Государственное имущественное страхование граждан и пути его развития тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Государственное имущественное страхование граждан и пути его развития"

ОУ Ь Й!

МИНИСТЕРСТВО ВЫСШЕГО И СРЕДНЕГО СПЕЦИАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УССР

КИЕВСКИЙ ИНСТИТУТ НАРОДНОГО ХОЗЯЙСТВА им. Д. С. КОРОТЧЕНКО

На правах рукописи

МАЛЬКО Владимир Иванович

УДК 368

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ ГРАЖДАН И ПУТИ ЕГО РАЗВИТИЯ

Специальность 08.00.10.— Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Киев 1990

Работа выполнена на кафедре финансов Киевского института народного хозяйства им. Д. С. Коротченко.

Научный руководитель

Официальные оппоненты

- кандидат экономических наук, доцент Сульжик И. А.

■доктор экономических наук, профессор Рейтман Л. И. — кандидат экономических наук, доцент Нам Г. Г.

Ведущая организация — Главное управление государственного

страхования УССР

Защита диссертации состоится « . 1990 г.

в . . часов на заседании специализированного'совета Д.068.28.02

Киевского института народного хозяйства им. Д. С. Коротченко по адресу: 252057, г. Киев, пр. Победы, 54/1, ауд. 214.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке института.

Автореферат разослан «У О» . 1990 г.

Ученый секретарь специализированного совета, кандидат экономических наук,

доцент И. А. Сульжик

характеристика работы

г, о

у а. альность темы. В условиях коренных экономических пре-

^бТйШван rii и перестройки всэх структур общественного произвол-с иртдция

¡тва вашгое место принадлежит финансово-кредитному механизму и зго составной части - государственному страхованию.

Имущественное страхование граждан, являясь одной из форм государственного страхования, способствует обеспечению защити яичной собственности гоавдан, создает условия для ее увеличения. 3 настоящее время личная собственность граждан заметно изменилась количественно и качественно. Принятие Законов СССР о соб-зтвенности, о земле, о предприятии, об аренде внесло существенна изменения в расширение правовых границ личной собственности, что порождает качественно новый страховой интерес населения по обеспечению сохранности своей собственности.

Особую актуальность страхование имущества граждан приобретает в связи с переходом к регулируемой рыночной экономике. Рыночные огнолэния, несомненно, должны осуществляться на основе кардинального изменения всех с$ер финансово-кредитных отношений, включая и государственное имущественное страхование граждан. Предполагаемы:'! пост оптовых и розничных'цен на товары народного потребления тпебует создать новую гибкую систему страхования имущества граждан, оперативно реагирующую на обеспечение сохранности реально;} стоимости застрахованного имущества. Кроме того, развитие страхования - это и развитие форм платных услут насе- , ленига, содействующее в определенной маре стабилизации денежного обращения.

Теоретические проблемы государственного страхования, его

Функции и роль в расширенном воспроизводстве достаточно полно исследованы в трудах экономистов: Воблэго К.Г., Дьяченко В.В., Коломина Е.В., Коньишна Ф.В., Мотылева I.A., Никитенкова Л.К., Пэловинкина П.Д., Плешкова А.П., Райхеоа В.К., Рейтмана Л.И., Сплетухова Ю.И., Шерменева Ii .К. и др. Однако создание нового экономического-Механизма требует существенно изменить систему государственного имущественного страхования, увязать ее с качественно новыми интересами населения. Пээтму вопросы страхования имущества граждан нуждаются в дальнейшей разработке.

Все эти обстоятельства обусловили выбор теми диссертации, ее цель и задачи.

Цель и задачи исследования. Цель диссертационной работа состоит в том, чтобы на основе исследования теоретических и практических проблем образования и использования дене;хного фонда государственного имущественного страхования граждан, его особенностей на Украине обосновать пути повышения эффективности государственного страхования применительно к нуждам населения. Для достижения этой цели необходимо:

- раскрыть с марксистско-ленинских позиций сущность и назначение государственного страхования и его составной части - иму- ■ •щественного страхования населения;

- провеоти анализ действующей системы имущественного страхования населения на Украине за 1978-1988 гг. и дать оценку степени ее эффективности;

■ - разработать с учетом интересов страхователей важнейшие направления совершенствования имущественного страхования гравдан по удучлению условий страхования и созданию его новых,видов.

Предмет исследования - система финансовых отношений, свя-

заншх с образованием и использованием фонда денежных ресурсов государственного имущественного страхования граждан.

Теоретическую и методологическую основу диссертации составила марксистско-ленинская экономическая теория и ее диалектический метод. Исследование проведено на основе изучения, обобщения и анализа материалов Правления Госстраха СССР, Главного' уппавлзния Госстраха УССР, страховых органов города Йиева. Использовались статистические данные, законодательные и инструктивные материалы, проводилась социологические обследования.

Научнач новизна работы состоит в следующем:

- раскпыто экономическое содержание государственного страхования имущества населения и разработана новая классификация его видов;

- впервые проведен комплексный анализ имущественного страхования населения Украины, определена его особенность и социально-экономическая э!гфективность ;

• - выделены основные факторы, обусловливающие необходимость и перспективы развития имущественного страхования;

- аогументипована необходимость укрепления финансовой устой- • чивости операций страхования имущества населения, внесены предложения по ее реализации. . .

Практическая значимость работы состоит в том, что в.ней сформулированы конкретные предложения по дальнейшему развитию имущественного.страхования населения, .определены пути повышения его эффективности.

Знеоенэ предложение о целесообразности соединения в одном ' дэготзэре страхования жизни и домашнего имущества.

Разработаны предложения оптимизации' страхового фонда по

я -ощчч

страхованию строений и домашнего имущества путем применения льгот и гибкой тарифной политики.

Аргументирована необходимость использования гибких условий страхования домашенэго имущества путем их универсализации и внедрения новых страховых рисков, объектов страхования, применения скользящих тарифных ставок.

Определены основные предпосылки и условия страхования доходов граждан от неурожая на приусадебных участках, внесено предложение о введении страхования имущества сельских арендаторов.

Отдельные предложения приняты органами Госстраха УССР к внедрению. Некоторые положения диссертационной работы использованы в учебном процессе в Киевском институте народного хозяйства им. Д.С.Коротченко при преподавании курсов "5инансы СССР" и "Государственное страхование СССР".

Апробация работы, реализация результатов исследования и публикатми. Основные выводы и предложения диссертационной работы доложены и получили одобрение на республиканской научно-практической конференции "Теория и практика перестройки хозяйств венного механизма" (г.Киев, апрель 1ЭЭО г.), на областной научно-практической конференции "Роль финансово-кредитного механизма в ускорении социально-экономического развития области (г.Тер-нополь, ноябрь 1988 г.), на двух научных конференциях (1986 г., 1987 г.) в Киевском институте народного хозяйства.

Основные положения диссертационного исследования изложены в четырех опубликованных работах общим объемом 1,3 п.л.

Структура паботы. Диссертации состоит из введения, тпех глав, заключения, списка литепатупн, изложения.

2. Содержание паботы

В диссертационной работе защищаются следующие основные проблемы, представляющие элементы научной новизны и практической значимости.

Первая группа проблем связана с социально-экономической сущностью, назначением, функциями и ролью государственного страхования населения в обеспечении сохранности имущества граждан.

Изложен авторский подход к классификации имущественного стпахования населения.

Исторический процесс развития человечества выдвинул объективную необходимость создания резервных фондов. Резервы представляют собой сознательно выделяемую часть общественного богатства, временно выключенную из ппоцесса воспроизводства и сохранившую потенциальную возможность вступления в него при возникновении непредвиденных событий и обстоятельств.

Резервные фонды создаются в натурально-вещественной, и денежной формах.

Та часть резервных фондов, которая используется для покрытия причиненного ущерба под воздействием стихийных бедствий и аварий, представляет собой страховой фонд. Объективная необходимость создания страхового фонда поповдает особую сферу специфических экономических отношений, связанных с распределением и использованием части национального дохода в целях удовлетворения общественных, коллективных и личных интеоесов при наступлении определенных событий. Особой формой формирования и использования страхового фонда выступает государственное страхование. Фонд государственного страхования обоазуется исключительно в денежной

форме за счет взносов самих страхователей и расходуется на строго определенные цели, связанные с возмещением потесь от действия разного рода, непредвиденных обстоятельств. Экономические отношения по формированию фонда государственного страхования имеют свои характерные признаки, выражают перераспределительные отношения, связанные о созданием и использованием денежного страхового фонда.

Государственное страхование следует рассматривать как сферу финансовых отношений, самостоятельную финансовую категорию, которой присущи две функции - распределительная и контрольная. Однако специфичность функционирования этой категории накладывает свой отпечаток и на ее функции, в частности, на распределительную.

В системе государственного страхования важное место занимает имущественное страхование населения. Его возрастающая роль объясняется объективными условиями развития и желанием граждан обеспечить защиту материальных ценностей, составятощих .основу личной собственности, от воздействия страховых рисков.

В рамках существующей системы классификации имущественного "страхования населения по видам писков в диссертации дан свой подход, исходя из того, что степень вероятности гибели (уничтожения) разных групп объектов страхования различна.

В диссертации раскрыты социально-экономические предпосылки дальнейшего развития имущественного страхования населения, в '■ частности:' количественный и стоимостный рост материальных ценностей граждан под воздействием увеличения их доходов, качестве! нэго изменения имущества, социальной переориентации экономики, расширения границ личной собственности, развития внешнеэкономи-

ческих связей и до.

3 работе исследованы исторические аопектч развития имущественных видов страхования, дан анализ его ннноишегэ состояния.

В настоящее впе.ля имущественное страхование населения Украины характеризуют такие дшнше (по состоянию на I января 1939 г.): страховал сумма - 38,7 мод. руб., страховые платежи -207,1 млн. руб., страховое возмещение - 70,0 млн. руб. В целом по республике по все.л видам страхования страховые платежи составили 3,4 млрд. руб., выплаты страхового возмещения - 2,5 млрд. руб.

;) диссертации особо подчеркнуто, что безраздельная монополия Госстраха в сфере страхового дела не стимулирует расширения страховых услуг, качество страховой работы, эффективное использование ресурсов страхового фонда в интересах трудящихся. Поэтому дальнейшее развитие страховых услуг, страхового рынка в стране немыслимо без демонополизации страхового дела, организации альтернативных Госстраху страховых организаций на основе различных форм собственности, проведения через банки и будущие биржи ценных бумаг активного инвестирования свободных средств этих организаций.

Переход страховых органов на полный хозрасчет и самофинансирование привел к заметному вытеснению "дешевого" ассортимента страховых услуг по имущественному страхованию населения. Эти а Другие обстоятельства требуют разработки механизма противодействия через изменение условий страхования, материального стимулирования страховых работников, упрощения порядка заключения- договоров и выплаты страхового возмещения.

Регулируемые рыночные отношения, вводимые в стране, на первых порах существенно скажутся на имущественных интересах гоаж-

3-0<НЧУ

- О -

дан, что потребует создания принципиально новых форм и видов страхования, организации страховой работы, определяемых условиями рынка и потребностью населения в страховых гарантиях.

Втопая гпуппа проблем посвящена исследованию существующей системы страхования строени» и домашнего имущества граждан на ппимере Украинской ССР, а также обоснованию вытекающих из исследования. предложений по совершенствованию условий стпахования, / вовлечению в стпахование новых объектов риска чеоез призму хозрасчетных интересов стпахонщика и страхователя.

Анализ состояния развития страхования стпоений, финансовых показателей, существующей системы тарифов по этому виду страхования за истекший десятилетний период позволит сделать следующие выводы и внести ппедложения, наплавленные на его совершенствование.

Существующая система тарифов по обязательному страхованию строений не отражает преимуществ обязательной формы страхования перед добровольной.. Установление ее в тех же самых размерах, что и по добровольному страхованию, а именно: 35 коп. и 30 коп. . соответственно для сечьской и городской местностей на 100 руб.

• страховой суммы, было вызвано стремлением не потерять притока

• платежей по обязательному страхованию пси переоценке строений в 1983 .году., не затронуть материальных интересов граждан..

Исходя из сложившегося уровня выплат страхового возмещения и убыточности страховой суммы по страхованию строений, целесообразно по обязательной форме страхования снизить тарифные ставки ' до 15 коп, и 20 коп. соответственно для городской 'и сельской местности. При этом уровень выплат для добровольной и обязательной Форм страхования выровняется и составит 30-40 % поступивших платежей.

Компенсацию потеря страховых платежей по обязательному страхованию в результате снижения тарифа можно обеспечить за счет установления страховой суммы в пределах стоимости основного элемента строения - жилого дома. Это послужит более надежным гарантом социальной защищенности владельца строения. Владельцу же предоставить возможность страховать остальную часть подворья в пределах остаточной стоимости в добровольном порядке по действующему страховому тарифу. Исключительно в добровольном поридке должны страховаться дачи как в местах, выделенных для коллективного садоводства, так и находящиеся в населенных пунктах. Таким образом, обязательному страхованию будут подлежать те строения, стоимость которых наиболее значительна и утрата которой может больше всего повлиять на уровень жизни трудящихся, задеть не только личные, но и общественные интересы. Такие изменения уппостят учет объектов обязательного страхования строений, а сужение сферы поиленения добровольного страхования среди домовладельцев позволит страховым органам уделить больше внимания популяризации страхования среди владельцев дач и садовых домиков. В целом это послужит толчком к развитию страхования строений. Кроме того, отказ от обязательной формы страхования дач и садовых домиков позволит осуществлять выплаты страхового возмещения пои наступлении страховых случаев действительно лишь по застрахованным объесстам и устранить недостатки действующего положения, поедсуматривающего выплату страхового возмещения при наступлении страхового случая независимо от того, уплатил или не уплатил владелец строения страховые платежи, что' в конечном итоге отрицательно сказывается на финансовых результатах страховых.операций .

Важными факторами дальнейшего развития и увеличения страхового фонда по страхованию строений являются: установление скидок к причитающимся платежам; дифференциация страховых тарифов в разрезе областей республики; введение обязательного страхования квартир, проданных населению в домах государственного и общественного жилого фонда на тех же условиях, по которым страхуются личные жилые дома.

Анализ страхования домашнего имущества Украины за последние десять лет показал, что темпы роста уровня Развития этого вида страхования, уровень страхового обеспечения имеющегося домашнего имущества еще недостаточны.

В 1989 г. страхованием домашнего.имущества было охвачено всего 36,7 % семей, уровень страхового обеспечения имеющегося имущества составил примерно 20 %.

Сложившийся уровень выплат страхового возмещение, убыточность страховой суммы, их динамика и тенденции позволяют на Украине ликвидировать существующую дифференциацию в пазмере тарифных ставок между городской и сельской местностями, практически выровняв их, оставив ее лишь для различных категорий строений, где хранится имущество. Кроме того, есть экономические

■ предпосылки для расширения ответственности страховых органов, перечня объектов страхования и в первую очередь для страхователей, проживающих в сельской местности. Целесообразно ввести

■ страхование потерь урожая на приусадебном участке, дохода от реализации продукции, возникших от стихийных бедствий и других

' неблагоприятных событий.

Развитие арендных отношений на селе, форм собственности ставят перед страховыми органами задачу о необходимости обеспе-

чить страховую защиту арендаторов, вложивших свои средства в производство, защитить материальные интересы арендаторов в случае потери доходов от неупэжая, гибели скота от болезней, стихийных бедствий и несчастных случаев. По г.мре развития страховых операций в самих арендных отношений предлагаете.! ввести страховую защиту от более сложных рисков: потери от необеспечения сбыта, поставок и т.п.

Зыборочнче наблюдения и исследованит страховых интересов населения республики позволяют сделать вывод о необходимости осуществления не только процесса универсализации имущественного страхования среди населения, сближения его с личным страхованием, но и специализации по отдельным объектал страхования и стра-хззым лискам с применением скольаящей, прогрессивной тарифной ставки.

'Доследования уровня выплат, убыточности страховой суммы по страхованию дома.шего имущества в динамике и в разрезе отдельных областей республики показывают, что по мере увеличения средней страховой суммы на один догозор, а, следовательно, и среднего платежа к максимально возможной черте, уровень выплат и убыточности снижается. Так, по страхованию домашнего имущества в целом по республике за период с 1982 г..по 1989 г. произошло увеличение средней страховой сум.лы на один договор на 450 руб., а уровень выплат страхового возмещения снизился на 3 %. Аналогичные явления произошли и в разрезе отдельных областей, значительная дифференциация . среднего размера страховой суммы за один й тот же год по отдельным областям приводит к дифференциации уровня виплат. Если в 1933 г. уровень выплат по г.Киеву составил 15,6 * при спедней страховой сумме 4010 руб., то по Днепоопетров-

ской области - 25,4 % ппи средней страховой сумме 2218 руб. Это позволило в диссертации сделать вывод о необходимости применения системы льгот при заключении договоров страхования на максимально возможную страховую сумму (от 5 тыс. руб. и выше). Для этого следует ввести элемент прогрессивности в тарифные ставки, т.е. при заключении договора в пределах вышеуказанных параметров тарифная ставка должна снижаться.

Учитывая опыт личного страхования, в диссертации вносится предложение о введении добровольного долгосрочного страхования домашнего имущества путем соединения в одном договоре сберегательной и рисковой функций по аналогии со смешанным страхованием жизни. Такая новая форма страхования объективна, она позволят синтезировать два вида страхования, сохранить его стоимость для населения, накопить средства для залены физически и морально устаревшего имущества.

В перрпективе целесообразно было бы включить в круг страховых рисков гражданскую ответственность страхователя или членов его семьи перед третьими лицами, возникшую в результате использования имущества, находящегося в квартире или доме, либо в отдельном договоре, либо в рамках действующих договоров.

Дальнейшее развитие страхования строений и домашнего имущества в республике дол;гло осуществляться не только в расширении страховой ответственности государства перед страхователями, но и в распространении его на вновь возникающие объекты страхования, универсализации и специализации как по страховым рискам, так и по объектам страхования. Это позволит улучшить качество обслуживания страхователей,'будет способствовать более широкому привлечению трудящихся к страхованию.

Третья группа проблем связана с анализом системы страхования животных и средств транспорта; разработкой рекомендаций по ее развитию, повышению финансовой устойчивости страховых операций.

В работе дана подробная характеристика развитая страхования животных в хоаяйствах граждан Украины за последнее десятилетие, проанализированы изменения в обязательной и добровольной Нормах страхования, отмечен;] положительные и отрицательные тенденции в этом виде страхования. ^ 1973 г. по 19139 г. количество застрахованных в обязательной Ьогме животных сократилось на 832,5 тыс. голов, по добровольной форме - на 945,3 тыс. голов, что связано с проблемой урбанизации, притоком в города сельского населения. Вместе с тем наблюдается рост страховых платежей, вызванный увеличение..! страховой су.ыы на 77 ^ п страховых тарифов примерно в 2 раза. Зго позволило значительно увеличить страховую обеспеченность животных. Средний уровень выплат по страхованию животных в анализ»!руемо.1 периоде составил убыточность страховой суммы повысилась на 22,3 %.

3 диссертации отмечается, что страховые опгаш не всегда оперативно реагируют на определение страховых сути животных в связи с изменением государственных закупочных цен и цен на колхозном рынке, что неблагоприятно сказывается на страховых интересах населения, лапает его возможности получения реального страхового возмещения. Предлагается повышать страховые суммы животных с учетом закупочных цен соазу же после их введения. Желательно при этом учитывать и индекс роста цен на колхозных рынках на продукцию животноводства.

Анализ развития страхования животных по добровольной и Обязательной §эпмам показал, что темпы роста операций по доброволь-

ной форме страхования значительно опережают темпы поста операций по обязательной Форме. Популярность добровольной форлы страхования объясняется стремлением страхователей обеспечить страховую сумму в полном объеме, так как эффективность добровольной формы страхования, сконцентрированная в уровне выплат, значительно выше, чем в обязательном страховании. Эффективность добровольной формы страхования достигнута за счет дифференциации страховых тарифов, увязки их с интересами населения получить максимальное возмещение при возникновении ущерба. Сочетание имеющихся резервов по дальнейшему развитию страхового обеспечения (установление верхнего предела 60 % стоимости животного) позволит создать приоритетность добровольно" формы страхования животных.

Как негативное явление автор рассматривает отмену с 1988 г. страхования в любых Формах мелких животных (свиней, овец и коз). Причиной отмены явилась высокая убыточность страховых сумм по этим животным, что ущемляло хозрасчетные интересы страховых органов. По мнению автора, такая мера является необоснованной и преследует только финансовые интересы органов Госстраха. В диссертации предлагается возобновить страхование мелких животных, не увеличивая при этом тарифных ставок. На пепвых порах возможно некоторое сужение сферы страховой ответственности и одновременное уменьшение тарифных ставок, сокращение сроков страхования Однако это позволит получить доверие страхователей, достичь увеличения охвата .объектов страхования и создать экономические уело вия последующего расширения страховой ответственности.

В работе на основе анализа финансовой устойчивости стоахова' .ния отдельных видов животных предлагаетех установить днфФеренци-

сованные тарифные ставки по крупному рогатому скоту (в зависимости от возрастной группы) в пределах средней тарифной ставки по обязательному и добровольному страхованию. Вносится обоснованное расчетами предложение о сокращении на 40-50 % тарифных ставок по страхованию животных в обеих его формах по первой возрастной группе.

Предлагаемые направления дальнейшего развития обязательного и добровольного страхования животных позволят повысить эффективность страховой защиты интересов населения, стабилизировать производство продуктов животноводства в личных хозяйствах.

Исследуя страхование средств транспорта, диссертант отмечает, что этот объект страхования специфичен, в большей мере подвержен риску быть поврежденным и уничтоженным,является источником повышенной опасности. Это требует особого подхода к определению страховых рисков, тарифных ставок, размеров страхового возмещения.

Страхование транспортных средств граждан является одним из самых популярных видов имущественного страхования. Рост денежных доходов населения, увеличение производства и реализаций автомобилей способствуют постоянному возрастанию количества транспортных средств, находящихся в личном пользовании.

На Украине количество легковых автомобилей у населения за период с 1970 г. по 1988 г. увеличилось более чем в 9 раз и составило 18 штук в расчете на 100 семей. В связи с развитием в сельской местности подсобного личного хозяйства, арендных отношений увеличивается количество малогабаритных тракторов, других механизмов. ...

За исследуемый период объем страховых платежей по страхова-

нию средств транспорта увеличился с 6,0 млн! руб. в 1978 г. до ' .36,3 млн. руб. в 1988 г. В структуре страховых платежей значительно повысилась доля по "страхованию автомобилей, которая на начало 1989 г. составила 94,6 %. Увеличение объема поступления страховых платежей вызвано ростом заключенных договоров, среднего платежа на один договор, а также введением в 1986 г. нового вида страхования автомобилей авто-комби, которое содержит более.широкий перечень страховых событий, чем страхование автокаско. По условиям страхования авто-комби страховое обеспечение . устанавливается на полную стоимость автомобиля, также и на ба-■ гаж, находящийся в автомобиле, на страхователя и водителя автомобиля. Развитие страхования авто-комби привело к сокращению договоров по страхованию авто-каско, обеспечивающего гораздо меньшую (в 2 раза) сумму возмещения ущерба. Значительно повысился уровень убыточности страхования авто-каско,, по некоторым областям республики в 1988 г. он превысил 100 %: Львовская - • - 122,7 %, Закарпатская - 122,1 %, г.Севастополь - 120,6 %. Рост убыточности страхования авто-каско противоречит хозрасчет' ' нш интересам страховых органов, что может привести к его отмене.

С целью укрепления финансовой устойчивости страхования авто-каско предлагается повысить минимальную страховую сумму с ' 500 руб. £0 3000РУ<5. в регионах, где уровень выплат страхового возмещения превышает 80 %. Целесообразно дифференцировать тарифные ставки .в .зависимости от местности, где проживает страхователь (гррод, село), а также по крупным городам с населением свыше одного, миллиона,. где уровень риска гораздо выше. Так, в ■ ' г.Киеве в 1986-1988 гг. страховое возмещение выплачивалось 25 % страхователей, в Тернопольской и Черновицкой областях - 12 %.

Предлагается ликвидировать'разные ограничения на выплату страхового возмещения без подтверждения факта аварии органами внутренних дел, за исключением случаев угона, хищения автомобиля или его отдельных деталей и узлов.

В работе сделан вывод о нецелесообразности освобождения от возмещения причиненного ущерба лиц - виновников дррожно-тран-спортных происшествий, если они также страхователи и им также выплачивается страховое возмещение. Это элемент особого отдельного вида страхования - страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. Такой вид страхования должен существовать самостоятельно. Необходимость наличия страхования гражданской ответственности владельцев транспортних средств диктуется не только необходимость упрощения организации выплат страхового возмещения, экономическими соображениями, но и потребностью защиты материальных интересов народа.

Анализ результатов страхования прочих транспортных средств (мотоциклов, мотороллепов, моторных и парусных яхт) свидетельствует об устойчиво!» тенденции снижения убыточности страховой суммы, что создает экономические условия для расширения страховой ответственности страховых органов или снижения размеров тарифных ставок. Развитие страхования прочих видов транспортных средств позволит значительно укрепить Финансовую базу транспопт-ного страхования в целом.

Учитывая, что большое количество страховых случаев, связанных с незначительными повреждениями автомобилей (стекол, кузова и ппиборов освещения) происходят в результате некачественного дорожного покрытия, нарушения технологии реюнтн:« пабот, целесообразно установить погндок кошенсацни страховым органам вы-

плаченного страхового возмещения по этим ппичинам дорокно-ре-монтныии организациями.

Осуществление предложенных выше изменений организации страховой работы, условий действующих еип.ов имущественного страхования, расширения их ассортимента будет способствовать дальнейшей их популяризации, развитию и отвечать все возрастающим социальным интересам советских людей и государства.

Основные положения диссертации опубликованы в следующих работах:

1. Вопоосы развития страхования имущества граждан // Роль финансово-кредитного механизма в ускопении социально-экономического развития области. - Тепнополь: ТЮИ. - 1988. - 0,2 п.л.

2. Перспективы развития страхования имущества граждан. -М., 1989. Рукопись деп. в ШПОН АН СССР » 39959 от 01.11.89. -0,5 п.л.

3. Автотоанспоогнэе страхование и пути его совершенствования. г- 1989. Рукопись деп. в ИНИШ АН СССР Й 39960 от

01.II.89. - 0,5 п.л.

4. О перспективах развития государственного страхования строений гравдан // Теория и практика перестройки хозяйственного Механизма. - Киев: 1990, Киев: КИНХ - 1990. - 0,1 п.л.