Бизнес-проектирование в управлении промышленными предприятиями тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Бизнес-проектирование в управлении промышленными предприятиями"

На правах рукописи

Босенко Елена Владимировна

БИЗНЕС-ПРОЕКТИРОВАНИЕ В УПРАВЛЕНИИ ПРОМЫШЛЕННЫМИ ПРЕДПРИЯТИЯМИ

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами: промышленность)

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Владикавказ 2014

1 3 КАР 2014

005545868

Диссертация выполнена в ФГБОУ ВПО «Северо-Кавказский горнометаллургический институт (государственный технологический университет)»

Научный руководитель:

доктор эконом ических наук, профессор Дзагоева Марина Руслановна

Официальные оппоненты:

Новосёлова Наталья Николаевна,

доктор эконом ических наук, профессор, заведующий кафедрой «Экономики и управления на предприятии» ФГАОУ ВПО «Северо-Кавказский федеральный университет" (СКФУ )» г. Пятигорск;

Ведущая организация:

Налчаджи Татьяна Александровна,

кандидат эконом ических наук, доцент кафедры «Маркетинга и менеджмента» ФГБОУ ВПО «Кабардино-Балкарский государственный университет имени X. М. Бербекова»

ФГБОУ ВПО «Грозненский государственный нефтяной технический университет имени академика М. Д. Миллион-щикова» (г. Грозный).

Защита состоится 4 апреля 2014 г. в 13-00 часов на заседании диссертационного совета Д 212.246.03, созданного на базе ФГБОУ ВПО «Северо-Кавказский горно-металлургический институт (государственный технологический университет)» по адресу: 362021, РСО-Алания, г. Владикавказ, ул. Николаева, 44, ФГБОУ ВПО «СКГМИ (ГТУ)», факс: (8672)- 40-72-03.

Отзывы на автореферат, заверенные печатью, просим направлять по адресу: 362021, г. Владикавказ, ул. Николаева, 44, ФГБОУ ВПО «СКШИ (ГТУ)», диссертационный совет Д 212. 246. 03, ученому секретарю.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ФГБОУ ВПО «СевероКавказский горно-металлургический институт (государственный технологический университет)».

Автореферат разослан «01 » марта 2014 г.

Учены й секретарь диссертационного совета, кандидат эконом ических наук, доцент

Г. В. Хетагуров

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Вопросам планирования и проектирования деятельности предприятий посвящено множество научных исследований отечественных и зарубежных экономистов. Анализируя их теоретико-методическое содержание и характер прикладного применения, необходимо выделить бизнес-проектирование как важнейший метод обеспечения стратегии развития предприятий, способ обоснования и достижения их целей.

Проектирование в различных масштабах и формах представлено на соответствующих уровнях моделирования и проектирования в виде мега-проектов обоснования стратегий и моделей социально-экономического развития России, мультипроектов развития регионов, монопроектов создания и совершенствования деятельности экономических субъектов, а также использования методов планирования и оценки эффективности отдельных бизнес-проектов в рамках предприятия.

Бизнес-проектирование является эффективным средством развития экономики промышленного предприятия, способствуя оптимальному сочетанию саморегулируемых рыночных механизмов хозяйствования с мерами целевого воздействия со стороны системы управления хозяйствующего субъекта, позволяя сбалансировать интересы участников бизнес-проекта, обосновать управленческие решения, повысить предсказуемость пути осуществления деятельности в плановом периоде, мобилизовать необходимые для осуществления эффективных структурных изменений ресурсы.

Вместе с тем все еще требуют своего уточнения теоретические основы бизнес-проектирования, не разработан единый национальный (или государственный) стандарт бизнес-проектов, не создано достаточного методического обеспечения процессом бизнес-проектирования на промышленных предприятиях России. Осуществление процесса бизнес-проектирования на промышленных предприятиях требует применения современного инструментария, включающего совокупность подходов, методик, моделей, показателей, информационных и автоматизированных систем. Несомненно, в числе условий обеспечения бизнес-проектирования следует учитывать профессиональную подготовленность персонала, финансовые средства, доступность кредитных и инвестиционных ресурсов, научно-технический потенциал предприятий, информацию о состоянии и динамике рынков, развитость инфраструктуры. Поэтому

особенности бизнес-проектирования были проанализированы в комплексе с условиями и факторами внешней и внутренней среды промышленных предприятий как возможность создания специализированной системы управления, что требует определения ее основных функции, состава и структуры элементов, особенностей функционирования и определения ее места среди других систем и процессов. Значимость и роль бизнес-проектирования в развитии промышленных предприятий обусловливают актуальность данной темы диссертационного исследования.

Степень разработанности проблемы. Общие вопросы организации производства, управления и деятельности предприятий были заложены трудами Ансоффа И., Ганта Г., Маркса К., Смита А. и других ученых.

Принципы организации управления предприятиями, обеспечения конкурентоспособности, осуществления реструктуризации и реинжиниринга рассмотрены в работах Александрова А. А., Алиева Д. Ф., Борисова К. Б., Верхоглазенко В. Н., Генкина Б. М., Горфинкеля В. Я., Кабушкина Н. И., Карпов Э. А., Кониной Н. Ю., Мескона М. X., Альберта М., Хедо-ури Ф., О'Шеннеси Дж., ХаммераМ.,ЧампиДж. и других.

Более конкретные аспекты формирования и функционирования систем управления, целеполагания, прогнозирования и планирования деятельности предприятий исследовали Аткинсон М., Бишоп Р. X., Брускин С. Н., Данько Т. П., Дорф Р. К., Кукушкин С. Н., Кузык Б. Н„ Мауэргауз Ю. Э„ Н.Н.Новоселова, Поздняков В. Я., Фрейдина Е. В., Чойс Р., Царев В. В. и другие.

Большой вклад в изучение общих вопросов организации проектирования и управления проектами внесли отечественные и зарубежные экономисты Бартенева О. А., Бирюков В., Бой Ж., Бэгьюли Ф., Воропаев В. И., Гордон Дж., Грэй К. Ф., Дрожжинов В., Ларсон Э. У., Ивасенко А. Г., Лапыгин Ю. Н., ЛокирК., Мазур И., Матвеева Л. Г., Никитаева А. Ю., Понкратов П. Б., Фиськов Д. А., Шапиро В. Д., Щипанова Е Ф. и другие.

Теоретико-методические и прикладные вопросы бизнес-проектирования от планирования до оценки эффективности отражены в работах Головань С. И., Грундиг К.-Г., Зарнициной К., Кларка Т., Кучеро-вой Е. Н., Остервальдера А., Пинье И., Спиридонова М. А., Романовой М. В., Тихом ировой О. Г. и других.

Особенности бизнес-проектирования, вызванные требованиями настоящего времени и эволюцией подходов к системам управления исследовали Мишин С. А., Михеев В. Н., Ольдерогге Н. Г., Разу М. Л. и другие,

представившие свои взгляды на проектный бизнес, основы проектного управления, корпоративный и проектный менеджмент.

Актуальные вопросы инвестиционного анализа, экономической оценки эффективности инвестиций, без которых процесс бизнес-проектирования теряет свой смысл, отразили в своих работах Беляков Г.С., Мелкумов Я .С., Птушенко А. К., Шаболин А. Н. и другие.

Особенности функционирования промышленных предприятий Республики Северная Осетия-Алания исследовали Голик В. И., Дзагоева М. Р., ДзанайтыХ. Г., Дедегкаев В. X., Кабисов К. А., Камбердиева С. С., Киргуев А. Т., Козырев Е Н., Позднякова Т. А., Хетагуров Г.В. и др.

Вместе с тем, анализ экономической литературы показывает необходимость дальнейшего исследования вопросов бизнес-проектирования на

промышленных предприятиях.

Цель диссертационного исследования - разработка и обоснование направлений бизнес-проектирования в управлении промышленными предприятиям и.

В соответствии с целью в работе обозначен ряд следующих задач:

уточнить содержание и место бизнес-проектирования в системе управления на промышленном предприятии;

исследовать виды бизнес-проектов на промышленном предприятии и выработать на этой основе их классификатор;

провести анализ организации биз нес-проектирования на промышленных предприятиях Республики Северная Осетия-Алания;

предложить практические рекомендации по совершенствованию бизнес-проектирования на промышленных предприятиях;

разработать организацию биз нес-проектирования в промышленности на базе частно-государственного партнерства;

разработать способ ранжирования бизнес-проектов промышленного предприятия по критерию эффективности на основе кластерного анализа.

Объектом исследования являются промышленные предприятия, осуществляющие различные виды эконом ической деятельности.

Предметом исследования являются управленческие и экономические отношения, возникающие в процессе бизнес-проектирования на промышленных предприятиях.

Область исследования соответствует Паспорту научной специальности 08.00.05 - экономика и управление народным хозяйством: эконо-

мика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами (промышленность): п. 1.1.4. Инструменты внутрифирменного и стратегического планирования на промышленных предприятиях, отраслях и комплексах; п. 1.1.13. Инструменты и методы менеджмента промышленных предприятий, отраслей, комплексов.

Методологической базой исследования является системный анализ. В работе применялись следующие методы исследования: анализ, статистический, факторный, индексный, моделирования, графоаналитический, табличный, кластерный, корреляционный и другие.

Информационная основа исследования представлена законодательными актами РФ, стандартами, трудами отечественных и зарубежных ученых, данными службы государственной статистики по Республике Северная Осетия-Алания, материалами научных конференций, периодическими изданиями, а также материалами сети «1тетеЪ>.

Гипотеза диссертационного исследования. В работе предполагается, что повышение роли бизнес-проектирования в структурных преобразованиях промышленных предприятий на основе формирования системы бизнес-проектирования, использования потенциала частно-государственного партнерства, применения способа ранжирования бизнес-проектов промышленного предприятия по критерию эффективности на основе кластерного анализа расширит знания в теории бизнес-проектирования, создаст новые возможности их прикладного применения в повышении эффективности и конкурентоспособности промышленных предприятий.

Основные научные положения, выносимые на защиту:

1. Проведенное диссертационное исследование позволило оценить состояние теории бизнес-проектирования и ее прикладную роль в развитии промышленных предприятий, обосновать необходимость дальнейшего совершенствования. Определено, что бизнес-проектирование является современным эффективным инструментом развития экономики промышленного предприятия, способствующим оптимальному сочетанию саморегулируемых рыночных механизмов хозяйствования с мерами целевого воздействия со стороны системы управления хозяйствующего субъекта, позволяя сбалансировать интересы участников бизнес-проекта, обосновать управленческие решения, повысить предсказуемость пути осуществления деятельности, привлечь необходимые для осуществления эффективных структурных изменений ресурсы.

2. Установлено, что бизнес-проектирование следует рассматривать как всесторонний и эффективный инструмент современного менеджмента. служащий теоретическим обоснованием и алгоритмом для предполагаемых направлений деятельности промышленных предприятий и применяемый не только для привлечения ресурсов, но и в качестве регулятора конкретных действий по достижению целей бизнес-проекта, базовым признаком которого является коммерческий результат.

3. Определено, что в управлении предприятием повысились роль и значение внутрифирменного планирования и координации деятельности всех его подразделений и направлений развития, а также контроля реализации проектов и планов. Система бизнес-проектирования позволяет свести на единой методологической и организационной платформе разработку, обоснование и реализацию проектов, бизнес-планов предприятия, направленных на достижение поставленных целей.

4. Для промышленных предприятий представляет целесообразность формирование специализированной структуры, которая на постоянной основе занимается разработкой и обоснованием бизнес-проектов, способствует развитию инновационных направлений в республиканской промышленности, активизации внутренних мотивов к росту производства и продаж высокоэффективной продукции, применению современной техники и осуществлению структурных изменений производства, адекватных

рыночному спросу.

5. Обоснован подход к оценке эффективности системы управления промышленного предприятия, позволяющий более точно определять ее показатели и состояние с учетом риска, отслеживать динамику их величин во времени и под воздействием факторов как позитивного, так и негативного характера определять область допустимых уровней эффективности в целях принятия управленческих решений.

Научная новнзна результатов диссертационного исследования заключается в теоретико-методическом обосновании рекомендаций по повышению эффективности бизнес-проектирования в системах управления промышленными предприятиями:

- на основе анализа основных теоретико-методических подходов определены место и роль б из не с-проектирования в совокупности инструментов осуществления модернизационных изменений на промышленных предприятиях, что позволяет признать их как занимающих промежуточное положение (как гибкие инструменты) среди методов управления, за-

нимающих крайние позиции - между общими или «мягкими» инструментами и радикальными инструментами управления. Одновременно бизнес-проект рассмотрен как система, приводящая к получению свойства эмерджентности - нового состояния, которое недостижимо для отдельных элементов проекта;

- на основе исследования особенностей видов проектов на промышленных предприятиях, выделены признаки различий между проектом, бизнес-планом и бизнес-проектом, определена структура бизнес-проекта как совокупности отдельных проектов (мультипроекта и монопроекта), что позволило предложить авторскую классификацию видов бизнес-проектов промышленных предприятий по признакам их коммерческих особенностей. Введены понятия «функциональная модель бизнес-проекта» и «процессная модель бизнес-проекта», раскрыто их содержание;

- раскрыто содержание системы бизнес-проектирования на промышленном предприятии как часть системы управления предприятием, представленная совокупностью взаимодействующих между собой элементов, осуществляющая специализированные функции по разработке и реализации бизнес-проектов, направленных на достижение целей развития предприятия. Это позволило установить основные функции, состав и структуру элементов, основные особенности и место системы бизнес-проектирования среди других систем и процессов, обосновать, что с точки зрения комплексности и приоритета стратегии для предприятий промышленности целесообразно осуществлять систему взаимоувязанных бизнес-проектов, в связи с чем определены основные этапы разработки бизнес-проекта;

- раскрыт способ организации бизнес-проектирования в промышленности на базе частно-государственного партнерства, которое на постоянной основе осуществляет комплекс действий по разработке, обоснованию и реализации бизнес-проектов, что позволило предложить механизм управления проектами и бизнес-планами с учетом маркетинга, матричную структуру осуществления бизнес-проектов, раскрыть основные виды бизнес-планов и систему показателей их оценки;

- разработан способ ранжирования бизнес-проектов по критерию эффективности на основе кластерного анализа, что позволило предложить подход к оценке эффективности системы управления промышленного предприятия, позволяющий более точно определять ее зна-

чения с учетом показателей рисков, отслеживать динамику значений как во времени, так и под влиянием конкретных позитивных и негативных факторов, вводить области допустимых значений эффективности для принятия соответствующих управленческих решений, определять кластеры распределения значений эффективности бизнес-проектов.

Теоретическая и практическая значимость исследования. Теоретическая значимость положений и выводов исследования обеспечивает дальнейшее развитие теории бизнес-проектирования на промышленных предприятиях, дает возможность более глубоко изучать методы и направления формирования современных систем управления.

Практическое значение результатов работы заключается в обосновании рекомендаций по формированию систем бизнес-проектирования, что может быть использовано руководителями региона и промышленных предприятий при разработке нормативно-правовых документов в области проектной и инвестиционной деятельности, развитии механизма частно-государственных партнерств.

Апробация работы. Основные результаты исследования докладывались соискателем на VII Всероссийской научно-практической конференции «Проблемы и перспективы социально-экономической политики и рынка труда России» в Пензе, декабрь 2012 год и на VII Международной научно-практической конференции «Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития» в Новосибирске, 2012 год.

По теме диссертации опубликовано 8 работ общим объемом 2,6 п.л., из них 3 статьи объемом 1,3 п.л. (1,1 п.л. авторских) - в изданиях, рекомендованных ВАК Министерства образования и науки РФ.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, включающих 8 параграфов, заключения, списка литературы и приложений. Общий объем основного текста 191 страницы. Список литературы включает 147 наименований. В работе содержится 10 таблиц, 36 рисунков, 7 приложений.

В первой главе «Теоретико-методические аспекты бизнес-проектирования на промышленных предприятиях» исследованы подходы к бизнес-проектированию как инструменту управления на промышленных предприятиях, выявлены и систематизированы виды бизнес-проектов, изучено состояние методического обеспечения бизнес-проектирования на промышленных предприятий России.

Во второй главе «Состояние бизнес-проектирования на промышленных предприятиях Республики Северная Осетия-Алания» изучено значение бизнес-проектов в развитии промышленных предприятий республики, раскрыто содержание организации бизнес-проектирования на промышленных предприятиях республики.

В третьей главе «Совершенствование структурно-функционального состава системы бизнес-проектирования промышленных предприятий» раскрыто содержание системы бизнес-проектирования на промышленных предприятиях, предложена организация бизнес-проектирования в промышленности в форме частно-государственного партнерства, разработан способ ранжирования бизнес-проектов промышленного предприятия по критерию эффективности на основе кластерного анализа.

И. Основные результаты и выводы диссертационного исследования

1. На основе аналта основных теоретико-методических подходов определены место и роль бшнес-проектирования в совокупности инструментов осуществления модернтационных изменений на промышленных предприятиях, что позволяет признать их как занимающих промежуточное положение (как гибкие) между общими или «мягкими» инструментами и радикальными инструментами управления. Одновременно, бизнес-проект рассмотрен как система, обеспечивающая получение свойства эмерджентности - нового состояния, которое недостижимо для отдельных элементов проекта.

Бизнес-проектирование получило свое развитие с начала 90-х гг. XX века, охватив практически все отрасли экономики и став обязательным инструментом обоснования сложных изменений, которые предприятия вынуждены проводить для удержания своих стратегических позиций на рынке. В различных формах оно представлено на различных уровнях моделирования и проектирования, в виде обоснования моделей развития России, проектирования отдельных предприятий, а также использования методов планирования и оценки эффективности отдельных проектов в рамках отдельного предприятия. В работе проведен анализ теоретико-методических подходов экономистов к бизнес-проектированию на промышленных предприятиях, что позволило соискателю их систематизировать в следующие группы: обобщенный подход; различные аспекты управления проектами и проектирования в зависимости от особенностей

предприятий; бизнес-проектирование как неотъемлемая часть управления в форме корпоративного и проектного менеджмента; подход как проектирование систем управления предприятий; подход на основе расширения содержания и областей применения проектов; профессиональный подход к бизнес-проектированию; формализация и стандартизация; стратегия поведения предприятия на рынке; подход к проектированию на основе операционализации действий; финансово-ориентированный подход; управление проектами на основе комплексности и системного анализа.

Под бизнес-проектом соискателем понимается содержательная характеристика и всестороннее обоснование предпринимательской идеи, предлагаемой к реализации, представленной в виде комплекса практических действий с целью получения экономического результата.

На основе анализа свойств инструментов рыночной экономики соискателем обоснован вывод о том, по признаку глубины и гибкости воздействия бизнес-проектирование занимает промежуточное положение между инструментами общего назначения (планирование, адаптация, улучшения и т. д.) и инструментами радикального характера (реструктуризация, реинжиниринг и др.).

Одновременно с позиций системного подхода бизнес-проект промышленного предприятия имеет все признаки системы: множество элементов (в виде подразделений, участников), внутренних связей и действий (шагов), логически взаимосвязанных, охватывающих один или более входов предприятия, непосредственно процессы производства, которые заканчиваются созданием продукции, а также выходами предприятия в виде результата его деятельности (или цели бизнес-проекта). Он имеет одну или несколько целей, для достижения которых бизнес-проект осуществляется. Бизнес-проект существует в окружении внешних сред, одной из которых является среда самого предприятия, а второй - внешняя среда, в которой существует и предприятие, и сам проект' . Кроме того, в ходе разработки и осуществления бизнес-проекта создается его инфраструктура, в которую входят предприятия-партнеры и участники, осуществляющие различные функции и работы (рис. 1).

Под системой бизнес-проектирования на промышленном предприятии понимается часть системы управления предприятием, представленная совокупностью взаимодействующих между собой элементов, осуще-

' Дзагоева М. Р.,Босенко Е. В. Система биз нес -проектирования на промышленных предприятиях // Известия КБРНЦ РАН, 2013. № 6 (56). С. 81-86.

ствляющая специализированные функции по разработке и реализации бизнес-проектов, направленных на достижение целей развития предприятия.

Рис. 1. Система бизнес-проекта промышленного предприятия2.

В состав основных элементов системы бизнес-проектирования входят: организационная структура управления, подразделения предприятия, внешние участники, цели, показатели и критерии, методы управления, бизнес-проекты.

2. На основе исследования особенностей видов проектов на промышленных предприятиях выделены признаки различий между проектом, бгонес-планом и бизнес-проектом, определена структура бш-нес-проекга как совокупности отдельных классов проектов (мульти-проекга и монопроекта), что позволило предложить авторскую классификацию видов бизнес-проектов промышленных предприятий по признакам их коммерческих особенностей. Введены понятия «функциональная модель бизнес-проекта» и «процессная модель бизнес-проекта», раскрыто их содержание.

На основе сравнения атрибутивных признаков понятий: проект, бизнес-план, бизнес-проект выявлено, что отличительной особенностью бизнес-проектирования является коммерциализация идеи, получение экономического результата. Фактически бизнес-проект включает совокупность ряда частных проектов, в том числе: конструкторских, технологических, технических, организационных, трудовых, материальных, финансовых, экономических, управленческих и других, планов мероприятий по их выполнению.

В работе проведен анализ жизненных циклов проектов и бизнес-проектов (рис. 2).

Отличительной чертой б из нес-проекта является то, что он носит разовый характер и прекращает свое существование после достижения поставленных целей. Жизненный цикл б из нес-проекта не может быть достаточно длительным и его нельзя представить как совокупность этапов, которые выполняются несколько раз. Жизненный цикл бизнес-проекта воспроизводится один раз. Такой характер бизнес-проекта обусловлен тем, что он направлен на удовлетворение потребительского спроса в определенном виде продукции, после чего продолжение его теряет свой экономический смысл, так как нужен другой проект с новой продукцией, более привлекательной по своим качествам. Даже если проект не завершил все запланированные этапы своего жизненного цикла, его продолжение невозможно по экономическим причинам - спад потребительского спроса на продукцию приводит к снижению выручки (дохода, прибыли), что делает бизнес-проект убыточным.

Базовым признаком различия между «просто» проектом и бизнес-проектом является коммерческий результат. В этой связи нельзя относить к бизнес-проектам такие известные виды проектов, как научно-исследовательские, маркетинговые, организационные, управленческие, технические, имиджевые и др., если их конечным результатом не является создание новой стоимости, прироста стоимости, или получение коммерческого результата в виде роста выручки, доходов и прибыли.

Структура б из нес-проекта может складываться из совокупностей отдельных проектов некоммерческого и коммерческого характера, имеющих свои цели, бюджет и системы управления, которые осуществляются в рамках достижения единой интегральной цели и под единым центром управления. Подобный способ взаимодействия различных проектов принимает форму мультипроекта. Продолжительность жизненного цикла такого б из нес-проекта (Тбп) можно определить по следующей формуле:

п т к

;=1 /=1 1= 13

где Топ - сумма длительности жизненных циклов отдельных проектов; - сумма длительности перерывов для сведения (согласования) отдельных проектов друг с другом; Га1 - сумма длительности перерывов для сведения (согласования) отдельных проектов в единый бизнес-проект; п - число отдельных проектов; т - количество перерывов для сведения (согласования) отдельных проектов друг с другом; к - количество перерывов для сведения (согласования) отдельных проектов в единый бизнес-проект.

а)Струетура этапов жизненного цикла некоммерческого проекта

Этап разработки ; Этал реализации Этап завершения

Жизненный цикл некоммерческого проекта

б) Структура этапов жизненного цикла бизнес- проекта

Составляющие жизненные циклы бизнес-проекта

I 2 3 п 1р 2р Зр п 1з 2з Зз п

! .

Этап разработки Этап ремизам™ Этап завершения

Жизненный цикл бизнес-проекта

*

Условные обозначения: I - идея проекта; 2 — исследования; 3 - маркетинг; 1р -производство; 2р —упаковка; Зр - хранение; 1з - снятие продукции с производства; 2з - реализация оборудования; Зз - реализация остатков продукции и т.д.

Рис. 2. Отличие в структуре этапов жизненного цикла проектов-'.

Более простую и понятную структуру имеет бизнес-проект, который образован на основе взаимосвязанных этапов, единой цели и под управлением одной команды управления, имея единый жизненный цикл. Подобный вид проектов относится к классу монопроектов4. Продолжительность жизненного цикла б из не с-проекта (Тбп) можно определить по следующей формуле:

3 Разработано автором диссертации.

4 Воропаев В. И. Управление проектамив России. М .: Алане, 1995.С. 17.

14

^бп=X! 3ni>

где Тэт - длительность этапа; п - число'отдельных этапов.

В работе определены положительные стороны и недостатки формирования бизнес-проекта в форме мультипроекта и монопроекта.

Проведенный анализ позволяет осуществлять классификацию бизнес-проектов, отличием которой от известных классификаций являются признаки их коммерческих особенностей. Фактически в основе такой классификации находится способность проекта создавать новый вид бизнеса (новые направления деятельности, производство новой продукцию), или совершенствовать уже существующие направления деятельности, рассматривая их с позиции коммерциализации.

На основе анализа соискателем выявлено, что в России не существует национального стандарта бизнес-проектирования, единого для всех предприятий и видов деятельности. В рекомендательном плане (как общественный) применяется американский стандарт РМ 1. в ряде российских ИТ-компаний используются частные и корпоративные стандарты. По мнению соискателя, в настоящее время методической основой бизнес-проектирования в России выступают функциональная модель бизнес-проекта и процессная модель бизнес-проекта, между которыми имеется существенное различие.

Под моделью бизнес-проектирования понимается вариант применения технологии создания и использования бизнес-проекта, характеризующейся определенной формой, набором специальных методов и инструментов.

В функциональной модели бизнес-проекта основой выступает функция. Сущность бизнес-проектирование на основе функций заключается в том, что комплекс работ представляется в виде совокупности разнообразных функций, которые распределяются между исполнителями для достижения цели проекта.

Основные элементы и взаимосвязи функциональной модели бизнес-проекта представлены на рис. 3.

Результат бизнес-проекта достигается посредством использования совокупности функций. Однако функции при этом ограничены решением локальных задач, определенными полномочиями и не все из них напрямую связаны с конечными целями деятельности предприятия, его результатом.

В процессной модели бизнес-проекта основой выступает бизнес-процесс, который следует рассматривать как завершенную по своему содержанию, временной очередности и логической последовательности со-

вокупность осуществленных действий, необходимых для получения намеченного результата.

Руководитель

Информация

Ситуация

Исполнение

Исполнитель

Полномочия

Ответственность

Бизнес-проект

Подразделение

Задание

Рис. 3. Основные элементы и взаимосвязи функциональной модели

бизнес-проекта5.

Значимость процессов на предприятиях получила свое отражение в системах менеджмента качества, входящих в семейство международных стандартов 1809000. Целесообразность использования процессного подхода в системах менеджмента объяснена тем, что: «Желаемый результат достигается эффективнее, когда деятельностью и соответствующими ресурсами управляют как процессом»6.

Бизнес-процесс - это комплекс действий как совокупность процессов, которая заканчивается созданием продукта, необходимого клиенту . Разработка концепции бизнес-процесса стала откликом на крайнюю специализацию и разделение труда в подходах классиков экономической теории (А. Смит, К. Маркс и др.), вызывающих снижение эффективности деятельности. Бизнес-процессы позволяют увязать между собой отдель-

3 Разработано автором диссертации.

6 Гост Р ИСО 9000-2001 Государственный стандарт Российской Федерации. Сис-

темы менеджмента качества. Основные положения и словарь. Госстандарт России. М.:

ИПК Издательство стандартов, 2001. СЛ.

7 Хаммер М, Чампи Дж. Реинжениринг корпорации: Манифест революции в бизнесе. Пер. с англ. СПб.: Изд-во С .-Петербургского университета, 1997.С.21.

ные элементы производства, что, однако, требует перехода функциональ-но-оринтированного предприятия на процессно-ориентированное.

Основные элементы и взаимосвязи процессной модели бизнес-проекта представлены на рис. 4.

Управление предприятием

т

Бизнсс-процсссы предприятия

Процессы организации

Процессы упрашюпия

Процессы произволет-

1 {роцсссы регламентации

11ронессы

Экономиче- снабжения

ские ресурсы

Бизнес -процессы

Процессы реализации

Исполни!ели

Внешние партнеры-участники

Механизм!»!

Оценка

>ффС1С| ИКПО-

сги

I кггребн-

Б из нес-проект

Рис. 4. Основные элементы и взаимосвязи процессной модели б из нес-проекта8.

Соискателем обоснована необходимость градации бизнес-процессов, в составе которых следует различать: бизнес-процессы управления, основные, поддерживающие и развития, а также определены факторы, влияющие на выбор модели бизнес-проекта.

В работе проведено исследование особенностей системы бизнес-проектирования на промышленных предприятиях Республики Северная Осетия-Алания.

Промышленность Республики Северная Осетия-Алания формирует около 5 процентов добавленной стоимости ВРП, создает 7-8 процентов объема продукции, обеспечивает около 6-7 процентов объема налоговых выплат, доля занятых составляет 7 процентов всей численности занятых в

экономике республики. Промышленность привлекает до 4-5 процентов инвестиционных вложений.

Оборот предприятий по видам экономической деятельности представлен в табл. 1.

Таблица I

Оборот предприятий по видам экономической деятельности

(млн руб.)9

Наименование 2005 2008 2009 2010 2011 2012 2012 в % к 201 1

Оборот предприятий — всего 25 712,9 33 124,6 34 924.7 37 124,3 66912,9 75 049,5 115,3

в том числе по видам эконом ической деятельности:

добы ча полез ны х ископаемых 77,4 212,7 192,0 193,7 304,2 365,1 110,4

обрабатывающие производства 10666,2 12290,3 9118,9 8325,6 15538,7 16158,3 106,8

производство и распределение электроэнергии, газа и воды 2570,4 8200,6 9248,2 9782,5 7363,5 7756,8 106,2

Всего 13 314 20 703,6 18 5:59.1 18 301,8 23 206.4 24 280,2 104.6

В % от оборота всего 51,8 62,5 53,1 49,3 34,7 32,4 -

Из таблицы видно, что промышленные предприятия в 2012 году обеспечили оборот к 2011 году 104,6 %, что ниже, чем в целом по предприятиям республики.

Ситуация в промышленности РСО-Алания в 2013 году остается неоднозначной, о чем свидетельствуют значения индексов промышленного производства по основным видам деятельности. Предприятия, занятые добычей полезных ископаемых, за период январь-октябрь 2013 года сни-

9 г*

Составлено автором диссертации по: Территориальный орган государственной статистики по РСО-Алания. http://osetstat.gks.ru.

зили объемы своей деятельности до 99,6 процента к аналогичному периоду 2012 года. В то же время предприятия обрабатывающих производств повысили объемы деятельности на 135,3 процента, а занятые производством и распределением электроэнергии, газа и воды - на 113,6 процента.

В работе проанализированы общие условия осуществления бизнес-плана, характерные для всех промышленных предприятий РСО-Алания. что позволило выявить элементно-функциональный состав бизнес планов, внешние (или опосредованные) и внутренние (непосредственные) факторы. Исследовано влияние особенностей предприятия на бизнес-план, показавшее наличие определенных отличий в управлении бизнес-планам и на крупных и средних предприятиях от малых структур.

Соискателем выявлены и охарактеризованы следующие схемы реализации бизнес-планов на крупных и средних промышленных предприятиях: осуществляемые через общую систему управления и их функциональные подразделения; с непосредственным подчинением руководителю; на основе создания специальных подразделений; «кооперационная схема осуществления проекта», особенностью которой является взаимодействие предприятий в рамках осуществления серии бизнес-проектов, связанных между собой единым технико-технологическим и производственным замыслом. Кооперационная схема осуществления проекта имеет две разновидности: с формированием вертикали управления; на основе многоуровневого отбора.

Рассмотрена также схема разработки и реализации бизнес-проектов, осуществляемых малыми промышленными предприятиями.

Проведенный ЗМ'ОТ-анализ малых предприятий республики показал наличие сильных и слабых сторон, что получило отражение в графической интерпретации результатов оценки управления бизнес-проектами на малых предприятиях республики (рис 5).

3. Раскрыто содержание системы бизнес-проектирования на промышленном предприятии как часть системы управления предприятием, представленная совокупностью взаимодействующих между собой элементов, осуществляющая специализированные функции по разработке и реализации б го нес-проектов, направленных на достижение целей развития предприятия. Это позволило установить основные функции, состав и струкгуру элементов, основные особенности и место системы бго нес-проектирования среди других систем и процессов, обосновать, что с точки зрения комплексности и приоритета стратегии для предприятий промышленности целесообразно осуществлять систему взаимоувязанных бгонес-проектов, в связи с чем определены основные этапы разработки бизнес-проекта.

категории оценки

Условные обозначения: 1 - информационное обеспечение бизнес-проектов; 2 -общая подготовка персонала; 3 - подготовка персонала в области бизнес-проектирования; 4 - качество маркетинговых исследований в бизнес-проектах; 5 -качество стратегии развития предприятия; б - обоснованность потребности в продукции б из нес-проектов; 7 - расходы на исследования в области инноваций в бизнес-проектах; 8 - наличие планов работ развития предприятия; 9 -затраты на бизнес-проект; 10 - оценка методов управления на предприятии.

Рис. 5. Графическая интерпретация результатов оценки управления бизнес-проектами на малых предприятиях республики10.

Управление структурными преобразованиями промышленных предприятий на базе бизнес-проектов представляет собой процесс постоянного взаимодействия управляющей системы и управляемых объектов (подсистем, подразделений, специалистов, ресурсов предприятия), которое должно быть сформировано в виде определенного механизма, способного привести в конечном итоге к достижению намеченных целей и показателей.

Процесс бизнес-проектирования должен сопровождать промышленное предприятие от момента его создания и до этапа ликвидации. При этом главным является определение высшей цели его осуществления, а не ориентация на цели текущего (второстепенного) уровня. Нарушение приоритетности целей может создать ситуацию, в которой процесс бизнес-

проектирования будет решать не главные задачи обеспечения эффективности и конкурентоспособности, а второстепенные задачи, на самом деле ! закрепляющие или усиливающие отставание предприятия. В работе пред-

ставлены предложения по формированию специализированной системы б из нес-проектирования на промышленных предприятиях, в связи с чем | определены ее основные функции, состав и структуру элементов, основ-

ные особенности и ее место среди других систем и процессов. Обосновано, что с точки зрения комплексности и приоритета стратегии для предприятий промышленности целесообразно осуществлять систему взаимоувязанных бизнес-проектов, в связи с чем определены основные этапы разработки бизнес-проекта.

Система бизнес-проектирования выступает элементом системы управления и важным инструментом стратегии развития предприятия. | Роль системы бизнес-проектирования не связана с предсказаниями буду-

щего положения предприятия и заключается не в пассивном приспособ-I лении к факторам изменений, она направлена на активное преобразование

объекта управления в соответствии с поставленными целями и задачами.

Структурно состав системы бизнес-проектирования на промышленном предприятии представлен на рис. 6.

4. Раскрыт способ организации бизнес-проектирования в промышленности на базе частно-государственного партнерства, которое на постоянной основе осуществляет комплекс действий по разработке, обоснованию и реализации бш нес-проектов, что позволило предложить механизм управления проектами и бшнес-планами с учетом маркетинга, матричную структуру осуществления бю нес-проектов, раскрыть основные виды бшнес-планов и систему показателей их оценки.

В работе раскрыта организация бизнес-проектирования в промышленности на базе частно-государственного партнерства. Обосновано, что с учетом значительного числа проблем при разработке и осуществлении б из нес-проектов, которые не могут быть разрешены только за счет ! средств бюджетов страны или предприятий, возникает необходимость

консолидации их ресурсов и возможностей для решения приоритетных социально-экономических задач развития промышленности. Для промышленных предприятий представляет целесообразность формирование специализированной структуры на принципах частно-государственного партнерства, которая на постоянной основе занимается разработкой и обоснованием бизнес-проектов. Учредителями специализированного предприятия по бизнес-проектированию (СБП) могут выступить: Гарантийный Фонд, Фонд поддержки предпринимательства, Фонд микрофинансирования предприятий, ряд коммерческих банков (Сбербанк, ВТБ-24,

Индустриальный банк, Связной и др.), университеты республики, промышленные предприятия.

Рис. 6. Состав системы бизнес-проектирования на промышленном

предприятии1 '.

Основными условиями частно-государственного партнерства при формировании специализированного предприятия по бизнес-проектированию, на наш взгляд, могут быть следующие:

взаимодействие сторон в партнерстве основано на контрактных отношениях, в которых учтены их интересы, в том числе экономические;

СБП формируется для достижения конкретной цели в определенной сфере;

объектом партнерства выступают бизнес-проекты, имеющие существенную значимость для республики и предприятий;

партнеры координируют деятельность и согласовано концентрируют свои ресурсы и возможности для достижения целей бизнес-проектирования ;

риски, затраты и результаты стороны распределяют между собой на основе договоров.

Специализированное предприятие по бизнес-проектированию может состоять из ряда функциональных подразделений, ориентированных на достижение поставленных целей. При осуществлении конкретных бизнес-проектов состав подразделений и исполнителей может быть разделен на постоянный и переменный (рис. 7).

Рис. 7. Матричная структура осуществления бизнес-проектов12.

Постоянный состав сотрудников выполняет базовые организационно-управленческие функции в части разработки и реализации бизнес-планов и выполнения других функций со стороны специализированного предприятия по бизнес-проектированию (СБП). Численность постоянного состава сотрудников зависит от количества осуществляемых бизнес-проектов.

Переменный состав может быть сформирован в виде временных творческих коллективов (ВТК) — это разного рода специалисты предприятий, привлекаемые для выполнения работ по разработке и реализации

б из нес-планов. Предложены механизм управления проектами и бизнес-планами с учетом маркетинга, матричная структура осуществления бизнес-проектов, основные виды бизнес-планов, система оценки бизнес-планов.

5. Разработан способ ранжирования бизнес-проектов по критерию эффективности на основе кластерного анализа, что позволило предложить подход к оценке эффективности системы управления промышленного предприятия, позволяющий более точно определять ее значения с учетом показателей рисков, отслеживать динамику значений как во времени, так и под влиянием конкретных позитивных и негативных факторов, вводить области допустимых значений эффективности для принятия соответствующих управленческих решений, определять кластеры распределения значений эффективности бш нес-проектов.

Раскрыты особенности определения эффективности системы бизнес-проектирования на промышленных предприятиях. Предложено определять коэффициент эффективности системы бизнес-проектирования на промышленном предприятии, а оценку эффективности бизнес-проекта проводить комплексно, с учетом всех обстоятельств его реализации, в том числе и факторов риска.

Эффективность деятельности в условиях изменчивости среды не может быть измерена однозначной величиной как на этапе разработки бизнес-проекта, так и после его завершения. На этапе разработки бизнес-проекта используются показатели, которые к моменту его реализации могут иметь совсем другие значения. После завершения бизнес-проекта показатель его эффективности фиксирует значение только на момент расчета, и которое в следующий момент времени может иметь уже другую величину. Реальная величина эффективности (КЭС) в момент времени / требует учета фактора влияния риска - вероятности его наступления и силы влияния,

г РП' ■ <

КЭС' =-^

ЗП1

где РП — результат за счет осуществления бизнес-проектов, ЗП - затраты, понесенные на их осуществление; V - вероятность достижения результата в условиях риска.

Вероятность достижения результата (у) по своему содержанию является достаточно сложной и фактически представляет собой степень воздействия факторов риска на бизнес-проект, содержа в себе следующие составляющие:

V = (вне; СР; ЯД С В: ОВ, ПВР),

где ВНС - вероятность наступления рискового события; СР- скорость роста риска; ПВ- продолжительность времени действия рискового события; СВ- сила влияния риска на каждый показатель; ОВ - объем (охват) показателей воздействием щека; ПВР - последствия (затраты, время) воздействия риска.

Общее значение вероятности достижения результата действий предприятия можно определить через коэффициенты по следующей формуле:

V = К/ вне • СР ■ ПВ СВ • ОВ ■ ПВР

В работе определены значения эффективности бизнес-проектов в разных условиях функционирования предприятия. Предлагается в процессе проектирования учитывать минимальное, оптимальное и максимальное значения эффективности с учетом вероятности наступления событий и достижения результата. При этом жизненный цикл предприятия можно представить как совокупность следующих друг за другом проектов развития, реальная эффективность которых в условиях рисков будет носить изменчивый вид кластеров, границы которых могут существенно различаться между собой.

Влияние воздействия риска на результат бизнес-проекта приводит к тому, что величина его показателя эффективности приобретает свойства неопределенности, неоднозначности, превращаясь из точечного значения в совокупность точек, величины которых зависят от применяемых значений показателей. Следует также учитывать, что на разных стадиях своего осуществления (жизненного цикла) эффективность проекта имеет разные значения, что позволяет рассматривать изначения в виде поля возможных значений эффективности. Так, на стадии вложения инвестиций и роста объемов деятельности эффективность проекта, как правило, является отрицательной, постепенно возрастая к стадии выхода на проектную мощность. Далее, по мере устаревания продукции или ухудшения условий ее производства, эффективность снова снижается вплоть до отрицательного значения. В целом распределение коэффициента эффективности в разных условиях функционирования предприятия представлено на рис. 8.

Из графика видно, что коэффициент эффективности КЭ, рассчитанный традиционным способом для первого проекта в условно стабильной ситуации, представляет собой точечное значение с координатам и КЭ{Р,; 3,).

Результат

А

Условия нестабильности Бизнес-проект 2

Pimax

Р

Условия стабильности Бизнес-проект 1 .........................................• КЭ

г

P2mm

в

Поле возможных значений эффективности проекта

3

32min

Рис. 8. Значения эффективности, бизнес-проектов в разных условиях функционирования предприятия.

В условиях нестабильности деятельности предприятий коэффициент эффективности (КЭ) второго проекта может быть представлен в виде поля м ножества точек с координатам и Р2 (Р2 min; Р2 max) и Зг min; З2 max).

Предложено распределение в системе координат различных значений соотношений результатов и затрат, характеризующих бизнес-проект, отражать в форме кластера проектов с определенной эффективностью, представляющего совокупность точек, диапазон значений которых определяет минимальные и максимальные значения колебаний величин эффективности проектов вокруг среднего значения (рис 9).

Точки значений эффективности можно представить в форме следующих кластеров эффективности:

- кластер значений с недостаточным уровнем результата бизнес-проекта;

- кластер значений с высоким уровнем затрат по бизнес-проекту;

- кластер значений с оптимальным уровнем результата бизнес-проекта.

- С учетом рассмотренного, в процессе б из нес-проектирования предлагается учитывать минимальное, оптимальное и максимальное значения эффективности с учетом вероятности наступления событий и достижения результата. При этом жизненный цикл предприятия можно представить как совокупность следующих друг за другом бизнес-проектов развития, реальная эффективность которых в условиях рисков будет носить изменчивый вид кластеров, границы которых могут существенно различаться между собой.

Результат

Условные обозначения: А - точки с недостаточным уровнем результата проекта: «- точки с высоким уровнем затрат по проекту; * - точки с оптимальным значением КЭ.

Рис. 9. Кластеры эффективности бизнес-проектов.

В диссертации приведен пример ранжирования 40 бизнес-проектов промышленных предприятий по критерию эффективности на основе кластерного анализа. Кластерный анализ методом К-средних позволяет выявить относительно однородные группы наблюдений на основе выбранных характеристик, используя алгоритм, позволяющий обработать большое число наблюдений. Для вычисления расстояний используется простое евклидово расстояние. Графическая интерпретация результата представлена на рис. 10.

Совокупность бизнес-проектов обобщена в 3 кластера, имеющих отличия между собой по показателям затрат, результатов и коэффициенту эффективности:

- кластер 1, в котором сосредоточены бизнес-проекты, имеющие невысокие затраты, но и низкие результаты;

- кластер 2 содержит проекты с примерно такими же, как у кластера 1 результатами, но более высоким и затратами;

- кластер 3 содержит бизнес-проекты с более высокими затратами и результатам и.

Следует отметить, что в качестве показателей бизнес-проектов могут быть использованы не только указанные выше, но и учтены любые другие, наиболее значимые для отдельного промышленного предприятия показатели.

Результаты, млн. руб.

Рис. 10. Кластеры бизнес-проектов.

Подобная систематизация бизнес-проектов позволяет в дальнейшем осуществлять множество соответствующих управленческих действий над ним и (табл. 2).

Кроме того, кластерный анализ и систематизация бизнес-проектов могут быть задействованы для решения ряда следующих задач.

Во-первых, систематизация бизнес-проектов может быть использована для формирования системы критериев приоритетности бизнес-проектов в соответствующих документах для целей поддержки промышленных предприятий региона, или проведения конкурсов. Это может представлять интерес для Фонда микрофинансирования малых предпри-

ятий, инвестиционной корпорации республики, коммерческих банков и других структур, осуществляющих финансирование хозяйствующих субъектов.

Во-вторых, данный метод позволяет осуществлять экспертизу бизнес-проектов, определять требования к ним в зависимости от группы их принадлежности к соответствующим кластерам.

Таблица 2.

Возможные варианты управленческих действий по б га нес-проектам13

Номер кластера Характеристика бизнес-проектов Возможные управленческие решения

Кластер 1 Низкие затраты, низкие результаты, низкий коэффициент эффективности 1. Отклонить бизнес-проекты 2. Уточнить показатели

Кластер 2 Средние затраты, низкие результаты, средний коэффициент эффективности 1. Уточнить показатели 2. Снизить затраты (по мере возможности) 3. Возможно принятие проектов во 2-ю очередь

Кластер 3 Высокие затраты, высокие результаты, высокий коэффициент эффективности 1. Снизить затраты (по мере возможности) 2. Возможно принятие проектов в 1 -ю очередь

В-третьих, появляется возможность составлять календарные графики первоочередности внедрения бизнес-проектов в зависимости от степени их затрат или эффективности;

В-четвертых, систематизация бизнес-проектов на основе кластеров позволяет проводить анализ чувствительности их показателей.

Рассмотренный подход к системе управления промышленного предприятия на основе бизнес-проектирования позволяет более точно обосновывать бизнес-планы с учетом показателей рисков, отслеживать динамику

13 Таблица разработана автором диссертации.

29

значений как во времени, так и под влиянием конкретных позитивных и негативных факторов, вводить области допустимых значений эффективности для принятия соответствуют,их управленческих решений.

Основные положения и выводы диссертационной работы опубликованы в следующих научных работах:

Статьи в журналах, рекомендованных ВАК РФ

1. Босенко Е В. Особенности эффективности системы управления структурным преобразованием промышленного предприятия // Управление экономическими системами. Электронный научный журнал, 2013. № 11 (59). (0,5 п.л.).

2. Босенко Е В., ГадиеваА. Т. Методы стратегического планирования развития предприятий металлургической промышленности // Устойчивое развитие горных территорий, 2013. № 1(15). С. 65-68. (0,3 п.л. / авт.0,2 п. л.).

3. Босенко Е. В., Дзагоева М. Р., Система бизнес-проектирования на промышленных предприятиях // Известия КБРНЦ РАН, 2013. № 6 (56). С. 81-86 (0,5 п.л. / авт.0,4 ал.).

В других изданиях:

4. Босенко Е В. Бюджетирование как инструмент планирования и контроллинга на предприятиях металлургической промышленности // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития: сборник материалов VII Международной научно-практической конференции / Под общ. ред. С. С. Чернова. Новосибирск: Изд-во НГТУ, 2012. С. 118-123 (0,2 п.л.).

5. Босенко Е. В. Матрица БКГ как инструмент стратегического планирования // Проблемы и перспективы социально-экономической политики и рынка труда России. Сборник статей VII Всероссийской научно-практической конференции. Пенза: Приволжский Дом знаний, 2012. С.8-10. (0,1 п.л.).

6. Босенко Е В. Стратегическое внутрифирменное планирование // Труды молодых учёных. Владикавказ: Изд-во «Терек» СевероКавказского горно-металлургического института (государственного технологического университета), 2010. № 4. С. 87-92. (0,2 п.л.).

7. Босенко Е В. Внутрифирменное планирование: содержание, необходимость и задачи // Труды молодых учёных. Владикавказ: Изд-во «Терек» Северо-Кавказского горно-металлургического института (государственного технологического университета), 2011.№ 1. С. 66-74. (0,4 п.л.).

8. Босенко Е. В. Бизнес-план как основной инструмент совершенствования внутрифирменного планирования // Труды молодых учёных. Владикавказ: Изд-во «Терек» Северо-Кавказского горнометаллургического института (государственного технологического университета), 2011. № 2. С. 197-204. (0,3 пл.).

Подписано в печать 26.02.2014. Формат 60 х 84 '/,6. Бумага офсетная. Гарнитура "Тайме". Печать на ризографе. Усл.п.л. 1,3. Тираж 100 :>кз. Заказ

Северо-Кавказский горно-металлургический институт (государственный технологический университет). Изд-во "Терек".

Отпечатано в отделе оперативной полиграфии СКГМИ (ГТУ). 362021, г. Владикавказ, ул. Николаева, 44.