Формирование сбалансированной процентной политики коммерческого банка на российском рынке кредитных услуг тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Формирование сбалансированной процентной политики коммерческого банка на российском рынке кредитных услуг"

На правах рукописи

Абдюкова Элина Ильдаровна

ФОРМИРОВАНИЕ СБАЛАНСИРОВАННОЙ ПРОЦЕНТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА РОССИЙСКОМ РЫНКЕ КРЕДИТНЫХ УСЛУГ

Специальность 08.00.10 -Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ ,„1ПП „„

2 2 АПР 2015

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва - 2015

005567733

Работа выполнена в Федеральном государственном бюджетном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова» Научный руководитель - доктор экономических наук, профессор

Смулов Алексей Михайлович Официальные оппоненты: - Гладкова Вера Егоровна

Ведущая организация - ФГБОУ ВПО «Российская академия народного

Защита диссертации состоится «27» мая 2015 года в 12.00 часов на заседании диссертационного совета Д 212.196.02 на базе Федерального государственного бюджетного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова» по адресу: 117997, г. Москва, Стремянный пер., д. 36.

С диссертацией можно ознакомиться в Научно-информационном библиотечном центре им. академика Л.И. Абалкина и на сайте организации: http://ords.rea.ru/.

Автореферат разослан «24» апреля 2015 года. Ученый секретарь

доктор экономических наук, доцент, НОУ ВПО «Институт государственного управления, права и инновационных технологий», кафедра «Финансы, бухгалтерский учет, анализ и аудит», профессор

Мешкова Елена Ивановна

кандидат экономических наук, доцент, ФГОБУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», кафедра «Банки и банковский менеджмент», доцент

хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации»

диссертационного совета

Маршавина Любовь Яковлевна

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Особенности развития российского рынка депозитных и кредитных услуг обусловили необходимость использования иных, чем прежде, форм и методов управления процентной политикой кредитных организаций. Наиболее характерной чертой современного этапа развития банковского сектора в стране стало использование коммерческими банками маркетинговых инструментов и приёмов для повышения результативности и эффективности своей работы и на основе этого укрепления своих конкурентных позиций. По итогам 2014 года финансовый результат кредитных организаций оказался хуже результатов предыдущего года. А объем сформированных резервов превысил показатель предыдущего года в 3 раза.

Подобная ситуация обусловлена важностью решения проблемы эффективного управления процентной политикой коммерческого банка, в том числе за счет использования набора методик. Выбор методик управления предопределяет долгосрочную сбалансированность депозитной и кредитной политик, объемов привлекаемых и размещаемых ресурсов, продолжительности сроков депозитов и кредитов, уровней их процентных ставок.

В теоретическом плане существует необходимость в систематизации научных представлений различных исследователей о кредите и проценте, в обобщении подходов к определению процентных ставок. В методическом плане необходим инструментарий для построения комплексной методики по формированию сбалансированной процентной политики, в прикладном аспекте задачей выступает расчет оптимальных уровней процентных ставок по депозитам и кредитам.

Потребность в изучении теоретических основ и методологических аспектов, определяющих формирование процентной политики коммерческого банка, необходимость в разработке комплексной методики построения сбалансированной процентной политики, наличие нерешенных проблем практического характера определили актуальность темы диссертационного исследования.

Степень научной разработки темы исследования. Подходам к определению цены депозитных и кредитных услуг, а также изучению факторов, влияющих на нее, посвятили свои труды такие ученые, как В.Е. Гладкова, Ю.Н. Гойденко, В.В. Иванов, О.И. Лаврушин, И.В. Ларионова, И.В. Липсиц, Е.И. Мешкова, Томас Т. Нэгл, Г.С. Панова, С.М. Петрикова, П. Роуз, К. Сили, Дж. Синки мл., В.В. Струговщиков, A.B. Тютюник, Г.Г. Фетисов, И. Фишер, Дж. Хикс, Е.Б. Ширинская и др.

Особенностям управления активами и пассивами коммерческих банков и проблемам банковского дела посвящены научные исследования Э.Р. Вагапова, Н.Е. Егоровой, Е.А. Исаевой, Т.М. Костериной, Ю.А. Кропина, H.H. Наточеевой, A.M. Смулова, М.Г. Сорокиной, A.A. Хандруева и многих других.

Несмотря на большое число исследований и их значительный вклад в теорию и методологию формирования сбалансированности депозитной и кредитной деятельности коммерческого банка, без должного внимания остаются вопросы согласования депозитной и кредитной политик относительно цены банковских продуктов, выбора набора эффективных методик для комплексного анализа рыночной ситуации, учета интересов взаимодействующих сторон на кредитном рынке при принятии решений. Актуальность проблемы и недостаточная степень исследования особенностей формирования сбалансированной процентной политики банка обусловили цель и задачи диссертационной работы.

Цель диссертационного исследования заключается в формировании сбалансированной процентной политики коммерческого банка в области Депозитных и кредитных услуг, обеспечивающей рациональное сочетание экономических интересов кредитной организации и экономических агентов.

Для достижения этой цели в диссертации решались следующие задачи:

- систематизировать теоретические представления исследователей о кредите и проценте;

- проанализировать имеющиеся методы и способы установления процентных ставок по кредитам и депозитам;

- выявить особенности взаимного влияния параметров внешней и внутренней среды коммерческого банка, а также взаимодействия кредитной организации и экономических агентов;

- разработать методику построения сбалансированной процентной политики в сфере депозитных и кредитных отношений;

- определить алгоритм действий по реализации сбалансированной процентной политики коммерческого банка.

Объектом диссертационного исследования являются экономические отношения банка и заемщика, связанные с формированием сбалансированной процентной политики на рынке кредитных услуг.

Предметом исследования является процентная политика коммерческого

банка.

Область исследования диссертационной работы соответствует требованиям Паспорта ВАК Минобрнауки РФ по специальности 08.00.10 -«Финансы, денежное обращение и кредит» (экономические науки), а именно: п. 10.4 «Проблемы обеспечения сбалансированной банковской политики в области инвестиций, кредитования и формирования банковских пассивов по всему вектору источников и резервов», п. 10.15 «Разработка моделей определения цены и себестоимости банковских услуг и операций».

Методологической и теоретической основой диссертационного исследования являются принципы математической и диалектической логики, сбор и аналитическая обработка статистических данных. При проведении исследования использовались методы научного познания: дедуктивный, индуктивный, исторический, графический и сравнительный анализы. Также использовались методы функциональной классификации и группировки, комплексного и системного подхода. В основе исследования лежат подходы зарубежных ученых-экономистов, посвященные теории и практике установления процентных ставок на банковские продукты. В работе использовались также исследования ведущих российских специалистов в рассматриваемой области.

Информационную базу исследования составляют:

- Гражданский кодекс Российской Федерации, законодательные акты Российской Федерации, нормативные акты Банка России, Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2015 год и период 2016 и 2017 годов;

- публикации в периодической печати российских и зарубежных экономических изданий;

- статистические и аналитические данные органов государственной власти Российской Федерации, предоставленные Министерством финансов Российской Федерации, Центральным банком Российской Федерации, Федеральной службой государственной статистики за период 2008-2014 гг.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке методики построения сбалансированной процентной полигики коммерческого банка на российском рынке кредитных услуг.

Наиболее существенные результаты, определяющие научную новизну исследования, полученные лично соискателем и выносимые на защиту, заключаются в следующем:

- предложена совокупность оценок по критерию значимости, позволяющих кредитной организации в зависимости от ее приоритетных целей оказывать воздействие на мотивы поведения экономических агентов в сферах сбережения и кредитования с учетом изменения факторов внешней и внутренней среды в тот или иной период времени;

- составлена система финансовых уравнений на основе гипотезы о наличии прямой пропорциональной зависимости между условиями принятых процентной, депозитной и кредитной политик банка и величинами возможных вложений в банки денежных средств экономическими агентами, а равно их потребностями в кредитах, для нахождения оптимальных величин процентных ставок на депозитные и кредитные продукты банка;

- предложен графический метод нахождения равновесной цены банковских продуктов по депозитам и кредитам на основе отображения депозитного и кредитного спроса и предложения банка и его обслуживаемых и

потенциальных клиентов на одном графике с учетом изменения конъюнктуры рынка;

- разработана комплексная методика построения сбалансированной процентной политики кредитной организации, учитывающая динамику изменения набора факторов внешней и внутренней среды и позволяющая максимизировать прибыль банка;

- построен алгоритм реализации комплексной методики, который учитывает циклические изменения и разветвленность последовательности действий кредитной организации в зависимости от величин депозитного потенциала экономических агентов и кредитного потенциала самого банка и позволяет определять необходимые к исполнению целенаправленные действия кредитной организации для достижения сбалансированности процентной политики.

Теоретическая значимость полученных научных результатов заключается в разработке комплексного инструментария в области установления процентных ставок по банковским продуктам; практических рекомендаций и выводов, позволяющих повысить эффективность принимаемых управленческих решений при формировании сбалансированной процентной политики коммерческого банка.

Практическая значимость результатов исследования состоит в разработке методики формирования сбалансированной процентной полигаки коммерческого банка, а также алгоритма действий по реализации предлагаемой методики. Результаты исследования могут быть использованы кредитными организациями Российской Федерации при разработке депозитной, кредитной и процентной политик.

Апробация результатов диссертационного исследования. Результаты, полученные в ходе исследования, использованы в учебном процессе Федерального государственного бюджетного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова» при преподавании дисциплин «Деньги, кредит, банки» и «Организация деятельности коммерческого банка».

Полученные в процессе исследования результаты обсуждены и одобрены на Международной конференции с элементами научной школы для молодежи «Управление экономикой: методы, модели, технологии» (Уфа, 2011), Международной конференции студентов, аспирантов и молодых ученых «Ломоносов» (Москва, 2011-2012), Международной межвузовской научно-практической конференции «Новые тенденции в развитии кредита и кредитного рынка» (Москва, 2013), Всероссийской научно-практической интернет-конференции «Современные проблемы банковского дела» (Москва, 2014).

Результаты исследования внедрены в практику ОАО «Башкомснаббанк» и ООО КБ «Платина» при разработке процентной политики.

Публикации. Основные результаты исследования изложены в 15 опубликованных статьях общим объемом 7,5 п.л., в том числе 5 статей в изданиях, рекомендованных ВАК, объемом 3,5 п.л.

Логика и структура работы. Логика исследования определила структуру работы. Она состоит из введения, трех глав, списка использованной литературы и приложений.

II. ОСНОВНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

1. Предложена совокупность оценок по критерию значимости, позволяющих кредитной организации в зависимости от ее приоритетных целей оказывать воздействие на мотивы поведения экономических агентов в сферах сбережения и кредитования с учетом изменения факторов внешней и внутренней среды в тот или иной период времени.

Для успешной деятельности коммерческому банку необходимо правильно распорядиться имеющимися ресурсами для обеспечения стабильности и влияния. Одной из проблем при этом выступает определение внешних угроз и выбор инструментов для воздействия с распределением усилий. Кредитной организации важно сосредоточить внимание лишь на тех угрозах, которые наносят ущерб работе банка, и на тех возможностях, с помощью которых достигается наибольший эффект.

Для решения вышеназванной проблемы в работе предлагаются способы выявления значимых внешних и внутренних факторов. Данные способы описаны и представлены в единой последовательности действий.

Первым шагом предполагается определение внешних факторов, которые оказывают прямое либо косвенное воздействие на конкретную кредитную организацию. Сюда входят факторы мега-, макро- и мезосреды.

Второй шаг представляет собой выявление из круга факторов, определенных ранее, наиболее значимых их них путем проведения корреляционного анализа на предмет тесноты связи внешних факторов с показателем прибыли кредитной организации. Такой способ позволяет банку ранжировать внешние факторы по степени влияния их на организацию и тем самым установить, где необходимо уделить большее внимание, а где - меньшее.

Далее, в соответствии с третьим шагом, проводится анализ внутренних факторов организации. Целью является нахождение эффективных инструментов влияния по стимулированию спроса и предложения на депозитном и кредитном рынках. Проведенный анализ мотивов поведения физических и юридических

лиц пользоваться кредитами и осуществлять сбережения позволяет утверждать, что банк способен стимулировать данные мотивы потенциальных клиентов.

Четвертый шаг предполагает выявление наиболее значимых факторов из числа внутренних факторов, определенных действиями третьего шага. Для осуществления данной операции используются статистический метод и метод анкетирования. Важным моментом при этом выступает обеспечение репрезентативности выборки опрашиваемых. Статистический метод представляет собой расчет зависимости двух факторов (внешнего и внутреннего). Он предполагает определение коэффициента ассоциации Д. Юла, который служит оценкой степени тесноты связи между качественными явлениями, каждый из которых представлен в виде альтернативного признака.

Пятый шаг является заключительным и предусматривает сопоставление внутренних факторов влияния банка с затратами на их реализацию.

Предложенные способы выявления внешних и внутренних значимых факторов могут использоваться банком систематически и являются одним из инструментов для формирования депозитной, кредитной и процентной политик.

2. Составлена система финансовых уравнений на основе гипотезы о наличии прямой пропорциональной зависимости меяеду условиями принятых процентной, депозитной и кредитной политик банка и величинами возможных вложений в банки денежных средств экономическими агентами, а равно их потребностями в кредитах, для нахождения оптимальных величин процентных ставок на депозитные и кредитные продукты банка.

Деятельность кредитной организации строится, прежде всего, на основе анализа внешней среды. Рынок депозитов и кредитов на территории, где работает отдельный банк, характеризуется величиной потребности части населения и организаций в денежных средствах и величиной возможности другой части указанных лиц вложения сбережений в депозиты

В диссертации выдвинута гипотеза о наличии прямой зависимости между величинами возможностей и потребностей и параметрами процентной, депозитной и кредитной политик банка. При этом в качестве параметров

кредитной организации выступают интенсивность выдачи кредитов fa(t) (объем предоставленных банком кредитов экономическим агентам за некоторый период времени) и интенсивность приема вкладов /Jd(t) (объем принятых денежных средств от населения и организаций в депозиты за некоторый промежуток времени), значения процентных ставок по кредитам я& и по депозитам яц.

Существенное влияние на объемы выдачи банком кредитов и приема денежных средств в депозиты оказывают такие параметры внешней среды, как величины возможностей совершения экономическими агентами платежей по кредитам He(t) и их потребностей в изъятии средств со счетов Hn(t), которые проявляются через показатели интенсивности возврата кредитов экономическими агентами ak(t) и снятия вкладов экономическими агентами ßd(t).

В соответствии с введенными характеристиками финансовый результат V(0,T) как прибыль кредитной организации до налогообложения от выполнения кредитных и депозитных операций за время Т равен разности между доходами W(0, Т) (операции по кредитам) и расходами Z(0,T) (операции по депозитам), а также изменению величины резервов на возможные потери по ссудам R(0,T). Основное уравнение при этом примет вид:

V(0,T) = W{0,T)-Z(Q,T)±R(P,T) (1)

Доход в уравнении (1) формируется поступлениями платежей заемщиков по полученным кредитам; расходы представляют собой осуществляемые банком начисления по депозитам при возврате денежных средств вкладчикам; резервы представлены денежными средствами, необходимыми для компенсации возможных рисков. В диссертации участие резервов при формировании финансового результата банка не рассматривается.

Уравнения зависимости параметров внешней среды и банка позволили вывести математические выражения для нахождения оптимальных значений процентных ставок по кредитам и депозитам, обеспечивающих максимум прибыли банка.

При разнице процентов я* и яу 8=const получено следующее решение:

Я\ =

гс^-Яь-А+^-^-а.):

(2)

Цепочка предпринимаемых банком взаимосвязанных шагов образует методику определения цены депозитных и кредитных услуг, которую составляют следующие действия (рисунок 1). Она предполагает систематичность и цикличность использования кредитной организацией.

Этап 1

Этап2 Этап 3

Этап 4

Этап 5

Этап 6

О

о\

Рисунок 1 - Методика определения оптимальных процентных ставок на банковские продукты на основе оценки потенциала потребностей и возможностей экономических агентов

Найденные математические зависимости параметров внешней и

внутренней среды банка позволяют рассчитать оптимальные значения

процентных ставок по депозитам и кредитам.

3. Предложен графический метод нахождения равновесной цены

банковских продуктов по депозитам и кредитам на основе отображения

депозитного и кредитного спроса и предложения банка и его

обслуживаемых и потенциальных клиентов на одном графике с учетом

изменения конъюнктуры рынка.

Учет интересов потребителей возможен посредством анализа спроса и

предложения банковских продуктов, которые являются составной частью

возможностей и потребностей Б „(О и отражают рыночные отношения более

качественно и детально. Для того чтобы график предпочтений клиента и банка

отражал действительное поведение обеих сторон и возможно было дать объективную оценку мерам кредитной организации по реализации депозитной и кредитной политик, необходимо представлять деятельность по депозитам и кредитам во взаимосвязи. Применяя графический метод отображения складывающейся рыночной ситуации по Дж. Кейнсу, в диссертации предлагается представлять деятельность банка во взаимодействии с внешней средой (физические и юридические лица) в следующем виде (рисунок 2). я, %

У\ = <21 ■ Ал-

7з = <23

Уг в**

34 = с,

¡2- млрд. руб.

8ь - предложение банка по кредитным продуктам (интересы банка);

£>с - спрос клиентов на кредитные продукты (интересы клиента);

Бь - спрос банка на депозитные продукты (интересы банка);

& - предложение клиентов по депозитным продуктам (интересы клиента);

А - точка равновесия по кредитным операциям;

В - точка равновесия по депозитным операциям;

С - точка минимума возможностей банка;

М - точка максимума возможностей банка.

Рисунок 2 - Графическое представление взаимодействия банка и клиентов при реализации депозитных и кредитных операций

Линия ординат графика предполагает изменение процентных ставок. По линии абсцисс отображается объем спроса в денежных единицах. В качестве функции для описания спроса и предложения выбрана экспонента, как более точно соответствующая реальному поведению взаимодействующих сторон.

Полученная фигура на рисунке 2 очертаниями напоминает «рыбу» (для этого на график в зоне проводимого анализа нанесены дополнительные линии). Образно «рыбу» составляют четыре элемента: «верхний плавник», «нижний плавник», «тело» и «хвост».

Зона выше точки А образует «верхний плавник». Данная область характеризует выгоды для банка, поскольку выдача большего объема кредитов под высокий процент приносит больший доход. Для клиента ситуация невыгодна, поскольку плата за кредит достаточно высокая по сравнению с рыночной ценой. В экономической теории рассматриваемая область называется избыточным предложением.

Зона ниже точки В образует «нижний плавник». Следовать по кривой спроса Эь вниз, привлекая как можно больше дешевых ресурсов, - одна из целей кредитной организации. Поэтому исследуемую зону необходимо считать областью интересов коммерческого банка. Клиент же, наоборот, теряет возможность получить большее вознаграждение по депозитным счетам. Зона ниже точки В показывает дефицит спроса на денежные ресурсы.

Следующим элементом «рыбы» является ее «тело» - фигура АСВМ, образованная пересечением линий спроса и предложения. Указанная фигура показывает множество возможных решений, которые могут быть реализованы как со стороны банка, так и со стороны клиента. Область ниже точки А свидетельствует об избытке спроса на кредитные продукты. Иными словами, клиенты хотели бы получить денежные средства в кредит по цене ниже предложения. Наоборот, область выше точки В показывает избыток предложения ресурсов экономическими агентами, то есть держатели свободных денежных средств готовы их вложить под больший процент.

Зона правее точки М образует «хвост рыбы». Это наиболее благоприятная область для клиентов: как для вкладчиков, так и для заемщиков. Выигрыш получают клиенты банка, потому как вложение денежных средств в депозиты осуществляется по более высоким процентным ставкам, а плата за пользование кредитами - по более низким. В области левее точки М для экономических агентов депозиты становятся дешевле, а кредиты - дороже.

Используя уравнения экспонент для спроса и предложения, в диссертации получены координаты точек равновесия А (

(

1п с, - 1п сг

1п а, - 1п а, м*;1'!"'!

ъ]-ьг " >иВ

цены по депозитам и кредитам.

Учитывая, что доходы банка от кредитной деятельности равны произведению процентной ставки на объем кредитования, а необходимые выплаты банка по депозитам клиентов равны произведению процентной ставки по депозитам на объем депозитов, уравнение для потенциальной прибыли от депозитной и кредитной деятельности банка примет вид:

), а равно и формулы для расчета равновесной

Г = 1¥-г =

_1па2-1па, 1пс,-1пс2 „

— * Ыл ' С "" *

\-ъг

с, •е

(3)

где аиЪ1 - коэффициенты для функции, описывающей предложение кредитных продуктов со стороны банка; аг.Ъ: - коэффициенты для функции, описывающей спрос на кредитные продукты со стороны клиентов; с/, <¡1 - коэффициенты для функции, описывающей предложение экономическими агентами свободных денежных средств; - коэффициенты для функции, описывающей спрос банка на денежные средства. Совокупность способов образует методику определения цены банковских продуктов на основе модели «спроса и предложения» (рисунок 3).

Этап 1

Выбор территории исследования

я а ю О

Этап 3

Отбор кредитных организаций для последующего анализа

Этап 2

Этап 5

Получение данных по депозитным и кредитным операциям банка за отчетный период

Расчет показателей для составления уравнений экспонент и построение графика кривых спроса и предложения

Этап 4

Определение рыночных цен по депозитным и кредитным продуктам и расчет величины прибыли

Корректировка депозитной, кредитной и процентной политик банка

Этап 6

Рисунок 3 - Методика определения цены банковских продуктов на основе модели «спроса и предложения»

Представленная методика служит для анализа рынка депозитов и кредитов, дает возможность прогнозирования результатов деятельности банка в зависимости от изменения его внутренних параметров воздействия на внешнюю среду. Методика основана на учете интересов банка и клиентов, которые во взаимодействии между собой формируют рыночную конъюнктуру.

4. Разработана комплексная методика построения сбалансированной процентной политики кредитной организации, учитывающая динамику изменения набора факторов внешней и внутренней среды и позволяющая максимизировать прибыль банка.

Деятельность банка ведется в меняющейся обстановке, которая обусловлена влиянием факторов мега-, макро-, мезо-, микро- и наносреды. Не на все факторы внешней среды он способен оказывать влияние. Поэтому кредитной организации приходится приспосабливаться к изменяющимся условиям. В одних случаях, когда в экономике складывается неблагоприятная ситуация, сопровождаемая кризисными явлениями, ужесточением денежно-кредитной политики, спадом платежеспособного спроса и доходов населения, организаций, важным для банка является «выживание» с возможным сохранением достигнутых показателей. В других случаях, когда в экономике наблюдается рост потребительского спроса, доходов физических и юридических лиц, растет конкуренция среди кредитных организаций за потребителя, банку необходимо разработать план действий по привлечению потенциальных клиентов.

При принятии управленческих решений используются различные методики, которые имеют свои преимущества и недостатки. В ситуации, когда среди множества способов нахождения решения, ни один не может претендовать на универсальность, необходима комбинация методик, позволяющая в зависимости от складывающихся обстоятельств во внешней среде сделать адекватный выбор. Таким образом, банку необходима комплексная методика, учитывающая наиболее важные аспекты, касающиеся банковской деятельности. Такой методикой может являться взаимосвязанный комплекс разработанных ранее положений по анализу внешней и внутренней среды и установлению процентных ставок на банковские продукты (рисунок 4).

Рисунок 4 - Методика построения сбалансированной процентной политики коммерческого банка

Особенностью предлагаемой методики является то, что с помощью нее решается задача определения оптимальной цены на банковские продукты для удовлетворения потребностей экономических агентов в денежных средствах и их возможностей вложения сбережений. Кроме того, решается задача нахождения равновесных цен на депозиты и кредиты на основе модели «спроса и предложения». Используя полученные данные, кредитная организация имеет возможность сравнения фактических цен на банковские продукты с расчетными и установления приемлемых уровней процентных ставок по депозитам и кредитам, отвечающих интересам банка и экономических агентов.

То есть банк получает инструменты для формирования сбалансированной процентной политики в сфере депозитных и кредитных услуг.

Методика предполагает реализацию 14 шагов. Первые два шага комплексной методики являются общими, потому как характеризуют основные шаги при реализации трех методик.

Шаги с 3 по 4 относятся к методике отбора значимых факторов внешней и внутренней среды. Интерес представляет набор значимых внутренних неценовых факторов, с помощью которых банк может воздействовать на мотивы поведения экономических агентов.

Шагами 5 и 6 являются необходимый сбор данных о деятельности банка и определение временного периода для последующего анализа, который в дальнейшем производится по двум направлениям.

Шаги с 7 по 9 соответствуют этапам методики определения цены депозитных и кредитных услуг на основе оценки потенциала потребностей и возможностей экономических агентов. В случае, если величина потребностей или возможностей несущественна, расчет цен депозитных и 1федитных услуг не производится.

Шаги с 10 по 12 соответствуют этапам методики определения цены банковских продуктов на основе модели «спроса и предложения». Осуществляется построение графика спроса и предложения, производится расчет цен банковских продуктов.

Шаг 13 методики построения сбалансированной процентной политики банка предполагает сравнительный анализ полученных результатов и построение сценариев развития ситуации при принятии различных управленческих решений. Итог рассмотрения сценариев - это формирование сбалансированной процентной политики банка (шаг 14). Комплексная методика предполагает цикличность и динамичность ее использования.

5. Построен алгоритм реализации комплексной методики, который учитывает циклические изменения и разветвленность последовательности действий кредитной организации в зависимости от величин депозитного потенциала экономических агентов и кредитного потенциала самого банка и позволяет определять необходимые к исполнению целенаправленные действия кредитной организации для достижения сбалансированности процентной политики.

Для эффективной реализации разработанной методики важен порядок действий. В диссертации предлагается алгоритм последовательности действий построения сбалансированной процентной политики банка (рисунок 5).

Содержанием первого этапа является выбор региона исследования. Поскольку банк ведет свою работу в условиях внешней и внутренней среды, то следующим действием первого этапа является анализ и оценка состояния кредитной организации.

Второй этап представляет собой последовательность действий по использованию методики выявления значимых факторов внешней и внутренней среды. При этом разрабатывается комплекс мер по снижению негативного воздействия и созданию условий для поддержания действия положительных факторов. После выявления значимых факторов внешней и внутренней среды и разработки комплекса мер следует переходить к выбору периода времени для последующего анализа.

Далее необходимо следовать действиям третьего этапа алгоритма по определению значений потребностей физических и юридических лиц в денежных средствах и их возможностей по вложению в депозиты банка и совершению платежей по кредитам.

1этап

Выбор региона для исследования

Анализ и оценка состояния кредитной организации

I Пэтап^ Определение значимых факторов внешней и внутренней среды

Методика 1

Разработка системы мер противодействия негативному влиянию внешних факторов; использование внутренних неценовых факторов влияния

Определение некоторого промежутка времени для последующего анализа I I —

Определение величин потребностей экономических агентов в денежных средствах и их возможностей вложения сбережений, потребностей в снятии денежных средств и возможностей возврата кредитов

IV этап|

Определение величин спроса и предложения, расчет рыночных

цен на депозиты и кредиты, расчет потенциальной прибыли

Сравнительный анализ расчетных значений процентных ставок с фактическими значениями процентных ставок на депозитные и кредитные продукты банка

Использование внутренних значимых факторов воздействия

VI этап

Установление новых цен на банковские продукты, корректировка депозитной и кредитной политик

Рисунок 5 - Алгоритм построения сбалансированной процентной политики кредитной организации

Вместе с действиями третьего этапа кредитная организация осуществляет анализ спроса и предложения на депозитном и кредитном рынках. Эти действия соответствуют четвертому этапу рассматриваемого алгоритма. По данным

коммерческого банка рассчитываются параметры для составления уравнений экспонент, описывающих спрос и предложение по депозитным и кредитным продуктам. Далее определяются значения рыночных процентных ставок по депозитам и кредитам и рассчитывается величина потенциальной прибыли от банковской деятельности.

Следующим тагом является сравнение фактических значений цен банковских продуктов с расчетными значениями, что соответствует пятому этапу. Шестой этап предполагает корректировку процентной политики кредитной организации.

Рисунок 5 иллюстрирует совокупность операций при проведении депозитной и кредитной деятельности, которая включает 6 этапов. В зависимости от складывающейся обстановки во внешней среде и в кредитной организации представленный алгоритм позволяет принять гибкие и своевременные решения в зависимости от складывающейся конъюнктуры рынка.

Таким образом, в соответствии с установившимися условиями коммерческий банк получает возможность сформировать сбалансированную процентную политику на рынке депозитных и кредитных услуг.

В заключении диссертационного исследования представлены основные выводы и рекомендации.

Основные результаты диссертационного исследования отражены в следующих публикациях автора:

Издания, рекомендованные ВАК

1. Абдюкова Э.И. О подходе к определению потребности региона в кредитных услугах // Экономика и управление: научно-практический журнал. 2012. №5. -0,8 п.л.

2. Абдюкова Э.И. Факторные модели как инструмент для оптимизации спроса по кредитно-депозитным операциям банка // Актуальные проблемы экономики и права. 2012. №4. - 0,5 п.л.

3. Абдюкова Э.И. Методика отбора факторов по степени влияния на финансовый результат регионального банка // Вестник БГТУ им. М.Г. Шухова. 2013. №1.-0,6 п.л.

4. Абдюкова Э.И. Депозитная и кредитная полигика региональных банков в нестабильных условиях экономической среды 2008-2012 гг. // Вестник РЭУ им. Г.В. Плеханова. 2014. №2(68). - 1,2 п.л.

5. Абдюкова Э.И., Смулов A.M. Комплексная методика построения сбалансированной процентной политики коммерческого банка в сфере кредитных отношений // Финансы и кредит. 2014. №48(624). - 0,8/0,4 п.л.

Другие издания

1. Абдюкова Э.И. Определение возможности населения региона вкладывать денежные средства в депозиты в условиях инновационной экономики // Управление экономикой: методы, модели, технологии: Одиннадцатая Международная конференция с элементами научной школы для молодежи: сб. науч. тр. / Уфимск. гос. авиац. техн. ун-т. Уфа: УГАТУ, 2011. - 0,5 п.л.

2. Абдюкова Э.И. Стресс-тестирование как инструментарий управления финансово-экономическим ростом и развитием // Ломоносов-2011: Материалы XVIII Международной конференции студентов, аспирантов и молодых ученых. МГУ им. М.В. Ломоносова, г. Москва, 2011 http://lomonosov-msu.ru/archive/ Lomonosov_2011/121 l/5020_3084.pdf- 0,3 п.л.

3. Абдюкова Э.И. Оптимизация процентной политики регионального коммерческого банка // Ломоносов-2012: Материалы XIX Международной конференции студентов, аспирантов и молодых ученых. МГУ им. М.В. Ломоносова, г. Москва, 2012 http://lomonosov-msu.ru/archive/Lomonosov_2012/ 1743/5020_6bc3.pdf- 0,3 п.л.

4. Абдюкова Э.И, Зайнашев Н.К. Оптимизация процентных ставок по ссудам и по вкладам коммерческого банка // Научно-практический журнал «Математические модели и информационные технологии в организации производства». 2012. №2. - 0,6/0,3 п.л.

5. Абдюкова Э.И, Смулов A.M. Процентно-ценовая политика коммерческого банка в нестабильных экономических условиях // Проблемы управления

государственными и частными финансами в России, странах Центральной и Восточной Европы: материалы Всероссийской научно-практической интернет-конференции. Москва: ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г.В. Плеханова», 2013. - 0,5/0,25 п.л.

6. Абдюкова Э.И. К вопросу спроса и предложения по депозитным и кредитным услугам коммерческого банка // Международная молодежная научная конференция «Будущее науки - 2013». В 3-х томах. Том 1. г. Курск. 2013.-0,5 п.л.

7. Абдюкова Э.И. Спрос и предложение на рынке депозитно-кредитных услуг коммерческих банков // Новые тенденции в развитии кредита и кредитного рынка: Вторая Международная межвузовская конференция. Москва: ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г.В. Плеханова», 2013. - 0,65 п.л.

8. Абдюкова Э.И, Смулов A.M. Деятельность кредитных организаций в условиях взаимодействия с факторами внешней среды // Газета «Бизнес и банки». №11-12 (1172-1173), 2014.-0,8/0,4 п.л.

9. Абдюкова Э.И, Смулов A.M. Эволюция научной мысли в формировании представлений экономистов о кредите и проценте // Газета «Бизнес и банки». №17-18 (1178-1179), 2014. - 1,0/0,5 пл.

10. Абдюкова Э.И. Ценовая политика коммерческого банка в аспекте компенсации рисков // Современные проблемы банковского дела: материалы всероссийской научно-практической интернет-конференции. - М.: ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г.В. Плеханова», 2014. - 0,3 п.л.

АБДЮКОВА ЭЛИНА ИЛЬДАРОВНА Формирование сбалансированной процентной политики коммерческого

банка на российском рынке кредитных услуг В диссертации исследованы теоретические и методические основы депозитных и кредитных отношений при реализации банковской деятельности. Определена необходимость оптимизации депозитной, кредитной и процентной политик коммерческого банка. Для решения поставленной задачи разработаны методики: по выявлению значимых факторов внешней и внутренней среды; по определению цены депозитных и кредитных услуг на основе оценки потенциала потребностей и возможностей экономических агентов; по определению цены банковских продуктов на основе модели «спроса и предложения». Совокупность методик объединена в методику построения сбалансированной процентной политики коммерческого банка. Для реализации методики составлен алгоритм, позволяющий использовать инструменты методик как полностью, так и частично, в зависимости от складывающейся ситуации. Доказана возможность практического применения разработанной методики.

ABDYUKOVA ELINAILDAROVNA Formation of the balanced percentage policy of commercial bank in the Russian

market of credit services The thesis investigates theoretical and methodical bases of the deposit and credit relations while implementing bank activity. Need of optimization of deposit, credit and percentage policies of a commercial bank is defined. To achieve this objective, the following techniques are developed: identification of significant factors of the external and internal environment; by determination of the price of deposit and credit services on the basis of an assessment of potential of customers' requirements and opportunities of economic agents; by determination of the price of banking products on the basis of the «supply and demand» model. Set of methods is united in a technique of creation of the balanced percentage policy of commercial bank. For implementation of the technique the algorithm allowing to use its tools either completely or partially depending on the developing situation is made. Possibility of practical application of the developed technique is proved.

Формат 60x84 1/16. Усл.печ.л. 1,5. Тираж 100 экз. Заказ № 24

ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г. В. Плеханова». 117997, Москва, Стремянный пер., 36. Напечатано в ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г. В. Плеханова».