Формирование организационно-экономического механизма инвестирования технического перевооружения промышленного производства тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Формирование организационно-экономического механизма инвестирования технического перевооружения промышленного производства"

На правах рукописи

ииС344СЭ20

ЯРУЛЛИН ФЕРДИНАНД ХАРИСОВИЧ

ФОРМИРОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО

МЕХАНИЗМА ИНВЕСТИРОВАНИЯ ТЕХНИЧЕСКОГО ПЕРЕВООРУЖЕНИЯ ПРОМЫШЛЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА

Специальность 08 00 05 - Экономика и управление народным хозяйством (управление инновациями и инвестиционной деятельностью)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой „

степени кандидата экономических наук о и I* С П

Москва-2008

003446920

Работа выполнена в ГОУ ДПО «Государственная академия профессиональной переподготовки и повышения квалификации руководящих работников и специалистов инвестиционной сферы» (ГОУ ДПО ГАСИС)

Научный руководитель

Официальные оппоненты

доктор экономических наук, профессор Лочан Сергей Александрович

доктор экономических наук, профессор Ларионов Аркадий Николаевич

кандидат экономических наук, доцент Федотов Иван Владимирович

Ведущая организация

Московский государственный индустриальный университет

Защита состоится «10» октября 2008 г в 14-00 часов на заседании Диссертационного Совета Д 212 043 01 по присуждению ученой степени доктора экономических наук при ГОУ ДПО «Государственная академия профессиональной переподготовки и повышения квалификации руководящих работников и специалистов инвестиционной сферы» (ГОУ ДПО ГАСИС) по адресу. 129272, г Москва, ул. Трифоновская, д 57 ауд. 201

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке и на официальном интернет-сайте ГОУ ДПО ГАСИС (www.gasis.ru)

Автореферат разослан «10» сентября 2008 г

Ученый секретарь Диссертационного совета Д 212 043.01, к э н, доцент

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования В настоящее время при техническом перевооружении промышленного производства обычно используются методы государственного регулирования рынков, суть которых заключается в законодательном внедрении обязательных технологических нормативов, регулирующих процесс производства При этом не уделяется достойного внимания вопросам использования инвестиционных ресурсов для данных целей Активное использование экономических механизмов и стимулов при техническом перевооружении промышленного производства играет не менее важную роль, чем методы государственного регулирования. Поэтому особую актуальность приобретает необходимость разработки системы управляющих, регулирующих и корректирующих воздействий на процесс технического перевооружения промышленного производства, в основе которой будет лежать организационно-экономическии механизм инвестирования

В данном случае наиболее целесообразным представляется комплексное использование организационно-экономических методов, рычагов, механизмов, стимулов и инструментов управления промышленным производством, особенно в части его технического перевооружения. При этом необходимо уделять активное внимание вопросам повышения конкурентоспособности, государственного регулирования и стимулирования основных факторов технического перевооружения промышленного производства, увеличения инвестиционной привлекательности отраслей промышленности, роста эффективности от использования инвестиционных ресурсов, улучшения основных производственных показателей и снижения издержек за счет технической модернизации и технологически эффективной организации бизнес-процессов, а также уменьшения экологической нагрузки на окружающую среду Использование программно-целевого подхода при комплексном учете данных аспектов должно способствовать поиску наиболее рациональных схем технического перевооружения промышленного производства

Многие современные российские предприятия скрывают возможности реализации низкозатратных мероприятий в области технического перевооружения промышленного производства, выдвигая на передний план наиболее дорогостоящие проекты Апеллируя к высоким инвестиционным затратам на техническое перевооружение промышленного производства, такие предприятия «стараются убедить» государство в необходимости применения к ним режима максимальной комфортности, снижения ставок налогообложения и смягчения обязательных технологических нормативов, регулирующих процесс производства С одной стороны, это не только наносит ущерб государсгву, но и «тормозит» все процессы реновации и социально-экономического развития современного промышленного производства С

другой стороны, основными источниками государственных инвестиционных ресурсов, направляемых в техническое перевооружение промышленного производства, в настоящее время являются средства федерального, региональных и местных бюджетов Снижение привлекательности инвестиций в техническое перевооружение промышленного производства связанно с предпочтением инвесторами финансовой сферы для размещения инвестиционных ресурсов

Значительное увеличение разрыва между прибыльностью инвестирования в реальном и финансовом секторах российского рынка привело к оттоку капитала из отраслей промышленного производства В современных условиях привлечение инвестиций в техническое перевооружение промышленного производства и поиск инвесторов, готовых участвовать в подобных проектах, приобретает высокую степень актуальности. Поэтому формирование организационно-экономического механизма инвестирования технического перевооружения промышленного производства представляется темой исследования, требующей пристального научного и практического внимания

Степень разработанности проблемы Научный интерес к проблемам формирования организационно-экономического механизма инвестирования технического перевооружения промышленного производства заставил обратиться автора диссертационного исследования к анализу накопленного теоретического материала Так, результаты проведенных исследований свидетельствуют о том, что решению проблем привлечения инвестиций в промышленное производство посвящены работы известных зарубежных ученых, таких как Г Бирман, Ю Брипхэм, Б Карлофф, У Кинг, Д Клиланд, Г Кунц, Р Уотермен, Ф Фабоцци, Р Фостер, С Шмидт и др

Теоретические и практические аспекты инвестирования технического перевооружения промышленного производства с разной степенью полноты рассматривались в трудах многих отечественных и зарубежных экономистов С.И Абрамова, А А. Авраменко, К В Балдина, Ю Д, Батрина, И А Бланка, Л С Валинуровой, ЯД Вишнякова, А А Горбунова, А Ю. Егорова, А А. Збрицкого, Л Л Игониной, Н Н Ивановой, А В Кулишева, С А Лочана, В В Лядова, В Н Морозова, Н А Осадчей, Е.М Роговой, Р А Сетдикова, Г П Серова, М К Старовойтова, Н Г. Улановой, И С Ульянова, П А Фомина и других

Однако, несмотря на весьма значительное количество работ, посвященных инвестиционной проблематике, существует необходимость всестороннего изучения организационно-экономических методов, рычагов, механизмов стимулов и инструментов управления промышленным производством, особенно в части его технического перевооружения Таким образом, недостаточная изученность и степень разработанности, с одной стороны, и научно-практическая значимость - с другой, определили выбор темы на-

стоящего диссертационного исследования, его цель, задачи и круг рассматриваемых в нем вопросов

Цель и задачи исследования Цель настоящей диссертационной работы заключается в совершенствовании методических подходов к формированию организационно-экономического механизма инвестирования технического перевооружения промышленного производства

Исходя из цели, сформулированы основные задачи исследования

- изучить основные факторы технического перевооружения промышленного производства,

- выявить современные условия привлечения инвестиций в техническое перевооружение промышленного производства,

- предложить концепцию формирования организационно - экономического механизма инвестирования технического перевооружения промышленного производства,

-предложить модель организационно-экономического механизма инвестирования технического перевооружения промышленного производства,

- рассмотреть принципы, методы и источники инвестирования технического перевооружения промышленного производства,

- дать рекомендации по регулированию процессов технического перевооружения промышленного производства в части их инвестиционного обеспечения,

-предложить программу инвестирования технического перевооружения промышленного производства,

-проанализировать организационные аспекты технического перевооружения промышленного производства и условия повышения качества инвестиционных решений,

- рассчитать объемы инвестиционных ресурсов, необходимых создания фонда по реновации и развитию промышленного производства, и предложить механизм их распределения

Объект исследования - промышленное производство в части его технического перевооружения, предмет исследования - совокупность отношений, возникающих при формировании организационно - экономического механизма инвестирования технического перевооружения промышленного производства

Методические и теоретические основы исследования Методической и теоретической основой проведения настоящего диссертационного исследования послужили научные труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам инвестирования технического перевооружения промышленного производства При решении теоретических и прикладных задач были использованы общенаучные методы исследования, включая аналитический метод, методы теории систем, экономико-математического моделирования и комплексного экономического анализа, программно-целевой подход, приемы научной абстракции, сравнения и аналогии.

Информационно-эмпирическую базу исследования составили официальные данные Федеральной службы государственной статистики, факты, выводы и положения, опубликованные в научной литературе и финансово-экономических изданиях России и других стран, ряда субъектов РФ, информация сети Интернет, аналитические отчеты экспертов, а также результаты собственных исследований и расчетов автора диссертации

Научная новизна работы заключается в разработке методических рекомендаций по формированию организационно-экономического механизма инвестирования технического перевооружения промышленного производства, опирающихся на результаты исследований в области теории, практики, особенностей, условий и методов использования инвестиционных ресурсов при реновации технико-технологической базы предприятия, сокращении его производственного цикла и повышении производственного потенциала

В числе наиболее важных научных результатов, полученных лично автором и определяющих научную новизну и значимость проведенных исследований, следует выделить

1 Определены современные условия организации инвестирования технического перевооружения промышленного производства, среди которых инвестиционные возможности отраслей промышленности, развитость отраслевой инфраструктуры, «степень жесткости» нормативно-правовой системы и стандартизации процессов государственного регулирования (как в области инвестиционной деятельности, так и в области технического перевооружения производства), формы кооперации и сотрудничества предпринимательских структур, а также уровень инновационной и инвестиционной активности в промышленности

2. Разработана концепция формирования организационно - экономического механизма инвестирования технического перевооружения промышленного производства, объединяющая элементы и методы организации взаимодействия основных участников инвестиционной деятельности с экономическими показателями и стимулами развития промышленного производства

3. Определено содержание организационно-экономического механизма инвестирования технического перевооружения промышленного производства, включающее принципы, приоритеты и целевые ориентиры интенсификации процессов развития промышленного производства, как с позиций государственного регулирования, так и с позиций рыночных механизмов управления Отличие состоит в новом методическом подходе к его обоснованию, основанном на синтезе структурных взаимосвязей компонентов, входящих в системы организационно-правовых и экономических форм, что, в совокупности, позволяет рационально сочетать организационные и экономические возможности предприятия в части привлечения, управления и эффективного использования инвестиционных ресурсов, направляемых на техническое перевооружение промышленного производства

4 Разработаны методические рекомендации по государственному ре-

гулированию и саморегулированию инвестиционных процессов технического перевооружения промышленного производства, основными из которых являются, повышение инвестиционной привлекательности процессов технического перевооружения за счет внедрения системы налоговых льгот и дотаций, внедрение механизма государственной поддержки объектов инвестиционной инфраструктуры, обеспечивающих процессы технического перевооружения в части их научного и технологического сопровождения, разработка и реализация государственных целевых программ по экономическому стимулированию научно - исследовательских и опытно - конструкторских работ в сфере промышленного производства на конкурсной основе; создание инвестиционных фондов по реновации и развитию промышленного производства

5 Сформулированы предложения по практическому использованию программно-целевого подхода при формировании организационно-экономического механизма инвестирования технического перевооружения промышленного производства Предложена программа, позволяющая обеспечить промышленным предприятиям необходимый рост доходов и прибыли на основе повышения их конкурентоспособности за счет технического перевооружения промышленного производства

6 Осуществлен расчет объемов инвестиционных ресурсов, необходимых для технического перевооружения промышленного производства и предложен механизм распределения ресурсов фонда по реновации и развитию промышленного производства, в основе которого лежит комплексное использование внутренних (зарплата менеджеров и прочее) и внешних (налоговые льготы и прочее) экономических стимулов в сочетании с контролем эффективности инвестиционных решений Применение на практике предложенных методических положений позволит создать условия для активизации инвестиционной деятельности и улучшения организационной составляющей технического перевооружения промышленного производства в части координации процессов привлечения инвестиций и оценки их эффективности

Теоретическая и практическая значимость результатов исследования заключается в том, что основные положения и выводы, содержащиеся в диссертации, вносят определенный вклад в теорию управления инновациями и инвестиционной деятельностью и могут бьпъ взяты за основу в процессе формирования организационно-экономического механизма инвестирования технического перевооружения промышленного производства Результаты настоящего исследования могут быть использованы как методический и учебный материал при преподавании в вузах ряда тем по курсам «Инвестиционный менеджмент», «Инвестиции», «Инновационный менеджмент» и другие

Практическая значимость результатов диссертации заключается в том, что их использование позволит.

-рационально использовать имеющиеся ресурсы промышленного производства за счет технической модернизации и технологически эффективной организации бизнес-процессов;

-повысить уровень инвестиционной привлекательности промышленного производства за счет снижения фондоемкости и повышения фон-довооружености исследуемого предприятия,

-существенно улучшить процесс организации инвестиционной деятельности в части технического перевооружения (реновации и развития) отраслей промышленного производства при росте их конкурентоспособности Реализация и апробация результатов исследования Основные теоретические и методические положения диссертационной работы отражены в пяти научных трудах автора общим объемом 1,78 п л

Вопросы формирования организационно-экономического механизма инвестирования технического перевооружения промышленного производства обсуждены и одобрены на всероссийской научно-практической конференции «Современная Россия, экономика и государство»

Основные результаты исследования использованы в учебном процессе ГОУ ДПО «Государственная академия профессиональной переподготовки и повышения квалификации руководящих работников и специалистов инвестиционной сферы» (ГОУ ДПО ГАСИС)

Структура работы отражает цель и задачи исследования Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы Содержание диссертационного исследования раскрывается в нижеприведенной последовательности Введение

Глава 1. Теоретические основы привлечения инвестиций в техническое перевооружение промышленного производства

1 1 Современные условия привлечения инвестиций в техническое перевооружение промышленного производства

1 2 Системный подход к инвестированию технического перевооружения промышленного производства

1 3. Особенности формирования организационно-экономического механизма привлечения инвестиций в техническое перевооружение промышленного производства

Глава 2 Анализ и обоснование методов инвестирования технического перевооружения промышленного производства

2.1. Практика инвестирования промышленного производства и особенности интенсификации его технического перевооружения

2 2 Выбор источников инвестирования и расчет объемов инвестиционных ресурсов, необходимых для технического перевооружения промышленного производства

2.3 Механизм распределения инвестиционных ресурсов, организации технического перевооружения и роста конкурентоспособности промышленного производства.

Глава 3 Совершенствование организационно-экономического механизма привлечения инвестиций в техническое перевооружение промыш-

ленного производства

Глава 3 Совершенствование организационно-экономических условий привлечения инвестиций в техническое перевооружение промышленного производства

3 1 Организационные аспекты привлечения инвестиций в техническое перевооружение промышленного производства

3 2 Алгоритм инвестирования технического перевооружения промышленного производства

3 3 Координация процессов привлечения инвестиций в техническое перевооружение промышленного производства и оценка их эффективности Заключение

Список использованной литературы

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

1.В диссертации обосновано, что техническое перевооружение промышленного производства (ТП ПП) - это комплекс мероприятий, ориентированных на повышение технического уровня производства за счет внедрения более совершенной техники, технологии и организации работ в основном и вспомогательном производстве Данный комплекс мероприятий должен быть направлен на количественные и качественные изменения существующих условий социально-экономического развития ПП в части повышения конкурентоспособности, увеличения инвестиционной привлекательности, роста коэффициента полезного действия от использования ресурсов, улучшения основных производственных показателей, снижения издержек производства за счет технической модернизации и технологически эффективной организации бизнес-процессов, а также уменьшения экологической нагрузки на окружающую среду.

ТП ПП должно способствовать сокращению производственного цикла и повышению производственного потенциала При этом под производственным циклом понимается период между началом и окончанием процесса производства определенного вида продукции в пределах одного предприятия, а под производственным потенциалом - реальный объем продукции, который возможно произвести при полном использовании имеющихся ресурсов предприятия Таким образом, ТП ПП можно рассматривать как механизм организации взаимодействия подразделений предприятия по распределению имеющихся в его распоряжении ресурсов с целью реализации базовых функций управления ПП

ТП ПП является одним из инструментов практической реализации научно-технического прогресса и основным способом повышения конкурентоспособности как отечественных, так и зарубежных предприятий Можно выделить субъект и объект управления процессом ТП ПП В качестве объекта управления принято рассматривать совокупность материальных и нематери-

альных активов предприятия, участвующих в его производственном цикле и формирующих производственный потенциал Субъектом управления, как правило, выступает само ПП в части базовых функций и подсистем управления Можно выделить четыре базовые функции или подсистемы управления ПП - производственную, экономическую, научно - техническую и управление качеством (рис. 1) Каждая из функций реализуется соответствующим подразделением (или подразделениями) предприятия При этом в принятии стратегических решений о диверсификации производственной программы и выделении части акционерного капитала (или привлечении инвестиций) на ТП ПП участвуют все подразделения предприятия

В современной экономике эффективность каждой из подсистем управления ПП напрямую связана с темпами научно-технического прогресса и возможностью повышения технического уровня производства за счет внедрения более совершенной техники, технологии и организации работ Поэтому к организации взаимодействия субъектов и объектов управления ТП необходимо подойти с позиций реализации базовых функций управления ПП

В рамках производственной функции необходимо

- осуществление прогнозных расчетов обновления парка машин и оборудования для замены физически и морально изношенной техники, а также пополнения парка с целью диверсификации Организационный механизм выполнения этой функции - матричные расчеты по методике «наличные ресурсы парка машин (ПМ) - производственная программа (ПРП)» Результаты расчетов потребность в новых типоразмерах машин (N,¡1) и потребность в инвестициях для их приобретения (Ш) Эти параметры принимаются в качестве исходных для реализации экономической и научно-технической функции в рамках формирования и реализации стратегических задач ПП,

- участие в тендерах на рынке контрактов с целью эффективной диверсификации ПРП и включение в нее новых объектов и заказов У1Ь

- приобретение конкурентоспособной новой техники с использованием инвестиционных схем и кредитов на рынке машиностроительной продукции В результате уточняются входные параметры (Ы,н, Пш, Ф,„) и (Ж, И,), где П,н - технико-экономические показатели новых машин; И, - инвестиционные схемы (кредит, лизинг и др ) для их приобретения,

- оптимальное распределение наличных и новых машиноресурсов по контрактам и объектам производственной программы

В рамках экономической функции необходимо

- проведение маркетинговых исследований с целью сбора информации о загрузке мощностей, оценки состояния рынка контрактов и ПМ, а также сбора тендерных предложений новых проектов В результате определяются объемы работ Ул входящие в ПРП Экономический механизм основан на концепции ЮНИДО и матрице выбора инвестиционных проектов,

- привлечение инвестиций в соответствии с потребностями в новой технике. Здесь экономическая функция сочетается с научно-технической в

части анализа рыночных предложений по ценам. Экономический механизм ее реализации состоит в методике выбора инвестиционных схем покупки и лизинга техники Результатом является стратегическое решение о финансировании инвестиционных проектов, формировании экономических фондов и целевом выделении акционерного капитала на ТП ПЛ.

Функции

Структура

1 Производственная подсистема

Управление производством

Производственные подразделения

Экономические и научно-технические подразделения

Организационно - экономический механизм

Ж

ПМ

рп пи

нт

пп

Сшп

Птг

Ун

И

Объект управления

Парк машин (ПМ) и оборудования предприятия N1, П1, Ф1

Рынок машин

2 Экономическая подсистема

Рынок контрактов

Перспективная ПРП и ПМ (Ун, '\Ук)

Маркетинг

Привлечение инвестиций

Экономические подразделения

Инвестиционные компании, банки, лизинговые компании

Организация управления инвестиционными

проектами Выбор инвестиционных схем (\У1,Т,МД) Лизинг

3 Научно-техническая подсистема

Управление инвестициями

Научное сопровождение проектов

Управление качеством

Научно-технические подразделения

НИИ, ПТИ, КБ

I

Машшюстроитель-ные предприятия

Мониторинг и оптимизация техники и технологий

| Рынок машин и ноу-хау!

4 Подсистема управления качеством

Все

подразделения

Нормативная база, СТП, ИСО-9000

Контракты Ун

Акционерный капитал

Экономические фонды

Новая техника и технология (№,Пш,Фн)

Мониторинг и регулирование производства

Производство, инновации

Рис 1 Взаимодействие подсистием управления предприятием при ТП его ПП

В рамках научно-технической функции необходимо -управление инновациями Организационным механизмом являются мониторинг и оптимизация технического и технологического оснащения производства, анализ рынка машин и оборудования При этом активно используются экономико-математические модели и механизмы взаимодействия с машиностроительными фирмами по вопросам освоения и выпуска техники, -научное сопровождение инвестиционных проектов по приобретению и внедрению новой техники с целью ТП ПП В качестве информаци-

онного обеспечения здесь используются средства автоматизированного лабораторного контроля, бортовые ЭВМ на машинах и др К этой работе привлекаются НИИ и ПТИ, взаимодействующие с подрядными фирмами

Функция управления качеством относится ко всем подразделениям и имеет целью обеспечить а) соответствие предприятия во всех областях его деятельности, начиная с имиджа и заканчивая параметрами готовой продукции, мировому научно-техническому и предпринимательскому уровшо, б) конкурентоспособность предприятия на тендерах

Таким образом, за траекторию эффективного регулирования процессов ТП ПП в большей степени отвечает научно-техническая функция, а соответствие предприятия и его продукции мировому уровню возможно лишь на основе рациональной организации процессов ТП ПП

2. В диссертации уделено пристальное внимание вопросу привлечения инвестиций для ТП ПП В частности, были определены современные условия организации инвестирования ТП ПП, среди которых- инвестиционные возможности отрасли, развитость отраслевой инфраструктуры, «степень жесткости» нормативно-правовой системы и стандартизации процессов государственного регулирования (как в области инвестиционной деятельности, так и в области технического перевооружения производства), формы кооперации и сотрудничества предпринимательских структур, а также уровень инновационной и венчурной активности в промышленности

Повышение эффективности и конкурентоспособности предприятия за счет инвестирования ТП ПП - это процесс управления хозяйственной деятельностью с учетом современных научно-технических достижений Данный процесс отличается от текущей инвестиционной деятельности предприятия тем, что в инвестировании ТП ПП помимо самого предприятия могут быть заинтересованы еще несколько участников (партнеров, контрагентов или конкурентов) Вкладывая в совершенствование технической, технологической или организационной цепочки производства инвестиционные ресурсы, каждый го них преследует свои интересы Поэтому необходимо учитывать предлагаемую в диссертационном исследовании систему условий организации и инвестирования ТП ПП, среди которых

1. Экономическая независимость участников реализации НИОКР и инвестиционных проектов по ТП ПП.

2. Равноправие экономически независимых участников Решение, принимаемое каждым участником, является результатом его собственного выбора, свободного в пределах имеющихся у него инвестиционных возможностей (ресурсов, способов их использования и т п )

3 Учет человеческого фактора Предполагается, что участники инвестиционного проекта по ТП ПП активно воздействуют на выбор варианта привлечения инвестиций, развития и функционирования предприятия.

4. Рациональность поведения участников инвестиционных проектов ТП ПП при выборе механизмов и методов инвестирования этих проектов

5. Аддитивность оценки эффективности инвестиционного проекта ТП ГШ с целью рационального использования инвестиционных ресурсов.

6 Рациональный уровень учета системных связей при ТП ПП Хозяйственные связи между участниками проектов не равны по силе влияния на выбор схемы привлечения инвестиций под ТП ПП

Современные условия инвестирования ТП ПП во многом зависят от основных направлений деятельности государственных органов управления и тенденций развития российской экономки, определяющих темпы научно-технического прогресса, а также потенциальные возможности роста и развития отечественных предприятий За последние годы в российской экономике наблюдались тенденции сокращения- доходов от экспорта, дешевых ресурсов для экономического роста, незагруженных мощностей в промышленности, незадействованных трудовых ресурсов на промышленных предприятиях, а также дота импорта на потребительском рынке при росте объемов потребительского импорта в долларовом выражении

Для активизации российской экономики и повышения конкурентоспособности ПП Минфином РФ в начале 2005 юда были подготовлены Методические рекомендации по подготовке докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования на 2006-2008 годы (Письмо Минфина РФ от 27 06 2005 № 02-АЛ/2008) В соответствии с этими рекомендациями к основным стратегическим целям и направлениям деятельности субъектов бюджетного планирования были отнесены, улучшение качества жизни населения, повышение уровня национальной безопасности, обеспечение высоких темпов устойчивого экономического роста, а также создание потенциала ли будущего развития

При решении проблемы повышения эффективности производственной деятельности за счет привлечения инвестиций под ТП ПП и последующего поиска наилучшего варианта привлечения инвестиций для решения данной проблемы можно выделить следующие этапы

- постановка задачи на содержательном уровне, в которой отражаются наиболее существенные экономические аспекты,

- формирование концепции построения организационно - экономического механизма (ОЭМ) инвестирования ТП ПП,

- подбор рационального решения задачи ТП ПП и построение самого ОЭМ инвестирования ТП ПП

На основе изучения современных тенденций развития российской экономки в диссертации разработана концепция формирования ОЭМ инвестирования ТП ПП, объединяющая элементы и методы организации взаимодействия основных участников данного механизма с их экономическими взаимосвязями и стимулами развития

В диссертации отмечается, что за реализацию задач ТП ПП, определяющих концепцию построения ОЭМ, в первую очередь, отвечают Министерство промышленности и торговли РФ (в частности, Федеральное

агентство по техническому регулированию и метрологии) совместно с Министерством образования и науки РФ (в частности, Федеральное агентство по науке и инновациям) По результатам совместной деятельности этих и ряда других субъектов бюджетного планирования формируются целевые ориентиры и базовые направления реализации научно-технической политики России, определяющей возможности ТП ПП, осуществляемые с помощью развития науки и технологий.

В рамках развития науки и технологий в современной экономике России реализуется ряд федеральных целевых программ (ФЦП), среди которых "Глобальная навигационная система", "Развитие гражданской авиационной техники России на 2002-2010 годы и на период до 2015 года", "Электронная Россия (2002-2010 годы)", "Федеральная космическая программа России на 2006-2015 годы", "Развитие российских космодромов на 2006-2015 годы", "Развитие атомного энергопромышленного комплекса России на 2007-2010 годы и на перспективу до 2015 года", "Исследования и разработки по приоритетным направлениям развития научно - технологического комплекса России на 2007-2012 годы", "Совершенствование федеральной системы разведки и контроля воздушного пространства РФ (2007- 2010 годы)", "Национальная технологическая база (2007-2011 годы)", "Развитие инфраструктуры наноиндустрии в РФ (2008-2010 годы)", "Развитие электронной компонентной базы и радиоэлектроники (2008 - 2015 годы)"

Наибольший интерес представляют две ФЦП - «Национальная технологическая база» и «Исследования и разработки по приоритетным направлениям развития научно-технологического комплекса России на 2007-2012 годы» Эти программы оказывают существенное влияние на формирование ОЭМ инвестирования ТП ПП В частности, ФЦП «Национальная технологическая база», направлена на создание передовой технологической базы высокотехнологичных отраслей реального сектора экономики, в том числе

-разработка новых технологий, обеспечивающих конкурентоспособность продукции, высокую производительность производственных процессов и гарантированные потребительские качества продукции,

- снижение ресурсоемкое™ и энергоемкости производств,

- улучшение технических принципов создания машин и производств,

- повышение уровня импортозамещения и обеспечение независимости отечественной промышленности от импортных технологий,

-увеличение доли продукции с высокой степенью переработки для преодоления сырьевого уклона в производственной структуре экономики,

- обеспечение гибкости производств для быстрого приспособления (переориентации) их к новой рыночной конъюнктуре

Целью ФЦП является развитие национальной технологической базы, способной обеспечить создание и производство конкурентоспособной наукоемкой продукции для решения приоритетных задач социально - экономического развития и обеспечения безопасности государства Для реализации ука-

занной цели требуется выполнение ряда задач.

- разработка промышленных технологий, необходимых для обеспечения разработки и производства конкурентоспособной на внутреннем и внешнем рынке наукоемкой продукции,

- ТП ПП на основе передовых технологий мирового уровня;

- создание научно-технологического задела;

- подготовка и повышение профессионального уровня кадров в сфере науки и производства,

- активизация процессов коммерциализации новых технологий

Целевые установки ФЦП, ее основные задачи, состав программных мероприятий направлены на повышение конкурентоспособности наукоемкой продукции отечественных предприятий за счет ТП ПП Программа реализуется на основе следующих принципов

- комплексность решения наибочее актуальных проблем научно-технического и технологического развития страны,

- сосредоточение основных усилий на развитии критических технологий, имеющих межотраслевое значение для повышения технологического уровня и конкурентоспособности отечественной промышленности,

- непрерывность инновационного цикла, реализуемого на основе кооперации исполнителей, от фундаментальных исследований и разработки экспериментальных критических технологий до опытно-конструкторской разработки опытных промышленных технологий, предназначенных для создания образцов наукоемкой продукции нового поколения,

- гибкость выбора конкретных проектов, реализуемых в рамках ФЦП, возможность межотраслевого маневра бюджетными средствами и их концентрации на приоритетных направлениях для обеспечения эффективности ФЦП,

- обеспечение эффективного управления реализацией ФЦП и контроля за целевым использованием выделенных средств,

- конкурсный отбор проектов для реализации в рамках ФЦП с целью обеспечения наибольшей ее эффективности,

- создание условий для продуктивного сотрудничества государства и частного бизнеса, основанных на сочетании экономических интересов и соблюдении взаимных обязательств

Основу программных мероприятий ФЦП «Национальная технологическая база» составляют 18 технологических направлений (разделов) В совокупности мероприятия ФЦП охватывают все приоритетные направления развития науки, технологий и техники, утвержденные Президентом РФ 30 03 2002 г (№ Пр-577), и предусматривают проведение работ по развитшо 40 из 52 критических технологий, включенных в утвержденный Президентом РФ 30 03 2002 г (№ Пр-578) перечень критических технологий РФ Структура финансово-инвестиционных затрат на реализацию ФЦП приведена в табл 1

3 В диссертации на основе исследования особенностей инвестиционного обеспечения ТП определено сущностное содержание ОЭМ инвестиро-

вания ТП ПП, включающее принципы, приоритеты и целевые ориентиры интенсификации процессов отраслевого развития, как с позиций государственного регулирования, так и с позиций усиления рыночных механизмов управления ПП. Принципиальное отличие предлагаемого в диссертации ОЭМ инвестирования ТП ПП (рис 2) состоит в реализации нового подхода к его обоснованию, основанном на синтезе структурных взаимосвязей компонентов, входящих в системы организационно-правовых и экономических форм, что, в совокупности, позволяет основать методологическое единство инструментов государственного и рыночного регулирования ТП ПП

Таблица 1

Структура финансово-инвестиционных затрат на реализацию ФЦП «Национальная технологическая база» в 2002-2011 гг

Источники и направления расходов 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

ВСЕГО, в том числе 1433,8 2723,6 3666,^ 3246,4 5151,5 11200,015040,0 17847,0 24667,6

Федеральный бюджет 1272,9 1507,3 1516,6 2084,0 3334,0 6300,а 8285,0 9761,0 11338,2

Внебюджетные источники 160,9 1216,3 2150,0 1162,4 1817,5 4900,а 6755,0 8086,0 13329,4

КАПИТАЛЬНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ, в том числе 307,3 303,6 245,8 674,0 1054,0 2400,0 4580,0 5470,0 6656,0

Федеральный бюджет 307,3 297,3 245,8 674,0 1054,0 1200,А 2290,0 2735,0 3328,0

Внебюджетные источники 6,3 1200,а 2290,0 2735,0 3328,0

НИОКР, в том числе 1126,5 2420,0 3360,0 2572,4 4097,5 8800,010460,0 12377,0 18011,6

Федеральный бюджет 965,6 1210,0 1210,0 1410,0 2280,0 5100,0 5995,0 7026,0 8010,2

Внебюджетные источники 160,9 1210,0 2150,0 1162,4 1817,5 3700,0| 4465,0 5351,0 10001,4

ПРОЧИЕ ТЕКУЩИЕ РАСХОДЫ, в том числе 60,8

Федеральный бюджет 60,8

Внебюджетные источники 1

ОЭМ инвестирования ТП ПП состоит из трех взаимосвязанных равнозначных частей, обеспечивающих комплексное использование экономических методов (табл 2) и организационно-правовых форм (рис 2) развития предприятия в соответствии с современными социально-экономическими условиями, темпами научно-технического прогресса, тенденциями и основными направлениями совершенствования российской экономики

Входное звено ОЭМ определяет уровни управления процессом привлечения инвестиций в ТП ПП; уточняет организационные структуры и экономические методы, регулирующие процесс технического и технологического развития предприятия, а также обозначает направления и приоритеты инвестирования НИОКР.

Передаточные звенья ОЭМ способствуют взаимодействию организационно-правовых и экономических форм как государственных, так и рыночных инсттугов (предприятий), участвующих в ТП ПП. В результате данного взаимодействия определяются формы реализации, методы и рычаги воздействия, а также направления инвестирования ТП ПП.

Рис 2 ОЭМ инвестирования ТП ПП Выходные звенья ОЭМ позволяют оценить эффективность размеще-

ния инвестиционных ресурсов с учетом их воздействия на интенсивность ТП и уровень социально-экономического развития отраслей ПП и российской экономики в целом

Предложенный ОЭМ превращает предприятие в участника ТП ПП, который непрерывно осуществляет контроль эффективности своих инвестиций

Таблица 2

Экономические методы ТППП

Функции управления предприятием Экономический механизм ТППП

1 Формирование производственной структуры (специализация, кооперирование, оптимизация мощностей фирм) 1 Формирование ПМ и оборудования Оптимизация типоразмерной структуры и мощности парка машин (ПМ)

2 Формирование инфраструктуры 2 Формирование и размещение лизинговых и сервисных компаний Франчайзинг

3 Диверсификация 3 Горизонтальная и вертикальная диверсификация ПРП для ПМ

4 Формирование экономической политики предприятия и эффективных форм отношений с партнерами 4 Обновление и управление ресурсами ПМ на уровнях ПП и подразделений

5. Инвестиционная деятельность 5 Управление акционерным капиталом и организация инвестиционных компаний в целях ТП

6 Научно-техническая политика 6 Управление выпуском новой техники

7 Управление производством 7 Оптимальное распределение и маневр маши-норесурсами

8 Научное сопровождение Управление качеством 8 Стандарты ИСО-9000 в сфере механизации

Процесс развития технологий в разных странах неравномерен. В настоящее время США, объединенная Западная Европа, Канада и Япония являются представителями высокоразвитых в технологическом отношении стран с самыми высокими темпами научно-технического прогресса Большая группа государств стремится овладеть современными технологиями Ряд стран Восточной и Юго-Восточной Азии добились значительных успехов на этом направлении По такому пути идут и развивающиеся страны В России в настоящее время нет ни возможности, ни необходимости создавать все технологии собственными силами Необходимо использовать технологические достижения других развитых стран, включиться в международное технологическое пространство на правах равного партнера, то есть предложить собственные технологические достижения и при этом найти свою технологическую нишу Для этого надо иметь достаточно высокий национальный технологический уровень, ускорять темпы научно-технического прогресса и активно инвестировать в ТП ПП экономики

Процесс формирования ОЭМ тесно связан с изучением экономических методов и организационно-правовых форм инвестирования ТП ПП Экономические методы инвестирования ТП ПП представлены в табл 2. Что касается организационных форм, то в последнее время на предприяти-

ях ПП активно используется инжиниринговая система ТП, определяющая объемы инвестиционных вложений в обновление основных производственных фондов и технико-технологических характеристик предприятия на основе трех блоков управления ТП ПП

Первым блоком является блок производственно-информационного контроля, обеспечивающий инжиниринг и полный контроль производства, управление материально-техническими ресурсными потоками, производственное планирование, контроль качества, диагностику и оценку состояния машин и оборудования, а также контроль ценообразования Второй блок -блок задач бизнеса и реализации продукции - отвечает за. анализ рынка контрактов и машин, обслуживание потребителей, а также расчет итоговых показателей и составление годового баланса предприятия Третьим является системный блок, обеспечивающий интеграцию первых двух блоков управления В производственном блоке переходными параметрами служат показатели качества ТП ПП. В экономическом блоке в качестве переходного интегрирующего параметра принята прибыль, которая отслеживается начиная с маркетинга и заканчивая итоговыми показателями ТП ПП

Таким образом, в диссертации обосновано, что ТП ПП - это количественные и качественные изменения существующих условий социально-экономического развития отраслей ПП в части повышения конкурентоспособности, увеличения инвестиционной привлекательности, роста коэффициента полезного действия от использования ресурсов, улучшения основных производственных показателей, снижения издержек производства за счет технической модернизации и технологически эффективной организации бизнес-процессов, а также уменьшения экологической нагрузки на окружающую среду

4 В диссертации предлагается два метода инвестирования ТП ПП -метод государственного регулирования, затрагивающий вопросы разработки и реализации соответствующих ФЦП;

- метод саморегулирования, предполагающий активную работу предприятия в области нахождения средств под решение проблем ТП ПП (здесь формируется алгоритм принятия решения об инвестировании ТП, а также система показателей поддержки инвестиционных решений).

Проблемы ТП, решаемые на всех стадиях развития экономики и на разных уровнях управления производством, логично входят в систему государственных прогнозов и программ социально-экономического развития В соответствии с ФЗ «О государственном прогнозировании и программах социально-экономического развития РФ» государственное прогнозирование определено как система научно обоснованных представлений о направлениях развития, основанных на законах рыночного хозяйствования Преемственность проблем ТП ПП прослеживается в составе прогнозов на долгосрочную, среднесрочную и краткосрочную перспективу. Долгосрочный прогноз разрабатывается в скользящем режиме - один

раз в пять лет на последующий десятилетний период. Он содержит основные направления, стратегические цели и приоритеты развития в целом по стране, а также по хозяйственным комплексам, отраслям экономики и регионам Одним из отраслевых направлений развития на долгосрочную перспективу является ТП основных производственных фондов Прогноз должен определить цели ТП, его результатами должны стать показатели обновления выпуска машин и пропорции их производства Основными ориентирами перехода на новые модели машин являются прогнозируемые сроки замены физически и морально устаревшей техники, а критерием ее оценки - прогнозы конъюнктуры рынка и развития конструкций машин На этой же стадии определяется государственная политика относительно поддержки финансового лизинга как формы привлечения отечественных и зарубежных инвесторов к программам обновления основных фондов Поэтому долгосрочный прогноз должен быть основан на совместном анализе результатов прогнозирования производственных программ всех отраслей и тенденций изменения типов и конструкций машин

Среднесрочный прогноз разрабатывается ежегодно на период 3-5 лет и содержит стратегические цели и приоритеты социально-экономического развития, а также макроэкономические показатели, определяющие инвестиционную, структурную и региональную политику на среднесрочную перспективу. На среднесрочную перспективу разрабатываются и основные программы ТП ПП На этой стадии должна быть реализована инвестиционная и структурная политика по направлениям и средствам обновления машинных парков Программы определяют целевые фонды и объемы производства новой техники в соответствии с прогаозом их спроса При реализации среднесрочного прогноза в целях ТП ПП заключаются лизинговые соглашения с участием банков, организуются лизинговые компании

Краткосрочный прогноз разрабатывается на текущий год и содержит перечень основных социально-экономических проблем и объемы их финансирования, перечень ФЦП с характеристиками этапов и сроков их выполнения для реализации концепции развития, заложенной в среднесрочном прогнозе Краткосрочный прогноз в области научно-технических решений направлен на реализацию целевых программ ТП ПП. На этой стадии производится обновление машинных парков за счет приобретения и оперативного лизинга машин и оборудования, а также списание или продажа физически и морально изношенных машин. Для этой цели могут быть использованы методы балансовых расчетов, учитывающие конъюнктуру рынка контрактов и машин. На этой же стадии предприятия организуют ТП ПП как конечную стадию процесса обновления основных фондов, которая, собственно, и может обеспечить получение реального эффекта применения новой техники

Саморегулирование процесса инвестирования ТП ПП базируется на алгоритме принятия решения об инвестировании ТП, а также системе показателей поддержки инвестиционных решений Алгоритм принятия ре-

шения об инвестировании ТП ПП в диссертации рассмотрен на примере совершенствования экологической составляющей производства и схематически представлен на рис 3

Кате- Степень воз-

I ория действия на

проек- окружающую

та среду

1 '

ТППП] Снижение

воздействия

на природу

посредством

внедрения

технологии

«Чистое про-

изводство»

Этап 1

Расчет величины первоначального ущерба

Этап 1 3

Расчет величины предотвращенного ущерба

Технологические меры по предотвращению ущерба

Этап 1 2

Расчет величины остаточного ущерба

Этап 2

Этап 3

Расчет показателей эффективности ТП ПП

Расчет показателей зффективно-сти инвестиционного проекта Нет +

Пересмотр техно тогических мер по предотвращению ущерба

Установка более совершенной технологии ПП

Рис 3 Акоритм принятия решения об инвестировании ТППП

Первоначальной задачей является прогноз ущерба, который будет нанесен окружающей среде в результате реализации проекта совершенствования экологической составляющей ПП первоначального (до очистки), остаточного (после очистки) и предотвращенного Прогноз ущерба основан на методике, предполагающей сбор, обработку и анализ материала и с использованием действующих нормативных документов Основными факторами, оказывающими влияние на величину ущерба, являются валовой сброс вредных веществ, норматив платы за сброс, коэффициенты, увеличивающие норматив платы. Уровень (величина) ущерба в свою очередь определяет необходимый объем инвестирования ТП ПП Согласно названной методике величина ущерба (У) определяется по формуле

У = (1), где

п

т1 к3 - общая масса загрязняющих веществ (ЗВ),

ы

1 - вид загрязняющего вещества,

т,- масса фактического сброса 1-го ЗВ,

у^ - показатель удельного ущерба, наносимого единицей приведенной массы ЗВ

В диссертации сделан вывод о том, что источники инвестиций по ТП ПП предприятия тесно связаны с финансово - кредитным механизмом инвестиционной сферы, где происходит их практическая реализация Классической формой самоинвестирования ТП ПП являются собственные средства предприятий в виде нераспределенной прибыли и амортизации, кото-

рые дополняются определенной долей эмиссии (выпуска) ценных бумаг (акций и облигаций) и кредита, полученного с рынка ссудного капитала (рис 4) При этом обосновано, что правильный выбор источников формирования инвестиционных ресурсов, привлекаемых для ТП ПП, гарантирует ускорение процессов научно-технического развития и повышение конкурентоспособности исследуемого предприятия

Рис 4 Источники финансирования инвестиций, привлекаемых для ТППП

5 Организация инвестиционной деятельности предприятия должна учитывать структуру задач и проектов ТП ПП и непрерывно взаимодействовать с ней в функциональном режиме обновления основных фондов При этом только непрерывное взаимодействие может обеспечить прибыль и снизить экономический риск предприятия от ТП ПП.

В качестве основных участников ТП ПП, обеспечивающих финансирование систематического обновления основных фондов предприятия можно выделить- отечественных и зарубежных инвесторов, экономические фонды новой техники фирм, экономические фонды обновления оборудования, страховые подразделения, лизинговые компании; маркетинговые и консалтинговые организации, участвующие в текущей деятельности предприятия

В данном случае инвестиционные потоки (наличные экономические фонды и спрос на инвестиции), а также результаты выбора оптимальных структур спроса и предложения продукции ПП являются, с одной стороны, функцией управления ТП, а с другой - объектом управления предприятия Особенность инвестиционной политики ТП ПП состоит в необходимости комплексного подхода к организации рынка инвестиций по трем направлениям для обновления технического оснащения предприятий, для ТП оборудования, и для обновления выпуска техники

В диссертации обоснована необходимость пересмотра как текущих,

так и разработки и ежегодного утверждения новых мероприятий по ТП ПП В частности, сформулированы предложения по практическому использованию программно-целевого подхода при формировании ОЭМ инвестирования ТП ПП Предложена программа, позволяющая обеспечить промышленным предприятиям необходимый рост доходов и прибыли на основе их возросшей конкурентоспособности по результатам ТП ПП

Организационно-методические проблемы построения программы (снижение конкурентных преимуществ, рентабельности и ликвидности ПП), во многом объясняются недостатками существующей системы планирования, основные из которых, как представляется автору диссертации, состоят в отсутствии и несоблюдении процедур своевременного выявления проблем, механизмов стратегического решения по развитию потенциала предприятия на основе ТП ПП В частности, снижение рентабельности ПП часто является следствием отсутствия ранжирования мероприятий в области ТП ПП, механизмов реализации и контроля инвестиций, направляемых на ТП. В рамках построения программы должно производиться согласование этапов освоения капиталовложений и привлечения источников их финансирования В результате исследования теории и практики привлечения инвестиций в ТП ПП в диссертации сформулированы предложения по совершенствованию процесса разработки и реализации программы (табл. 3)

Таблица 3

Предложения по совершенствованию процесса разработки и реализации программы привлечения инвестиций под ТП ПП

Элементы Предложения

развитие конкурентных преимуществ Целевыявление, 8'№ОТ-анализ, генерация и выбор стратегий (общей, конкурентной, инновационной)

Методы реализации стратегий (планирование, организация, контроль) Формирование плана целевых показателей (по периодам), внедрение механизмов периодического контроля целевых показателей

обеспечение рентабельности инвестиций определение целевых показателей эффективности, оптимизация планов по критерию максимизации прибыли, benchmarking (снижение затрат на основе информации о конкурентах), постоянная коррекция планов, механизм контроля целевых показателей эффективности

обеспечение ликвидности внедрение системы оперативного учета платежей, бюджетирование на основе оперативного учета платежей, формирование плановых заданий для центров доходов, формирование плановых заданий по сокращению затрат и централизации инвестиций, планирование доходных источников для затратных статей (налоги, обслуживание долга и инвестиций)

Решение организационно-методических проблем построения программы привлечения инвестиций под ТП ПП позволило определить возможности ее построения как совокупности документов, регламентирующих процесс ТП ПП, таких как логико-информационные схемы (регламенты), классификатор задач для исполнителя, информационные таблицы При этом информационные таблицы являются основой построения программы,

содержащей стандартизированное описание порядка и условий решения задач ТП ПП Решение каждой задачи предполагает создание соответствующего результирующего документа Проект программы привлечения инвестиций под ТП ПП представлен в табл 4

Таблица 4

Проект программы привлечения инвестиций под ТП ЛП

Входная информация Исполните чи Задачи Документы Потребители

01 01 Экономическая оценка потребности ТППП Протокол оценки уровня ТППП 02,03,04

02 05 Составление паспорта ТП ПП Паспорт ТППП 02,03,04,06, 07,08,09

03 05 Формирование банка данных по паспортам ТП ПП Классификатор паспортов ТППП 02,03,04,06, 07,08,09

04 05 Разработка целевых программ по ТППП Целевые программы ТП ПП 02,03,04

05 01,10, 11,12 Выбор оптимального варианта для ТППП Прогноз ТП ПП 01,02

06 01,13 Совершенствование структуры инвестиций для ТП ПП Проект структуры инвестиций для ТП ПП 01,02,14

07 11,14 Формирование шшовационной стратегии по ТП ПП Перспективный план инвестирования ТП ПП 02

08 11 Оценка потребности в инвестиционных ресурсах для TII ПП Расчет потребности в инвестициях для ТП ПП 01,02,14

09 14 Отбор инвестиционных предложений по ТП ПП Окончательный вариант инвест предложения 11,14

10 04,06,15 Экспертиза инвестиционного проекта по ТППП Утвержденный инвестиционный проект 02,14

11 01 Оценка влияния инвестиционного проекта по ТП ПП на конкурентоспособность предприятия Расчет экономической эффективности мероприятий по ТП ПП 02,14

Формирование и реализация программы привлечения инвестиций под ТП ПП позволяет осуществить расчет объемов инвестиционных ресурсов, необходимых для ТП ПП и предложить алгоритм взаимодействия его участников при распределении привлеченных средств и контроле эффективности инвестиционных решений На основании расчета объемов инвестиционных ресурсов, необходимых для ТП ПП, в диссертации был предложен механизм формирования и распределения ресурсов фонда по реновации и развитию ПП В основе данного механизма лежит комплексное использование внутренних (зарплата менеджеров и прочее) и внешних (налоговые льготы и прочее) экономических стимулов в сочетании с контролем эффективности инвестиционных решений.

6. В современной экономике экономическая эффективность мероприятий в сфере ТП ПП и дальнейшая концентрация капитала являются ба-

зой для научно-технического развития предприятий В развитых странах оно осуществляется с помощью трех основных механизмов — рыночной конкуренции, корпоративного и государственного регулирования Эти механизмы взаимодействуют и дополняют друг друга Элементы саморегулирования, самоорганизации, свойственные рыночным механизмам распределения ресурсов и формирования пропорций, позволяют экономике осуществлять самонастройку применительно к экономическому росту, научно-техническому прогрессу и определению объемов инвестирования ТП ГШ

Усиление роли корпорационного регулирования в США, Японии, странах ЕС и других связано с образованием таких его форм, как многоотраслевые комплексы, финансово-промышленные группы, а также интернационализацией и глобализацией хозяйственных связей Наивысшие темпы научно-технического прогресса имеют место в монополистических объединениях предприятий различных отраслей (концернах), находящихся под единым финансовым контролем Корпорации способствуют диверсификации производства и росту конкурентоспособности, существенно влияют на распределение ресурсов, формирование промышленной структуры, ядро которой составляют высокотехнологические и наукоемкие отрасли

Базовые инновации (принципиально новая техника, гибкие технологии, робототехника, принципиально новые виды транспорта и др) в свою очередь развивают корпоративное управление. Уже по своей природе они имеют межотраслевой характер, связаны с крупными инвестициями и значительным риском Поэтому на первых фазах освоения инноваций необходима государственная поддержка - прямая (бюджетные ассигнования) и косвенная (налоговые и таможенные льготы, поддержка малого инновационного бизнеса и др)

Корпоративное управление создает реальную инвестиционную основу для получения фактического эффекта от ТП ПП С этой проблемой связано определение ряда экономических категорий и решение перспективных задач, таких как эффективность новой техники, экономически целесообразные сроки службы, замены и модернизации машин, обоснование структуры выпуска машин и др, которые имеют самостоятельное значение для экономической теории и вместе с тем взаимно дополняются при решении проблемы ТП ПП. Эффективность перевооружения определяется на стадии разработки среднесрочных программ по обновлению

Критерием экономической эффективности новой техники на уровне отрасли является чистый дисконтированный доход Он определяется как интегральная величина (за расчетный период), включающая годовые разности положительных результатов (выручки от реализации проекта, в данном случае - от внедрения новой техники, социально-экологических результатов) и затрат, связанных с реализацией проекта, с учетом дисконтирования Эффективность инновационных проектов ТП ПП состоит в повышении качества продукции, конкурентоспособности фирм и увеличении

прибыли в связи с научно-техническим прогрессом Реализация научно-технических мероприятий может дать экономический эффект, проявляющийся в виде дополнительной прибыли, и социальный эффект в сферах труда, быта и отдыха человека

Интегральным показателем экономического эффекта является чистый дисконтированный доход (ЧДЦ)

ЧДЦ = Е(К,-3,Н-К (2), где

- положительные результаты в стоимостном выражении (доход от эксплуатации обновленного машинного парка) на 1-м шаге расчетов, З1 - затраты на эксплуатацию обновленного парка, включая налоги, К - сумма дисконтированных капвложений в новую технику за расчетный период, V), - коэффициент дисконтирования денежных потоков в расчетном периоде, %=1/(1 + Е)', норма дисконта Е=приемлемой для инвестора норме дохода на капитал, Т - расчетный период в течение которого определяются результаты от 1П ПП

Расчет ЧДЦ выполняют в случае, если решения, связанные с ТП ПП, оформляются в виде отдельного проекта. Если же ТП ПП связано с изменением первоначального варианта технической оснащенности предприятия, то определяют чистый сравнительный дисконтированный доход (ЧСДЦ), где все параметры представлены разностями между их значениями при новом научно-техническом решении и первоначальном проектном решении

ЧСДЦ = I (Д^ - Д30% - ЛК (3)

В качестве дополнительных показателей экономической эффективности могут применяться индекс доходности, внутренняя норма доходности и срок окупаемости инвестиций

Применение на практике предложенных методических положений позволит создать условия для активизации инвестиционной деятельности и улучшения организационной составляющей ТП ПП в части координации процессов привлечения инвестиций и оценки их эффективности

В заключении приведены основные выводы и предложения автора диссертационного исследования по совершенствованию методических подходов формирования организационно-экономического механизма инвестирования технического перевооружения промышленного производства

ПУБЛИКАЦИИ

1 Яруллин, Ф X Особенности привлечения инвестиций в техническое перевооружение промышленного производства [Текст] / ФХ Яруллин//Транспортное дело России -2008 -№2 С 53-54 (0,44 п л )

2. Яруллин, Ф X Координация процессов привлечения инвестиций в техническое перевооружение промышленного производства и оценка их эффективности [Текст] / Ф X Яруллин // «Проблемы развития социально-экономических систем» Выпуск 2 М • ГАСИС, 2007 С 84-88 (0,31 п л )

3. Яруллин, Ф X К вопросу о формировании организационно-экономического механизма привлечения инвестиций в техническое перевооружение промышленного производства [Текст] / ФХ Яруллин // Сб науч тр «Управление инновациями и инвестиционной деятельностью» Выпуск 6 М., ГАСИС, 2006 С 72-80 (0,56 п л)

4. Яруллин, Ф X Совершенствование организационно - экономических условий привлечения инвестиций в техническое перевооружение промышленного производства [Текст] / Ф X Яруллин, С А Лочан // Сб науч тр «Управление инновациями и инвестиционной деятельностью» Выпуск 6 М, ГАСИС, 2006 С 81-89 (0,56 п л)-авторский текст 0,28 п л

5 Яруллин, Ф X. Системный подход к инвестированию технического перевооружения промышленного производства [Текст] / Ф.Х. Яруллин // Всероссийская научно-практическая конференция «Современная Россия, экономика и государство» М, ГАСИС, 2005 С. 63-65 (0,19 п.л).

Подписано в печать 08 09 2008 Сдано в производство 08 09 2008 Формат бумаги 60x90/16 Уел печ л 1,0. Тираж 100 экз Заказ № ДС-_/08

Издательство ГАСИС, Москва, ул Трифоновская, 57

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Яруллин, Фердинанд Харисович

Заключение

Техническое перевооружение промышленного производства должно способствовать сокращению производственного цикла и повышению производственного потенциала. При этом под производственным циклом понимается период между началом и окончанием процесса производства определенного вида продукции в пределах одного предприятия, а под производственным потенциалом - реальный объем продукции, который возможно произвести при полном использовании имеющихся ресурсов предприятия. Таким образом, техническое перевооружение можно рассматривать как механизм организации взаимодействия подразделений предприятия по распределению имеющихся в его распоряжении ресурсов с целью реализации базовых функций управления промышленным производством.

В современной экономике эффективность каждой из подсистем управления промышленным производством напрямую связана с темпами научно-технического прогресса и возможностью повышения технического уровня производства за счет внедрения более совершенной техники, технологии и организации работ. Поэтому к организации взаимодействия субъектов и объектов управления техническим перевооружением необходимо подойти с позиций реализации базовых функций управления промышленным производством.

Повышение эффективности и конкурентоспособности предприятия за счет инвестирования технического перевооружения промышленного производства - это процесс управления хозяйственной деятельностью с учетом современных научно-технических достижений. Данный процесс отличается от текущей инвестиционной деятельности предприятия тем, что в инвестировании технического перевооружения промышленного производства помимо самого предприятия могут быть заинтересованы еще несколько участников (партнеров, контрагентов или конкурентов). Вкладывая в совершенствование технической, технологической или организационной цепочки производства инвестиционные ресурсы, каждый из них преследует свои интересы. Поэтому необходимо учитывать систему условий организации и инвестирования технического перевооружения промышленного производства, среди которых:

1. Экономическая независимость участников реализации НИОКР и инвестиционных проектов по техническому перевооружению промышленного производства.

2. Равноправие экономически независимых участников. Решение, принимаемое каждым участником, является результатом его собственного выбора, свободного в пределах имеющихся у него инвестиционных возможностей (ресурсов, способов их использования и т.п.)

3. Учет человеческого фактора. Предполагается, что участники инвестиционного проекта по техническому перевооружению промышленного производства активно воздействуют на выбор варианта привлечения инвестиций, развития и функционирования предприятия.

4. Рациональность поведения участников инвестиционных проектов технического перевооружения промышленного производства при выборе механизмов и методов инвестирования этих проектов.

5. Аддитивность оценки эффективности инвестиционного проекта технического перевооружения промышленного производства с целью рационального использования инвестиционных ресурсов.

6. Рациональный уровень учета системных связей при техническом перевооружении промышленного производства. Хозяйственные связи между участниками проектов не равны по силе влияния на выбор схемы привлечения инвестиций под техническое перевооружение промышленного производства.

На основе изучения современных тенденций развития российской экономки в диссертации разработана концепция формирования организационно-экономического механизма инвестирования технического перевооружения промышленного производства, объединяющая элементы и методы организации взаимодействия основных участников данного механизма с их экономическими взаимосвязями и стимулами развития.

В рамках развития науки и технологий в современной экономике России реализуется ряд федеральных целевых программ, среди которых: "Глобальная навигационная система", "Развитие гражданской авиационной техники России на 2002-2010 годы и на период до 2015 года", "Электронная Россия (2002-2010 годы)", "Федеральная космическая программа России на 2006-2015 годы", "Развитие российских космодромов на

2006-2015 годы", "Развитие атомного энергопромышленного комплекса России на

2007-2010 годы и на перспективу до 2015 года", "Исследования и разработки по приоритетным направлениям развития научно - технологического комплекса России на 2007-2012 годы", "Совершенствование федеральной системы разведки и контроля воздушного пространства РФ (2007- 2010 годы)", "Национальная технологическая база (2007-2011 годы)", "Развитие инфраструктуры наноиндустрии в РФ (2008-2010 годы)", "Развитие электронной компонентной базы и радиоэлектроники (2008 - 2015 годы)".

Наибольший интерес представляют две федеральные целевые программы - «Национальная технологическая база» и «Исследования и разработки по приоритетным направлениям развития научно-технологического комплекса России на 2007-2012 годы». Эти программы оказывают существенное влияние на формирование организационно-экономического механизма инвестирования технического перевооружения промышленного производства. В частности, федеральная целевая программа «Национальная технологическая база», направлена на создание передовой технологической базы высокотехнологичных отраслей реального сектора экономики, в том числе:

- разработка новых технологий, обеспечивающих конкурентоспособность продукции, высокую производительность производственных процессов и гарантированные потребительские качества продукции;

- снижение ресурсоемкости и энергоемкости производств;

- улучшение технических принципов создания машин и производств;

- повышение уровня импортозамещения и обеспечение независимости отечественной промышленности от импортных технологий;

- увеличение доли продукции с высокой степенью переработки для преодоления сырьевого уклона в производственной структуре экономики;

- обеспечение гибкости производств для быстрого приспособления (переориентации) их к новой рыночной конъюнктуре.

Целью федеральной целевой программы является развитие национальной технологической базы, способной обеспечить создание и производство конкурентоспособной наукоемкой продукции для решения приоритетных задач социально - экономического развития и обеспечения безопасности государства.

В диссертации на основе исследования особенностей инвестиционного обеспечения технического перевооружения определено сущностное содержание организационно-экономического механизма инвестирования технического перевооружения промышленного производства, включающее принципы, приоритеты и целевые ориентиры интенсификации процессов отраслевого развития, как с позиций государственного регулирования, так и с позиций усиления рыночных механизмов управления промышленным производством. Принципиальное отличие предлагаемого в диссертации организационно-экономического механизма инвестирования технического перевооружения промышленного производства состоит в реализации нового подхода к его обоснованию, основанном на синтезе структурных взаимосвязей компонентов, входящих в системы организационно-правовых и экономических форм, что, в совокупности, позволяет основать методологическое единство инструментов государственного и рыночного регулирования технического перевооружения промышленного производства.

Организационно-экономический механизм инвестирования технического перевооружения промышленного производства состоит из трех взаимосвязанных равнозначных частей, обеспечивающих комплексное использование экономических методов и организационно-правовых форм развития предприятия в соответствии с современными социально-экономическими условиями, темпами научно-технического прогресса, тенденциями и основными направлениями совершенствования российской экономики.

Входное звено организационно-экономического механизма определяет уровни управления процессом привлечения инвестиций в техническое перевооружение промышленного производства; уточняет организационные структуры и экономические методы, регулирующие процесс технического и технологического развития предприятия, а также обозначает направления и приоритеты инвестирования НИОКР.

Передаточные звенья организационно-экономического механизма способствуют взаимодействию организационно-правовых и экономических форм как государственных, так и рыночных институтов (предприятий), участвующих в техническом перевооружении промышленного производства. В результате данного взаимодействия определяются формы реализации, методы и рычаги воздействия, а также направления инвестирования технического перевооружения промышленного производства.

Выходные звенья организационно-экономического механизма позволяют оценить эффективность размещения инвестиционных ресурсов с учетом их воздействия на интенсивность технического перевооружения и уровень социально-экономического развития отраслей промышленного производства и российской экономики в целом.

Предложенный организационно-экономический механизм превращает предприятие в участника технического перевооружения промышленного производства, который непрерывно осуществляет контроль эффективности своих инвестиций.

Процесс формирования организационно-экономического механизма тесно связан с изучением экономических методов и организационно-правовых форм инвестирования технического перевооружения промышленного производства. Что касается организационных форм, то в последнее время на предприятиях промышленного производства активно используется инжиниринговая система технического перевооружения, определяющая объемы инвестиционных вложений в обновление основных производственных фондов и технико-технологических характеристик предприятия на основе трех блоков управления исследуемым процессом.

Первым блоком является блок производственно-информационного контроля, обеспечивающий: инжиниринг и полный контроль производства, управление материально-техническими ресурсными потоками, производственное планирование, контроль качества, диагностику и оценку состояния машин и оборудования, а также контроль ценообразования. Второй блок - блок задач бизнеса и реализации продукции - отвечает за: анализ рынка контрактов и машин, обслуживание потребителей, а также расчет итоговых показателей и составление годового баланса предприятия. Третьим является системный блок, обеспечивающий интеграцию первых двух блоков управления. В производственном блоке переходными параметрами служат показатели качества технического перевооружения промышленного производства. В экономическом блоке в качестве переходного интегрирующего параметра принята прибыль, которая отслеживается начиная с маркетинга и заканчивая итоговыми показателями технического перевооружения промышленного производства.

Таким образом, в диссертации обосновано, что техническое перевооружение промышленного производства - это количественные и качественные изменения существующих условий социально-экономического развития отраслей промышленного производства в части повышения конкурентоспособности, увеличения инвестиционной привлекательности, роста коэффициента полезного действия от использования ресурсов, улучшения основных производственных показателей, снижения издержек производства за счет технической модернизации и технологически эффективной организации бизнес-процессов.

В диссертации сделан вывод о том, что источники инвестиций по техническому перевооружению промышленного производства предприятия тесно связаны с финансово - кредитным механизмом инвестиционной сферы, где происходит их практическая реализация. Классической формой самоинвестирования технического перевооружения промышленного производства являются собственные средства предприятий в виде нераспределенной прибыли и амортизации, которые дополняются определенной долей эмиссии (выпуска) ценных бумаг (акций и облигаций) и кредита, полученного с рынка ссудного капитала. При этом обосновано, что правильный выбор источников формирования инвестиционных ресурсов, привлекаемых для технического перевооружения промышленного производства, гарантирует ускорение процессов научно-технического развития и повышение конкурентоспособности исследуемого предприятия.

Организация инвестиционной деятельности предприятия должна учитывать структуру задач и проектов технического перевооружения промышленного производства и непрерывно взаимодействовать с ней в функциональном режиме обновления основных фондов. При этом только непрерывное взаимодействие может обеспечить прибыль и снизить экономический риск предприятия от технического перевооружения промышленного производства.

В качестве основных участников технического перевооружения промышленного производства, обеспечивающих финансирование систематического обновления основных фондов предприятия можно выделить: отечественных и зарубежных инвесторов; экономические фонды новой техники фирм; экономические фонды обновления оборудования; страховые подразделения; лизинговые компании; маркетинговые и консалтинговые организации, участвующие в текущей деятельности предприятия.

В данном случае инвестиционные потоки (наличные экономические фонды и спрос на инвестиции), а также результаты выбора оптимальных структур спроса и предложения продукции промышленного производства являются, с одной стороны, функцией управления техническим перевооружением, а с другой - объектом управления предприятия. Особенность инвестиционной политики технического перевооружения промышленного производства состоит в необходимости комплексного подхода к организации рынка инвестиций по трем направлениям: для обновления технического оснащения предприятий, для технического перевооружения оборудования, и для обновления выпуска техники.

Решение организационно-методических проблем построения программы привлечения инвестиций под техническое перевооружение промышленного производства позволило определить возможности ее построения как совокупности документов, регламентирующих исследуемый процесс, таких как логико-информационные схемы (регламенты), классификатор задач для исполнителя, информационные таблицы. При этом информационные таблицы являются основой построения программы, содержащей стандартизированное описание порядка и условий решения задач технического перевооружения промышленного производства. Решение каждой задачи предполагает создание соответствующего результирующего документа.

Формирование и реализация программы привлечения инвестиций под техническое перевооружение промышленного производства позволяет осуществить расчет объемов инвестиционных ресурсов, необходимых для осуществления исследуемого процесса и предложить алгоритм взаимодействия его участников при распределении привлеченных средств и контроле эффективности инвестиционных решений. На основании расчета объемов инвестиционных ресурсов, необходимых для технического перевооружения промышленного производства, в диссертации был предложен механизм формирования и распределения ресурсов фонда по реновации и развитию промышленного производства. В основе данного механизма лежит комплексное использование внутренних (зарплата менеджеров и прочее) и внешних (налоговые льготы и прочее) экономических стимулов в сочетании с контролем эффективности инвестиционных решений.

В современной экономике экономическая эффективность мероприятий в сфере технического перевооружения промышленного производства и дальнейшая концентрация капитала являются базой для научно-технического развития предприятий. В развитых странах оно осуществляется с помощью трех основных механизмов - рыночной конкуренции, корпоративного и государственного регулирования. Эти механизмы взаимодействуют и дополняют друг друга. Элементы саморегулирования, самоорганизации, свойственные рыночным механизмам распределения ресурсов и формирования пропорций, позволяют экономике осуществлять самонастройку применительно к экономическому росту, научно-техническому прогрессу и определению объемов инвестирования технического перевооружения промышленного производства.

Применение на практике предложенных методических положений позволит создать условия для активизации инвестиционной деятельности и улучшения организационной составляющей технического перевооружения промышленного производства в части координации процессов привлечения инвестиций и оценки их эффективности.