Формирование и развитие сетей предпринимательства на основе сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Формирование и развитие сетей предпринимательства на основе сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов"

На правах рукописи

КОВБАС АЛЕКСАНДР ПАВЛОВИЧ

иа31645В7

ФОРМИРОВАНИЕ И РАЗВИТИЕ СЕТЕЙ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА НА ОСНОВЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ КРЕДИТНЫХ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ КООПЕРАТИВОВ

08 00 05 - Экономика и управление народным хозяйством (10 - предпринимательство)

Автореферат диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Астрахань - 2007

003164587

Работа выполнена в ФГОУ ВПО «Астраханский государственный технически университет»

Научный руководитель кандидат экономических наук, доцент

Вахромов Евгений Николаевич

Официальные оппоненты доктор экономических наук, профессор

Тактаров Герман Александрович кандидат экономических наук, доцент Болдырева Саглара Борисовна

Ведущая организация ГОУ ВПО «Санкт - Петербургски

государственный инженерно — экономически университет»

Защита состоится «12» ноября 2007 г в 09 00 часов на заседании Региональног диссертационного совета КМ 307 001 03 при Астраханском государственно техническом университете по адресу 414025, г Астрахань, ул Татищева, 16, ауд 319 шестого учебного корпуса

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ФГОУ ВПО «Астрахански государственный технический университет»

Автореферат разослан «12» октября 2007 г

Автореферат размещен на сайте www astu org

Ученый секретарь . ^ ___-

регионального диссертационного совета, к э н Потапова И И

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ 1.1 Актуальность темы исследования

Стратегия развития современного бизнеса предполагает создание различных форм интеграции предпринимателей, цель которой - содействовать успешному продвижению и диверсификации бизнеса Одной из таких форм предпринимательских объединений являются кредитные потребительские кооперативы Развитие кредитной кооперации и ее интеграция в России является одним из основных направлений построения цивилизованных отношений в предпринимательской среде бизнеса на селе

В форме кредитной кооперации находит свое решение проблема обеспечения финансовыми ресурсами мелкого и среднего торгово-посреднического бизнеса, крупнотоварных сельхозпроизводителей, крестьянско-фермерских хозяйств (К(Ф)Х), личных подсобных хозяйств (ЛПХ)

Начавшийся несколько лет назад, по инициативе малых предпринимательских структур, процесс возрождения сельской кредитной кооперации в настоящее время охватывает более половины регионов страны Опорные позиции сельской кредитной кооперации базируются сейчас на благоприятной макроэкономической конъюнктуре, положительном сальдо торгового баланса, росте монетизации экономики, но устойчиво зависят от социально-экономического потенциала конкретного региона страны

Расширение и совершенствование деятельности системы кредитных кооперативов, помимо развития хозяйств своих членов, содействует общему подъему сельской экономики, расширению сферы приложения доходов сельского населения, укреплению доходной базы местных бюджетов, решению социальных проблем сельских сообществ через формирование среднего класса предпринимателей, являющегося основой рыночноориентированной экономики

Развитие сельской кредитной кооперации в России идет по двум направлениям формирование в регионах крупных кредитных кооперативов, работающих независимо друг от друга, создание региональных систем сельской потребительской кооперации на базе кредитных кооперативов Сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы (СКПК) являются рычагом, способствующим взаимовыгодной экономической интеграции многих субъектов предпринимательской деятельности на региональном уровне Создание многоуровневой системы кредитных кооперативов требует наличия достаточно большого числа таких кооперативов с устойчивым финансовым положением, что возможно за счет объединения ресурсов в вертикально-интегрированных

структурах

Создание и развитие таких структур приводит к необходимости иметь научно методическое обоснование формирования стратегии развития сельско потребительской кооперации, модели вертикально-интегрированной сет предпринимательства на основе СКПК, что и определило выбор темы диссертации ее актуальность Актуальность темы усиливается также и потому, что процес развития сельской кооперации сдерживается рядом субъективных и объективны факторов, не позволяющих в полной мере реализовать свойственные кредитно кооперации преимущества, проявить ее экономическую и социальную значимость 1.2 Степень разработанности проблемы

В отечественной экономической литературе исследование проблемь становления предпринимательства и малого бизнеса получило развитие лишь с второй половины 80-х годов Либерализация экономики, ознаменовавшаяся, частности, развитием кооперативного движения, возродила научный интерес предпринимательству

В связи с процессом становления многообразия форм собственности, а такж перспективами развития малого предпринимательства этой проблематике посвя щены работы А 3 Авиловой, Т А Алимовой, Л И Абалкина, Т В Аксеновой, И Р Бучояна, С В Брагинского, А В Бусыгина, В П Грузинова, Э В Каримовой и др

Развитие рыночных отношений в стране требовало поиска и реализации новы форм предпринимательства, оценки возможностей и целесообразности адаптации российским условиям используемых в международной практике эффективны моделей предпринимательской деятельности, применения вертикально интегрированных сетевых моделей в предпринимательской среде для интеграци крупного, среднего и малого предпринимательства

Научные исследования сетевых структур достаточно широко представлены зарубежной научной литературе в работах таких авторов, как Ачрол Р, Беже Р, Бей кер В , Берт Р , Боргатти С , Винделер А , Вебстер Ф , Грановеттер М , Гроневеге Й , Джонс К, Зибер П , Зюдоф Й , Йохансов И , Кастельс М , Котлер Ф , Мизра М , Пауэлл У, Старк Д, Уайт X , Форсгрен М , Хакансон X , Хенстерли и др

В российской литературе проблемы формирования и развития сетевь структур, в том числе и предпринимательских сетей, рассматриваются учеными Авдашевой С, Барсуковой С, Безруковой О, Драчевой Е, Карлиной Е Лазаревой О, Либман А, Мирошниченко Н, Наумовым М, Олейник А Париновым С , Паппэ Я , Разумной А , Румянцевой М , Радаевым В , Сонькиным Н

Третьяк О , Третьяк В , и др

Основоположниками теории кредитной кооперации в России являются А В Чаянов, М И Туган-Барановский, А Н Анциферов и др

В условиях рыночных реформ в изучение проблем развития системы кредитной кооперации значительный вклад внесли И Л Бубнов, В Ф Башмачников, Т Н Никулин, А М Мазурицкий, В М Пахомов, П М Советов

Однако, в данной литературе целый комплекс проблем методического и практического значения, организационно-экономические и институциональные инструменты формирования предпринимательских сетей (ПС), условия их устойчивости и эффективной деятельности, региональные особенности не исследовались, остались вне поля зрения вопросы развития малого предпринимательства на базе сельской кооперации, что и предопределило выбор данной темы, цели и задачи исследования

1.3 Цель и задачи исследования

Целью диссертационной работы является исследование условий, развитие теоретических и методических основ, разработка практических рекомендаций формирования организационно - экономических взаимоотношений предпринимательства в вертикально - интегрированной сети сельской потребительской кооперации

Для достижения поставленной цели в диссертации решались следующие задачи, отражающие логику и концепцию исследования

- сформулирован авторский взгляд на сущность современного предпринимательства, определена классификация организационно - правовых и организационно -экономических форм предпринимательства в контексте эволюционного развития,

- определены методические принципы интеграции предпринимательских структур на основе сетевого подхода, раскрыто содержание кооперационного взаимодействия и механизмов формирования предпринимательских сетей,

- исследована финансовая среда предпринимательства, что позволило рассматривать кредиты как необходимое условие развития предпринимательства на селе,

- обоснованы социально-экономические предпосылки развития малого предпринимательства на селе во взаимосвязи с трансформацией организации сельскохозяйственной кредитной кооперации,

- исследованы возможности и направления формирования предпринимательской сети на основе региональной структуры СКПК «Народный кредит» как системообразующего фактора интеграции предпринимательства,

- разработан механизм интеграции региональных структур кредитной

кооперации, видов и форм сельского предпринимательства, «связанного» бизнеса предпринимательскую сеть, модель ее функционирования

1.4 Объект и предмет исследования

Объектом диссертационного исследования являются предпринимательски структуры российской и региональной систем сельской кооперации

Предметом исследования выступают структурная динамика становления фор предпринимательства на селе, принципы и условия создания диверсифицированно предпринимательской сети на базе кредитных кооперативов

1.5 Теоретические и методологические основы исследования

Теоретической и методологической основой исследования послужили работь

отечественных и зарубежных авторов по экономической теории, сетевой экономике менеджменту, маркетингу, теории организации, кредитной кооперации, проблема развития предпринимательства, формам и методам его государственной поддержки

1.6 Эмпирическая база исследования

Эмпирическая база исследования аналитическая, статистическая, справочная монографическая, периодическая литература по проблемам предпринимательства предпринимательских сетей, нормативно - правовые акты, относящиеся к развита предпринимательской деятельности, структур кооперации, материаль Министерства экономического развития Правительства Астраханской области планы и отчеты Астраханского областного сельскохозяйственного кредитног потребительского кооператива «Народный кредит»

1.7 Методы исследования

Обоснование теоретических и методических положений и аргументац выводов и предложений осуществлялись на основе анализа эмпирического статистического материалов, системного подхода В качестве методов исследован использовались методы экономико-статистического анализа, анкетного опроса экспертных оценок, сравнений и аналогий теоретического и эмпирическог материалов, метод группировок (факторов, признаков, показателей)

1.8 Структура и объем диссертации

Диссертация структурно состоит из введения, трех глав, заключения приложения, списка использованной литературы из 170 наименования, изложена н 204 страницах компьютерного набора В работе содержится 27 таблиц, 28 рисунков

Во введении раскрыты актуальность темы, степень ее научно разработанности, определены цель, задачи, предмет и объект исследования теоретическая, методологическая и эмпирическая основы исследования. Раскрыт

научная новизна и практическая значимость работы

Первая глава диссертации «Методический аспект формирования предпринимательских сетей» посвящена исследованию эволюции предпринимательства как специфического института рынка, обоснованию взглядов автора на экономическую природу и роль малого предпринимательства в постиндустриальной экономике Систематизируя взгляды ученых различных научных школ, критически оценивая имеющий мировой опыт, в диссертации сделан вывод об интеграции малых предприятий в предпринимательские сети для получения синергического эффекта как генеральном пути развития малого предпринимательства Автором разработаны основные принципы и методический подход к формированию интегрированной предпринимательской структуры с использованием сетевой технологии

Во второй главе «Исследование условий и оценка предпосылок создания на базе кредитной потребительской кооперации сети предпринимательства «Народный кредит»» дано определение категории «рынок малых кредитов», исследована сложившаяся практика предоставления кредитов малым предприятиям, что позволило классифицировать субъекты малого предпринимательства по степени необходимости в финансовой поддержке Определена роль гарантий в получении кредитов, предложены рекомендации и расчетные схемы формирования механизма гарантий для коммерческих банков и определены место и роль некоммерческого кредитования, в частности, через кредитные потребительские кооперативы В главе рассмотрены организационные структуры и институциональное развитие системы кредитной потребительской кооперации в России, определено законодательное регулирование, выполнен анализ и дана оценка функционирования потребительских кооперативов в Российской Федерации и Астраханской области в 2000-2006гг Рассмотрена сложившаяся практика формирования и развития сети потребительских кредитных кооперативов в Астраханской области

В третьей главе «Научно-методический инструментарий формирования и эффективного функционирования вертикально-интегрированной структуры сети сельских потребительский кооперативов» разработан концептуальный подход и модельный аппарат формирования предпринимательской сети на базе сельских кредитных потребительских кооперативов, сделан вывод о высоких конкурентных преимуществах сельских кредитных потребительских кооперативов, главным образом за счет диверсификации хозяйств, предложена модель разработки и реализации стратегии «связанной» диверсификации для организации сельской

кооперации В отдельные параграфы выделены «диагностика предпосылок к сетево интеграции» и «алгоритм формирования устойчивых договорных отношений сети» Предложены также модельный аппарат и алгоритм выбора формь финансово-кредитной поддержки физических и юридических членов-пайщиков

В заключении изложены теоретические и практические результата проведенного исследования и организационно-методические основы формирован и развития сетей предпринимательства в форме вертикально-интегрированны сетевых структур

II. ОСНОВНЫЕ ИДЕИ И ВЫВОДЫ ДИССЕРТАЦИИ

Положения диссертации, выносимые на защиту:

1 Интеграция субъектов предпринимательства в предпринимательские сет (ПС) как новая организационная структура коллективного бизнеса постиндустриальной экономике

2 Методические принципы и механизм интеграции предпринимательски структур на основе концепции сетевого подхода

3 Условия и предпосылки эффективного функционирования системь финансово - кредитного обеспечения малого предпринимательства

4 Региональная франчайзинговая сеть кредитных потребительски кооперативов как альтернатива банковскому коммерческому кредитованию

5 Концептуальный подход и модельный аппарат формирования сети сельски потребительских кооперативов

6 Модельный аппарат и алгоритмы выбора и оценки форм финансово кредитной поддержки физических и юридических членов-пайщиков кредитног потребительского кооператива

Интеграция субъектов предпринимательства в ПС как новая организационн структура коллективного бизнеса в постиндустриальной экономике

В любой общественно-экономической формации экономическая категор «собственность» является базовой Многообразие форм собственности пр преобладании частной - признак рыночной системы хозяйствования

Важнейшим показателем (признаком собственности) в рыночной экономик есть право на получение дохода от использования собственности экономически хозяином Применительно к сфере хозяйственной жизни это право реализуете предпринимателем Автор разделяет точку зрения тех ученых, которые считают, чт

предпринимательский доход имеет методологическую основу, отличную от прибыли Последняя имеет источником своего роста снижение издержек, тогда как получение предпринимательского дохода связывается с получением прибавочной стоимости на вложенный капитал

Зарождаясь как частное индивидуальное, предпринимательство эволюционировало вместе с развитием институтов рынка и, в этом смысле, корпоративное предпринимательство следует считать не высшей, а особой формой предпринимательства, в основе которой лежит коллективная, долевая собственность, а источником корпоративного дохода служит прибавочная стоимость на вложенный акционерами капитал

Исследование тенденций развития современных предпринимательских структур показывает, что, в зависимости от ставящихся целей и задач, происходит процесс объединения корпоративных структур в интегрированные комплексы на основе принципов кооперации, в том числе потребительской

Современный аспект интеграции предпринимательства отражен в диссертации как развитие деловых контактов или организационного объединения (рис 1)

Система предпринимательства

Автономные Взаимодействующие Объединенные

предпринимательские предпринимательские предпринимательские

субъекты субъекты субъекты

1 + 1

Организации, Организации, частично Организации объединяются,

функционирующие объединяющие свои теряя свою

самостоятельно ресурсы и возможности на самостоятельность

договорной основе

Рис 1 Характеристика системы предпринимательства (интеграционный аспект) Источник разработано автором

Важным направлением интеграционного взаимодействия бизнес-субъектов является установление «промышленного партнерства» или «делегированного производства» (субконтрактинг) В диссертации даются юридическая трактовка и практическое применение субконтрактинга и делается вывод, что в сельской местности, в условиях дефицита финансовых ресурсов, формой ресурсного обеспечения может являться система взаимного кредитования на основе формирования предпринимательских сетей

Методические принципы и механизм интеграции предпринимательских структур на основе концепции сетевого подхода

Предпринимательские сети - новая форма хозяйствования в постиндустри альное экономике По мнению автора диссертации их можно отнести к промежу точной - между макро- и микроэкономикой — мезоэкономической структуре

Объединение участников бизнес-среды базируется на положениях сетевог подхода, получившего широкое распространение в международной хозяйственно практике последних десятилетий и различающего предпринимательские сет вертикальной интеграции (франчайзинг) и горизонтальной интеграции (кластер)

Рассмотрение научно - методических основ предпринимательства (см табл 1) систематизация взглядов различных ученых на проблему позволил сформулировать базовые определения и методические принципы формирования функционирования предпринимательских сетей

Таблица

Структура теоретико-методологических основ формирования предпринимательских сетей

№ Основные разделы теории Авторы трудов

1 Формирование базовых понятий, выявление экономической сущности предпринимательства на различных этапах его развития и его поведение во внешней среде Р Кантильон, А Смит, И Тюнен, Т Мангольдт, Ф Найт, М Вебер, Й Шумпетер, Дж Б Кларк, Ж Б Сей

2 Раскрытие закономерности и особенности предпринимательства во второй половине XX века. Аккофф Р, Джордж Т М, Дж Кейнс, М Войнарец, Л Мизес, Ф Хайек, Ф Котлер, И Кирцнер, Р Хизрич, М Питере, Б Карлоф

3 Раскрытие особенности становления предпринимательства в современной России Асаул А Н, Блинов Л, Бусыгин А В, Кабаков В С, Крупанин А А, Казанцев А К, Крутик А Б , Томилов В В , Шатрова Е В

4 Анализ особенностей кооперации производства и интеграции субъектов предпринимательства в современных условиях Авдашева СБ , Винслав Ю , Горбунов А Р, Долгопятова Т Г, Майзель А И, Пивоваров И С, Карлина Е П

- потребность в реализации базовых интересов всех участнике интеграционного процесса,

- взгляд на интеграционную деятельность как новаторскую, для создания новы комбинаций факторов производства,

- потребность в нового рода координации средств производства, выходящую з рамки одного предпринимательского субъекта,

- использование вхождения в предпринимательскую сеть для боле эффективного регулирования взаимоотношений с внешней средой,

- использование возможностей предпринимательской сети для разделени труда, специализации, кооперации, как производственных, так и управленчески процессов

Естественно, что устойчивая кооперация партнеров по бизнес-процессу возникает только тогда, когда экономически самостоятельные бизнес-единицы видят в этом обоюдную выгоду Особенно эта выгода видна в системе потребительской кооперации при интеграции отдельных кооперативов для решения задач, которые другими способами не решить К их числу относятся решение проблемы микрофинансирования предпринимательства на селе

Условия и предпосылки эффективного функционирования системы финансово -кредитного обеспечения малого предпринимательства

Рынок малых кредитов является сектором рынка банковских кредитов, а его неразвитость является предметом широкого обсуждения в среде малых предпринимателей.

Между тем, потребность малых предприятий в кредитовании достаточно велика, хотя, степень этой потребности и размеры испрашиваемых кредитов различны Исследование сложившейся практики предоставления кредитов малым предприятиям позволило классифицировать субъекты малого предпринимательства по степени необходимости в финансово-кредитной поддержке

Сложившаяся практика банковского кредитования малого бизнеса не в полной мере способствует его развитию, что, естественно, приводит к поиску альтернатив Имеющиеся расхождения во взглядах на преимущества и недостатки банковских и небанковских кредитов систематизированы в табл 2, где приведены сравнительные характеристики сильных и слабых сторон использования банковского и небанковского механизмов кредитования малых предприятий, оценка которых отдает предпочтение небанковскому микрокредитованию из средств регионального фонда поддержки малого предпринимательства или других внебанковских источников

Опыт эффективного функционирования системы предоставления микрофинансовых услуг малому предпринимательству в некоторых субъектах РФ показал, что основными целями микрофинансовых программ, реализуемых региональными фондами поддержки малого предпринимательства, являются

1 Оказание финансовой поддержки в виде краткосрочных займов субъектам малого предпринимательства, большинство из которых не имеет доступа к кредитным ресурсам коммерческих банков из-за отсутствия кредитной истории и достаточного залога

2 Оказание помощи малым предприятиям и индивидуальным предпринимателям в приобретении опыта использования заемных средств и наращивания кредитной истории, что делает их потенциальными клиентами коммерческих банков

Таблица

Преимущества и недостатки услуг микрокредитования (микрофинансирования) по сравнению с банковским кредитованием

Сильные стороны Слабые стороны

1 Минимальное число требуемых документов, 2 Доступность альтернативный залог или заменители залога, 3 Учет реального, а не заявленного дохода, 4 Скорость обработки займа, возможность получить статус постоянного клиента (скидки), 5 Сопутствующий микрокредитованию набор услуг юридическое консультирование, финансовый консалтинг, информационное сопровождение бизнеса 1 Более высокие процентные ставки, 2 Меньший размер кредитног портфеля, 3 Более короткие сроки кредитования

Источник составлено автором на основе изученного материала

Применение гарантийных механизмов по предоставляемым кредитам (займам субъектами малого предпринимательства являются одним из инструменто распределения рисков при кредитовании этой категории заемщиков В настояще время администрацией области гарантии банкам даются крайне неохотно с ссылкой на отсутствие проверенного механизма их предоставления В диссертаци сделана попытка создания механизма таких гарантий за счет средств специапьног гарантийного фонда (см рис 2) Реализация операторов схемы

1 Малые предприятия обращаются в банк, либо региональный фонд подцерж) малого предпринимательства за кредитом (микрокредитом)

2 Если высок риск невозврата кредита при имеющемся обеспечении малог предприятия, банк, либо региональный фонд поддержки малог предпринимательства обращаются в залоговый, гарантийный фонды координирующие свою деятельность, а также в страховую компанию в целя минимизации данного риска

3 Банк, региональный фонд поддержки малого предпринимательств предоставляет малому предприятию кредит (микрокредит) под определенно залоговое обеспечение, гарантию или страховку страховой компании

4 Если заемщик не возвращает заемные средств в установленный срок обязательства заемщика удовлетворяет гарантийный фонд, страховая компания Если заемщик в установленный договором срок возвращает заемные средства, т банк выплачивает комиссионное вознаграждение гарантийному фонду, страховой компании (комиссионное вознаграждение включается банком, региональным фондом поддержки малого предпринимательства в процентную ставку, устанавливаемую для заемщика)

5. Малое предприятие, получив, с использованием механизма гарантий, кредит и направив данные средства на конкретные цели ведения бизнеса, продолжает работать на рынке, осуществляя своевременно налоговые платежи в бюджет, формируя налоговые доходы бюджета субъекта РФ.

Рис. 2. Схема функционирования механизма гарантий по предоставляемым кредитам (займам)

Источник: разработано автором

Данная схема позволяет решить проблему доступа к кредитным ресурсам при отсутствии достаточного и ликвидного залога.

Однако недостаточные размеры Гарантийного фонда, проблематичность формирования его отдельных статей и «несговорчивость» банков делают проблематичным широкое использование кредитов из бюджета.

Региональная франчайзинговая сеть кредитных потребительских кооперативов как альтернатива банковскому коммерческому кредитованию.

Одно из важнейших звеньев современной финансово-кредитной системы экономически развитых стран - кредитные потребительские кооперативы, которые играют немаловажную роль в финансовом, депозитно-кредитном, расчетно-кассовом и ином обслуживании домашних хозяйств. Хотя такие союзы существуют уже столетия, их функции, услуги и операции, экономические и организационно-правовые основы деятельности и роль в рыночном хозяйстве исследованы недостаточно, а практическая реализация возможностей минимальна.

Кредитные потребительские кооперативы на современном этапе развит предпринимательства являются одним из основных рычагов развития рыночны отношений в городской и сельской местности

Большинство финансовых организаций в РФ действует по принципам, которы отличаются от кооперативных Однако действующее законодательство обеспечива деятельность финансовой организации с использованием кооперативных принципо в форме общественного объединения, некоммерческого партнерства потребительского кооператива Таким образом, кредитный кооператив - эт собирательное понятие Перечисленные виды кредитных кооперативов точнее был - бы определить как организацию кредитной кооперации

Кредитные кооперативы имеют ряд преимуществ по сравнению с различным финансовыми институтами надежность, основывающаяся на взаимном довери членов друг к другу, неформальное и быстрое рассмотрение заявок, размещени средств кооператива в низкорискованных финансовых институтах, прозрачност работы кооператива, непосредственное участие членов в управлении кооперативом независимость от Центрального банка РФ, собранные средства остаются в район функционирования кооператива и "работают" на местную экономику, доступност средств для сельскохозяйственных товаропроизводителей, жителей села и города

Одной из социально-экономических предпосылок создания кооперативны структур в сельской местности является тот факт, что в ходе аграрной реформь сформировался широкий спектр товаропроизводителей, отличающихс многообразием форм собственности и размерами хозяйств На селе, особенно глубинных районах, с 1996 года пошла широкая волна расширения личны подсобных хозяйств граждан К концу 2005 года насчитывалось примерно 17,0 млн семей, имеющих личные подсобные хозяйства

Создание сельских кредитных кооперативов стало практическим ответо мелкого сельскохозяйственного товаропроизводителя на огромную потребность финансовых ресурсах

Организационно - экономическое регулирование сельской кредитно" кооперации направлено на образование и совершенствование взаимосвязей, составных частей и элементов построения целостной системы (см табл 3) Регулирование системы сельской кредитной кооперации может происходить под воздействием либо внешних, либо внутренних факторов

В научной литературе существуют различные предложения по повышению эффективности функционирования кредитных кооперативов

Одно из таких предложений состоит в создании многоуровневой системы кредитных кооперативов Такая система уже опробована и успешно действует в некоторых странах Европы, в частности, в Германии и Швеции Заключается она в следующем Кредитные кооперативы за счет объединения своих ресурсов создают вертикально-интегрированные структуры с целью концентрации инвестиций на региональных или общероссийском уровнях для их последующего перераспределения в пользу значительных и долгосрочных проектов

Таблица 3

Схема взаимосвязей системы регулирования деятельности кредитной кооперативной системы

Виды отношений Объекты регулирования Виды регулирования

Государственное Кооперативное

Имущественные членство + +

паевые и другие взносы - +

резервы + +

хозяйственные операции + +

Фискальные величина налоговых ставок + -

порядок выплат + -

налоговые льготы + -

Компенсационные размеры дивидендов + +

и дотационные начисления на сбережения - +

процентные ставки по займам + +

фонд финансовой взаимопомощи + +

Залоговые движимое имущество - +

недвижимое имущество + +

Источник разработано автором

Взаимодействие кооперативов первого и второго уровня в Астраханской области показано на рис 3 При недостаточном объеме финансовых ресурсов, необходимом для деятельности сельскохозяйственных товаропроизводителей, члены соответствующего районного кооператива вправе получить заем у районного кооператива, а в случае, если недостаток средств будет у районного кооператива, последний вправе обратиться за займом в областной кооператив При этом, в тех районах области, где действуют районные кооперативы, приход пайщиков в областной кооператив не допускается

На 01 01 2007г система сельской кредитной кооперации представлена Астраханским областным сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом «Народный кредит» и районными кооперативами, которые действуют в 9 из 11 районов области В 2007 году сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы Астраханской области насчитывают порядка 950 членов (на 43% больше, чем по итогам 2006 года)

г

Кооператив 2-го уровня

АОСКПК «Народный кредит»

сбережения

Кооперативы 1-го уровня

|СКПК «Красноярский фермер» СКПК «Икрянинский фермер»

СКПК «Харабалинский фермер»!

|СКПК «Приволжский фермер»

Володарский районный СКПК «Народный кредит» | и другие _]

сбережения

займы

Сельхозтоваропроизводители районов Астраханской области Рис 3 Схема взаимодействия кооперативов первого и второго уровня в Астраханской области

Источник разработано автором

Основным фактором, способствующим росту численности членов и обеспечивающим ее дальнейший прирост, явилось расширение предлагаемых кооперативом услуг финансовой взаимопомощи, кредитных и сберегательных продуктов, открытая и доверительная политика взаимодействия с членами кооператива

Немаловажным достижением кооперации Астраханской области является работа в «связке» со снабженческо-сбьгговыми кооперативами, что позволяет предоставлять членам кооперативов комплексный пакет услуг, начиная от снабжения их семенами, удобрениями, средствами защиты, ГСМ, сельхозоборудова-нием, отслеживая таким образом целевое использование средств, полученных в виде займов в кредитном кооперативе, и заканчивая организованным сбытом произведенной сельхозпродукции Такие схемы взаимосвязанных сельскохозяйственных потребительских кооперативов успешно применяются в Харабалинском, Володарском, Ахтубинском районах, начали работать в Лиманском, Приволжском, Енотаевском районах Астраханской области

Главным приоритетом для кредитных кооперативов является не прибыль, а сохранность вложений членов кооператива, поэтому АОСКПК "Народный кредит" и другие астраханские кредитные кооперативы придерживаются политики снижения риска предоставляемых займов

Однако система кредитной кооперации, несмотря на явные успехи,

сталкивается и с проблемами, которые скорее специфичны не для региона, а являются общенациональными

-отсутствие единого подхода к ведению бухгалтерского учета в кредитных кооперативах,

-отсутствие отлаженных механизмов взаимодействия с банковской системой, -трудности с формированием и размещением запаса ликвидности для повышения устойчивости системы, источниками формирования залоговых и гарантийных фондов,

- в целом, осуществление государственной политики «насаждения» кооперативов сверху, превращения низовых кооперативов в районные придатки «Россельхозбанка» и непризнания важности роли кооперативов второго уровня

Институциональное развитие системы кредитной кооперации предусматривает создание Федерации организаций микрофинансирования Астраханской области с целью консолидации усилий всех участников кооперативного движения в одном направлении - устойчивое и позитивное социально-экономическое развитие региона

Реализация этого стратегического направления требует формирования организационно-экономического механизма функционирования и устойчивого развития существующей системы сельских кредитных кооперативов на принципах вертикально-интегрированных структур, реализующих технологию франчайзинга

Концептуальный подход и модельный аппарат формирования сети сельских потребительских кооперативов

Концептуальный подход, разработанный в диссертации, реализует трехуровневую вертикально-интегрированную систему кредитных кооперативов и построен на принципах

1 Кредитный сельский региональный потребительский кооператив представляет собой 3-х уровневую вертикально-интегрированную структуру, реализующую договорно-правовую форму «некоммерческое партнерство»,

2 Целями учреждения и функционирования кредитной организации в форме некоммерческого партнерства является завоевание доминирующего положения членов-пайщиков, достижение экономической стабильности и финансовой устойчивости, обеспечение выживаемости за счет получения гарантированного уровня доходов, что обеспечивается реализацией стратегической идеи «связанной диверсификации»,

3 Вертикально - интегрированная некоммерческая организация «Народный

кредит» организует свою деятельность, используя технологию франчайзинга позволяющую передать свои права по их использованию на принцип. субпартнерства районным потребительским кредитный кооперативам, для чег разработана программа формирования устойчивых договорных отношений в сети

- районные кредитные потребительские кооперативы вступают в финансовы или иные отношения с заемщиками финансовых средств (физическими лицами самостоятельно или через сельские кредитные потребительские кооперативы ил иные виды кооперативов (заготовительные, производственные и др),

- отношения между кредитными потребительскими кооперативами строятся другими кооперативами на принципах взаимовыгодного партнерства члены пайщики кредитного кооператива (физические и юридические лица) могут вступат в члены других кооперативов и использовать их устав,

- первичным звеном франчайзинговой цепочки являются члены-пайщик сельского кредитного кооператива, которые заключают договор с субпартнеро района В пределах своего сельского муниципалитета могут формироватьс различные кооперативы, которые формируют в пределах района сельский кластер

Графическая модель трехуровневого кооператива представлена на рис 4

Фонд развития сельской кредитной потребительской кооперации (ФРСКПК) 3-ий уровень

Астраханский областной снабжен чсско-сбьгго вой сельскохозяйствеин ы й потребительский кооператив АОСССПК «Астраханский фермер»

Ъ 7\

Я

Ж

Астраханский областной сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив АОСКПК «Народный кредит» 2-оВ уровень

Смабженческо-сбытоао Л сел ьскохомйспе кный потребительский кооператив СССПК 1-го уровня

ту

7Т

ъ

тт

Астраханский областной страховой сельскохозяйственный потребительский кооператив АОССПК «Народное страхованве»

Сельскохозя Йстаскн ы й кредитный потребительский кооператив С КПК 1 го уровня

-А—Л—Г

Страховые агенты

Ъ

Физические лица, ЛПХ, К(Ф)Х, индивидуальные предприниматели» малые предприятия Астраханской области

1 > - отношения членства Рис 4 Графическая модель-схема трехуровневого вертикально-

интегрированного кооператива

Модельный аппарат включает в себя

- алгоритм диагностики предпосылок к сетевой интеграции,

- логический алгоритм процесса оценки предпосылок интеграции,

- модель разработки и реализации стратегии «связанной» диверсификации,

- алгоритм формирования устойчивых договорных отношений в сети,

- программу формирования предпринимательской сети

Диагностика предпосылок к сетевой интеграции осуществляется на основе предложенной в диссертации классификации базовых предпосылок (рис 5) и последующей оценке по балльной шкале с использованием метода экспертных оценок

Рис 5 Базовые предпосылки к созданию предпринимательской сети

Источник авторская разработка

Базовые предпосылки рассматриваются как набор в той или иной степени агрегированных элементов (элементарных предпосылок)

Каждую элементную предпосылку предлагается оценивать как нулевую (О балла), слабую (1 балл), среднюю (2 балла), сильную (3 балла) "Сила" каждой базовой предпосылки (Бш) оценивается суммой баллов входящих в нее элементарных предпосылок

Общая оценка предпосылок, имеющихся у бизнес-единицы для вхождения в предпринимательскую сеть представляется набором показателей силы базовых предпосылок, оцениваемых суммой баллов, входящих в нее элементов

Логический алгоритм процесса оценки предпосылок для вхождения в предпринимательскую сеть предложен на схеме рис 6

Важной составной частью формирования ПС является оценка устойчивости договорных отношений партнеров (агентов ПС) Здесь вопрос решает оценка агента ПС с позиции вероятности достижения организацией-претендентом того или иного уровня добавленной стоимости, что говорит о рыночной устойчивости партнера

Любое стратегическое решение о вхождении бизнес-единицы в предпринимательскую сеть должно иметь необходимые для этого базовые предпосылки, быть научно проработанным и проектно обоснованным, реализуемым на практике

|~1 Сбор данных о наличии личностно-психологических предпосьшок (Бш)

I—I нет

ш *—

ИГ

Сбор данных о наличии социальных предпосылок (Бт)

ш

| з | Сбор данных о наличии экономических предпосьшок

т

Обобщение всех данных о наличии предпосылок

I—I, Принятие решения о целесообразности вхождения в предпринимательскую сеть

Рис 6 Логический алгоритм процесса оценки предпосылок для вхождения бизнес-единицы в предпринимательскую сеть

Источник авторская разработка

Формирование стратегических решений целесообразно осуществлять на основ широко апробированного программно-целевого метода Этот метод базируется н разработке ряда системных моделей, важнейшими из которых (в соответствии положениями стратегического управления) являются концепция, стратегия программа, план В качестве основной модели принято использовать целевы программы, которые в контексте исследуемой тематики следует рассматривать ка программы формирования предпринимательских сетей

В рамках таких программ должна разрабатываться совокупность планов структурированных в соответствии с целями и задачами программы и нуждающихс в соответствующем организационном обеспечении

Проработка стратегического решения о вхождении бизнес-единицы предпринимательскую сеть должна осуществляться в виде

- локального бизнес-плана сетевого партнера (ЛБПСП),

- комплексного бизнес-плана предпринимательской сети (КБППС) интегрального, консолидирующего и увязывающего все локальные бизнес-планы

Локальный бизнес-план сетевого партнера (ЛБПСП) должен содержат совокупность научно-обоснованных решений по передаче на основе коопераци

отдельных видов своей финансово - хозяйственной деятельности другому (другим) участникам предпринимательской сети, по включению отдельных дополнительных видов (объемов) работ, получаемых от сетевых партнеров, по трансформации отдельных элементов своего потенциала с учетом реализуемых мероприятий, по внесению отдельных необходимых элементов в систему управления бизнесом и в практику менеджмента, по экономическому обоснованию ожидаемых расходов, доходов и эффективности

Локальные и комплексные бизнес-планы должны быть согласованы по срокам Продолжительность планового периода варьируется в зависимости от конфигурации предпринимательской сети Последовательность разработки программы формирования предпринимательской сети представлена на рис 7

_Концепция и стратегия развития ПС_ |

Разработка проектного варианта ЛБПСП-(1-го) | Разработка проектного варианта ЛБПСП-(2-го) Разработка проектного варианта ЛБПСП-(п-го) | Составление проектного варианта КБППС |

Составление рабочего варианта ЛБПСП-(1-го) | Составление рабочего варианта ЛБПСП-(2-го) | | Составление рабочего варианта ЛБПСП-(п-го) | Составление рабочего варианта КБППС

Рис 7 Последовательность разработки программы формирования предпринимательской сети

Отдельный раздел программы должен предусматривать систему мер по снижению уровня риска невозврата денежных средств в кредитных потребительных кооперативах, поскольку анализ практики работы кредитных кооперативов выявил достаточно частые случаи невозврата заемных средств В качестве рекомендаций по выработке системы мер по уменьшению кредитных рисков предлагаются следующие

1 Особые условия приема в члены кооператива

2 Установление правлением СКПК лимитов кредитования — отраслевых и одному заемщику

3 Диверсификация кредитных вложений, то есть кредитование различных видов производственной деятельности

4 Обязательное создание кооперативом резервного фонда для покрытия невозвращенных в кооператив сумм

5 Критический анализ финансового состояния хозяйства заемщика

6 Использование залогового обеспечения ссуд

7 Использование пролонгации срока погашения кредита на 3-6 месяцев крайнем случае При этом процентная ставка повышается на 3-5 процентов свер обычной

Выполнение перечисленных процедур и следование правилу «выдача ссуд н по кредитоспособности члена кооператива не допускается» существенно сократ кредитный риск сельского кредитного кооператива и приведет к рос эффективности производства в хозяйствах его членов

Возникновение рисковых ситуаций в кредитных кооперативах требу принятия превентивных мер недопущение их возникновения, а также создан системы управления рисками применительно к конкретному кредитном кооперативу Основным элементом этой системы является оценки риска В основ оценки риска лежит нахождение зависимости между определенными размерам потерь кооператива и вероятностями их возникновения

Модельный аппарат и алгоритмы выбора и оценки форм финансово-кредитно поддержки физических и юридических членов-пайщиков кредитног потребительского кооператива

Выбор оптимальной формы финансово-кредитной поддержки сельских малы предприятий может производиться по различным параметрам, основными и которых являются «время» и «цена» Целью данной процедуры является выбо одной или нескольких форм финансово-кредитной под держки с учетом ограничени по предоставлению различных форм финансово - кредитной поддержки

Выбор оптимальной формы финансово-кредитной поддержки включае следующие этапы

Рис 8 Основные этапы выбора оптимальной формы финансово-кредитной поддерж

Субъекты малого предпринимательства могут использовать как одну, так и несколько форм финансово-кредитной поддержки Технология выбора оптимальной формы финансово-кредитной поддержки малых предприятий представлена в виде блок-схемы и включает последовательность мероприятий по выбору оптимальной формы поддержки При комбинации нескольких форм финансово-кредитной поддержки первоначально все формы ранжируются в соответствии с критерием min, а затем определяется стоимость ресурсов при их комбинировании При этом следует учитывать стоимость каждой из форм финансово-кредитной поддержки, долю в общем объеме средств, срок предоставления поддержки

Эффективное функционирование финансово - кредитного механизма поддержки малого предпринимательства на селе обуславливает эффективное функционирование предпринимательских структур, определяя его успешное и устойчивое экономическое и социальное развитие Поэтому существенное значение приобретает оценка эффективности финансово-кредитного механизма поддержки малого предпринимательства на селе со стороны кредитной кооперативной системы Формулирование целей функционирования финансово-кредитного механизма региональной поддержки малого бизнеса на селе позволило определить условие его эффективного функционирования

Данное условие учитывает как внутренний (эндогенный) эффект, образуемый в процессе финансово-хозяйственной деятельности малых предприятий, получивших соответствующую финансово-кредитную поддержку, так и внешний (экзогенный) по отношению к финансово-хозяйственной деятельности малых предприятий эффект, возникающий вследствие использования в экономике результатов деятельности малых предприятий

Функционирование малых предприятий с использованием различных форм финансово-кредитной поддержки формирует внутренний (эндогенный) эффект, проявляющийся в улучшении показателей финансово-хозяйственной деятельности росте объемов производства, прибыли, рентабельности В свою очередь, это приводит к росту валового регионального продукта, сохранению и созданию новых рабочих мест (социальная эффективность), увеличению налоговых поступлений в бюджеты, формированию собственных доходных источников соответствующих бюджетов - внешний (экзогенный) эффект, который влияет на объемы выделяемых ресурсов на оказание в будущем необходимой малому предпринимательству финансово кредитной поддержки (рис 9)

Экономически результат функционирования финансово-кредитного механизма

поддержки малого предпринимательства системой кредитной кооперации зависи от соотношения полученных от финансово-кредитной поддержки результатов затраченных ресурсов

Внутренний эндогенный эффект

Внешний экзогенный эффект

Финансово-кредитные ресурсы

Малые предприятия

Цели получения финансово-кредитной поддержки:

- обновление основных фондов, - пополнение оборотных средств, _- реализация инвестиционных проектов_

Улучшение показателей финансово-хозяйственной деятельности малых предприятий

рост объемов производства, прибыли, рентабельности

-1- -и

Валовой региональный продукт

Социальная эффективность

Бюджетная эффективность

Рис 9 Схема образования внутреннего (эндогенного) и внешнего (экзогенного) эффектов

В качестве экономического критерия результатов функционировав финансово-кредитного механизма поддержки малого бизнеса на селе предлагаете показатель экономического эффекта, который можно представить следующи образом Эфкм =

где Эфкм - экономический эффект от функционирования и совершенствован финансово-кредитного механизма поддержки малого бизнеса на селе,

Я, - стоимостная оценка результатов функционирования и совершенствован финансово-кредитного механизма поддержки малого предпринимательства за 1-ты период времени,

2, - стоимостная оценка затрат на функционирование и совершенствовани финансово-кредитного механизма поддержки малого предпринимательства за 1-ты период времени

Эффективность функционирования финансово-кредитного механизм поддержки малого предпринимательства предлагается вычислять по следующе

формуле = =

где Эф - эффективность функционирования и совершенствования финансово кредитного механизма поддержки малого предпринимательства

Данный подход позволяет определить эффект и эффективность функционирования финансово-кредитного механизма поддержки малого предпринимательства как за счет одной формы финансово-кредитной поддержки, так и за счет комбинации нескольких форм

На основе полученных данных можно сделать вывод о том, какие формы финансово-кредитной поддержки более эффективны, что позволяет разработать определенные варианты их совершенствования и в дальнейшем оценить эффективность совершенствования

III. ВКЛАД АВТОРА В ПРОВЕДЕННОЕ ИССЛЕДОВАНИЕ

Научная новизна диссертации, определяющая вклад автора в проведенное исследование, заключается в следующих положениях, углубляющих, на основе теоретико-модельных представлений, теорию формирования кредитной кооперации, изменяющих ее роль и значение в развитии предпринимательских отношений

исследована сущность предпринимательской деятельности в постиндустриальной экономике, позволившая определить новые принципы организации предпринимательской деятельности, уточнены основные теоретические положения формирования и развития ПС,

- уточнены роль и содержание сельской кредитной кооперации как механизма развития предпринимательства агропромышленного сектора экономики,

- определены факторы интеграции и взаимодействия на основе кредитных системообразующих структур трехуровневой предпринимательской сети сельской кооперации,

- обоснован выбор предпосылок устойчивого функционирования ПС на основе алгоритма формирования договорных отношений в вертикально-интегрированной системе кредитной кооперации,

- сформированы программа «связанной» диверсификации бизнеса в сельской кооперации, организационно-экономическая модель ПС малого бизнеса,

- определены методический подход определения эффекта функционирования кредитного механизма поддержки малого предпринимательства в рамках кредитно -инвестиционной системы предпринимательской сети

IV. СТЕПЕНЬ НОВИЗНЫ И ПРАКТИЧЕСКАЯ ЗНАЧИМОСТЬ РЕЗУЛЬТАТОВ ИССЛЕДОВАНИЯ

Степень новизны результатов исследования.

- развит понятийно-терминологический аппарат - уточнена социально-

экономическая сущность понятий «предпринимательская сеть», «сетевы партнеры», определены принципы управления процессом создания функционирования предпринимательских сетей на базе комплексного и локальны бизнес-планов и целевых программ, разработана методика оценки предпосыло интеграционного взаимодействия бизнес-субъектов предпринимательской сети,

- определены объективные социально-экономические условия и предпосыл создания сети сельской кредитной кооперации необходимость интенсификаци процессов финансового обеспечения сельскохозяйственных производителе" стабилизации занятости сельского населения, укрепления розничног товарооборота Данные условия диктуют потребность в создании трехуровнево региональной сети предпринимательской деятельности на баз сельскохозяйственной кредитной потребительской кооперации,

- для обеспечения устойчивости и экономического роста сельского бизнес наиболее рациональной определена модель предпринимательской сети на б кооперативов «смешанного» типа в структурно-численном составе П равноправными партнерами представлены малый бизнес, крупнотоварнь сельхозпроизводители, крестьянские (фермерские) и личные подсобные хозяйств физические лица Инновационно - инвестиционная основа таког диверсифицированного бизнеса позволит реанимировать производственны потенциал коллективных сельхозпредприятий,

- разработана программа функционирования предпринимательской сет базирующаяся на сформулированных принципах и механизмах кредитно кооперации, диагностике предпосылок к сетевой интеграции потенциальны субъектов предпринимательства, позволяющая реализовать системн маркетинговую стратегию ведения бизнеса,

- разработан алгоритм формирования кредитной политики, исходящей интересов снижения риска участников сети, базирующийся на целево предназначении, индивидуальности условий и сроков займа Для обеспечен гарантий возврата кредитов в предпринимательской сети предлагаете формирование страхового кооператива как необходимого элемента модел финансово-кредитного механизма сети,

предложены критерии оценки эффективности функционировани региональной предпринимательской сети на базе кредитной кооперации, основа ной на механизме образования внутреннего и внешнего эффектов количеств кооперативов различного профиля, количество субъектов малого предприн мательства, количество и сумма выданных займов, объем фондов финансово взаимопомощи, объем собственного паевого капитала кредитных кооперативо привлечение в систему финансовых ресурсов, перераспределение денежных средсг

между кооперативами различных уровней, снижение финансовых рисков в деятельности как субъектов предпринимательства в ПС, так и системы в целом

Практическая значимость исследования состоит в том, что теоретические и практические рекомендации, представленные в работе, могут бьггь использованы законодательными и исполнительными органами управления регионов при разработке целевых программ поддержки и развития малого предпринимательства на селе через систему кредитной кооперации, субъектами предпринимательства -для становления, развития, диверсификации своего бизнеса, интеграции в предпринимательские сети

Материалы диссертационного исследования могут использоваться при разработке учебных дисциплин вузов, а также при подготовке методической литературы

Апробация и внедрение результатов исследования. Основные положения, выводы и рекомендации диссертационной работы были представлены на Всероссийских научно-практических конференциях в г г Махачкала (ДГУ), Астрахань (АГТУ), семинарах и симпозиумах (г г Ставрополь, Сочи, Москва)

Результаты исследования использовались Министерством экономического развития Астраханской области при разработке комплексной целевой программы «Развитие потребительской кооперации в Астраханской области на 2007 год»

Публикации по теме диссертационного исследования. По теме диссертационного исследования автором опубликовано 11 научных работ (в том числе одна — коллективная монография), общим объемом 11,35 пл, в том числе авторских 4,15 п л

1 Ковбас, А П Франчайзинг как форма развития некоммерческого малого предпринимательства на рынке сельских микрокредитов [Текст] / А П Ковбас // Астрахан отд ВЭО России -М ВИНИТИ, №1386-В2005 - с 6

2 Ковбас, А П Предпринимательские сети как форма интеграции и развития бизнеса [Текст] / А П Ковбас // Астрахан отд ВЭО России - М ВИНИТИ, №1667-В2005 - с 9

3 Ковбас, А П и авторский коллектив Современное состояние сельской кредитной кооперации в России [Текст] / А П Ковбас и колл авторов // Под ред д-ра экон наук В М Пахомова - М ФГНУ «Росинформагротех», 2005 — 128с (ISBN 57367-0551-6)

4. Ковбас, А П Проблема риска в кредитных кооперативах [Текст] / А П Ковбас //

Проблемы экономики, №4 (11) 2006г, ISSN 1813-8578 - с 166-168 5 *Ковбас, А П Развитие кредитной кооперации в Астраханской области [Текст] / А П Ковбас // Научные труды Вольного экономического общества России Труды

международной научно-практической конференции «Экономические экологические проблемы регионов СНГ» часть II, Информационно-аналитическ« издание для членов ВЭО России, Москва - Астрахань, 2006, с 34-46 (ISBN 94160-036-4)

6 Ковбас, А П Региональная кредитная поддержка сельхозпредпринимателей в рамк' двухуровневой системы кредитной кооперации Астраханской области [Текст] / А Ковбас // Всероссийская научно-практическая конференция Финансовс экономические преобразования на современном этапе развития РФ проблемы перспективы, том 2 — Махачкала, май 2006г, с 16-21

7 Ковбас, А П Создание и развитие снабженческо-сбытовых кооперативов облает как элемент системы сельской кредитной кооперации [Текст] / АП Ковбас Сельский кредит, Информационный научно-практический журнал, №6 (105 2006г - с 25-27

8 Ковбас, АП Механизм формирования фондов в МСКПК «Народный кред [Текст] / А П Ковбас // Сельский кредит, Информационный научно-практическг журнал, №7 (106), 2006г - с 34-36

9 Ковбас, А П Кредитные кооперативы как форма государственной поддеря ВЭО России -М ВИНИТИ, №1027-В2006 - с 11

10 *Ковбас, А П, Вахромов Е H Предпринимательская сеть как объективнь результат эволюции форм предпринимательской деятельности [Текст] / AI Ковбас // Вестник Астраханского государственного технического университета Астрахань, Научный журнал №4 (33)/2006,1812-9498 -с 141-147

11 Ковбас, А П Предпринимательская сеть многоуровневой сельскохозяйственн кооперации внутренний фактор финансовой обеспеченности региона [Текст] А П Ковбас // Финансовые инструменты регулирования экономики регионов С материалов III Междунар науч - практ. конф Том 1 — Махачкала, 2007 - с 11 121

* - входит в Перечень ведущих рецензируемых научных журналов и изданий ВАК РФ

Тип «Армада Плюс» Зак. 515 тар 100 экз дата изготовления 10 10 07 г

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Ковбас, Александр Павлович

Введение

Глава I. Методический аспект формирования предпринимательских сетей

1.1. Частная собственность как' экономический базис 10 предпринимательства и источник предпринимательского дохода

1.2. Эволюция отношений предпринимательства: современные 24 организационно - правовые и организационно - экономические формы

1.3. Методологические принципы интеграции предпринимательских 38 структур на основе сетевого подхода

Глава 2. Исследование условий и оценка предпосылок создания на 57 базе кредитной потребительской кооперации сети предпринимательства «Народный кредит»

2.1 Рынок кредитов и научно-методический инструментарий оценки 57 доступности кредитов для малого бизнеса

2.2 Организационная структура и институциональное развитие системы 69 кредитной потребительской кооперации

2.3 Анализ и оценка функционирования сельских кредитных 100 кооперативов в Российской Федерации и Астраханской области в период 2000-2006 гг.

2.4 Инструменты государственной поддержки малого 131 предпринимательства в Астраханской области: сферы использования и эффективность

Глава 3. Научно-методический инструментарий формирования и 151 эффективного функционирования вертикально-интегрированной структуры сети сельских потребительских кооперативов

3.1 Концептуальный подход и модельный аппарат формирования сети 151 кредитных потребительских кооперативов

3.2. Диагностика предпосылок к сетевой интеграции

3.3. Разработка программы формирования предпринимательской сети

3.4. Модельный аппарат и алгоритм выбора формы и оценки 185 эффективности финансово - кредитной поддержки физических и юридических членов - пайщиков кредитного потребительского кооператива в рамках кредитно-заемной системы «Народный кредит» Заключение 201 Литература 204 Приложение

Диссертация: введение по экономике, на тему "Формирование и развитие сетей предпринимательства на основе сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов"

Актуальность темы диссертации. Стратегия развития современного бизнеса предполагает создание различных форм интеграции предпринимателей, цель которой - содействовать успешному продвижению и диверсификации бизнеса. Одной из таких форм предпринимательских объединений являются кредитные потребительские кооперативы. Развитие кредитной кооперации и её интеграция в России является одним из основных направлений построения цивилизованных отношений в предпринимательской среде бизнеса на селе.

В форме кредитной кооперации находит свое решение проблема обеспечения финансовыми ресурсами мелкого и среднего торгово-посреднического бизнеса, крупнотоварных сельхозпроизводителей, крестьянско-фермерских хозяйств (К(Ф)Х), личных подсобных хозяйств (ЛПХ).

Начавшийся несколько лет назад, по инициативе малых предпринимательских структур, процесс возрождения сельской кредитной кооперации в настоящее время охватывает более половины регионов страны. Опорные позиции сельской кредитной кооперации базируются сейчас на благоприятной макроэкономической конъюнктуре, положительном сальдо торгового баланса, росте монетизации экономики, но устойчиво зависят от социально-экономического потенциала конкретного региона страны.

Расширение и совершенствование деятельности системы кредитных кооперативов, помимо развития хозяйств своих членов, содействует общему подъему сельской экономики, расширению сферы приложения доходов сельского населения, укреплению доходной базы местных бюджетов, решению социальных проблем сельских сообществ через формирование среднего класса предпринимателей, являющегося основой рыночноориентированной экономики.

Развитие сельской кредитной кооперации в России идет по двум направлениям: формирование в регионах крупных кредитных кооперативов, работающих независимо друг от друга; создание региональных систем сельской потребительской кооперации на базе кредитных кооперативов. Сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы (СКГЖ) являются рычагом, способствующим взаимовыгодной экономической интеграции многих субъектов предпринимательской деятельности на региональном уровне. Создание многоуровневой системы кредитных кооперативов требует наличия достаточно большого числа таких кооперативов с устойчивым финансовым положением, что возможно за счет объединения ресурсов в вертикально-интегрированных структурах.

Создание и развитие таких структур приводит к необходимости иметь научно-методическое обоснование формирования стратегии развития сельской потребительской кооперации, модели вертикально-интегрированной сети предпринимательства на основе СКГЖ, что и определило выбор темы диссертации и её актуальность. Актуальность темы усиливается также и потому, что процесс развития сельской кооперации сдерживается рядом субъективных и объективных факторов, не позволяющих в полной мере реализовать свойственные кредитной кооперации преимущества, проявить её экономическую и социальную значимость.

Степень разработанности проблемы. В отечественной экономической литературе исследование проблемы становления предпринимательства и малого бизнеса получило развитие лишь со второй половины 80-х годов. Либерализация экономики, ознаменовавшаяся, в частности, развитием кооперативного движения, возродила научный интерес к предпринимательству.

В связи с процессом становления многообразия форм собственности, а также перспективами развития малого предпринимательства этой проблематике посвящены работы А.З. Авиловой, Т.А. Алимовой, Л.И. Абалкина, Т.В. Аксёновой, И.Р. Бучояна, С.В. Брагинского, А.В. Бусыгина, В.П. Грузинова, Э.В. Каримовой и др.

Развитие рыночных отношений в стране требовало поиска и реализации новых форм предпринимательства, оценки возможностей и целесообразности адаптации к российским условиям используемых в международной практике эффективных моделей предпринимательской деятельности, применения вертикально-интегрированных сетевых моделей в предпринимательской среде для интеграции крупного, среднего и малого предпринимательства.

Научные исследования сетевых структур достаточно широко представлены в зарубежной научной литературе в работах таких авторов, как Ачрол Р., Беже Р., Бейкер В., Берт Р., Боргатти С., Винделер А., Вебстер Ф., Грановеттер М., Гроневеген И., Джонс К., Зибер П., Зюдоф И., Иохансов И., Кастельс М., Котлер Ф., Мизраки М., Пауэлл У., Старк Д., Уайт X., Форсгрен М., Хакансон X., Хенстерли и др.

В российской литературе проблемы формирования и развития сетевых структур, в том числе и предпринимательских сетей, рассматриваются учеными: Авдашевой С., Барсуковой С., Безруковой О., Драчевой Е., Карлиной Е., Лазаревой О., Либман А., Мирошниченко Н., Наумовым М., Олейник А., Париновым С., Паппэ Я., Разумной А., Румянцевой М., Радаевым В., Сонькиным Н., Третьяк О., Третьяк В., и др.

Основоположниками теории кредитной кооперации в России являются А.В. Чаянов, М.И. Туган-Барановский, А.Н. Анциферов и др.

В условиях рыночных реформ в изучение проблем развития системы кредитной кооперации значительный вклад внесли И.Л. Бубнов, В.Ф. Башмачников, Т.Н. Никулин, A.M. Мазурицкий, В.М. Пахомов, П.М. Советов.

Однако, в данной литературе целый комплекс проблем методического и практического значения, организационно - экономические и институциональные инструменты формирования предпринимательских сетей (ПС), условия их устойчивости и эффективной деятельности, региональные особенности не исследовались, остались вне поля зрения вопросы развития малого предпринимательства на базе сельской кооперации, что и предопределило выбор данной темы, цели и задачи исследования.

Соответствие темы диссертации требованиям паспорта специальностей ВАК (по экономическим наукам). Исследование выполнено в рамках специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (предпринимательство), п. 10.15 Организация системы взаимодействия предпринимательских структур крупного и малого предпринимательства, формирование и развитие предпринимательских сетей.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационной работы является исследование условий, развитие теоретических и методических основ, разработка практических рекомендаций формирования организационно -экономических взаимоотношений предпринимательства в вертикально -интегрированной сети сельской потребительской кооперации.

Для достижения поставленной цели в диссертации решались следующие задачи, отражающие логику и концепцию исследования:

- сформулирован авторский взгляд на сущность современного предпринимательства, определена классификация организационно правовых и организационно - экономических форм предпринимательства в контексте эволюционного развития; I

- определены методические принципы интеграции предпринимательских структур на основе сетевого подхода, раскрыто содержание кооперационного взаимодействия и механизмов формирования предпринимательских сетей;

- исследована финансовая среда предпринимательства, что позволило рассматривать кредиты как необходимое условие развития предпринимательства на селе;

- обоснованы социально-экономические предпосылки развития малого предпринимательства на селе во взаимосвязи с трансформацией организации сельскохозяйственной кредитной кооперации;

- исследованы возможности и направления формирования предпринимательской сети на основе региональной структуры СКПК «Народный кредит» как системообразующего фактора интеграции предпринимательства;

-разработан механизм интеграции региональных структур кредитной кооперации, видов и форм сельского предпринимательства, «связанного» бизнеса в предпринимательскую сеть, модель её функционирования.

Объектом исследования являются предпринимательские структуры российской и региональной систем сельской кооперации.

Предметом исследования выступают структурная динамика становления форм предпринимательства на селе, принципы и условия создания диверсифицированной предпринимательской сети на базе кредитных кооперативов.

Научная новизна выполненных исследований. Научная новизна диссертации заключается в следующих положениях, углубляющих, на основе теоретико-модельных представлений, теорию формирования кредитной кооперации, изменяющих её роль и значение в развитии предпринимательских отношений:

- исследована сущность предпринимательской деятельности в постиндустриальной экономике, позволившая определить новые принципы организации предпринимательской деятельности; уточнены основные теоретические положения формирования и развития ПС;

- уточнены роль и содержание сельской кредитной кооперации как механизма развития предпринимательства агропромышленного сектора экономики;

- определены факторы интеграции и взаимодействия на основе кредитных системообразующих структур трехуровневой предпринимательской сети сельской кооперации;

- обоснован выбор предпосылок устойчивого формирования ПС на основе алгоритма формирования договорных отношений в вертикально-интегрированной системе кредитной кооперации;

- сформированы программа «связанной» диверсификации бизнеса в сельской кооперации, организационно-экономическая модель ПС малого бизнеса; определены методический подход определения эффекта функционирования кредитного механизма поддержки малого предпринимательства в рамках кредитно - инвестиционной системы предпринимательской сети.

Теоретической и методологической основой исследования послужили работы отечественных и зарубежных авторов по экономической теории, сетевой экономике, менеджменту, маркетингу, теории организации, кредитной кооперации проблемам развития предпринимательства, формам и методам его государственной поддержки.

Информационную базу исследования составили: аналитическая, статистическая, справочная, монографическая, периодическая литература по проблемам предпринимательства, предпринимательских сетей, нормативно-правовые акты, относящиеся к развитию предпринимательской деятельности структур кооперации; материалы Министерства экономического развития Правительства Астраханской области, планы и отчеты Астраханского областного сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Народный кредит».

Практическая значимость работы состоит в том, что теоретические и практические рекомендации, представленные в работе, могут быть использованы: законодательными и исполнительными органами управления регионов при разработке целевых программ поддержки и развития малого предпринимательства на селе через систему кредитной кооперации; субъектами предпринимательства - для становления, развития, диверсификации своего бизнеса, интеграции в предпринимательские сети.

Материалы диссертационного исследования могут использоваться при разработке учебных дисциплин вузов, а также при подготовке методической литературы.

Публикации по теме диссертационного исследования. По теме диссертационного исследования автором опубликовано 11 научных работ (в том числе одна - коллективная монография), общим объемом 11,35 п.л., в том числе авторских 4,15 п.л.

Структура и объем диссертации. Диссертация структурно состоит из введения, трёх глав, заключения, приложения, списка использованной литературы из 170 наименования, изложена на 204 страницах компьютерного набора. В работе содержится 27 таблиц, 28 рисунков.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Ковбас, Александр Павлович

Заключение

Основой предпринимательства как автономного, так и интегрированного является хозяйственная инициатива, творческая, ответственная предпринимательская структура, выдвигающая и реализующая инновационные предложения.

Предпринимательская деятельность осуществляется в определенной внешней среде, в определенных природных и социально - экономических условиях, в определенных рамках, задаваемых общественным мнением и органами государственного управления. Они, эти условия, рамки могут быть благоприятными для формирования предпринимательских сетей.

Развитие теоретико-методологической базы предпринимательства ведется, прежде всего, по пути осмысления роли и возможностей предпринимательской деятельности в новых условиях, в видоизмененной рыночной конъюнктуре. Она нуждается в разработке научно-методических рекомендаций, обеспечивающих нахождение лучших решений по развитию и функционированию системы предпринимательства (и, в частности, предпринимательских сетей) в настоящий период и на перспективу.

В экономических исследованиях пока отсутствует завершенное комплексное научное обоснование проблемы формирования оптимальных предпринимательских сетей, которые в максимальной степени соответствовали бы целям и задачам их участников, состоянию и возможностям внешней среды.

Предпринимательские сети - новая форма интеграции хозяйственных структур в постиндустриальной экономике. Их можно отнести к промежуточной между макро- и микроэкономикой - мезоэкономической структуре.

Кредитование сферы малого предпринимательства представляется в настоящее время одной из проблем, существенно влияющих на его развитие. Предоставление кредитов малым предприятиям не входит в круг интересов крупных коммерческо-банковских структур, ещё менее они склонны заниматься самостоятельным поиском и отбором инвестиционных проектов в сфере малого предпринимательства. Однако в кредитном обслуживании субъектов малого предпринимательства в Астраханской области в последние годы наметился определенный перелом, когда банками наряду со стандартными требованиями стали применяться индивидуальные схемы работы. Представляются различные формы кредитов: разовые кредиты, кредитные линии, вексельное кредитование, овердрафтное кредитование.

Решение о предоставлении кредита принимается по результатам комплексной проверки кредитоспособности субъектов малого бизнеса. Одни из возможных схем проверки предложена автором диссертации.

За последние десять лет в Астраханской области получила развитие новый вид субъекта малого предпринимательства - крестьянские (фермерские) хозяйства и личные подсобные хозяйства, кооперативы. Финансово-кредитная поддержка данных субъектов малого предпринимательства Астраханской области осуществляется:

1) посредством финансовых ресурсов, выделяемых в рамках областных целевых программ поддержки крестьянских, фермерских хозяйств, личных подсобных хозяйств;

2) посредством системы региональной кредитной кооперации;

3) в рамках национального проекта «Развитие АПК».

Региональная кредитная кооперация - одно из важных звеньев финансово-кредитной системы рыночного государства. Основной структурной составляющей которой являются кредитные потребительские кооперативы, роль которых состоит в финансовом, депозитно-кредитном, расчетно-массовом и ином обслуживании домашних хозяйств.

Практически все сельские кредитные кооперативы далеки от того, чтобы удовлетворить потребности крупных и средних крестьянских (фермерских) хозяйств в оборотных активах. Они в состоянии обеспечить потребности в оборотных средствах для развития мелких крестьянских (фермерских) хозяйств и личных подсобных хозяйств. Структура ресурсной базы кредитного кооператива отражает степень его развития и уровень финансовой независимости.

В Астраханской области действует областная целевая программа «Развитие кредитной кооперации в Астраханской области на 2004-2007 годы». С учетом практики реализации её положений и научно-практических наработок настоящей диссертации, предложен вариант концепции целевой программы развития кредитной кооперации на 2007-2010 гг. (приложение 1).

В настоящее время в Астраханской области действует двухуровневая система кредитной кооперации, состоящая из Астраханского областного сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива (АОСКПК) «Народный кредит» - кооператива второго уровня и кооперативов первого уровня - районных сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов.

Для осуществления своей деятельности кредитный потребительский кооператив формирует фонд финансовой взаимопомощи за счет собственных и привлеченных средств, при этом нигде не регламентируется пропорции соотношения собственных и привлеченных средств кооператива.

Успешное развитие финансовых кооперативных организаций стребует отлаженной системы их регулировании. Организационно-экономическое регулирование системы СКПК происходит через воздействие внешних (государственных) и внутренних (рыночных) факторов.

Государственное регулирование охватывает практически все стороны отношений, возникающих в процессе деятельности кредитных кооперативов. Результатом регулирования является разработки законодательной базы и экономических нормативов.

Складывающаяся правовая и нормативная база в регионах позволяет развиваться как отдельным кредитным кооперативам, так и формировать региональные системы сельской кредитной кооперации.

Программа функционирования предпринимательской сети, базируется на сформулированных принципах и механизмах кредитной кооперации, диагностике предпосылок к сетевой интеграции потенциальных субъектов предпринимательства, позволяет реализовать системную маркетинговую стратегию ведения бизнеса;

Разработан алгоритм формирования кредитной политики, исходящей из интересов снижения риска участников сети, базирующийся на целевом предназначении, индивидуальности условий и сроков займа. Для обеспечения гарантий возврата кредитов в предпринимательской сети предлагается формирование страхового кооператива как необходимого элемента модели финансово-кредитного механизма сети;

Предложены критерии оценки эффективности функционирования региональной предпринимательской сети на базе кредитной кооперации, основанной на механизме образования внутреннего и внешнего эффектов: количество кооперативов различного профиля; количество субъектов малого предпринимательства; количество и сумма выданных займов; объем фондов финансовой взаимопомощи; объем собственного паевого капитала кредитных кооперативов; привлечение в систему финансовых ресурсов, перераспределение денежных средств между кооперативами различных уровней, снижение финансовых рисков в деятельности как субъектов предпринимательства в ПС, так и системы в целом.

204