Финансовое развитие депрессивного региона тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Финансовое развитие депрессивного региона"

Мальсагов Алаудин Хаматханович

ФИНАНСОВОЕ РАЗВИТИЕ ДЕПРЕССИВНОГО РЕГИОНА (НА ПРИМЕРЕ РЕСПУБЛИКИ ИНГУШЕТИЯ)

Специальность 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит»

АВТОРЕФЕРАТ

Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук

О04ЬИ5939

Краснодар 2010

004605939

Диссертационная работа выполнена на кафедре экономического анализа, статистики и финансов ГОУ ВПО «Кубанского государственного университета»

Научный руководитель:

кандидат экономических наук, профессор Желтоносов Владимир Маркович

Официальные оппоненты:

доктор экономических наук, профессор Саввиди Татьяна Анатольевна

кандидат экономических наук, доцент Бергаль Елена Викторовна

Ведущая организация: Кабардино-Балкарский

государственный Университет

Защита состоится 1 июля 2010 г. в 13.00 часов на заседании диссертационного совета Д.212.101.05 по экономическим специальностям при Кубанском государственном университете по адресу: 350040, г.Краснодар, ул.Ставропольская, 149.

С диссертацией можно ознакомиться в научной библиотеке Кубанского государственного университета по адресу: 350040, г.Краснодар, ул.Ставропольская, 149 (читальный зал).

Автореферат диссертации размещен на официальном сайте Кубанского государственного университета: www.kubsu.ru.

Автореферат разослан « 1 »июня 2010г.

Ученый секретарь диссертационного совета, доктор экономических наук профессор

Трунин С.Н

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. В настоящее время господствующая финансовая политика выравнивания уровней социально-экономического развития регионов не позволила преодолеть неоднородность по степени развития различных институтов. Нарастающие кризисные явления в экономике и переход к рыночным реформам привели к фактическому неравенству различных субъектов России экономических отношениях с федеральным центром. Изменение пропорций общественного воспроизводства, роли и места регионов в хозяйственной структуре страны объединяется понятием региональное развитие.

Зачастую на первый план выходят проблемы социального, экологического, национального плана, а в стороне остаются вопросы, связанные с устойчивостью финансовой системы в территориальном разрезе. По сути, социально-хозяйственные комплексы регионов, в условиях децентрализации государственного правления, лишились возможности иметь и развивать свою финансовую систему. Увлечение чрезмерной либерализацией и самостоятельностью регионов в 90-х годах прошлого века сочеталось с сохранением традиционного перераспределительного принципа в региональном плане, что привело к гипертрофии регионального развития, а порой, и к полной патологии, крайностью которых выступает этнизация управления отдельными регионами.

Актуализация поставленной проблемы усиливается еще и тем, что собственные и внешние финансовые ресурсы все больше стали противоречить интересам большинства населения регионов. Особенно одиозно это явления дало о себе знать в ряде республик Северного Кавказа, получившие, ко всему прочему, в наследство незатухающие военные конфликты.

Имея глубокие исторические корни, сильную религиозную составляющую образа жизни большинства населения, эти регионы не восприняли стандартизированные подходы финансово-экономического оздоровления, что побуждает необходимость поиска определенных альтернатив финансово-экономического развития, построения финансовых систем с учетом специфики региона.

Степень разработанности исследования. Традиционно финансово-экономические проблемы регионов решались сквозь призму территориальных финансов и бюджетного регулирования, а уровни развития их территорий выравнивались при помощи планирования производительных сил. Но все, же научные труды отечественных ученных В.М. Родионовой, Г.Б. Поляка, М.В. Романовского, A.M. Бабича, JI.H. Пав-

\

ловой, O.B. Врублевской, М.Ф. Замятина позволили выработать авторскую теоретическую посылку разработки новых принципов и подходов государственного регулирования финансов регионов и их общего социально-экономического развития.

Финансово-хозяйственное обособление предпринимательства, децентрализация финансовых ресурсов территорий и регионов, возникновение на этой основе разноуровневой финансовой обеспеченности и, как следствие, состояние управления финансовыми системами выстроено на изучении многих точек зрения на региональную экономику отечественных ученых, таких как А.Г. Гранберга, Г.Г. Госпадарчука, Г.Х. Попова, Е.В. Заровой, P. X. Марданова, Е.Б. Костя-новской, О.П. Литовки, H.H. Некрасова, И.К. Ларионова, А.Н. Швецова, P.M. Каримова, В.В. Рудько-Силиванова, В.В. Савалей.

Изучение научных трудов зарубежных авторов, таких как Т.Н. Брюиса, С. Роккана, Д.В. Урвина, Д. Перри, Е. Маккензн, Дж. Borra позволило использовать зарубежный опыт для обоснования собственной концепции исследования.

Поскольку объектом исследования явились депрессивные регионы Северного Кавказа, были использованы труды А.Б. Нагоева, М. Гасанова, С.М. Ильясова, В.М. Желтоносова, A.B. Пенюгаповой, В.Н. Овчинникова, Г. Батова и др., которые послужили для выработки собственной линии решения проблем развития финансовых систем в депрессивных регионах.

Цель и задачи диссертационной работы заключаются в теоретическом обосновании и выборе стратегии финансово-экономического развития депрессивного региона, на основе выстраивания новой архитектуры финансовых систем предполагает решение следующих задач:

- определить финансово-экономические характеристики понятия депрессивный регион с позиции социально-экономического развития;

- обосновать необходимость построения финансовой системы применительно к условиям депрессивного региона Северного Кавказа;

- исследовать посредством анализа бюджетов за ряд лет Республики Ингушетия централизованное государственное регулирование финансово-ресурсной базы региона;

- обосновать необходимость широкого использования программно-целевого метода в финансовом планировании как наиболее эффективного инструмента регулирования социально-экономического развития;

- уточнить с учетом особенностей социально-этнического состава населения программу развития региона на основе собственного потенциала, применив метод региональной идентификации;

- смоделировать развитие региона при помощи макроэкономических показателей, с применением методики бета-конвергенции и кластерного анализа.

Объектом исследования выступает финансово-хозяйственный комплекс депрессивного региона.

Предметом исследования являются финансово-экономические отношения по поводу формирования и реализации воспроизводственных процессов направленных на поднятия уровня воспроизводственных процессов в депрессивном регионе.

Соответствие темы диссертации требованиям паспорта специальностей ВАК. Работа соответствует п. 1.6 «Развитие региональной финансовой системы, ее отличительные особенности, проблемы интеграции в национальную и международную финансовые системы» специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» Паспорта специальностей ВАК России.

Рабочая гипотеза диссертационного исследования состоит в рассмотрении резервов повышения финансово-экономической отдачи депрессивного региона на основе региональной идентификации социально-экономического потенциала, как ключевого фактора повышения доходности от производственно-хозяйственной деятельности и конкурентоспособности, развития межрегиональных связей.

Теоретической и методологической основой диссертационной работы являются научные труды и разработки, представленные в работах российских и зарубежных ученых в области становления и развития положений финансового развития регионов и теории депрессивных территорий, в частности, законодательные и нормативные документы государственных органов, материалы научно-практических совещаний.

В ходе работы обоснование теоретических положений и аргументация выводов осуществлялись на основе различных научных методов, в том числе следующие: диалектический метод познания экономических явлений, табличный, графический, индексный, кластерный методы, метод системного подхода к объекту исследования, методы группировки и сравнения.

Теоретической и информационной базой сформирована из материалов статистических органов, официальных документов, публикуемых правительством Республики Ингушетия, публикаций отечественных и зарубежных исследовательских центров по обозначенной научной проблеме, которые обработаны при помощи экономико-статистических методов, проанализированы с учётом нормативно-правовых документов, что обеспечило достоверность результатов и обоснованность прикладных рекомендаций, сделанных в работе.

Основные положения диссертации, выносимые на защиту,

1. Состояние финансового развития региона следует рассматривать как результат взаимодействия внутренних источников получения финансовых ресурсов и рационально организованных поступлений из федерального бюджета на основе использования программно-целевого метода планирования согласно первоочередным социальным задачам и приоритетам, их финансирования, на основе достижения роста доходности, что невозможно без создания специальной для депрессивного региона финансовой системы и ее инфраструктуры. Это комплексная система прав и условий, обеспечивающих выполнение взаимоотношений между властью субъекта федерации, муниципальными образованиями и поселениями. Для этого необходима объективная оценка финансового состояния депрессивного региона, с учетом имеющегося социально-экономического потенциала.

2. В настоящее время наиболее перспективным направлением деятельности финансовых институтов регионов становится внедрение и совершенствование систем региональной идентификации, которые предусматривают комплекс исследований и оценки параметров в историческом и современном разрезах. На ее принципах должно базироваться выявление резервов внутреннего развития региона, с учетом социо-экономических возможностей, исторических традиций и конфессиональных принадлежностей, что позволяет вскрыть дополнительные внутренние производительные силы и резервы, ускоряющие развитие региона, существенно сократить федеральную безвозмездную помощь.

3. В связи с образованием отдельного Северо-Кавказского федерального округа, появилась двойственность в оценках этого действа: или это механическое разделение бывшего ЮФО, или объединение республик на каких-то сущностных основах, позволяющих в рамках уменьшенного отдельного региона отлаживать внутренние финансово-экономические связи, и выходить на развитие финансовой системы при помощи внешнего финансового обеспечения, или побудить внутренние экономические силы к развитию интеграции между субъектами нового округа, не исключая и федеральное финансирование отдельных программ.

4. Установление зависимости социо-экономических проблем региона на состояние его финансов позволит побудить наращивание собственных финансовых ресурсов и разрешить ряд социально-экономических проблем за счет собственных источников (занятость, обеспеченность социальными услугами и др.). В этой связи выполнен кластерный анализ межрегионального состояния республик, входящих

в СКФО, который показал, что образование нового округа недостаточно теоретически описано и объяснено с точки зрения его дальнейшего развития на перспективу.

5. В современных условиях, одним из главных направлений в выявлении и использовании резервов улучшения состояния финансовой системы или (финансов региона) является использование концепции о конвергенции (сходимости) и дивергенции (расходимости) регионов в экономическом развитии для выявления единой траектории объединения усилий, что будет способствовать налаживанию межрегиональных финансово-экономических связей, взаимному переплетению инвестиционных программ в рамках федеральных округов.

Научная новизна результатов диссертационного исследования в целом заключается в разработке и обосновании теоретико-методических положений по формированию и регулированию финансовой системы в социально-экономическом комплексе депрессивного региона, а также созданию институциональных условий его эффективного функционирования и развитии. Полученное в работе приращение научного знания представлено следующим образом:

- выявлено то, что существующим теориям финансового развития регионов, находящихся в кризисном состоянии, присуща однородность в решении данной проблемы, а относительно депрессивного региона, суть которого состоит в глубоком проникновении кризисных явлений во все социально-экономические и духовно-культурные структуры, развитие происходит с использованием всех возможностей повышения степени использования финансового потенциала, которые включают наряду с экономическими и социальные факторы;

- определены существенные диспропорции и асимметричность бюджетных отношений, как на уровне региона, так и во взаимосвязях региональных властей с муниципальными образованиями, разрешение которых возможно с субъектно-объектных позиций системного развития, когда управляющая подсистема, представленная финансовыми органами, и управляемая, как совокупность финансовых ресурсов, находящихся в регионе и состоящих из различных денежных фондов и потоков, взаимодействие которых будет способствовать росту уровня финансового развития и позволит задействовать собственные возможности, скрытые в финансовом потенциале региона;

- показана специфика управления финансовой системой депрессивного региона, когда повышение доходности территорий происходит за счет эффективного использования федеральных средств, не допускающего их распыления и нецелевого расходования, снижения финансовых рисков, для чего следует в бюджетном планировании

(процессе) применять программно-целевое финансирование, при условии сопряженности программ федерального и регионального уровней на основе региональной идентификации реального социально-экономического состояния, в целях включения социальных факторов в наращивание собственных доходов региона;

- выявлено то, что финансовая система депрессивного региона в целом функционирует в другом режиме по отношению к общему контуру территориального развития страны, постоянно нуждается в продолжении реформирования всей совокупности ее свойств (включая национальные и конфессиональные особенности), что позволит избежать универсализации и простого копирования стратегий развитых регионов и в конечном итоге выработать собственный стратегический план развития с задействованием собственных финансовых источников;

- раскрыто положение о том, что для финансового развития в депрессивных регионах необходима активизация эффективного использования имущественного, трудового, социально-психологического потенциала региона, при помощи внедрения общерегиональной программы развития, учитывающей интересы различных слоев населения и видов предпринимательства.

- выполненное моделирование развития региона на основе макроэкономических показателей позволило обосновать необходимость роста роли государства в регулировании и создании традиционных финансовых институтов, а также институтов, использующих элементы исламских финансов, с целью привлечения инвестиций из-за рубежа.

Теоретическая и практическая значимость исследования диссертационного исследования заключается в том, что сделанные выводы могут быть использованы в качестве теоретической базы при разработке и реализации на региональном уровне программ привлечения иностранного капитала в финансово-хозяйственный комплекс региона.

Апробация основных положений диссертации Основные теоретические и практические положения докладывались автором на международных научных конференциях: «Экономико-правовые проблемы бизнеса в контексте инновационного развития» (г. Сочи (Адлер), 2007г.); «Экономико-правовые аспекты стратегии модернизации России: к эффективной и нравственной экономике», (г. Сочи, 2009г.); «Российская экономика: от кризиса к модернизации» (г. Сочи, 2010г.)

На основе материалов исследования опубликовано 6 научных трудов общим объемом 4 пл., в том числе две работы в журнале, рекомендованном ВАК.

Структура работы определяется основными положениями, рассматриваемыми в работе. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений в виде таблиц и рисунков.

2. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обоснована актуальность темы диссертационного исследования, определена степень разработанности проблемы, сформулированы цели и задачи исследования, представлены предмет и объект исследования, теоретико-методологическая и информационно-эмпирическая база, представлены защищаемые положения, раскрыта научная новизна.

В первой главе «Теоретические основы современного процесса управления финансами депрессивных регионов»

исследованы теоретические взгляды на финансово-экономическое состояние регионов, различные точки зрения ученых на поиск путей преодоление неравномерности их развития, преодоление кризисных явлений позволило сделать вывод, что невозможно выработать универсальный метод выхода из кризисного состояния регионов в силу наличия разноуровневых различий тем более для депрессивных регионов. Введение в научно-практический оборот понятия депрессивности позволяет выделить общие причины такого их состояния: относительно продолжительной период застойного состояния финансово-экономической сферы: низкий уровень использования финансово-экономического потенциала, его отдача; гипертрофированность финансовой системы выстроенной в основном на источниках безвозмездного финансирования из федерального центра; деиндустролизация производственного капитала, слабость экономической инфраструктуры; не прекращающиеся военные конфликты и тотальный терроризм в регионах Северного Кавказа привели к нерегулируемой миграции населения и к общему спаду социально-экономического развития.

В связи с выше сказанным нами применительно к финансовой системе депрессивного региона разработан понятийный аппарат относительно к ее финансово-экономических характеристик, определены особенности формирования и влияния финансовой политики на социально-экономическое развитие. Активизация финансовой политики в Северокавказских регионах РФ обусловлена необходимостью преодоления депрессивности их хозяйственных комплексов, проявляющейся в спаде промышленного производства, низком уровне оплаты труда, дефицитности региональных бюджетов, покрываемой трансфертами из федерального центра, высоком уровне безработицы (см. рисунок 1).

9

/

Цель и задачи социально-экономического развития региона

Стабильное улучшение качества жизни всех слоев населения

Безопасность личности, семьи, общества

^ Повышение доходов и занятости

—У

Углубление межрегиональной кооперации, интеграция региона в мировую экономику

Цель и задачи региональной финансовой политики

Формирование благоприятного финансового климата

Комплексное снижение финансового риска

I

Рост финансового потенциала, стимулирование капиталовложений в экономику региона

Создание эффективного механизма привлечения финансовых ресурсов

Рисунок 1- Взаимосвязь базовых целей и задач социально-экономического развития региона с его финансовой политикой (составлено автором)

Финансовое развитие в региональном срезе до настоящего времени крайне неравномерно в силу различных объективных причин. Подчеркивалась необходимость воспроизводственного подхода к трактовке финансового рынка с функциональной точки зрения, как сферы рыночных отношений, обеспечивающих аккумуляцию и межотраслевое перераспределение денежных капиталов в целях обеспечения непрерывности и рентабельности процесса воспроизводства.

Рассмотрены различные точки зрения на понятие депрессивного региона и выработаны методические рекомендации по созданию их собственных финансовых систем, и на этой основе сделан вывод о том, что следует применять отличные от общепринятых способы активизации социально-экономического потенциала строящихся на принципах идентификации внутренних возможностей развития, с учетом этно-конфессиональных, исторических, природно-климатических и других условий (см. рисунок 2).

Выполнено исследование состояния бюджетов, которое указывает на негативную тенденцию использования собственной ресурсной базы. Основным элементом финансовой системы, определяющим ее направление развития, является бюджет, как основной денежный фонд государства. От его состояния зависит общая направленность финансово-хозяйственной деятельности в регионе.

"О

к

о ^

я о я

©

я

»

ж

г> о

со »

м о

3

»

Ь п а •о о о о К га Ж О

к о

X ь>

о о о ч 8» И Ьа

(И

а о

ФИНАНСОВАЯ СИСТЕМА ДЕПРЕССИВНОГО РЕГИОНА

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ БЮДЖЕТ

БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ

ЦЕНТРАЛИЗОВАННЫЕ ФИНАНСЫ СУБЪЕКТА ФЕДЕРАЦИИ

Консолидированный бюджет субъекта

Расходы Доходы

1

Направления расходования согласно функциональной классификации (в разрезе статей, погтазпелоя. паяпелов)

Федеральные целевые программы

Региональные целевые программы

По утвервден-ным статьям

Субсидии

Субвенции Трансферты

Финансирование дефицита

Налоговые доходы

Неналоговые доходы

Безвозмездные перечисления

СПЕЦИАЛЬНЫЕ ИДЕНТИФИКАЦИЯ

ВНЕБЮДЖЕТНЫЕ ФОНДЫ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ РЕГИОНА

Финансы организаций и предприя гий ^

Финансы коммерческих предприятий

Финансы некоммерческих организаций

Финансы домашних хозяйств и индивидуальных предпринимателей

Финансы институтов финансово-кредитной сферы

*В отличие от обычного региона, в депрессивном обязательно необходимо проводить региональную идентификацию на предмет изыскания дополнительных финансовых ре-

Нами исследована в динамике структура доходов и расходов бюджета за период 2007-2010 гг. и финансирование при помощи федеральных и региональных целевых программ. Состояние доходной части бюджета по укрупненным блокам отражено в таблице 1.

Таблица 1 - Структура доходов бюджета РИ за период 2007-2010гг. тыс. руб.

Наименование доходов ПЕРИОД

2007 2008 2009 2010

Сумма уд вес.0/* Сумма уд. вес."/ Сумма уд. вес.0/« Сумма уд. вес.0/

ДОХОДЫ: 653196,7 7,2 764514,6 6.2 884398.5 7,2 1326049 10,6

Налоговые доходь 600685,1 6,6 124611,3 1,0 870457,6 7,0 1314352,6 10,5

Неналоговые доходь 52511,6 0,5 639903,3 5,2 13940,9 0,1 11696,5 0,1

БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ 8399836,8 92,6 11622044,4 93,8 1 1425884,4 92,8 11105457 89,3

Субвенци* 2033629,4 22,4 1163662,1 9,4 1503301,0 12,2 1306825,3 10,5

Субсидии 2269819,2 25,0 1323513,6 10,7 827450,3 6,7 209712,5 1,6

Прочие трансферты 3693688,2 40,7 8157668,7 65,9 8232473,1 66,9 6756865 54,1

Федеральные программы 402700,0 4,4 977200,0 7,9 862660,0 7,0 2866200 23,1

итого 9068025,d 100,0 12386559,0 100,0 12310282,9 100,0 12465652 100,0

Источник: составлено автором на основании данных бюджетов РИ соответствующих лет

Данные таблицы показывают, что доходы РИ в основном формируются за счет безвозмездных поступлений, которые в период 20072009 года составляло 93%, а собственные территориальные доходы -на уровне 7%. Как показано в таблице 2, по состоянию на 2009 год, социально-экономическая ситуация в Республике Ингушетия характеризуется значительным отставанием от среднероссийского уровня по всем ключевым показателям

Таблица 2 - Основные показатели социально-экономического развития республики Ингушетия в 2009 г.___

Наименование показателей Единицы измерения Республика Ингушетия Российская Федерация

Среднедушевые денежные доходы населения Рублей в месяц 5590 13631

Численность населения с денежными доходами ниже прожиточного минимума Процентов от обшей численности населения субъекта 44 14,4

Уровень регистрируемой безработицы процентов 31.4 3,3

Уровень фактической безработицы процентов 47,3 6,1

Обеспеченность жильем на одного жителя Кв. метров 1 21,5

Валовой региональный продукт на душу населения Тыс. рублей 17,4 156,4

Инвестиции в основной капитал на душу населения Тыс. рублей 11,6 46,6

Соотношение среднедушевых доходов и среднедушевого прожиточного минимума процентов 126 315

Источник: Концепция федеральной целевой программы "Социально-экономическое развитие Республики Ингушетия на 2010-2016 годы"

Практически отсутствует промышленно-производственный потенциал, слабо развиты рыночные отношения, наблюдается низкая платежеспособность населения, сохраняются значительные социальные и экономические риски для предпринимательской деятельности.

Таким образом, региональная идентификация социально-экономического положения показывает, что развитие Республики Ингушетия без использования программно-целевого метода в условиях масштабности проблем невозможно, так как решение всего спектра проблем должно осуществляться в комплексе с учетом целевых показателей (индикаторов). Для обеспечения развития Республики Ингушетия необходимо комплексное решение назревших проблем.

Для развития данного региона необходимо остановить этот процесс рецессии в области территориальных доходов, поступательно решая за счет федеральных программ и безвозмездных поступлений самые насущные задачи, одновременно налаживая производственно-хозяйственную деятельность и насыщая финансовую систему необходимыми институтами.

Во второй главе «Оценка состояния развития финансового сектора депрессивного региона» выявлено, что на нынешний день развитие финансового сектора предопределено развитием муниципализации по линии взаимосвязи финансов субъекта федерации и муниципальным образованием.

Принято считать, что существуют определенные виды бюджетных услуг, которые практически во всех странах мира закреплены за местными уровнями власти. Так Федеральный закон №131-Ф3 «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации» формулирует соответствующие вопросы непосредственного обеспечения жизнедеятельности населения муниципального образования в социальной культурной жизни населения. Этот закон призван сдвинуть с мертвой точки процесс муниципализации в депрессивных регионах, что позволит решить вопросы недостаточного обеспечения финансовыми ресурсами и дотационности муниципальных образований.

Для выполнения Федерального закона №131-Ф3 «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации» в депрессивных регионах, в частности по Республике Ингушетия на уровне муниципального образования следует провести ряд мероприятий:

- разграничить властные полномочия между различными органами власти и поселениями;

- разработать для каждого поселения комплексный план социально-экономического развития 3-5 лет;

- разделить имущество поселений по принадлежности, выделить муниципальное поселенческое имущество;

- организовать в сельских населенных пунктах различные виды кооперации;

- полученные доходы сверх бюджетного назначения оставлять в распоряжении муниципалитета;

- основные приоритеты должны быть включаемы в целевые региональные программы.

Региональные финансы играют важную роль в выравнивании уровней социально-экономического развития регионов. Межбюджетное перераспределение финансовых ресурсов, нацеленное на сглаживание существенных межрегиональных различий, также осуществляется через финансовую систему региона.

Внутри субъекта федерации огромный резерв финансовых ресурсов находится в области межбюджетных отношений. В указанном выше федеральном законе отмечены три основных источника доходов местных бюджетов:

1. Собственные средства муниципального образования, в составе которых различаются налоговые и неналоговые доходы, формируемые за счет деятельности органов местного самоуправления, предприятий и организация, находящихся в муниципальной собственности;

2. Государственные средства, передаваемых федеральными и региональными органами государственной власти органам местного самоуправления в виде финансовых ресурсов и доходных источников, а также прав установленных законодательством;

3. Заемные средства.

Следует отметить, что в силу недостаточности муниципализации регионов основная масса формирующих доходы местных бюджетов поступлений обеспечивается за счет отчислений от федеральных и регулирующих региональных налогов, а также отчислений из межбюджетных субсидий и субвенций направляемых на решение социальных проблем субъектам РФ и муниципальным образованиям.

Финансы региона должны обеспечить необходимыми жизненными ресурсами те группы населения, которые по возрасту или иным причинам не в состоянии участвовать в процессе материального производства, но должны иметь гарантированный минимальный доход.

Региональные финансы, являясь инструментом государственной социальной политики, также должны обеспечивать через территориальные бюджеты финансирование части расходов на образование,

здравоохранение, жилищно-коммунальное хозяйство, социальную поддержку населения.

Региональные финансы играют важную роль в выравнивании уровней социально-экономического развития регионов. Межбюджетное перераспределение финансовых ресурсов, нацеленное на сглаживание существенных межрегиональных различий, также осуществляется через финансовую систему региона.

Нами был выполнен кластерный анализ, характеризующий комплексную оценку ресурсной обеспеченности финансового сектора вновь образованного Северо-Кавказского федерального округа, так по показателю количества действующих кредитных организаций Южный федеральный округ занимает предпоследнее место в 2008 году, при самых высоких темпах сокращения количества банков -269, меньше только в Дальневосточном федеральном округе - 242. Для СевероКавказского федерального округа ретроспективного показана динамика изменения этого показателя и в течение 2007-2008 гг., количество банков возросло на 44% (см. таблицу 3).

Таблица 3 - Количество кредитных организаций и филиалов

действующих кредитных организаций

Период 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Центральный ФО 1575 1482 1475 1461 1464 1442 1405 1390

Северо-Западный ФО 489 487 470 459 451 460 473 512

Южный ФО 412 382 370 367 366 366 360 269

Северокавказский ФО 309 248 252 236 232 233 232 334

Приволжский ФО 946 874 838 785 799 817 835 880

Уральский ФО 526 511 496 493 465 448 430 460

Сибирский ФО 539 513 499 497 508 523 486 504

Дальневосточный ФО 308 255 255 250 252 259 249 242

ВСЕГО 5104 4752 4655 4548 4537 4548 4470 4591

Источник: Составлено автором по материалам Государственного Комитета Статистики

На рисунке 3 показана кластерная структуризация федеральных округов по показателю количества кредитных организаций, при этом безусловным лидером является Центральный федеральный округ, Северо-Кавказский ФО находится в одном кластере с Дальневосточным ФО. Следует отметить, что аномально высокими являются показатели Центрального и Приволжского федерального округов, а в целом по стране наблюдается относительно равная картина.

Центральный ФО Северо-Западный ФО Уральский ФО Сибирский ФО Южный ФО Северокавкаэекий ФО Дальневосточный ФО Приволжский ФО

О 200 400 600 800 1000 1200 1400 1600 1800

Рисунок 3 - Кластерная группировка федеральных округов России (составлено автором)

Углубление рыночных процессов объективно способствует преодолению диспропорций в экономике страны, в финансовой системе, в межбюджетных отношениях. Общероссийские рыночные процессы объединяют региональные экономические процессы и связи, способствуют интеграции субъектов Федерации, определяют необходимость наращивания процессов депозитных ресурсов (см. таблицу 4).

Таблица 4 - Вклады (депозиты) юридических и физических лиц в рублях и иностранной валюте, привлеченные кредитными организациями, млн. руб.________

Период 2001 2002 2003 .2004 2005 2006 2007 2008

Центральный ФО 308741,2 440341,1 648095,1 895682 1274478,9 1827234,7 2625556,' 5130282,4

Северо-Западный ФО 59030,1 84460,2 122688,4 179485,6 244798,6 364554,9 523085,9 778529,6

Южный ФО 31188,7 ■15803,3 67628 92533,5 116662,7 160161,7 222699,4 331479,2

Северокавказский ФО 10287,5 14107,5 21309,7 26952,6 36719,9 44237,7 57957 81813,9

Приволжский ФО 81917,2 119866,2 171402,7 239906,5 310039,8 446342 606616,8 885984,9

Уральский ФО 90372,1 116680,6 119175,5 156366 201374 266788 350647,7 485749,4

Сибирский ФО 42569,4 60993,5 90217,5 135428,7 173421,6 236358,1 319969,8 467930,4

Дальневосточный ФО 20206 29161,4 45968,6 66570,6 87468,3 118638,7 159516,7 221720,3

ВСЕГО 644312,2 911413,8 1286485,5 1792925,5 2444963,8 3464315,8 4866050 8383490,1

Источник: Составлено автором по материалам Государственного Комитета Статистики

Финансовая система призвана обеспечивать воспроизводственный процесс в регионе. В депрессивных регионах, где финансовая система представлено преимущественно федеральным ресурсом и активитизи-ровать инвестиции в социальную среду (см. рисунок 4)

Одиночная взаимосвязь Евклидово расстояние

3-,

и—^

Формирование финансового потенциала

Направление государственного

воздействия посредством безвозмездных перечислений

Г

Качество и уровень социально-экономического развития региона и его инфраструктура

1

Уровень инвестиций производственного

потенциала <-'

Г

Человеческий потенциал личности трудового возраста

Уровень дохода личности трудового возраста

Дополнительные инвестиции не допускающие деиндустриализации рабочей силы

1

Качество жизни личности трудового возраста и его I семьи

£

| Государственные инве-

| стиции в производст-

I венную сферу

.1 (безвозмездные расхо-

| ды на модернизацию,

| внедрение инноваций)

I Государственные инве-

' стиции в социальную

] сферу (расходы на

| здравоохранение, пе-

} реквалификацию, соз-

| дание рабочих мест, | социальные трансфер-I ты и т.д.)

Рисунок 4 - Взаимосвязь финансового и производственного потенциала (составлено автором)

В настоящее время наиболее остро стоит вопрос использования федеральных ресурсов, преодоления распыленности, нецелевого использования, при этом основные усилия правительств субъектов вновь образованного федерального округа должны быть сосредоточены на решении вопросов занятости, повышении инвестиционной привлекательности, развитии инфраструктуры. Обозначенные приоритеты должны реализовываться на принципах взаимовыгодного сотрудничества частных инвесторов и разносторонней государственной поддержке, при этом особое внимание следует уделить ужесточению финансового контроля над расходованием федеральных средств.

В третьей главе «Пути преодоления финансовых диспропорций в экономике республики Ингушетия рассматривается финансовое развитие депрессивных регионов в плоскости преодоления финансовых диспропорций для обеспечения социально-экономического развития, при этом предлагается использовать доходы ключевых субъектов территории - стейкхолдеров, т.е. организаций, лиц, чьи интересы связаны с данным поселением и чьи ресурсы позволяют существенно влиять на его развитие. Автор отмечает, что данное явление не получило должного развития, то есть большей своей частью представляет собой теневую экономику.

Для решения этой задачи направлена программа «Стратегические приоритетные направления социально-экономического развития Республики Ингушетия на 2009-2020 гг. и на период до 2030г.», которая подробно проанализирована в тексте диссертации. Безусловно, программа на столь длительный период должна нести в себе, по крайней мере, три главных компоненты - это подъем производства, начиная с его малых форм, повышая финансовую достаточность, также повышение бюджетной доходности (обеспеченности) населения за счет местных доходов на основе региональной идентификации и третье - в каждой целевой программе федерального и регионального уровня должны быть поставлены не только цели и задачи, но и определены конкретные механизмы финансирования первостепенных приоритетов.

На наш взгляд принятая республикой программа в большей степени учитывает специфику, обычаи, образ жизни региона в противовес программе развития Республики до 2016, которая была выстроена на основе бюджетного кодекса. Потенциал РИ, занимающей место аутсайдера, огромен, что отражено в таблице 5.

ЮФО Доходы от использования недр региона, млрд. руб. Удельный вес в ЮФО, % СКФО Доходы от использования недр региона, млрд. руб. Удельный вес в СКФО, % '

Астраханская область 2,0 0,01 Республика Дагестан 443,6 38,33

Ростовская область 493,3 36,46 Ставропольский край 321,8 27,80

Краснодарский край 451,7 33,38 Чеченская республика 107,9 9,32

Волгоградская область 229,9 16,99 Республика Кабардино-Балкария 124,0 10,71

Калмыкия 162,2 11,98 Республика Карачаево-Черкесии 79,4 6,86

Республика Адыгея 14,0 1,03 Республика Северная Осетия 63,3 5,46

Республика Ингушетия 17,3 1,49

ИТОГО 1353,1 100,0 1157,3 100,0

Источник: составлено автором по материалам Российской газеты №27 от

10.02.2010г.

С приходом нового президента в Ингушетии оживилось промышленное производство, несколько возрос прожиточный минимум, что отмечено в основных социально-экономических показателях, опубликованных Росстатом за 2009 год.

Значительная дотационность бюджета РИ не может достоверно свидетельствовать ни о значении, ни о величине разницы произведенных и реально потребляемых ресурсов. Исследование проблемы равновесного развития экономики республики требует нового подхода, который преодолеет издержки высокого уровня агрегации экономических показателей, неизбежно скрывающего качественные изменения процессов и объектов экономического анализа и дающего результаты главным образом в количественной плоскости, не открывая при этом ключей к исследованию и пониманию природы их изменений.

Неспособность экономической системы РИ к устойчивому развитию свидетельствует о неэффективном взаимодействии экономических

субъектов региона в меняющихся внешних условиях и сама по себе оказывает обратное негативное воздействие на их развитие.

Совокупный спрос, по нашим оценкам, примерно на 60% финансируется правительством посредством прямых выплат населению, финансовой поддержки производителей и государственных закупок. Функционирование бюджетно-налогового механизма таково, что правительство по всем указанным каналам расходует примерно в 5,5 раза больше, чем изымает из экономики в виде налогов и сборов, тем самым расширяя совокупный спрос без увеличения государственной задолженности. Однако бюджетный поток денежных выплат населению и финансовой поддержки производства не увеличивает спрос на свою величину из-за преломления сквозь предельные склонности к потреблению домашних хозяйств и инвестированию производителей, а также характера функционирования финансового рынка, которые формируют мощные оттоки с рынка благ.

Необходимо учитывать также, что в РИ около 90% населения не имеют возможности делать сбережения, так как их текущий доход ниже уровня автономного потребления. Соответственно разрыв между доходами и расходами домашних хозяйств практически не зависит от фактора сбережений, включая их неучтенную часть.

Анализ финансовых пропорций воспроизводства на региональном уровне может быть осуществлен лишь на базе современной макроэкономической информации. Последняя объединена в определенные интегрированные системы, включающие в себя значительное количество известных макроэкономических показателей (валовой внутренний продукт, национальный доход, валовая прибыль, валовой располагаемый доход, сбережение, накопление и т. д.) В рамках подобных систем используются одни и те же принципы обобщения исходной информации и формирования показателей, как на федеральном, так и на региональном уровнях.

В этой системе макроэкономической информации показатели, характеризующие развитие ситуации в денежно-кредитной сфере, занимают одно из важнейших мест. Для того чтобы изучать тенденции этого развития, в том числе и во взаимосвязи с остальными показателями, методология построения региональных денежно-кредитных показателей должна быть тесно увязана с общей методологией исследования региональных макроэкономических пропорций.

Для изучения параметров экономического пространства в Южном Федеральном Округе применяется концепция р-конвергенции, базирующаяся на положении о наличии связи между темпом роста ВРП на

душу населения и начальным его значением. При этом тип регионального развития характеризуется коэффициентом р в модели конвергенции: 1о^'(у„/у^=а+рЬо8(У1), (1)

где у, - значение ВРП на душу населения в год /;АГ - длина временного периода. Тенденция конвергенции (сходимости) предполагает отрицательную связь между среднегодовым темпом роста региональной экономики за рассматриваемый период Ьод(уп/у,)/1У и значением продуктивности на начало периода /.о^б^. Чем продуктивнее экономика региона, т.е. чем больше значение его душевого ВРП, тем ниже у него темп роста. В таблице 6 представлена динамика валового регионального продукта в регионах бывшего ЮФО за период 2000-2008 гг.

Таблица 6 - Валовой региональный продукт на душу населения,

Период 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Республика Адыгея 12,35 14,87 17,70 22,12 28,11 38,46 47,90 66,09 72,27

Республика Дагестан 8,42 12,44 16,05 22,15 30,78 34,25 46,70 62,03 67,12

Республика Ингушетия 5,87 7,91 7,64 10,00 12,90 15,24 18,34 29,70 25,59

Кабардино-Балкарская Республика 15,88 21,74 25,28 28,92 32,39 41,20 48,59 56,53 71,72

Республика Калмыкия 20,24 22,62 24,92 22,50 29,39 33,55 44,72 58,31 66,90

Карачаево-Черкесская Республика 12,38 16,65 23,32 26,30 30,21 38,76 54,26 66,07 81,93

Республика Северная Осетия -Алания 11,88 17,85 22,54 26,77 34,45 44,40 61,79 76,40 94,04

Чеченская Республика 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19,34 26,75 37,77 36,34

Краснодарский край 26,71 34,92 42,53 48,68 61,49 73,17 94,87 127,94 139,64

Ставропольский край 19,60 24,80 29,47 37,19 44,97 54,08 67,26 81,74 139,64

Астраханская область 27,86 32,10 40,80 50,60 56,81 70,54 85,61 104,97 129,32

Волгоградская область 23,40 30,60 38,73 48,12 58,13 77,11 96,24 127,97 147,75

Ростовская область 20,04 26,88 32,02 39,36 51,03 61,12 79,52 106,49 122,12

Источник: Составлено автором по материалам 2008 г., Отчет о развитии банковского сектора году.

Госкомстата - финансы России, и банковского надзора в 2008

Гипотеза Р-конвергенции исходит из предположения о существовании в рассматриваемой группе регионов (Южный Федеральный Округ) общего равновесного стационарного состояния у*. Параметр а характеризует это долгосрочное стационарное состояние, к которому, согласно неоклассической модели роста, должны приближаться регионы. Приближение к этому состоянию и составляет содержание процесса р-конвергенции. Скорость, с которой регионы сходятся к долгосрочному равновесному состоянию, определяется формулой г =-[1п[1-Р]]/М, и характеризует среднегодовой темп сокращения расстояния между Log(yJ и Log(y*).

Эмпирический анализ процессов регионального развития проводится в рамках регрессионной модели:

^(уиоо/У!, 2оов)/Я= а+р1о%(уцооя)+1и (2)

где у1 - значение ВРП на душу населения региона / в год V, и, -ошибки регрессии, а и /? - оцениваемые параметры, характеризующие в рамках модели (2) динамику репрезентативного региона; N - число регионов.

В результате построения модели для Южного федерального округа (в составе до 2010 г. - 13 регионов) показатель /? составил 0,709 на 5% уровне значимости (вероятность ошибки не более 5-ти %), при этом скорость сходимости составила 13,1% в год, т.е. регионы сравняются в развитии, при сохранении прежних темпов роста через 7,5 лет (см. таблицу 7).

Таблица 7 - Параметры регрессионной модели

Регион Показатель (5 Коэффициент детерминации Я2 Скорость СХОДИМОСТИ г Т- статистика Р- статистика

Северо-Кавказский ФО 0,896 0,804 0,252 4,530 20,524

Южный ФО -0,176 0,311 0,018 0,358 1,128

Южный ФО (до 2010г.) 0,709 0,503 0,131 3,341 11,165

Источник: составлено автором

Вновь образованный Северо-Кавказский ФО характеризуется следующими показателями развития: параметр р составил 0,896, при этом коэффициент детерминации (К2) - 0,804, скорость сходимости ъ -25,2%, что означает для субъектов, входящих в СКФО, достижение равенства в уровне развития показателя ВРП на душу населения на-

ступит по истечении 4-х лет. Интерес вызывает ситуация, сложившаяся в Южном Федеральном Округе, а именно, показатель р составил -0,1765, т.е. наблюдается обратный процесс или дивергенция (разъединение). Такая ситуация вероятно сложилась ввиду включения в состав ЮФО регионов испытывающих большие трудности в своем развитии, по сравнению с другими субъектами.

Таким образом, статистически доказано, что рациональней следовало бы отказаться от идеи создания нового Федерального Округа, особенно учитывая факт, что по уровню ВРП на душу населения регионы сравняются уже к 2017 году.

По ряду других финансовых показателей регионального развития картина в целом повторяется (см. таблицу 8).

Таблица 8 - Задолженность по кредитам в рублях, предоставленным кредитными организациями юридическим лицам, млн. руб. _^_

Период 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Центральный ФО 268985 392478 508280,7 789196,4 1237777,7 1562182,! 2228686,6 3411911,8

Северо-Западный ФО 34936,6 63283,5 87860,9 131245,8 197536,2 280027,5 437991,8 679342,2

Южный ФО 17605,8 58055,1 72741,6 89606,1 113846 156262,7 231140,4 347173,8

Северо-Кавказский ФО 3652,9 7562,1 11929,5 17827,4 24891,9 46618,6 64401,4 80434,2

Приволжский ФО 66864,4 117981,4 160678,1 239196,4 341132 488542 655595,4 1026882,2

Уральский ФО 57006,8 67438,7 90379,1 100717,9 160397 204442,9 295331,6 496349,9

Сибирский ФО 42962,8 88308,9 90946,6 123584,5 177786,3 254171,4 348779,7 535573

Дальневосточный ФО 11426,1 23505,6 33990,7 47118,8 52715,8 86780,1 113515,9 160135,7

ВСЕГО 503440,4 818613,3 1056807,2 1538493,3 2306082,5 3079028 4375442,8 6737802,8

Источник: Составлено автором по материалам Госкомстата - финансы России, 2008 г.

В результате кластерного анализа по показателю задолженности по кредитам, предоставленных кредитными организациями юридическим лицам, в одну кластерную группу включены Южный Федеральный округ и Уральский Федеральный Округ, Северо-Кавказский и Дальневосточный Федеральные Округа (см. рисунок 5).

Центральный ФО Северо-Западный ФО Южный ФО Уральский ФО

Слввро-Кввназский ФО Дальневосточный ФО Сибирский ФО Приволжский ФО

О 5Е5 1Е6 1.5Е6 2ES 2.5Е6 ЗЕ6 3.5Е6

Рисунок 5 - Кластерная структуризация регионов по показателю задолженности по кредитам (составлено автором)

Составленные автором модели развития региона на основе макроэкономических показателей позволило обосновать рост роли государства в регулировании создания традиционных финансовых институтов, а также институтов, использующих элементы исламских финансов, с целью привлечения инвестиций из-за рубежа.

Заключение Диссертационной работы содержит основные теоретические и практические выводы, полученные автором в результате проведенного исследования.

Основные положения диссертации опубликованы в изданиях, рекомендованных ВАК:

1. Желтоносое В.М., Мальсагов А.Х. Финансы воспроизводственных процессов в депрессивном регионе // Финансы и кредит. - 43(379). - 2009. - 0,6 пл., в т.ч. авторских - 0,3 п.л.

2. Желтоносое В.М., Мальсагов А.Х. К вопросу о привлечении финансового капитала для выравнивания уровней развития регионов в России // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. - №5 (62)-2010. -0,65 п.л., в т.ч. авторских - 0,35 п.л.

В других научных изданиях:

3) Мальсагов А.Х. Финансирование инвестиций в малый бизнес как способ реализации социально-экономических приоритетов: Сборник по материалам международной научной конференции «Экономико-правовые проблемы бизнеса в контексте инновационного развития» (г. Сочи (Адлер), 3-8 октября 2007г.) - Материалы Международной научной конференции. Сборник статей. Часть 1 // Под ред. О.В. Инша-кова, Г.Б. Клейнера, А.Ю. Архипова, В.И. Гайдука, С.М. Горлова, В.Ф.

Одиночная взаимосвязь Евклидово расстояние

3 > -1

Лазовского, В.И. Нечаева, В.В. Сорокожердьева, З.М. ХашевоЙ, Л .Я. Чикариной. - Краснодар: ЮИМ, 2008. - 0,4 пл.

4) Мальсагов А.Х. Проблема применения понятия «депрессивный регион» при анализе финансового потенциала территорий: Сборник по материалам международной научной конференции «Экономико-правовые аспекты стратегии модернизации России: к эффективной. и нравственной экономике», (г. Сочи 30 сентября - 4 октября 2009г.) Материалы Международной научной конференции. Сборник статей. Часть 1 // Под ред. О.В. Иншакова, Г.Б. Клейнера, А.Ю. Архипова, В.И. Гайдука, С.М. Горлова, В.Ф. Лазовского, В.В. Сорокожердьева, З.М. Хашевой, Л.Я. Чикариной. - Краснодар: ЮИМ, 2009. - 0,3 п.л.

5) Мальсагов А.Х. Моделирование выхода региона из состояния финансовой недостаточности (на примере Республики Ингушетия)// Министерство Энергетики РФ ФГУ «Объединение «Росинформре-сурс» Краснодарский ЦНТИ,-20.04.2010г. Стр. -2,31 пл.

6) Мальсагов А.Х. Обобщение опыта привлечения финансового капитала для развития регионов в России. // Министерство Энергетики РФ ФГУ «Объединение «Росинформресурс» Краснодарский ЦНТИ-23.04.2010г. стр.-0,65.

Мальсагов Алаудин Хаматханович

ФИНАНСОВОЕ РАЗВИТИЕ ДЕПРЕССИВНОГО РЕГИОНА (НА ПРИМЕРЕ РЕСПУБЛИКИ ИНГУШЕТИЯ)

АВТОРЕФЕРАТ

Подписано в печать 31.05.10 г. Формат А-5. Бумага 80 г/м. Печать трафаретная. Усл.печл, 7. Тираж 110 экз. Зак. 57.

Отпечатано с оригинал-макета заказчика в минитипографии «Манускрипт» г. Краснодар, тел/факс (861) 266-48-97

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Мальсагов, Алаудин Хаматханович

ВВЕДЕНИЕ.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СОВРЕМЕННОГО ПРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСАМИ ДЕПРЕССИВНЫХ РЕГИОНОВ

1.1 Финансово-экономические характеристики понятия Депрессивного региона.

1.2 Проблема управления финансовой системой депрессивного региона.

1.3 Государственное регулирование финансовых отношений в проблемном регионе.

2. ОЦЕНКА СОСТОЯНИЕ РАЗВИТИЯ ФИНАНСОВОГО СЕКТОРА ДЕПРЕССИВНОГО РЕГИОНА

2.1 Межбюджетные отношения и их муниципализация.

2.2 Финансовый потенциал регионального развития и его ресурсные составляющие.

2.3 Финансирование воспроизводственных процессов как основы развития региона.

3. ПУТИ ПРЕОДОЛЕНИЯ ФИНАНСОВЫХ ДИСПРОПОРЦИЙ В ЭКОНОМИКЕ РЕСПУБЛИКИ ИНГУШЕТИЯ

3.1 Преодоление гипотрофированного состояния финансовой системы РИ на основе вскрытия внутренних резервов развития.

3.2 Повышения бюджетной доходности региона, как залог социально-экономического развития РИ.

3.3 Моделирование выхода региона из состояния финансовой недостаточности.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Финансовое развитие депрессивного региона"

В настоящее время господствующая политика выравнивания уровней социально-экономического развития регионов не позволила преодолеть неоднородность по степени развития различных институтов. Нарастающие кризисные явления в экономике и переход к рыночным реформам привели к фактическому неравенству различных субъектах РФ в экономических отношениях с федеральным центром. Изменение пропорций общественного воспроизводства, роли и места регионов в хозяйственной структуре страны объединяется понятием региональное развитие.

Зачастую на первый план выходят проблемы социального, экологического, национального плана, а в стороне остаются вопросы, связанные с устойчивостью финансовой системы в территориальном разрезе. По сути, социально-хозяйственные комплексы регионов, в условиях децентрализации государственного правления, лишились возможности иметь и развивать свою финансовую систему. Увлечение чрезмерной либерализацией и самостоятельностью регионов в 90-х годах прошлого века сочеталось с сохранением традиционного перераспределительного принципа в региональном плане, что привело к гипертрофии регионального развития, а порой, и к полной патологии, крайностью которых выступает этнизация управления отдельными регионами.

Актуализация поставленной проблемы усиливается еще и тем, что собственные и внешние финансовые ресурсы все больше стали противоречить интересам большинства населения регионов. Особенно одиозно это явления дало о себе знать в ряде республик Северного Кавказа, получившие, ко всему прочему, в наследство незатухающие военные конфликты.

Имея глубокие исторические корни, сильную религиозную составляющую образа жизни большинства населения, эти регионы не восприняли стандартизированные подходы финансово-экономического оздоровления и развития, что побуждает необходимость поиска определенных альтернатив финансово-экономического развития.

Степень изученности проблемы. Традиционно финансово-экономические проблемы решались сквозь призму территориальных финансов бюджетного регулирования, а уровня развития их территорий выравнивались при помощи планирования производительных сил. Но все, же научные труды отечественных ученных В.М. Родионовой, Г.Б. Поляка, М.В. Романовского, A.M. Бабича, JI.H. Павловой, О.В. Врублевской, М.Ф. Замятина позволили выработать авторскую теоретическую посылку разработки новых принципов и подходов государственного регулирования финансов регионов и общего социально-экономического развития.

Финансово-хозяйственное обособление предпринимательства, децентрализация финансовых ресурсов территорий и регионов, возникновение на этой основе разноуровневой финансовой обеспеченности и, как следствие, состояние управления финансовыми системами обусловило 1 изучение многих точек зрения на региональную экономику отечественных ученых, таких как А.Г. Гранберга, Г.Г. Госпадарчука, Г.Х. Попова, Е.В. Заровой, P. X. Марданова, Е.Б. Костяновской, О.П. Литовки, H.H. Некрасова, И.К. Ларионова, А.Н. Швецова, P.M. Каримова, В.В. Рудько-Силиванова,

B.В. Савалей.

Изучение научных трудов зарубежных авторов, таких как Т.Н. Брюиса,

C. Роккана, Д.В. Урвина, Д. Перри, Е. Маккензи, Дж. Вогта позволило использовать зарубежный опыт для обоснования собственной концепции исследования.

Поскольку объектом исследования явились депрессивные регионы Северного Кавказа, были использованы труды А.Б. Нагоева, М. Гасанова, С.М. Ильясова, В.М. Желтоносова, A.B. Пенюгаловой, В.Н. Овчинникова, Г. Батова и др., которые послужили для выработки собственной линии решения проблем развития финансовых систем в депрессивных регионах.

Цель диссертационного исследования заключается в теоретико-практическом обосновании и выборе стратегии финансово-экономического развития депрессивного региона, при этом обусловлено решение следующих задач: определить финансово-экономические характеристики понятия депрессивный регион с позиции его социально-экономического развития;

- обосновать необходимость построения финансовой системы применительно к условиям депрессивного региона Северного Кавказа;

- исследовать посредством анализа бюджетов за ряд лет Республики Ингушетия централизованное государственное регулирование финансово-ресурсной базы региона;

- обосновать необходимость широкого использования программно-целевого метода в финансовом планировании как наиболее эффективного инструмента регулирования социально-экономического развития;

- с учетом особенностей социально-этнического состава населения уточнена программа развития региона на основе собственного потенциала;

- смоделировано развитие региона при помощи макроэкономических показателей, с применением методики бета-конвергенции и кластерного анализа.

Область исследования соответствует п. 1.6 «Развитие региональной финансовой системы, ее отличительные особенности, проблемы интеграции в национальную и международную финансовые системы» специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» Паспорта специальностей ВАК России.

Объектом исследования выступает финансово-хозяйственный комплекс депрессивного региона.

Предметом исследования являются финансово-экономические отношения по поводу развития воспроизводственных процессов в депрессивном регионе.

Методологической и теоретической основой исследования является системный поход, широко используемый в современной науке. В процессе изучения конкретных элементов финансовых отношений, связанных с социально-экономическим развитием регионов, применялись такие методы как сравнительный анализ, построение классификаций и группировок, логико-гносеологический подход к обоснованию понятий.

Информационная база исследования сформирована из материалов статистических органов, официальных документов, публикуемых правительством Республики Ингушетия, публикаций отечественных и • зарубежных исследовательских центров по обозначенной научной проблеме, которые обработаны при помощи экономико-статистических методов, проанализированы с учётом нормативно-правовых документов, что обеспечило достоверность результатов и обоснованность прикладных рекомендаций, сделанных в работе.

Рабочая гипотеза диссертационного исследования состоит в рассмотрении резервов повышения финансово-экономической отдачи депрессивного региона на основе региональной идентификации социальноэкономического потенциала, как ключевого фактора повышения доходности . от производственно-хозяйственной деятельности и конкурентоспособности, развития межрегиональных связей.

Положения, выносимые на защиту:

1.Состояние финансового развития региона следует рассматривать как результат взаимодействия внутренних источников получения финансовых ресурсов и рационально организованных поступлений из федерального бюджета на основе использования программно-целевого метода планирования согласно первоочередным социальным задачам и приоритетам, их финансирования, на основе достижения роста доходности, что . невозможно без создания специальной для депрессивного региона финансовой системы и ее инфраструктуры. Это комплексная система прав и условий, обеспечивающих выполнение взаимоотношений между властью 6 субъекта федерации, муниципальными образованиями и поселениями. Для этого необходима объективная оценка финансового состояния депрессивного региона, с учетом имеющегося социально-экономического потенциала.

2. В настоящее время наиболее перспективным направлением деятельности финансовых институтов регионов становится внедрение и совершенствование систем региональной идентификации, которые предусматривают комплекс исследований и оценки параметров в историческом и современном разрезах. На ее принципах должно базироваться выявление резервов внутреннего развития региона, с учетом социо-экономических возможностей, исторических традиций и конфессиональных принадлежностей, что позволяет вскрыть дополнительные внутренние производительные силы и резервы, ускоряющие развитие региона, существенно сократить федеральную безвозмездную помощь.

3.В связи с образованием отдельного Северо-Кавказского федерального округа, появилась двойственность в оценках этого действа: или это механическое разделение бывшего ЮФО, или объединение республик на каких-то сущностных основах, позволяющих в рамках уменьшенного отдельного региона отлаживать внутренние финансово-экономические связи, и выходить на развитие финансовой системы при помощи внешнего финансового обеспечения, или побудить внутренние экономические силы к развитию интеграции между субъектами нового округа, не исключая и федеральное финансирование отдельных программ.

4. Установление зависимости социо-экономических проблем региона на состояние его финансов позволит побудить наращивание собственных финансовых ресурсов и разрешить ряд социально-экономических проблем за счет собственных источников (занятость, обеспеченность социальными услугами и др.). В этой связи выполнен кластерный анализ межрегионального состояния республик, входящих в СКФО, который показал, что образование нового округа недостаточно теоретически описано и объяснено с точки зрения его дальнейшего развития на перспективу.

5. В современных условиях, одним из главных направлений в выявлении и использовании резервов улучшения состояния финансовой системы' или финансов региона) является использование концепции о конвергенции сходимости) и дивергенции (расходимости) регионов в экономическом развитии для выявления единой траектории объединения усилий, что будет способствовать налаживанию межрегиональных финансово-экономических связей, взаимному переплетению инвестиционных программ в рамках федеральных округов.

Научная новизна результатов диссертационного исследования заключается в разработке и обосновании теоретико-методических положений по формированию и регулированию финансовой системы в социальноэкономическом комплексе депрессивного региона, а также созданию институциональных условий его эффективного функционирования и развития. Полученное в работе приращение научного знания представлено следующим образом:

- выявлено то, что существующим теориям финансового развития регионов, находящихся в кризисном состоянии, присуща однородность в решении данной проблемы, а относительно депрессивного региона, суть которого состоит в глубоком проникновении кризисных явлений во все социально-экономические и духовно-культурные структуры, развитие происходит с использованием всех возможностей повышения степени использования финансового потенциала, которые включают наряду с экономическими и социальные факторы; определены существенные диспропорции и асимметричность бюджетных отношений, как на уровне региона, так и во взаимосвязях региональных властей с муниципальными образованиями, разрешение которых возможно с субъектно-объектных позиций системного развития, когда управляющая подсистема, представленная финансовыми органами, и 8 управляемая, как совокупность финансовых ресурсов, находящихся в регионе и состоящих из различных денежных фондов и потоков, взаимодействие которых будет способствовать росту уровня финансового развития и позволит задействовать собственные возможности, скрытые в финансовом потенциале региона;

- показана специфика управления финансовой системой депрессивного региона, когда повышение доходности территорий происходит за счет эффективного использования федеральных средств, не допускающего их распыления и нецелевого расходования, снижения финансовых рисков, для чего следует в бюджетном планировании (процессе) применять программно-целевое финансирование, при условии сопряженности программ федерального и регионального уровней на основе региональной идентификации реального социально-экономического состояния, в целях включения социальных факторов в наращивание собственных доходов региона;

- выявлено то, что финансовая система депрессивного региона в целом " функционирует в другом режиме по отношению к общему контуру территориального развития страны, постоянно нуждается в продолжении реформирования всей совокупности ее свойств (включая национальные и конфессиональные особенности), что позволит избежать универсализации и простого копирования стратегий развитых регионов и в конечном итоге выработать собственный стратегический план развития с задействованием собственных финансовых источников; раскрыто положение о том, что для финансового развития в депрессивных регионах необходима активизация эффективного ■ использования имущественного, трудового, социально-психологического потенциала региона, при помощи внедрения общерегиональной программы развития, учитывающей интересы различных слоев населения и видов предпринимательства. выполненное моделирование развития региона на основе макроэкономических показателей позволило обосновать необходимость роста роли государства в регулировании и создании традиционных финансовых институтов, а также институтов, использующих элементы исламских финансов, с целью привлечения инвестиций из-за рубежа.

Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования заключается в том, что сделанные выводы могут быть использованы в качестве теоретической базы при разработке и реализации на региональном уровне программ привлечения иностранного капитала в финансово-хозяйственный комплекс региона.

Апробация результатов исследования. Основные теоретические и практические положения докладывались автором на международной научно-практической конференции в г. Сочи (2008,20 Юг.г.). На основе материалов исследования опубликовано 6 научных трудов общим объемом 4 п.л., в том числе две работы в журнале, рекомендованном ВАК.

Структура диссертации определяется основными положениями, рассматриваемыми в работе. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений в виде таблиц и рисунков.