

Основные преимущества ипотечного кредитования сельскохозяйственных производителей заключаются в следующем:

- обеспечивается доступ вновь формирующихся агроструктур нового типа (агрофирмы, агрохолдинги, агросоюзы) к приобретению новых и расширению используемых земельных участков;

- привлекаются финансовые ресурсы для ведения сельскохозяйственного производства;

- создаются предпосылки, способствующие переливу капитала в сельское хозяйство из других отраслей экономики в целях его наиболее эффективного использования.

В результате проведенного анализа выявлено, что в нашей стране развитие финансово-кредитных отношений в части использования ипотечного кредитования в сельском хозяйстве не находит распространения, кроме примера Саратовской области, где анализ обозначил острую необходимость оптимальной организационной системы ипотечного механизма, обеспечивающей взаимодействие субъектов земельного и финансового рынков. Так, предлагаемые в области схемы развития инфраструктуры земельного рынка строятся с учетом дальнейшего развития сельскохозяйственного ипотечного кредитования. Предлагается введение таких институтов, как земельный аукционный центр или центр недвижимости, земельный банк, гарантийный и страховой фонды.

Иную, более приближенную к потребностям аграрного сектора схему предлагают Институт аграрных проблем РАН и Саратовская государственная экономическая академия. Этот подход учитывает мировой опыт

кредитования сельского хозяйства, когда приоритетом при долгосрочном кредитовании сельхозтоваропроизводителей является механизм управления денежными потоками. В этой связи предлагается такая форма «кооперации» в системе «государство - сельхозтоваропроизводитель - земельный банк - инвестор - посредник», как Крестьянская инвестиционно-земельная биржа. Предполагается использование оборота ценных бумаг, а также законодательное подтверждение правомочия структур, взявших на себя обязанность обеспечить сельскохозяйственное производство источниками финансирования.

Таким образом, практика показывает необходимость института инвестиционно-земельного характера, обеспечивающего реализацию земельной, аграрной и финансовой политики в регионе, что особенно актуально для использования ипотечного механизма в сельском хозяйстве. Наряду с этим через него могут быть реализованы программы повышения почвенного плодородия, применения природоохранных технологий, внедрения экологически чистых производств и др.

В настоящее время оборот земельных участков в большей мере включает сделки между физическими лицами и роль земельных банков в этих единичных операциях минимальная. Наблюдается значительный разброс цен на земельные участки, а также значительная дифференциация нормативных цен как в целом по стране, так и в рамках одного региона и даже внутри административных районов.

Приведенные различные точки зрения так или иначе свидетельствуют о необходимости формирования экономического механизма регулирования земельного оборота, что в конечном счете направлено на повышение эффективности использования земельных ресурсов. Вместе с тем подход к обороту земельных участков на всей территории РФ не может быть универсальным. Опыт отдельных регионов показывает явные противоречия в этой сфере. С одной стороны, землевладельцы, ведущие сельскохозяйственное производство, могут стремиться получить ипотечный кредит в земельном банке без намерения погашать его. С другой стороны, экономические условия рынка земельных участков невыгодны для сельхозтоваропроизводителей.

В любом случае начинать оборот земель сельскохозяйственного назначения следует только после проведения их государственной кадастро-войоценки.

Так, в табл. 1 показано соотношение кадастровых, рыночных и залоговых цен на землю при ипотечном кредитовании сельскохозяйственных производителей. Из этой таблицы следует, что при использовании кадастровой стоимости в качестве базы для расчета залоговой цены требовалось бы заложить меньше земли, чем при использовании рыночной цены. Однако при этом происходит необоснованное завышение стоимости земли ввиду применения очень низкой ставки ссудного процента (3,3%) вместо ры-

ночной (28%). Ожидаемая залоговая цена (опираясь на опыт из мировой практики) может определяться, исходя из 70% от кадастровой стоимости или рыночной цены.

Таблица 1

Соотношение кадастровой стоимости, рыночных и залоговых цен на

I 1

землю, р./ га пашни

Область, край Кадастровая стоимость Рента Рыночная цена Залоговая цена при Требуется запожить земель при покупке комбайна (гектаров)

кадастровой стоимости рыночной цене кадастровая стоимость рыночная цена

Республика Мордовия 13240 437 1560 9268 1092 194 1648

Белгородская область 20395 673 2404 14276 1683 126 1070

Ставропольский край 21667 715 2554 15167 1788 119 1006

Следует подчеркнуть, что существующая методика определения так называемой «кадастровой стоимости» имеет ряд других недостатков, которые не позволяют эффективно использовать ее на практике.

В связи с этим в качестве основного подхода для определения залоговой стоимости при ипотечном кредитовании можно рекомендовать использовать методологию оценки недвижимости в сельском хозяйстве.

Важно, чтобы оценка земли служила экономическим механизмом регулирования земельных отношений и отражала действительную стоимость земли. Например, по итогам 104 аукционов по продаже земли в Саратовской области средняя цена 1 га фактически проданных участков, предназначенных для сельскохозяйственного использования, составила всего 218р. Гектар земли в Германии стоит, например, в тысячу раз дороже саратовских черноземов.

Такая низкая, фактически рыночная цена земли никогда не даст развития ипотеке - залогу земель сельскохозяйственного назначения, в котором многие экономисты видят выход из аграрного кризиса, и не обеспечит привлечения инвестиций на развитие села.

Таким образом, на современном этапе рыночная цена земельных участков сельскохозяйственного назначения не является объективным показателем при оценке земельных участков земельными банками методом сравнительных продаж.

' Акгуальныс проблемы экономики и права Федеральный и региональный аспекты Материалы IV Макарин науч чтений / Мордов гучанит ин-т. Морд ун-т им Н П Огарева-НИИ ГЦ при Правительстве РМ. под ред НИ Макаркина, ЮА Калинкина - Саранск Тип «Красный Октябрь», 2004 - С. 11

Значительное место в деятельности земельных банков занимает организационная система. Проведенный на примере Саратовской, Московской области анализ показал актуальность и значимость оптимальной схемы взаимодействия субъектов земельного и финансового рынков, а также необходимость совершенствования рыночной инфраструктуры аграрной сферы.

Поэтому на данном этапе развития аграрной реформы возникает потребность воссоздания разрушенного механизма ипотечного кредитования земельными банками, так как ипотечное кредитование ускоряет и развивает оборот земли, является основным инструментом внебюджетного финансирования. Перераспределение земли в результате ипотечных операций будет способствовать формированию рационального землепользования, также обеспечение кредитов ипотекой повышает заинтересованность потенциальных инвесторов в долгосрочных вложениях своих средств; залог земли может служить гарантией возврата банкам финансовых средств; ипотечное кредитование дает возможность хозяйствующим субъектам привлекать финансовые средства на строительство, реконструкцию, расширение и техническое перевооружение производства.

Третья глава - «Совершенствование деятельности земельных банков как финансовых институтов ипотеки земель сельскохозяйственного назначения» - включает разработанные предложения по приведению нормативно-правовой базы ипотеки земель сельскохозяйственного назначения земельными банками в соответствии с требованиями организационного и экономического характера, оптимизацией взаимодействия земельного банка с другими институтами сельскохозяйственного кредитования.

В настоящее время земельные и другие банки не очень охотно кредитуют сельское хозяйство. И на это есть свои объективные и субъективные причины.

Во-первых, с одной стороны кредитование сельского хозяйства имеет гораздо больше рисков по сравнению с другими отраслями экономики. Так как на возврат кредита может оказать влияние в большей мере природные условия. И в этом случае заемщик не в состоянии предотвратить их возможное пагубное воздействие. С другой стороны сельское хозяйство в нашей стране исторически никогда не было высокодоходной отраслью. Поэтому для банков гораздо привлекательнее вкладывать деньги в другие менее рискованные и более рентабельные отрасли.

Во-вторых - обеспечение кредита. На оборотные средства фермеру, либо крестьянскому хозяйству нужны определенные средства. Но для получения кредита он может предоставить имущество, которое имеет очень низкую ликвидность. Из-за этого стоимость залога не покрывает сумму кредита.

В-третьих, и это немаловажно, зачастую у сельских заемщиков складывается не совсем правильное понимание кредита. Печальный при-

мер обанкротившихся банков (Агропромбанка, СБС-АГРО) показал отсутствие у заемщиков способности рассчитывать свои силы и возможности. Существовавшая ранее система централизованного кредитования привела к образованию огромной суммы безвозвратных кредитов. К сожалению, в традициях нашей страны всегда было списывать задолженность сельского хозяйства.

Поддержание интересов земельных банков должно сопровождаться и мерами защиты сельскохозяйственных товаропроизводителей. Следует поддерживать интересы двух участников залогового процесса: залогодателя и залогодержателя. Современное состояние ограниченного сектора и обслуживающей ее кредитной системы предопределяет необходимость сопровождения ипотечных операций мерами государственного регулирования: установлением залоговых цен земельного участка и процентных ставок за пользование ипотечным кредитом, а также определенными формами государственной поддержки ипотечного кредитования.

В связи с отсутствием рыночной цены ориентиром залоговой цены могла бы служить нормативная или базовая цена участка, конечно, это не идеальный измеритель, поскольку не отражает колебаний цены под воздействием спроса и предложения на землю. Но на данном этапе нормативная цена - единственный критерий, позволяющий относительно объективно определить стоимость предмета залога. В случае разногласия по цене целесообразно ввести в залоговую практику либо независимых экспертов, либо прибегнуть к судебному рассмотрению. Эти процедуры, на наш взгляд, позволяют определить более реальную залоговую цену с учетом спроса и предложения.

Кредитование залоговых операций становится более привлекательным для банковских структур при условии предоставления льгот при налогообложении прибыли банковских учреждений, полученной за счет кредитования под залог земельных участков.

При становлении кредитных земельных систем на первых порах очень важна роль государства, его активное участие в формировании сети земельных банков, создании кредитных ресурсов, предоставлении льготных кредитов, удешевлении кредитов путем компенсации высоких процентных ставок, подготовке кадров, создании системы законодательной защиты прав на земельную собственность. По мере развития ипотечного кредитования потребность в кредитных ресурсах со стороны государства уменьшается.

Основной целью начального этапа формирования российской ипотечной системы кредитования является накопление ипотечных кредитов с тем, чтобы естественным образом запустить механизм ее рефинансирования. Иными словами, создать условия для привлечения земельными банками дешевых краткосрочных межбанковских ссуд или кредитов Центрального банка России для обеспечения кредита клиентам под относи-

тельно невысокие проценты. С этой целью в рамках реализации региональных ипотечных пилотных проектов должна быть осуществлена стандартизация процедур предоставления ипотечных кредитов, проверки и подтверждения платежеспособности залогодателей, регистрации сделок, отработка на юридическую чистоту и финансовую прозрачность кредитно-финансового механизма. На этом этапе, когда возможности действующей банковской системы ограничены, а банковские процентные ставки высоки, чтобы ипотечные кредиты стали привлекательными и доступными для потенциальных залогодержателей, это звено может быть замещено страховыми компаниями и кредитными кооперативами.

Результаты проведенного исследования показывают, что в отдельных регионах инфраструктуре земельного рынка не хватает некоторых звеньев, что сдерживает приток инвестиций в аграрный сектор. Поэтому нами предлагается усилить формирование региональной системы институтов, обеспечивающих реализацию возможностей ипотечного кредитования в сельском хозяйстве.

Для более эффективного использования ипотеки земель сельскохозяйственного назначения в сельском хозяйстве необходимо введение института, обеспечивающего реализацию земельной, аграрной и финансовой политики в регионе. Организационная схема взаимодействия институтов, обеспечивающих земельный оборот и ипотеки земель в сельском хозяйстве, приводится на рис. 1.

Правительство области Областные земельные резервы, Инвестиционно-земельный фонд

Кредит

>

«...

Правомочия по управлению ^ фондом

Агентство по сельскохозяйственным инве- I стициям (оценка | инвестиционных I ■¡аДог

проектов, мобилизации ¡<-—.....

ссудного капитала) >

----у-'

Облигации

Министерство сельского хозяйства Регистрация проектов, экспертная оценка

Земельный банк

Деньги

Кредит

Залог

■■ Пайщик-учредитель | Сельскохозяйственный | —.........—-----------1 кредитный кооператив |

'уС

Деньги

Министерство по земельной политике, строительству и жилищно-коммунальному хозяйству

Собственник земли (залогодатель)

<■.....

Взнос в паевой фонд

| Деньги Пайщик-учредитель

Подготовка документов, государственная регистрация ипотеки

Биржа недвижимости

Регистрация сделок

Учреждение юстиции по регистрации прав

Рис. 1. Модель региональной организационной системы ипотечного кредитования

Оператором региональной ипотечной системы может стать учреждаемый правительством земельный банк, которому придаются функции уполномоченного государством агента кредитного рынка.

Для осуществления функций банк-агент должен располагать соответствующими финансовыми ресурсами (специальным фондом). Источником формирования этого фонда могут быть часть средств, поступающих от земельного налога и арендной платы и собственная прибыль банка.

Создание организационной структуры системы Российского государственного земельного банка (республиканские, региональные, районные и городские конторы, компьютерное обеспечение, связь, кадры) было бы целесообразно провести в два этапа, на первом этапе придав функции земельного банка нескольким заслуживающим доверия коммерческим банкам, ориентируясь при этом на использование их инфраструктуры и кадров. На втором этапе целесообразно создать систему специализированного Российского государственного земельного банка с привлечением и других банков.

С появлением в товарном обороте такого огромного по реальной стоимости актива, как земельные участки, становится особенно острой давно известная в России проблема - нехватка денежной массы для обслуживания хозяйственного оборота. Это ведет к дальнейшей демонетизации экономики, падению ликвидности, а также к занижению цен на землю, что при продаже государственных или муниципальных земель поведет к потере бюджетных средств.

С учетом этих проблем предлагается ввести механизм целевого кредитования российских покупателей земельных участков. Это обеспечит на деле равные возможности доступа к земле для всех желающих вести на ней хозяйство, а не только для земельных спекулянтов, обладающих свободными средствами.

Такое кредитование позволит увеличить денежную массу и повысить ликвидность в экономике России в соответствии с ее реальными потребностями. Существенно повысится ликвидность и надежность банковской системы, так как оборот кредитных средств на покупку земли пойдет через нее. Как следствие, можно ожидать снижения рыночной ставки процентов за кредит и оживления инвестиционной активности.

Наконец, доходная часть бюджетов всех уровней получит адекватные поступления от продажи земельной собственности, поскольку денежная эмиссия и механизм кредитования обеспечат достаточный платежеспособный спрос на землю и конкуренцию покупателей.

Поэтому создание Российского государственного земельного банка позволит отработать единую систему земельного оборота различных прав (собственности, аренды, прав на земельные доли, ипотеки); поставить вопрос о выпуске в обращение государственных облигационных займов, обеспеченных земельными и имущественными правами, государственных

ценных земельных бумаг; проводить земельные аукционы, предоставлять кредиты и т.п. В целом этот банк станет действенным институтом государственного контроля и регулирования земельного рынка.

Важнейший вопрос при освоении залоговых операций - разработка порядка отчуждения земельных участков при невыполнении залоговых обязательств. Это может происходить путем организации конкурсов и аукционов, предусматривающих сохранение целевого назначения земель, или продажи земли по соглашению с конкретными юридическими и физическими лицами при сохранении назначения и предельного размера участка. До принятия четкого механизма отчуждения можно использовать добровольное соглашение об отчуждении в форме мирового соглашения. Территориальная администрация в праве сдавать отчужденные земли в аренду или выкупать в государственную собственность для последующего распределения в сельскохозяйственных целях.

Особенности аграрного сектора и обслуживающей его кредитной системы предопределяют необходимость для ипотечного кредитования специальных мер государственного регулирования на федеральном и региональном уровнях, обеспечивающих защиту интересов, как залогодателя, так и залогодержателя.

Предложенный механизм инвестирования сельскохозяйственных предприятий может быть дополнен субординарной системой государственных заказов на основную часть сельскохозяйственной продукции через федеральные и региональные продовольственные корпорации. На уровне государства должны быть приняты и узаконены конкретные условия обеспечения конкурентоспособности отечественных сельхозтоваропроизводителей на внутреннем рынке. К ним можно отнести установление минимальной цены на импортируемую продукцию, импортные квоты и пошлины, антидемпинговое законодательство.

Необходимо предусмотреть и такую ситуацию, когда сельхозпредприятия окажутся неплатежеспособными и не смогут вернуть полученной ссуды. В этом случае заложенная земля становится собственностью банка. При отсутствии купли-продажи земли банк имеет право предоставлять эти земли в долгосрочную аренду эффективно работающим сельскохозяйственным предприятиям.

Кроме того, арендовать земельные участки могут фермерские хозяйства и другие частные сельскохозяйственные предприятия, а также иностранные предприниматели при условии использования земли для производства сельскохозяйственной продукции.

Предлагаемые меры предусматривают создание в аграрном секторе конкурентной среды. Экономически слабые предприятия должны будут интенсифицировать поиски своего варианта выживания в рыночной экономике. Это может быть трансформация предприятий в фермерские хозяй-

ства, личные подсобные и другие частные сельскохозяйственные предприятия.

Вполне очевидно и то, что такой механизм инвестирования сельского хозяйства будет способствовать стабилизации занятости, повышению реальных доходов занятого населения.

Источниками государственной поддержки могут быть внебюджетные фонды, формируемые за счет платежей на землю. Формы государственной поддержки можно разделить на две группы; действующие сейчас и предлагаемые специально при освоении ипотечных операций, которые могут финансироваться за счет региональных бюджетов. Действующие в настоящее время формы поддержки выражаются в инвестиционных кредитах, выдаваемых по льготным ставкам, льготной кредитной ставке по краткосрочному кредитованию сельскохозяйственных товаропроизводителей и фиксированной марже для обслуживания их кредитными учреждениями. Вторая форма - это поддержка риска при залоге земельных участков в форме его страхования. Целесообразно создать специальный фонд поддержки залоговых операций при Комитете по земельным ресурсам и землеустройству. Источниками фонда могут быть средства земельного налога, часть средств из федерального бюджета, предназначенных для инвестиций в сельское хозяйство, и средств региональных бюджетов.

При благоприятном развитии экономики в залоге, исходя из опыта развитых стран, может находиться до 1,5-2% сельскохозяйственных земель или 6 млн га.

Таким образом, создание земельных банков и формирование устойчивой кредитной базы способны содействовать экономическому росту АПК, появлению рыночно-ориентированного коллективного собственника, инвестиционных и финансовых ресурсов, поощрению предпринимательской активности.

В заключении диссертации обобщены основные итоги проведенной работы, сформулированы основные выводы и предложения, полученные в результате исследования проблемы.

Основные положения диссертации отражены в следующих публикациях автора:

1. Проблема купли-продажи и залога земель сельскохозяйственного назначения при ипотечном кредитовании земельными банками // Вопр. экон. наук. - 2004. - №6. - 0,3 п.л.

2. Методологические подходы к определению залоговой цены земельного участка при ипотечном кредитовании // Вопр. экон. наук. - 2004. -№6.-0,4 п.л.

3. Совершенствование деятельности земельных банков в Российской Федерации // Акт. пробл. совр. науки. - 2004. - №6. - 0,4 п.л.

4. Экономическая оценка сельскохозяйственных угодий земельными банками: опыт и перспективы // Вопр. гуманит. наук. - 2004. - №6. - 0,1 п.л.

5. Правовые проблемы организации рынка ипотечного кредитования и пути их решения // Социально-экономические преобразования в Чувашской Республике: Материалы итоговой конференции преподавателей, докторантов, аспирантов и соискателей. Чебоксары, 16-22 февраля 2004 г. -Чебоксары: Изд-во Чуваш, ун-та, 2004. - 0,3 п.л.

6. Ипотечное жилищное кредитование банками: состояние и перспективы развития в регионе // XXI век: образование, наука и экономика Чувашской Республики: Сб. науч. тр. - Чебоксары: Изд-во Чуваш, ун-та,

2004.-0,2 п.л.

7. Мониторинг сельскохозяйственных угодий и особенности экономической оценки земли при ипотечном кредитовании // Экономические, социально-философские и этнические проблемы развития Чувашии: теория и практика: Сб. науч. ст. / Чуваш, пед. ун-т, - Чебоксары, 2005. - 0,2 п.л.

8. Конкуренция на региональном рынке банковских услуг // Экономические, социально-философские и этнические проблемы развития Чувашии: теория и практика: Сб. науч. ст. / Чуваш, пед. ун-т - Чебоксары,

2005.-0,3 п.л.

Подписано в печать 21.02.2005 Формат 60x84/16 Печать офсетная. Усл. печ. л. 1.25 Тираж 100 экз. Заказ № 77 Издательство Чувашского университета Типография университета 428015 Чебоксары, Московский просп., 15

к 12 !;>р ¡m

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Марков, Эдуард Иванович

Введение.

Глава 1. Теоретические и методологические основы возникновения и развития банковской системы.

1.1. Теоретические основы возникновения банковской системы и закономерности ее функционирования.

1.2. Объективные основы формирования банков в аграрной сфере.

1.3. Зарубежный и отечественный опыт функционирования земельных, ипотечных банков и методологические подходы к их организации

Глава 2. Современное состояние земельных банков в России.

2.1. Роль земельных банков в эффективном развитии аграрного производства и особенности долгосрочного кредитования ими сферы агропромышленного комплекса.

2.2. Ипотечное кредитование земельными банками под залог сельскохозяйственных земель.

2.3. Методологические подходы к определению стоимости земли для установления залоговой цены участка при ипотечном кредитовании.

Глава 3. Совершенствование деятельности земельных банков как финансовых институтов ипотеки земель сельскохозяйственного назначения.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Земельные банки в системе экономических отношений"

Актуальность темы. Реформы начала 1990-х годов внесли кардинальные • изменения в систему экономических отношений России, в том числе в финансово-кредитную структуру, обеспечивающую хозяйственную деятельность предприятий агропромышленного комплекса.

Рациональное использование финансовых ресурсов в аграрной сфере АПК предопределено необходимостью повышения эффективности сельскохозяйственного производства. В условиях дефицита капиталов и утраты значительной части ресурсного потенциала остро стоит проблема долгосрочных и краткосрочных заемных источников.

На сложившееся финансово-экономическое положение сельхозтоваропроизводителей негативное влияние оказывают система ценообразования, сокращение государственной поддержки агропромышленного производства и низкая покупательная способность населения, либерализация внешнеэкономической деятельности и другие факторы, совокупность которых привела к снижению объемов производства, деградации материально-технической базы аграрного сектора и крайне неудовлетворительному состоянию социальной сферы села. Применяемые формы и методы государственного регулирования не обеспечивают сбалансированности и стабильности сельскохозяйственного производства.

Исключительно важное значение приобретает обоснование потребности и мер эффективного использования как собственных, так и заемных источников, особенно - инвестиционной деятельности. В этой связи в развитии аграрного сектора экономики особое место отводится механизму финансового обеспечения, в составе которого важнейшая роль принадлежит земельным банкам. b Разгосударствление земельной собственности и формирование многоукладных субъектов хозяйствования на земле создали благоприятные условия возрождения в России земельных банков, существовавших на территории Российской империи в конце XIX и начале XX века. Кредитно-банковские учреждения получили весьма широкое развитие с ежегодными многомиллиардными оборотами финансовых средств.

Они призваны быть высоко ликвидными, имея в закладе землю, особенно городскую, цена на которую возрастает. Эти банки лишь при цивилизованных рыночных условиях в состоянии гарантировать своим клиентам получение стабильных доходов. При этом каждый банк предполагает обслуживать не только определенный регион, удовлетворяя запросы, как ассоциации крестьянских хозяйств, так и каждого конкретного фермера, но и иметь филиалы и отделения в других регионах.

Обладание землей на правах частной собственности значительно расширяется как среди физических, так и среди юридических лиц, появляются первые ценные бумаги под залог земли, что углубляет процесс приватизации, делает его всеобъемлющим. Все это должно поощрять вложения капитала в российскую экономику, поскольку создает благоприятные условия для его стабильности и прибыльности.

Повышение роли земельного банка в обеспечении воспроизводственного процесса относится к числу важнейших условий и средств преодоления кризисного состояния в отечественном аграрном секторе, является составной частью развития процессов агропромышленной интеграции.

Теоретическая актуальность исследования земельных банков в системе экономических отношений обусловлена необходимостью создания целостного научного представления о процессах, происходящих в российской экономике, охватывающего рынок земельных ресурсов.

Практическая актуальность изучения данной темы определяется стоящими перед экономикой России проблемами купли-продажи и залога земель сельскохозяйственного назначения, и участия в них специализированных банков земельных банков), решение которых, наряду с другими условиями, требует налаживания эффективных форм организации земельными банками ипотечного кредитования, отвечающих объективным закономерностям развития экономической системы в целом, включая земельные (аграрные) отношения.

Степень разработанности темы. Проблемам финансово-кредитных отношений аграрного сектора экономики, в том числе анализу становления земельных банков, их функционирования и развития, успехов и неудач, места и роли в реструктуризации экономики России того времени посвящено немало работ в России и за рубежом.

Ключевую роль в их исследовании играет понимание сущности земельных банков в развитии земельных отношений и особенностей их проявления в России.

Среди отечественных экономистов существуют различные трактовки особенностей осуществления земельными банками своих функций, связанных с предоставлением кредитных ресурсов хозяйствующим субъектам под залог земельного участка, и как следствие - путей, по которым должно идти их реформирование.

Первыми охарактеризовали природу дореформенных государственных банков известный общественный деятель середины XIX в. Н.П. Огарев и П.П. Мигулин. Так, П.П. Мигулин доказывал, что и в пореформенный период поземельный кредит должен оставаться важным инструментом правительственной политики по отношению к частному землевладению, но был против сохранения сословного характера государственных ипотечных банков.

Кроме того, деятельность дореформенных кредитных учреждений затрагивалась дореволюционными экономистами в связи с изучением проблем государственного долга (Н.К. Бржесский, И.И. Кауфман), финансов (И.С. Блиох), предыстории Государственного банка (В.Т. Судейкин, J1.H. Яснопольский), отмены крепостного права (П.Л. Кованько).

В советское время к вопросу о деятельности земельных банков также уделялось большое внимание. Это монографии A.M. Анифимова, И.Ф. Гиндина, С.М. Дубровского, А.П. Корелина, С.Я. Борового.

Одновременно с образованием первых земельных банков в 60-70-х годах XIX в. на страницах российской периодической печати между представителями разных направлений общественно-экономической мысли (дворянско-консервативного и либерального) началась полемика по вопросам ипотечного (поземельного) кредита. В центре этой полемики стояли вопросы, затрагивавшие интересы всех социальных групп, связанных с вновь формируемой системой ипотечных кредитных учреждений. Главными из них были следующие: а) причины роста задолженности частного землевладения; б) льготы для дворян - заемщиков частных земельных банков; в) роль государства в пореформенной ипотеке; г) формы и условия поземельного кредита для крестьян и др.

Представители консервативно-помещичьей мысли выступали за активное вмешательство государства в отношения между кредиторами и заемщиками-дворянами на стороне последних, жаловались на непосильно высокие проценты по ссудам, платимые акционерным земельным банкам и доказывали необходимость для «спасения дворянства» создания сословного привилегированного ипотечного банка.

В отличие от консервативной точки зрения на земельные банки большинство либерально настроенных авторов (Д.И. Рихтер) одобряло вмешательство государства в отношения поземельного кредита, но лишь с учетом интересов акционерных земельных банков, также положительно оценивали роль ипотеки в развитии частновладельческих хозяйств и высказывались за развитие ипотечного кредита в сторону его бессословности.

Наиболее заметный след оставили работы JI.B. Ходского, С.С. Хрулева, А.Н. Зака, В.А. Вдовина, М.С. Атласа, В.В. Морачевского и других, которые рассматривали различные стороны деятельности земельных банков дореволюционной России.

Таким образом, одни авторы придерживались мнения о том, что земельные банки задерживали развитие капиталистических форм хозяйствования, а другие, наоборот, ипотека, способствуя капиталистической мобилизации земли, концентрации ее в руках наиболее крепких в экономическом отношении хозяйств, ускоряла процесс капиталистической перестройки сельского хозяйства.

В современной экономической литературе к земельным банкам уделяется недостаточно внимания. Фрагментарно современные подходы к организации ипотечного кредитования субъектов аграрного сектора экономики находят отражение в работах С.В. Козменковой, М.М. Коробейникова, И. Кузьмина, B.C. Строева, В.Н. Хлыстуна, Н.А. Проскурякова, В.В. Жабина. Особо подчеркнем ограниченность разработок ипотечного кредитования земельными банками в современных рыночных условиях. Работы И.Л. Бубнова, Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Куракова, О.И. Лаврушина, М.Х. Лепидуса, М.М. Усоскина содержат теоретические основы кредита и банковского дела. Вместе с тем реформирование банковской системы слабо учитывает структуру и финансовые потребности реального сектора экономики, особенно — предприятий аграрного сектора.

Значительное внимание к рассматриваемой проблеме вызвано ее злободневностью, с одной стороны, и нерешительностью - с другой. Недостаточно обоснована методология, служащая базой для разработки конкретных методик и отдельных приемов экономического регулирования рационального землепользования и ипотеки земель, и какое место занимает земельный банк в банковской системе России. Комплекс указанных проблем, как в теоретическом, так и в практическом плане обусловил актуальность и предопределил выбор темы настоящего исследования.

Цель диссертационной работы состоит в раскрытии условий становления и успешного развития кредитно-банковских структур, обслуживающих в основном земельные отношения юридических и физических лиц, связанных с использованием земельных участков и в обосновании методологии и конкретных предложений, обеспечивающих эффективное функционирование земельных банков.

Поставленная цель обусловила решение следующих задач:

1. Исследование теоретических основ банковского кредитования аграрного сектора экономики как специфической категории финансово-экономических отношений.

2. Раскрытие объективных условий зарождения земельных банков и расширения сферы их деятельности.

3. Обобщение отечественного и зарубежного опыта организации ипотечного кредитования земельными банками.

4. Определение главных направлений функциональной деятельности кредитно-банковских структур на различных этапах развития землевладения.

5. Раскрытие объективных и субъективных факторов надежности и финансовой устойчивости земельных банков в системе экономических отношений.

6. Обоснование научно-методических подходов к определению залоговой стоимости земельного участка.

7. Разработка модели организационной системы ипотечного кредитования под залог сельскохозяйственных земель.

Объектом исследования в диссертации выступают земельные банки.

Предметом исследования являются закономерности развития экономических отношений по кредитованию земельными банками аграрного сектора экономики.

Методологической основой исследования является понимание предмета исследования как совокупности экономических отношений, которые развиваются по объективным законам, их развития - как процесса, в котором возникают, развиваются и разрешаются объективные противоречия, и в то же время как процесса взаимодействия экономических интересов экономических субъектов, проявляющегося в сотрудничестве или конкурентной борьбе последних.

При решении проблем диссертационного исследования использовались общеэкономические методы: сравнительного анализа, группировки и классификаций, научной абстракции, дедукции и индукции. Наряду с общеэкономическими методами использовались политэкономические методы: логико-исторический, теоретического моделирования. При анализе отечественного и зарубежного опыта использовались методы монографический и системного анализа. Автор опирается на опубликованные результаты исследований отечественных и зарубежных ученых по вопросам функционирования земельных банков, использует данные статистики, фактические материалы, собранные в ходе исследования лично автором.

Научная новизна работы. Новизна исследования заключается в следующих результатах, полученных лично автором и выносимых на защиту.

1. Уточнены и систематизированы теоретические и методологические основы формирования и развития в России земельных банков как финансового института ускоренного развития земельного рынка, современного предпринимательского типа землепользования, эффективной реструктуризации земельной собственности и повышения ликвидности земли.

2. Выявлена экономическая сущность земельных банков как экономической категории, выражающей отношения хозяйствующих субъектов по поводу залога, прямой продажи, аренды и других сделок с землей.

3. Обоснована необходимость возрождения в России коммерческих банков, материальной основой которых являются купля-продажа и аренда сельскохозяйственных земель, а также восстановление гражданского оборота всех земель.

4. Разработаны методологические подходы к определению земельными банками залоговой стоимости земельного участка, с учетом земельного кадастра.

5. Предложена функциональная схема взаимодействия специализированных банков с другими институтами сельскохозяйственного кредитования, учитывающая особенности формирования финансов сельхозтоваропроизводителей и уровень их развития, а также способствующая оптимальному взаимодействию субъектов финансового рынка.

6. Разработаны предложения по организации ипотечного кредитования земельными банками и его инфраструктуры с применением финансовых инструментов фондового рынка, при этом уточнены условия и границы эффективного функционирования земельных банков при ипотечном кредитовании.

Практическая значимость. Результаты диссертационного исследования могут быть использованы:

- в исследовании проблем развития земельных отношений;

- органами государственной власти при разработке программ регулирования и кредитования аграрного сектора, способствующих обеспечению расширенного воспроизводства отрасли;

- финансово-кредитными учреждениями для налаживания эффективных форм кредитования производства;

- в разработке и преподавании курса экономической теории в вузах, в разделах: «Банки», «Кредит».

Проведенное исследование позволяет выявить возрастающую роль земельных банков в стабилизации, укреплении и развитии экономики на основе широкого кредитования интенсивного гражданского оборота земельных участков как в сельском, так и в городском хозяйствах.

Апробация результатов работы. Материалы работы докладывались на трех научно-практических конференциях, в том числе всероссийской, межрегиональной и региональной; используются в Чувашском государственном университете им. И.Н. Ульянова в учебном процессе по дисциплине «Экономическая теория» (темы «Банки», «Кредит»). Основные результаты диссертационного исследования отражены в 8 статьях.

Объем и структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. Она изложена на 171 страницах печатного текста, включает 14 таблиц, 10 рисунков.

Диссертация: заключение по теме "Экономическая теория", Марков, Эдуард Иванович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Земельные отношения в последнее время стали одной из наиболее реформируемых сфер экономики. Итог преобразований — существенное увеличение форм собственности на землю и платность ее использования. Вслед за этим возникла проблема купли-продажи земли. А в последние годы эта проблема выдвинулась в одну из ключевых, которая обсуждается на всех уровнях власти — местной, региональной, в правительстве страны.

Расширение различных форм собственности на землю, введение платности землепользования побуждает к переходу на следующий этап развития земельных отношений — превращению земли в реальный производственный ресурс и как следствие — вовлечению ее в денежный оборот путем ипотечного кредитования под залог.

Такая система существовала в России еще до 1917 г. и служила аккумулятором ресурсов, базой экономики, так как вовлекла в оборот не только деньги и ценные бумаги, но и товарные векселя, закладные, сертификаты, подтверждающие право собственности на землю, здания и другую недвижимость.

Развитие ипотеки, на наш взгляд, — одна из основных тенденций в генезисе и эволюции аграрного капитализма. Однако уровень аграрного капитализма сам по себе не определяет масштабы развития ипотечных операций земельными банками. В конце XIX — начале XX в. поземельный кредит получил широкое распространение в странах и высокого, и среднего уровня развития капитализма (в США, Франции, Германии, России и др.). И в настоящее время он является составной частью кредитно-банковской системы развитых капиталистических стран, естественно, модернизируясь по мере ее эволюции.

Обобщая, можно сказать, что особенности влияния ипотечного кредита определяются стадией буржуазно-аграрной эволюции. Если в период становления буржуазно-аграрных отношений его роль заключается преимущественно в создании условий для развития аграрного капитализма и, прежде всего, в формировании земельного рынка, то на завершающем этапе, во время его утверждения, он все больше выполняет функции, свойственные капиталистическому кредиту (банковскому и коммерческому). Таким образом, выявление взаимосвязи ипотеки и мобилизации земельной собственности через земельные банки может явиться своеобразным показателем уровня развития аграрного капитализма.

Связь ипотеки и мобилизации земельной собственности — характерная черта аграрного строя периода перехода от экономической системы, основанной на господстве феодальной собственности на землю, к экономической системе, базирующейся на частной собственности (в том числе на землю), конкуренции.

Таким образом, исторически важное значение ипотеки состоит в том, что она дает возможность приобрести землю без большого единовременного вложения капитала всем тем, кто хочет организовать сельскохозяйственное производство на новых началах. С другой стороны, ипотека производит как бы отбор, селекцию среди землевладельцев на предмет их возможностей и способностей адаптироваться к новой экономической ситуации. В данном случае, действительно, неважно, где находится источник дохода, обеспечивающий уплату платежей по ипотечной ссуде, - в сфере сельского хозяйства или за ее пределами. Если такого источника нет, ипотека ускорит переход земли к новому владельцу. Способствуя капиталистической мобилизации земли, концентрации ее в руках наиболее крепких в экономическом отношении хозяев, ипотека вместе с тем ускоряет процесс перестройки сельского хозяйства к новым условиям хозяйствования.

Исследования банковской системы России с момента ее возникновения до современных рыночных условиях хозяйствования показало, что в основе создания финансово-кредитных учреждений была заложена не частная собственность, а государственная. Тем самым существенно подорвав развитие товарно-денежных отношений между хозяйствующими субъектами. Так как банки, созданные в форме государственной собственности, были ориентированы на формирование командно-административной системы управления экономикой и монопольному положению на рынке банковских услуг. Такая тенденция развития банковской системы России прекратила существование специализированных банков, ориентированных на агропромышленный комплекс страны и, в первую очередь, на сельскохозяйственных товаропроизводителей.

Следовательно, создание специализированных кредитных учреждений, в частности земельных банков, позволит улучшить положение отечественных сельхозтоваропроизводителей.

Мировая практика свидетельствует о том, что система соединения банковских и земельных капиталов выработала особые финансово-кредитные институты. Сюда можно включить земельные банки, сельскохозяйственные и коммерческие банки, товарно-кредитные корпорации, ассоциации производственного кредита и т.д.

Банковское финансирование, обеспечиваемое путем ипотеки земли, играет и сегодня жизненно важную роль в развитии экономики практически во всех странах с развитым рынком (США, Канада, Германия, Франция, Голландия и др.).

Анализ деятельности земельных банков зарубежных стран показал, что основным фактором и механизмом становления и развития оборота земель, под которым понимается главным образом их аренда и залог, всегда является банковский капитал.

Таким образом, обобщение отечественного и современного зарубежного опыта финансирования аграрной сферы показывает, что земельные банки играют заметную роль в реализации долговременных программ развития сельскохозяйственного производства и повышения уровня сельской инфраструктуры.

Данные исследований в области земельных банков позволяют нам сформулировать следующие выводы и предложения.

1. Особенности аграрного сектора, сложившееся современное финансовое состояние производителей сельскохозяйственной продукции и уровень развития экономических отношений предопределяют необходимость поиска схем цивилизованного развития финансово-кредитных отношений в сельском хозяйстве, форм и методов их регулирования, обеспечивающих баланс интересов инвесторов. В этой связи составной частью финансово-кредитных учреждений в сельском хозяйстве будет являться земельный банк.

2. Обязательным условием формирования ипотечного кредитования является признание права продажи земли, находящегося в ипотеке, с целью возмещения долга кредитору. Однако состояние правового регулирования ипотеки земель сельскохозяйственного назначения и, как следствие, экономических и организационных основ ипотечного кредитования земельными банками предприятий и организаций АПК, не обеспечивает в настоящее время использование земли в качестве залога в сельском хозяйстве. Данный правовой пробел будет решен с 1 января 2005 года, когда вводятся изменения в Земельный кодекс Российской Федерации и банки начнут оказывать услуги в сфере купли-продажи и залога земель сельскохозяйственного назначения.

3. Для достижения конкурентоспособного и эффективного производства в аграрной сфере, а также повышения плодородия сельскохозяйственных угодий методические подходы к формированию ипотечного кредитования предусматривают строго целевой характер ипотеки. При этом весьма актуальны методологические подходы к определению цены земельного участка, принимаемого в качестве залога земельным банком.

4. Отсутствие единства взглядов на сущность сельскохозяйственного кредитования отрицательно сказывается на обосновании форм и методов кредитного обслуживания субъектов агропромышленного производства. Для этого необходимо повысить значимость земельных банков в банковской системе России. Особая роль в этом случае будет принадлежать государству, как владельцу контрольного пакета акций, что исключает возможность спекулятивных перепродаж земли.

5. В реформировании аграрного сектора экономики и банковской системы в России преобладающее распространение получили неформализованные заемные отношения, способствующие развитию натурализации расчетов и теневого бизнеса, что предопределяет повышение значения организованного ипотечного кредитования земельными банками. Неформализованные заемные отношения должны быть заменены цивилизованными механизмами формирования основных и оборотных средств сельхозтоваропроизводителей (залоговые операции с землей), что позволит привлекать ресурсы с фондового рынка.

6. В современных условиях причины, обусловливающие неразвитость системы ипотечного кредитования в сельском хозяйстве Российской Федерации, следующие:

- неясность прав на землю и другое недвижимое имущество у сельхозпредприятий, а также отсутствие их надлежащей регистрации; недостаточная методологическая обоснованность подходов к оценке земли и имущества;

- отсутствие сложившейся системы финансовых институтов ориентированных на ипотечное кредитование; недостаточные размеры землепользований сельскохозяйственных предприятий, которые не обеспечивают «достаточной стоимости» для привлечения ипотечного кредита, что вступает в противоречие с продолжающейся концентрацией банковского капитала.

В этой связи необходима стандартизация процедур получения ипотечного кредита и способов его погашения, достижение прозрачности и юридической чистоты ипотечных сделок.

7. На современном этапе земельных преобразований создание земельных банков не может происходит повсеместно и в равной степени. Ипотечные отношения будут развиваться с учетом конкретных региональных условий при наличии необходимых предпосылок к этому процессу, таких как состояние и взаимодействие рыночной инфраструктуры, уровень развития земельного оборота и другие. Так, например, в Республике Башкортостан, Ставропольский край, Саратовская, Самарская, Ростовская области, создание земельных банков более вероятно. В Чувашской Республике создание земельного банка затруднено по ряду причин: пробелы нормативно-правовой базы в сфере земельных отношений, ограниченность и изреженность земельных участков (наличие оврагов, балок и т.п.). Но с учетом последних изменений в законодательстве по земельным ресурсам, Чувашская Республика может использовать модель организационной системы ипотечного кредитования, предложенная в данной работе.

8. Эффективность использования ипотечного кредитования земельными банками зависит от организации финансовых условий реализации его потенциала. В этой связи целесообразно развитие рынка ипотечного капитала.

Таким образом, в условиях нестабильности финансовой системы аграрного сектора земля становится важным условием кредитоспособности сельскохозяйственных товаропроизводителей всех форм собственности.

Реализация указанных выше мероприятий позволит гарантировать соблюдение интересов залогодержателей, защитить права залогодателей, обеспечить эффективное использование и охрану земельных ресурсов. С другой стороны, создание и функционирование земельного банка позволит целенаправленно и профессионально решать проблемы земельной, аграрно-промышленной и жилищно-коммунальной реформ.