Государственное регулирование экспорта нефтепродуктов в России тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Государственное регулирование экспорта нефтепродуктов в России"

Булатов Андрей Алексеевич

Государственное регулирование экспорта нефтепродуктов в России

Специальность 08.00.05 - экономика и управление народным хозяйством (макроэкономика)

Автореферат диссертации на соискание ученой степе' кандидата экономических наук

ии3473146

Москва-2009

003473146

Работа выполнена на кафедре экономики Российского нового университета

Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор

Кашепов Алексей Владимирович

Официальные оппоненты: доктор экономических наук

Мартынов Ливон Михайлович

кандидат экономических наук, Озеран Дмитрий Валерьевич

Ведущая организация; Российский государственный

геологоразведочный университет им. С.Орджоникидзе

Защита состоится «24» июня 2009 г., в 17.00 час. на заседании диссертационного совета Д521.019.02 в Российском новом университете по адресу: 105005, г.Москва, ул.Радио, д.22, ауд. 523

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Российского нового университета по адресу: 105005, г. Москва, ул. Радио, д. 22.

Автореферат разослан «22» мая 2009 г.

Ученый секретарь ^ кандидат экономических наук,

Диссертационного совета у-Ж "Епихина Галина Михайловна

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы диссертационного исследования обусловлена наличием сформировавшихся в стране за последние годы социально-экономических проблем и несовершенством институциональной и промышленной политики Правительства РФ по отношению к нефтяному комплексу, наиболее явно проявившихся в результате кризиса мировой финансовой системы и одновременного падения цен на нефть в биржевой торговле. Комплексу отводится роль донора, и он своей внешнеэкономической деятельностью пока оправдывал запросы экономики. Доля нефтяных сверхдоходов в бюджете составляет около половины, а в ВВП доля добавленной стоимости отраслей топливно-энергетического комплекса (ТЭК) превышает 30%. Они концентрируются в Резервном фонде и Фонде национального благосостояния.

При этом в среде политиков и экономистов широко распространен тезис об угрозе экономике со стороны сырьевых отраслей, обосновывающий отрицательные последствия «ресурсного проклятья» (resource curse) и «голландской болезни» (Dutch disease), а также укрепилось упрощенное представление о решающей роли чисто рыночных механизмов, преимуществе косвенных методов регулирования, отрицающих значение промышленной политики и государственного регулирования.

В этой связи важную роль приобретают целевые ориентиры перехода России к инновационному типу экономического развития, которые сформулированы в «Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 г.», утвержденной 17 ноября 2008 г.

В Концепции намечена задача завершить крупномасштабные проекты в области добычи, переработки и транспортировки углеводородов, направленные на обеспечение внутреннего спроса и диверсификацию их экспорта.

В то же время из данного документа не следует, о каких проектах идет речь, насколько реально при истощении ресурсов реализовать указанные проекты в добыче и переработке, с помощью каких макроэкономических рычагов и технических решений можно добиться конкурентоспособности продукции нефтепереработки на мировом рынке.

Итак, актуальность настоящего исследования с одной стороны продиктована необходимостью формирования новых направлений энергетической стратегии России, обусловленных задачей ухода от сырьевой направленности экспорта и значительным наличием у страны предпосылок для перехода на экспорт нефтепродуктов, отвечающих мировым стандартам, а также той весомой ролью, которую в экономике страны играют доходы от экспорта энергоресурсов.

С другой стороны актуальность темы диктуется недостаточной эффективностью механизмов государственного регулирования в современных условиях господства на мировом рынке транснациональных корпораций (ТНК) и протекционистской политики Европейского сообщества и США.

Степень научной разработанности проблемы. Степень изученности отдельных вопросов, относящихся к теме диссертационного исследования, различна. Существует обширный круг работ по вопросам роли государства в экономике. Эти вопросы отражены в трудах зарубежных экономистов: Алле М., Аткинсона А., Бьюкенена Дж., Джосткоу П., Норта Д., Портера М., Сапира Ж., Стиглица Дж., Шумпетера Й. и отечественных: Гранберга А.Г., Гринберга Р., Илларионова А.Н., Клейнера Г.Б., Кушлина В.И., Львова Д.С., Маевского

B.И., Макарова В.Л., Полтеровича В.М., Фетисова Г.Г., Якобсона Л.И.

Вопросам технологических и институциональных аспектов работы

отраслей нефтяного комплекса, конъюнктуры мирового рынка посвящены работы Алекперова В.Ю, Арбатова A.A., Брагинского О.Б., Галиева Р.Г. Ершова Ю.А., Капустина В.М., Конторовича А.Э., Коржубаева А., Корнеева A.B., Крюкова В.А., Курбатова П.И., Перчика А.И., Рогинского

C.B., Рябова В.А., Симония H.A., Хаджиева С.Н. и др.

Вместе с тем рассмотрение вопросов государственного регулирования производства и экспорта нефтепродуктов экологических классов в разрезе повышения конкурентоспособности страны не нашло должного отражения.

Теоретические и методологические основы диссертационного исследования. В ходе подготовки диссертации были изучены труды сторонников неоклассической, эволюционной, институциональной и других теорий.

В работе представлен комплексный подход к исследованию роли государственного регулирования, инновационного развития, базирующийся на триаде теории, методологии и практики. Использовался системный подход, основанный на сочетании макро- и микроэкономического анализа. Аналитический процесс дополняется обобщением фактологической и статистической информации с использованием методов статистического анализа.

Информационная база исследования. Информационной базой для проведенного исследования послужили следующие материалы: всероссийская и отраслевая статистика (Росстат, Минэнерго, Минэкономразвития), периодическая печать, Интернет-сайты, финансовая отчетность нефтяных компаний, материалы агентств Petroleum Argus, Piatt's, ИЦ «Кортес», Инфо ТЭК, материалы библиотеки ИНИОН РАН.

Объект исследования. Объектом диссертационного исследования является нефтяной комплекс Российской Федерации.

Предмет исследования - государственное регулирование производства и экспорта конкурентоспособных нефтепродуктов.

Цель диссертационного исследования заключается в изучении и совершенствовании механизмов государственного регулирования внешнеэкономической деятельности в сфере экспорта нефтепродуктов.

Для достижения указанной цели были поставлены и решены следующие задачи:

-проанализировать эволюцию государственного регулирования экономики России с 90-х годов до настоящего времени;

-проанализировать современный опыт государственного регулирования нефтяной промышленности в зарубежных странах;

-исследовать возможность перевода нефтеперерабатывающей промышленности и транспортной инфраструктуры на инновационный путь развития для обеспечения соответствия требованиям международных стандартов качества и ухода от сырьевой направленности экспорта;

-обосновать экономические преимущества экспорта конкурентоспособных нефтепродуктов при оптимальном размещении перерабатывающих предприятий на территории России;

-проанализировать современное состояние государственного регулирования нефтяного комплекса и сформулировать предложения по его усовершенствованию;

-на основе разработанных рекомендаций определить перспективы внешнеэкономической деятельности комплекса в результате его инновационного преобразования. Научная новизна.

1. Раскрыта специфика нефтяного комплекса в современных российских условиях как сектора национальной экономики, участвующего в международном разделении труда, создающего финансовую основу для социального и технологического развития страны, характеризующегося сырьевой направленностью производства и нуждающегося в инвестициях для радикального реформирования производственных мощностей и инфраструктуры.

Обоснована необходимость формирования на базе применяемой в мировой практике процедуры «оценивания регулирующих актов» единого программно-целевого подхода государственных структур к регулированию комплекса в целях интенсификации его инновационного преобразования и расширения позиций России на мировом рынке в условиях глобализации.

2. Теоретически доказан экономический эффект от сокращения объема сырьевого экспорта как минимум на 10% и повышения качества экспортируемой нефти в результате изъятия тяжелых сернистых нефтей из экспортной смеси Юралс.

3. Разработана экономико-статистическая модель оценки эффективности экспорта по магистралям ОАО «АК «Транснефть» и ОАО «АК «Транснефтепродукт». Доказано экономическое преимущество экспорта нефтепродуктов в сравнении с экспортом нефти, оценена величина зависимости эффективности экспорта и внутренней реализации от схем логистики и мировых цен в условиях фискального налогообложения;

4. На основе корреляционной матрицы взаимодействия основных факторов нефтяного рынка доказано отсутствие регулирующей функции в системе налогообложения.

Доказано, что наличие монополизма крупных компаний и высокая ликвидность некачественных нефтепродуктов не создают стимулов для инвестиций компаний в ускорение модернизации принадлежащих им нефтеперерабатывающих заводов (НПЗ).

Сформулированы предложения по повышению роли организационно-экономической составляющей в интенсификации инновационного преобразования нефтяного комплекса:

-предложено усовершенствовать структуру управления и повысить контроль за эффективностью принимаемых государственных решений в области инновационной стратегии;

-рекомендовано разработать научно обоснованную Концепцию строительства сети независимых НПЗ и транспортных сетей, сформулированы ее приоритеты, направленные на повышение конкуренции, развитие биржевой торговли, улучшение структуры внутренней торговли и экспорта, снижение техногенного воздействия на окружающую среду;

-в целях реализации механизма государственно-частного партнерства рекомендовано принять Федеральную целевую программу (ФЦП) и привлечь в качестве инвесторов малые нефтяные компании и компании, заинтересованные в реализации качественных нефтепродуктов;

-рекомендовано изменить процедуру фискального

администрирования условий экспорта, усовершенствовать систему консолидированной налоговой отчетности для перехода к единому налогу на прибыль, законодательно урегулировать демонополизацию топливного рынка.

На защиту выносятся следующие положения:

1. Тенденции глобализации и страновой специализации свидетельствуют о смене приоритетов в торговле углеводородами с экспорта сырья на экспорт продукции с высокой добавленной стоимостью, которая становится основой мировой конкуренции.

2. Сложившаяся по итогам приватизации структура производства российских вертикально-интегрированных компаний (ВИНК) ориентирована на экспорт сырья и производство на устаревших НПЗ

некачественных нефтепродуктов, в то же время характеризующихся высокой ликвидностью на рынке, что в конечном итоге приведет к зависимости от импорта качественных моторных топлив и масел.

3. Снижение объемов сырьевого экспорта в первую очередь можно обеспечить за счет изъятия из смеси Юралс тяжелых, сернистых нефтей, а в дальнейшем за счет увеличения объемов переработки нефти в стране.

4. Результаты экономико-статистического моделирования подтверждают эффективность экспорта нефтепродуктов в сравнении с экспортом нефти и высокую маржу, которая возрастает в результате усовершенствования схем логистики и перехода на производство и реализацию продукции, отвечающей экологическим стандартам.

5. Фискальная налоговая система, механизмы косвенного регулирования и малоэффективные в отсутствие конкуренции рыночные регуляторы не обеспечивают создание экономических стимулов для инновационного преобразования нефтяного комплекса.

6. Решение проблемы инновационного преобразования нефтяного комплекса зависит от усиления роли государственного регулирования, повышения ответственности исполнительских структур, разработки и реализации организационно-экономических инноваций направленных на расширение сети новых НПЗ, привлечение заинтересованных инвесторов, а в результате -на создание конкурентной среды и продвижение полученной качественной продукции на внешние рынки.

Научно-нрактнческая значимость диссертационного

исследования определяется возможностью использования отдельных его положений, выводов и практических рекомендаций при решении задач, связанных с позиционированием России на мировом рынке энергетической продукции. Элементы проведенного исследования могут быть полезны федеральным органам исполнительной власти и государственным корпорациям (Минэкономразвития, Минэнерго, Минпромторг, Минфин, ФАС, ОАО «АК «Транснефть»), регулирующим деятельность нефтяного сектора, и использованы менеджментом российских нефтяных компаний в целях повышения эффективности их коммерческой деятельности. Кроме того, материалы диссертации можно использовать в учебном процессе в рамках преподавания курсов экономических и управленческих дисциплин.

Апробация результатов исследования. Основные положения диссертации нашли отражение в 8 научных публикациях автора объемом 3,05 п.л.

Положения диссертации были также представлены на Всероссийской научной конференции «Цивилизация знаний: будущее и современность», 19-20 мая 2005 г., Москва, РосНОУ, на седьмой Всероссийской научной конференции «Цивилизация знаний: российские реалии» 21-22 апреля 2006 г., Москва, РосНОУ и на третьей

Международной конференции «Переработка и нефтетранзит в странах СНГ и Балтии» 15-16 июня 2006 г., Украина, Одесса.

Отдельные положения и выводы диссертации были использованы в текущей работе ОАО «АК «Транснефтепродукт».

Структура диссертационной работы. Диссертация состоит из. введения, трех глав, заключения, изложена на 150 страницах машинописного текста, содержит список литературы из 160 наименований, 9 рисунков, 10 таблиц в тексте и приложения на 18 страницах.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обоснована актуальность работы, сформулирована основная цель и задачи исследования, отмечена её научная новизна и область практического применения.

Первая глава диссертации посвящена анализу макроэкономических теорий, формирующих взгляды на роль государственного регулирования в рыночной экономике, оценке последствий ухода государства из экономики России в переходный период в сравнении с практикой успешного государственного регулирования на примере энергетического' сектора США и Норвегии, а также оценке эффективности сложившейся к настоящему времени многозвенной структуры управления топливно-энергетическим комплексом (ТЭК) России и его роли в функционировании нефтяного комплекса.

В зависимости от избираемой Правительством в качестве основы своей экономической политики теории государственного регулирования меняются и цели вмешательства государства в экономику и экономическая среда, приспосабливаясь к которой экономические субъекты вынуждены трансформировать свое поведение и свои перспективы.

Поэтому подход, основанный на соображениях желательности или нежелательности активной роли государства в экономике, отражает в первую очередь идеологические и политико-групповые интересы его выразителей и может использоваться как орудие в конкурентной борьбе.

Современная рыночная экономика - это смешанная экономика, в которой производство развивается под воздействием собственно рыночных сил, направляющих предпринимательскую активность производителей, а государство регулирует этот процесс, устанавливая правовую структуру бизнеса и контролируя ее соблюдение, а также осуществляет реализацию различных социальных и политических программ.

Государственное участие позволяет сориентировать рыночную экономику на решение экологических задач, гарантирует социально-экономические права населения, организует поступательное движение

научно-технического прогресса, сглаживает структурные и региональные диспропорции, обеспечивает эффективное развитие международных экономических связей. Всё это характерно для экономически развитых стран.

Однако на этапе переходного периода российским руководством была признана руководящая роль Международного валютного фонда (МВФ) в формировании экономической политики государства, который на практике минимизировал государственное участие в экономике. Основные параметры экономической политики разрабатывались экспертами МВФ, а затем утверждались Правительством и Центральным банком в форме соответствующего заявления. Эта практика основательно укоренилась в мировоззрении представителей ряда государственных структур.

МВФ и Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) рекомендовали развивающимся странам снять ограничения на займы за рубежом и вывоз капитала, ограничить поддержку промышленного сектора. России к тому же было рекомендовано отменить взимание экспортной пошлины на нефть, что в 1990-е годы привело к зависимости финансового блока от западных кредитов, усиленной распродаже государственной собственности и скачку инфляции.

Провалы «шоковой терапии» рядом экономистов выдаются сегодня за неизбежное условие создания рынка. Они предлагают и дальше минимизировать . «размер государства», ускорить дальнейшую приватизацию государственного сектора, отказаться от промышленной политики, рассматривать государство лишь как одного из равноправных субъектов хозяйственной деятельности, предрекая длительность переходного периода до 50 лет, что в результате неизбежно оставит Россию за рамками процесса глобализации,

В начале 2000-х годов Правительство РФ заявило о смене направлений роста - на первый план выдвигаются инновационные отрасли, энергосбережение и новые направления в кредитной политике. Принято решение о создании корпораций с государственным участием в ведущих отраслях промышленности. При этом на финансирование развития инновационных отраслей поступят средства, полученные за счет изъятия сверхприбылей, полученных нефтяной отраслью в результате роста мировых цен нефти в последние годы.

С 1999 по 2008 год в Российской Федерации наблюдался устойчивый рост производства валового внутреннего продукта. В то же время этот экономический рост носил «очаговый» характер, не обеспеченный механизмами диффузии от одного «очага» к другому.

Системный экономический рост может быть только результатом многофакторного развития, интеграции экономического роста технологического, институционального и социального развития и объемного расширения.

При этом важно, чтобы при инновационных преобразованиях не создавались искусственно условия для деградации отдельных отраслей путем усиления фискальной налоговой политики, а формировалась благоприятная институциональная среда, гарантирующая как свободное развитие капитала, так и защиту интересов населения. В этой связи в работе рекомендовано обратить внимание на опыт государственного регулирования нефтяной отрасли США и Норвегии.

Энергосбережение, качество нефтепродуктов, эффективность биржевой торговли, повышение конкурентоспособности - в центре внимания государственных органов США, действующих в условиях рынка. Для норвежского общества важно государственное управление нефтяными доходами, что позволило увеличить инвестиции в социальную сферу за счет высоких ставок налогов. Система налогообложения в США гибко реагирует на изменение экономической конъюнктуры - от предоставления скидок с облагаемой налогом прибыли до введения повышенного налога на сверхприбыль. Таким образом обеспечивается четкая корреляция доли налогов в обороте компании с уровнем доказанных издержек и уровнем цен.

В России на протяжении 1990-х - начала 2000-х . годов доминирующую роль в формировании законодательства применительно к нефтяному комплексу играл крупный бизнес. Государство «освободило» ВИНК от обязательств по инвестициям, ценам реализации, внутреннему обеспечению нефтепродуктами, не озаботилось созданием рынка нефти и нефтепродуктов, экспорт ограничивался лишь пропускной способностью транспортных сетей.

В результате менеджмент ВИНК ориентируется исключительно на мировую конъюнктуру сырьевого рынка.

Согласно новой структуре федеральных органов исполнительной власти, утвержденной Президентом РФ в марте 2004 г. и расширенной в 2008 г., в целом нефтяным комплексом сегодня руководят 6 министерств и 11 федеральных агентств и служб. Подобная избыточность в органах госрегулирования ограничивает гибкость и оперативность руководства, требует множественных согласований межведомственных документов при не всегда совпадающих позициях.

Основным документом, конкретизирующим цели, задачи и основные направления долгосрочной энергетической политики страны, являлась «Энергетическая стратегия России на период до 2020 года», разработанная Минпромэнерго РФ в 2003 г., с которой, однако, не всегда согласовывались прогнозы, разрабатываемые Минэкономразвития РФ и решения Минфина РФ. Необходимо констатировать, что перечень мероприятий, заложенных в Стратегии, не был полностью реализован как из-за недочетов самой Стратегии, так и плохого взаимодействия государственных структур. Вероятно это произошло потому, что одна

Стратегия не в состоянии заменить промышленную политику государства в определенной области. Тем не менее, Правительство в 2007 г. приняло решение о разработке новой Стратегии.

Существующее организационное построение предприятий комплекса традиционно-функциональное, что вполне оправдывало себя в рамках текущей деятельности, но несет ряд рисков в процессе реализации инвестиционных проектов. В условиях возрастающей мировой конкуренции неизбежно возникает необходимость в повышении эффективности производства, а это связано с совершенствованием управленческих технологий и развитием институциональной среды, которая в достаточной мере учитывала бы особенности эволюции активов.

На основании вышеизложенного определены цели и задачи исследования и выявлены основные факторы, требующие усиления государственного регулирования инновационного развития:

-несовершенство государственно-частного партнерства, неразвитость конкурентной среды;

-неэффективность методов косвенного регулирования, приоритет механизмов макроэкономической стабилизации;

-отсутствие промышленной политики в условиях глобального кризиса;

-отрицательное влияние ускоренной приватизации и разгосударствления на итоги управления активами;

-незавершенность структурных, демократических и институциональных реформ.

Поскольку многие проблемы, связанные с регулированием, коренятся не в самих актах регулирования, а в том, что регулируется, целью второй главы было оценить состояние ресурсной базы и перспектив инновационного развития перерабатывающей промышленности и транспортной инфраструктуры, которые с государственным участием должны в короткие сроки сформироваться в конкурентоспособную структуру, отвечающую реалиям экономики XXI века.

Инновации по международному стандарту ISO определяются как конечный результат деятельности, получившей воплощение в виде нового или усовершенствованного продукта, внедренного на рынке, или нового и усовершенствованного технологического процесса, используемого в практической деятельности.

Нефтяной комплекс России за чрезвычайно короткий исторический срок прошедший путь приватизации и акционирования ограниченным числом собственников был сориентирован зарубежными инвесторами лишь на преимущественный экспорт сырья, все эти годы модель его инновационного преобразования строилась по формуле «российские ресурсы плюс иностранный капитал, оборудование и технологии».

Прогнозный ресурс нефти составляет по данным «Энергетической стратегии до 2020 года» - 44 млрд. тонн и 13% мировых разведанных запасов нефти, промышленная нефтегазоносность выявлена на территории 40 субъектов РФ, в 6 федеральных округах и на шельфах. Это свидетельствует о значительных перспективах нефтедобычи в географически разнесенных районах и необходимости научного подхода к схеме размещения сети трубопроводов и нефтеперерабатывающих заводов с учетом как специфики добычи и развития регионов, так и внешнеэкономической деятельности.

Освоение новых провинций в Восточной Сибири, на шельфах Арктики, Каспия и Дальнего Востока потребует привлечения больших инвестиций. Поэтому российские частные и государственные компании должны быть в состоянии конкурировать с зарубежными инвесторами и в то же время не утратить финансовые возможности выступать генераторами инноваций в отрасли. Условно все инновации можно разделить на три основных типа: новые технологии управления, новые способы разработки месторождений, новые разновидности нефтепродуктов и их логистики.

По объему мощностей первичной переработки нефти Россия занимает второе место в мире после США. При этом большинство НПЗ расположено вдали от портов. Кроме того, для комплекса характерна высокая степень изношенности фондов. Средний уровень амортизации оборудования около 80%.

В результате средняя глубина переработки нефти на НПЗ составляет 70,8%, а это один из основных показателей,, влияющих на качество продукции НПЗ.

Сегодня продукция только 11 из 28 крупных НПЗ приближена к Евростандартам - от Евро-3 до Евро-5.

В Европе и США глубина переработки достигает 90%.

Российские НПЗ из тонны нефти получают примерно 150 литров бензина, а в США - 450 литров, доля мазута соответственно составляет 28,2% и 4,7% и т.д. Как следствие того, что в России структуру производства традиционно определял внутренний спрос на бензины невысокого качества, производство которых давно освоено и за счет высоких внутренних цен приносит достаточную прибыль, раздел «Модернизация нефтеперерабатывающей промышленности» федеральной целевой программы (ФЦП) на 2002-2005 гг. №796 от 17 ноября 2001 г. был выполнен ВИНК лишь на 44%.

Однако по экспертным оценкам следует ожидать к 2015 г. увеличения автопарка в стране по сравнению с текущим его состоянием на 40%. Большинство составят модели, рассчитанные на использование топлив европейских стандартов. Следовательно, возникает реальная угроза роста импорта качественных нефтепродуктов. Правительство РФ

своим Постановлением № 118 от 27февраля 2008 г. ввело в действие Технический регламент «О требованиях к автомобильному и авиационному бензину, дизельному и судовому топливу, топливу для реактивных двигателей и топочному мазуту», согласно которому требования к топливу вступают в силу для класса Евро-3 с 2009 г., Евро-4 с 2010 г., Евро-5 с 2013 г. при запрете реализации бензинов Аи-80 и Аи-92 с 2012 г. Так как средние сроки строительства установок глубокой нефтепереработки составляют 3-5 лет, времени на реализацию требований постановления остается в обрез. Однако 25 сентября 2008 г. Постановлением № 712 Правительство уже перенесло на два года срок перехода на Евро-3 под давлением ВИНК, хотя по данным экологов выбросы автотранспорта из-за низкого качества топлива в 2008 г. достигли 42% в статистике загрязнения атмосферы..

При этом зарубежный опыт свидетельствует о нецелесообразности модернизации устаревших НПЗ. Намеченное строительство НПЗ в г. Приморске, в г. Нижнекамске и на побережье Тихого океана не решит проблемы, пока не будет заново создано современной сети НПЗ.

Важная роль в эффективной работе комплекса принадлежит трубопроводному транспорту. Только в 2005 г. удалось впервые обеспечить профицит мощностей ОАО «АК «Транснефть», что сняло проблемы доступа к трубе. Крупнейшим достижением стала реализация проекта Балтийской трубопроводной системы, начато строительство нефтепровода Сибирь - Тихий океан, важнейшей стройки на Дальнем Востоке.

На повестке дня острая проблема российских экспортеров -смешение сортов нефти в трубопроводной системе. В тонне нефти, добываемой в регионах России в зависимости от ее плотности содержится от 6,4 до 8,7 баррелей, но после смешения в тонне Юралс образуется 7,3 баррелей, при этом чем меньше плотность, тем выше выход легких фракций при переработке. Из-за этого Юралс стоит дешевле сорта Брент.

Только при экспорте в дальнее зарубежье нефти Юралс по трубопроводам ОАО «АК «Транснефть» в объеме 1354,2 млн.баррелей по нашим расчетам, исходя из среднегодового ценового дифференциала (табл.1), в 2008 г. было потеряно $4 млрд. В то же время компании-поставщики тяжелых нефтей в экспортную смесь Юралс поставили 132,7 млн. баррелей и получают миллиардные прибыли. В государственных интересах экономически целесообразнее было бы выработать решение о переработке тяжелых сернистых нефтей на нефтехимических производствах, а не снижать качество экспортируемой нефти, поскольку дифференциал постоянно применяется на мировом рынке, а продукция нефтехимии в 5-10 раз дороже моторного топлива.

Таблица 1

Средний ценовой дифференциал по 2003-2008 годам, долл. /барр.

год 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Средний дифференциал ■1,79 3,98 3,93 3,99 3,14 2,71

' Источник: Агентство Piatt's,

Торговля качественной нефтью REBCO на бирже в Санкт-Петербурге может дать дополнительную прибыль при сокращении объемов экспорта и повысить шансы ряда российских экспортеров.

Расширяет свою сеть и «АК «Транснефтепродукт». Ближайшая цель - вывести магистрали на побережье Балтийского и Чёрного морей. Проект «Север» (Кстово-Ярославль-Кириши-Приморск) уже реализован. Специфика - однотрубная схема, по которой последовательно перекачиваются все моторные топлива; что требует значительных объемов резервных емкостей на трассе. Только сокращение номенклатуры может дать большой эффект.

Мерами государственного регулирования следует ограничить количество модификаций экспортируемых нефтепродуктов наиболее перспективными, чтобы не дезориентировать компании при модернизации НПЗ и не создавать излишние промежуточные емкости для хранения при перекачке.

На мировом рынке спрос на мазут падает, в результате чего его средняя цена составила 70% от цены нефти в 2008 г. Исключение составляют сорта мазута с низким содержанием серы для заправки судов. Более 95% экспорта дизельного топлива ориентировано на страны дальнего зарубежья. В сегменте автомобильных бензинов основу экспорта

(70-80%) составляют низкооктановые бензины, которые, как и прямогонный бензин, и большая часть дизтоплива направляются за рубежом на дальнейшую переработку.

Таблица 2.

Структура поставок нефти и нефтепродуктов с НПЗ России

в 2008 г., млн. т

нефть мазут дизтопливо бензин

экспорт 243 56,5 37,4 4,5

внутренний рынок 236 12,2 31,6 31,4

нефть мазут дизтопливо бензин

О экспорт ® внутренний рынок

Таким образом, за исключением продукции нескольких модернизированных НПЗ, экспорт нефтепродуктов в целом сегодня остается сырьевым (табл.2).

Основными задачами дальнейшего инновационного преобразования комплекса по мнению автора являются:

-совершенствование структуры ассортимента выпускаемых нефтепродуктов в сторону повышения их качества и производство на основе современных каталитических технологий новых видов нефтепродуктов, в первую очередь моторных топлив и масел, отвечающих современным экологическим требованиям;

-разработка проектов, направленных на оптимизацию размещения НПЗ и сети трубопроводов для экспорта нефтепродуктов и снижение затрат на их транспортировку;

-модернизация и реконструкция наименее устаревших НИЗ с опережающим строительством новых мощностей с учетом перспективного развития внутреннего и внешнего рынков;

-совершенствование методов контроля качества нефтепродуктов при их производстве и реализации.

В третьей главе приводится экономико-статистическая оценка эффективности преимущественного экспорта нефтепродуктов. Рассмотрена практика государственного регулирования в решении задачи повышения конкурентоспособности нефтепереработки. Полученные результаты позволяют выявить основные направления ускорения инновационного преобразования отрасли в целях диверсификации и транснационализации её деятельности, а также ее внутренние инвестиционные возможности.

Задачи, решаемые государством в сфере экспорта, определены Федеральным Законом РФ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» от 2003 г., Таможенным и Налоговым кодексами, Постановлениями Правительства РФ и нормативными актами Федеральных служб. В последние годы государство начало планомерный переход от прогнозов к усовершенствованию институциональной среды. Пока это привело к фискальному характеру налогообложения: в 2002 г. введен расчет вывозной таможенной пошлины, основывающийся на конъюнктуре мировых цен. Такой подход позволяет государству взимать налоги, не вдаваясь в подробности финансового состояния компаний, определяющего их инвестиционные возможности.

Что касается иностранных инвестиций в нефтяной комплекс, то их вклад в добычу в 6-8 раз превышает вклад в нефтепереработку. Перерабатывающий сектор за рубежом высоко монополизирован, только пяти ТНК принадлежит 48% НПЗ в Северной Америке и 54% - в Западной Европе, и новые конкуренты им не нужны. Следовательно, реально российские компании могут рассчитывать только на внутренние инвестиции и собственные доходы, что должно учитывать государство при переходе на Евростандарты и расширении внешнеэкономических связей.

К системе экономических рисков экспортно-ориентированных нефтяных компаний обычно относят изменчивость мировых и производных от них внутренних цен, изменчивость экспортных пошлин и налогов на добычу в условиях фискального налогообложения, а также транспортных тарифов и общеэкономических нормативов.

В работе на основе статистики Минэнерго проведена оценка корреляции цен и объемов реализуемой продукции ВИНК, определяющих их доходы, с ценами мирового рынка. Результаты расчетов представлены в работе в виде ранжированной корреляционной матрицы.

Анализ корреляции мировых цен с внутренними, а также с объемами экспорта, при действующих таможенных пошлинах на нефть и налоге на добычу полезных ископаемых (НДПИ), показал, что существует сильная связь между ценами и незначительная - с объемами экспорта, за исключением прямогонного бензина и мазута. То есть объемы экспорта определяются только объемами добычи нефти и производства

нефтепродуктов. Существующие пошлины на нефтепродукты на объемы экспорта также не влияют, что подтверждает отсутствие регулирующей функции в налоговом процессе. Таким образом, привязка пошлин на нефть и налогов на добычу к мировой цене нефти фактически провоцируют увеличение компаниями внутренних цен на нефть и потребляемые в России нефтепродукты и через индикатор потребительских цен (ИПЦ) способствуют росту инфляции - основного фактора в монетарной макроэкономике. Все чго касается реального ценообразования - самая труднодоступная информация на нефтяном рынке.

Следует отметить, что завышение рисков позволяет компаниям зачастую заявлять о низких результатах своей внешнеэкономической деятельности и недостаточных инвестиционных возможностях. Кроме того, существует мнение о недостаточной выгодности экспорта нефтепродуктов.

В этой связи в модели сравнительной статистической оценки эффективности экспорта был выбран диапазон цен на нефть и нефтепродукты 2005 г. - 2006 г., к которым по прогнозам аналитиков мировой рынок вернется в скором времени, были выбраны параллельные маршруты транспортировки: нефть Юралс по системе ОАО «АК «Транснефть» от узла учета Нижневартовск до балтийского порта Приморск и основной экспортный нефтепродукт-дизельное топливо Д'ГЛ-0,2-62 - по системе ОАО «АК «Транснефтепродукт» от узлов учета Омского НПЗ и Рязанского НПЗ, транспортное плечо между которыми около 2300 км, до балтийского порта Вентспилс. Глубина переработки на этих заводах составляет, соответственно, 84% и 65%.

При многокритериальном статистическом анализе в модели учитывалось влияние на динамику приведенной к узлу учета цены экспортируемой продукции среднемесячных значений курса доллара, стоимости фрахта и перевалки в порту, размеров таможенного сбора и экспортной пошлины, тарифов прокачки по территории России, а также Белоруссии и Литвы (для нефтепродуктов). При оценке операционных затрат учитывалась динамика начисления НДПИ. Экспортные цены рассматривались на базисе поставки нефти NWE (North-West Europe)-рынок Северо-Западной Европы, CIF (cost, insurance, freight) - включает стоимость, страхование, фрахт, доставку, и на базисе поставки дизельного топлива FOB (free on board)- доставка франко-борт. Котировки рассчитывались в долларах за баррель ($/ЬЫ) на основе данных агентства Petroleum Argus. Эффективность экспорта определялась как приведенная к узлу учета очищенная цена Net-back (без налогов, таможенных и транспортных затрат), за вычетом операционных затрат на узле учета, а при определении относительной эффективности из Net-back вычиталась внутренняя цена реализации на узле учета без налогов. Операционные

затраты вычислялись на основе данных Минэнерго и периодических публикаций, а внутренние цены реализации - по данным ИЦ «Кортес». Результаты расчетов представлены в виде графиков, на рис. 1-3.

Кроме того, получены уравнения регрессии, характеризующие связь факторного признака (цена нефти) с результативными признаками -эффективностью экспорта нефти и дизельного топлива для географически разнесенных узлов учета, приведенные на рис.4.

2005-2006

Рис. 1. Эффективность экспорта нефти из России (Нижневартовск) на рынок СевероЗападной Европы

Рис. 2. Эффективность экспорта дизтоплива с Рязанского НПЗ

♦-цена F08 ДТ (Verlspils) ■ — относит, эффект экспорта ДТ А— эффективность экспорта ДТ

Рис. 3. Эффективность экспорта дизтоплива с Омского НПЗ

-(=1 i!-l.!!!I (tVlTCnjIHBD] PmiHb

-|=MDi'0, Iii [онтаплизе] CUE I

|Н1фТ1,|

Нижш шртвве с

4 Цена нефти, $.ЬЫ

Рис. 4. Регрессионные зависимости статистики эффективности экспорта нефти и нефтепродуктов и мировой иены нефти

Результаты статистического анализа, приведенные на рис. 1-4 применительно к баррелю экспортируемой продукции, с учетом данных таблицы №2 свидетельствуют об инвестиционных возможностях нефтяных компаний. Из них следует также, что в рассмотренном ценовом диапазоне при существующей системе налогов и расходов на транспортировку экспортировать несоответствующую Евростандартам продукцию удаленных НПЗ даже при большой глубине переработки экономически менее выгодно, чем нефть. Этим можно объяснить незаинтересованность ВИНК в ускоренной модернизации своих НПЗ, в основном расположенных в районах добычи и приносящих большую маржу на внутреннем рынке.

Следует отметить, что при экспорте продукции, отвечающей требованиям Евростандартов, снижении транспортных расходов в

результате рационального размещения сети новых НПЗ и усовершенствования логистики путем строительства новых магистралей, обхода территории сопредельных государств, линии регрессий сместятся еще выше по отношению к нефти на рис.4.

В то же время графики относительной эффективности на рис. 2, 3 указывают на тенденцию завышения нефтяными компаниями внутренних цен, поскольку разница между ценой Net-back и ценой внутренней реализации в основном отрицательна. Следовательно, нарушается принцип равнодоходности. Причина в том, что внутренний рынок нефтепродуктов носит олигопольный характер, поскольку по данным ФАС только 7 компаний контролируют 70% рынка.

Это указывает на спекулятивное использование компаниями роста мировой цены нефти в процессе обоснования повышения цен на внутреннем рынке нефтепродуктов, поскольку мировая цена и так уже присутствует в очищенной цене Net-back, и рост цен не связан ни с повышением качества нефтепродуктов, ни с увеличением их спроса, то есть чисто рыночными механизмами не определяется.

Поэтому оценки с отрицательной относительной эффективностью могут служить для выявления факта существенного завышения внутренних цен конкретными НПЗ.

В работе показано, что упрощенная привязка пошлин на нефть и нефтепродукты к мировой цене на нефть, эффективная при невысоких ценах, в условиях быстрого и высокого роста последней, приводит к тому, что мировая цена обусловливает динамику роста внутренних цен, минимизируя регулятивное воздействие экспортных пошлин.

Рассмотренная в работе методика оценки эффективности на основе статистических данных может быть полезной для устранения недостатков в этом процессе.

Кроме того, прибыль компаний, одновременно реализующих нефть и нефтепродукты, существенно повышается за счет того, что пошлины на нефтепродукты в процентном отношении почти вдвое ниже пошлин на нефть. В результате этого снижается средневзвешенная налоговая нагрузка для интегрированных компаний с диверсифицированной структурой продаж.

В то же время практика начисления таможенной пошлины фактически с трехмесячным лагом достаточно сильно искажала статистику эффективности экспорта, что позволяло ВИНК получить дополнительную прибыль за счет заключения фьючерсных контрактов в этот период, и свидетельствует о несовершенстве фискального налогообложения. Частичное исправление ситуации можно ожидать в результате принятого в конце 2008 г. решения о сокращении периода расчета пошлины до одного месяца.

Несмотря на рост таможенных пошлин (30% в экспортной цене нефти в 2006 г. и 45% - в 2008 г.) в среднем ежегодная совокупная прибыль нефтяных компаний в рассматриваемый период превышает по данным Минфина 40 млрд.долл.

Таким образом, с использованием разработанной методики и выполненной на ее основе сравнительной статистической ' оценки эффективности экспорта дизельного топлива в сравнении с экспортом нефти опровергнуто мнение ряда аналитиков об экономической нецелесообразности экспорта нефтепродуктов из России.

За последние годы Правительством РФ и основными профильными Министерствами был принят ряд важных документов, определяющих направление развития страны - Программы и Прогнозы социально-экономического развития на среднесрочную перспективу и «Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 г.». Однако в данных регулирующих актах не только содержались противоречивые решения и подходы к регулированию деятельности нефтяного комплекса, но и многие намеченные задачи не были выполнены. Не был достигнут уровень глубины переработки в 2008 г. (73%), не была разработана новая редакция «Энергетической стратегии РФ до 2030 года» и т.д.

Это свидетельствует о явной недооценке роли организационно-экономической составляющей инновационных преобразований, которая должна стать катализатором в развитии современных технологий и производств.

В «Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 г.». демонстрируется сужение возможностей инновационного преобразования энергетического сектора. В ней не предусмотрено существенного развития нефтепереработки, а следовательно и экспорта.

Как следует из Концепции, при росте экспорта нефти с 258,4 млн. тонн в 2007 г. до 263 млн.тонн в 2020 г. ее внутреннее потребление в процентах к добыче меняется лишь с 47,36% до 50,66%. Инвестиции в энергетический сектор снижаются с 7,4% до 3,4%, а в структуре добавленной стоимости доля нефтегазового сектора снижается с 18,7% до 12,7% .

Несовершенство системы и неразвитость структур государственно-аналитического обеспечения внешнеэкономической деятельности не способствует формированию приоритетов и ограничивает реальные возможности достижения преимуществ на мировом рынке углеводородной продукции.

Поэтому для обеспечения последовательности и эффективности своих решений Правительству РФ целесообразно внедрить в практику «оценивание регулирующих актов» (regulatory impact assessment),

принятое в странах ОЭСР, но не нашедшее пока институциональной опоры в России. Кроме того, эффективность может быть повышена в результате обеспечения прозрачности и публичности нормотворческих решений до официального внесения их в Государственную Думу в порядке законодательной инициативы.

Осуществляемая в настоящее время практика попыток косвенного регулирования техническими регламентами, пошлинами и акцизами, а также поощрения строительства мини - НПЗ в регионах только подтверждает актуальность проблемы, но не решает проблемы качества.

Планируемые сроки перевода нефтеперерабатывающей промышленности на выпуск продукции по Евростандартам и необходимость развития экспортно-ориентированной сети НПЗ нуждаются в срочном подкреплении соответствующими решениями. Для этого недостаточно новой Энергетической стратегии до 2030 г., поскольку реально существующая высокая ликвидность некачественных нефтепродуктов на рынке не стимулирует ускорения модернизации, а ограниченность доступа независимых производителей к НПЗ препятствует развитию биржевой торговли. В этом мы видим причины необходимости оптимизации инновационной политики.

Организационно-экономические инновации должны включать инновации организационного, финансового, управленческого, правового, социального, маркетингового, экологического характера.

По нашему мнению необходима разработка научно обоснованной Концепции сети НПЗ мирового уровня, которые должны строиться взамен большинства устаревших НПЗ, не отвечающих требованиям глубины переработки нефти и качества нефтепродуктов. Приоритетным следует считать размещение НПЗ на концах нефтепроводов и в приморских зонах (Дальний Восток-район Находки, Запад-Балтика, север -г. Мурманск, юг-г. Абинск, Краснодарский край и т.д.)

Только расширение сети независимых от ВИНК НПЗ для повышения конкуренции, развитие схем логистики, налоговое регулирование качества продукции и государственные интервенции на внутренний рынок позволят обеспечить эффективное функционирование российской биржи, улучшение структуры торговли и укрепление позиций России на мировом рынке.

Для этого потребуется законодательно урегулировать вопросы демонополизации топливного рынка, разработать механизм контроля за соблюдением законодательства о конкуренции. Существующая модель затратного ценообразования -установление тарифов и цен на базе фактических издержек также нарушает стимулы к эффективным капиталовложениям и позволяет перекладывать затраты на потребителей.

На основе Концепции должна быть разработана и принята Правительством новая Федеральная целевая программа взамен

устаревшей ФЦП от 2001 г., которую ВИНК практически проигнорировали в связи с ростом мировых цен на нефть и декларируемыми необходимыми затратами порядка 40-50 млрд. долл. Реализацию программы мы видим на путях государственно-частного партнерства при строительстве новых независимых НПЗ и дополнительного привлечения инвесторов - малых нефтяных компаний, автомобильных, авиационных компаний и Ассоциации перевозчиков после их выхода из рецессии. Сложившееся сегодня в нефтяном комплексе положение создает угрозу зависимости России от импорта нефтепродуктов экологических классов. Это на наш взгляд заставляет уточнить приоритеты инновационного развития экономики и спектр инструментов макроэкономической политики.

Предложенная в работе последовательность этапов инновационного организационно-экономического регулирования и рекомендованные мероприятия по ее реализации должны обеспечить достижение поставленной цели-смены приоритетов во внешнеэкономической деятельности нефтяного комплекса.

В Заключении изложены основные выводы из проведенного исследования:

1. Показано, что вследствие обострения конкуренции на мировом рынке углеводородных ресурсов и протекционистской политики торговых партнеров, для преодоления сырьевой направленности экспорта и ускорения инновационного преобразования нефтяного комплекса необходимо усиление роли государственного регулирования

2. В связи с мировой стратегией замещения сырьевых товаров в экспорте продукцией инновационных отраслей показано, что в качестве инновационной может рассматриваться продукция нефтеперерабатывающей отрасли.

3. Предложенная в работе модель, оценки эффективности экспорта может послужить экономической основой:

-при выборе территориального расположения экспортно-ориентированных НПЗ;

-при анализе обоснованности внутренних цен;

-при оценке вклада фискального налогообложения в Net-back для принятия решения о целесообразности перехода к регулирующей функции -налогообложения^------------------------- -------------------------------------------

4. Установлено, что экспорт нефтепродуктов экономически эффективнее, чем экспорт нефти, в первую очередь, для НПЗ, расположенных ближе к таможенным терминалам. Наибольший экономический эффект получают компании с диверсифицированной структурой продаж.

5. Выявлено наличие следующих предпосылок очагового роста в структуре отрасли:

- биржевая торговля качественной нефтью, исключение тяжелых, сернистых нефтей из экспортной смеси Юралс приведут к снижению объемов сырьевого экспорта;

- увеличение внутреннего спроса на качественные нефтепродукты, отмена пошлин на импортное оборудование, внедрение Евростандартов, снижение пошлин, акцизов и тарифов на экспорт топлива стандартов Евро-4 и Евро-5 - создадут дополнительный стимул для развития сети новых НПЗ;

- развитие транспортной инфраструктуры будет способствовать рациональному размещению НПЗ.

6. Разработаны предложения по совершенствованию механизма государственного регулирования нефтяного комплекса:

- обоснована необходимость разработки научной Концепции строительства сети НПЗ мирового уровня и развития схем логистики. Концепция должна строиться с учетом предлагаемой оценки эффективности экспорта, плотности освоения и заселения территорий. Приоритетным следует считать размещение экспортно-ориентированных НПЗ на концах магистральных трубопроводов и в приморских зонах на юге, северо-западе и побережье Тихого океана;

- для реализации государственно-частного партнерства при финансировании работ на основе Концепции рекомендовано разработать ФЦП и в качестве инвесторов привлечь малые нефтяные компании, а также автомобильные и авиационные компании и Ассоциацию перевозчиков после их выхода из рецессии;

- рекомендовано усовершенствовать систему консолидированной налоговой отчетности, законодательно урегулировать вопросы демонополизации топливного рынка, перейти от фискальной налоговой политики к регулирующей функции налогообложения, что позволит снизить транзакционные издержки развития предприятий, исключить влияние экспортных пошлин на инфляцию;

рекомендовано усовершенствовать структуру управления, внедрить практику «оценивания регулирующих актов» в целях формирования единой государственной политики в вопросах инновационного преобразования комплекса.

7. Россия обладает реальными экономическими преимуществами в борьбе за рынки качественных нефтепродуктов. Это - собственная нефть, географическая близость к основным потребителям на Европейских и Азиатских рынках, наличие соответствующей инфраструктуры и исторически сложившихся связей.

Государственная поддержка деятельности российских ВИНК будет способствовать формированию транснациональных компаний на их основе, отвечающих реалиям современного мирового рынка нефти и нефтепродуктов.

По теме диссертации опубликованы следующие работы:

В изданиях, рекомендованных ВАК:

1. Булатов A.A. Проблемы перехода нефтяного сектора России на инновационный путь развития.// Вестник МГУ, сер. 6 Экономика № 6, 2007, с. 53-66, 0.7 п.л.

2. Булатов A.A. Экономико-статистическая модель оценки эффективности экспорта нефтепродуктов в сравнении с экспортом нефти.// Вестник МГОУ, сер. Экономика №3, 2009, с.34-37, 0.2 пл.

В других изданиях:

3. Булатов A.A. Современные тенденции развития нефтяного сектора России в условиях глобализации./ РосНоу. Москва, 2007. 16с. Деп. в ИНИОН РАН, № 60463 от 11.12.2007,0.8 пл.

4. Булатов A.A. Российская топливно-энергетическая биржа: новые механизмы в мировой торговле углеводородами./ РосНоу. Москва, 2006. 15с. Деп. в ИНИОН РАН, № 60139 от 27.12.2006, 0.75 пл.

5. Булатов A.A. Государственное регулирование - определяющий фактор модернизации нефтеперерабатывающих мощностей в Российской Федерации.// Труды Седьмой Всероссийской научной конференции. Москва, 21-22 апреля 2006 г. «Цивилизация знаний: российские реалии». Москва: РосНоу, 2006, с.34-37, 0.2 пл.

6. Булатов A.A. Оценка факторов, влияющих на перспективы экспорта нефтепродуктов из России.// Материалы Всероссийской научной конференции «Цивилизация знаний: будущее и современность». Москва: РосНоу, 2005, с.407-408, 0.1 пл.

7. Булатов A.A. Народно-хозяйственные аспекты развития транспортной инфраструктуры нефти Восточной Сибири.// Проблемы экономики. №2. 2006, издательство «Компания Спутник +», ISSN 18138578. с.49-51, 0.15 пл.

8. Булатов A.A. Нефтяная отрасль на пороге смены ориентиров.// Проблемы экономики №3. 2006, издательство «Компания Спутник +», ISSN 1813-8578. с.54-56, 0.15 пл.

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Булатов, Андрей Алексеевич

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ТОПЛИВНО-ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА

1.1. Функции государственного регулирования в современной рыночной экономике

1.2 Международная практика в области регулирования топливно-энергетического комплекса

1.3. Существующая система государственного регулирования топливно-энергетического комплекса в России

ГЛАВА 2. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ НЕФТЯНОГО

КОМПЛЕКСА РОССИИ И ЕГО МЕЖДУНАРОДНЫХ СВЯЗЕЙ

2.1. Ресурсная база нефтяной отрасли

2.2. Производство нефтепродуктов и проблемы нефтепереработки

2.3. Особенности российского экспорта нефтепродуктов

2.4.Развитие транспортной инфраструктуры российской нефтяной отрасли

ГЛАВА 3. РОЛЬ ГОСУДАРСТВА В РЕГУЛИРОВАНИИ ЭКСПОРТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НЕФТЯНЫХ КОМПАНИЙ

3.1. Действующие законы и нормативные акты, регулирующие экспортную деятельность нефтяных компаний

3.2. Анализ влияния мер государственного регулирования на эффективность экспорта нефти и нефтепродуктов

3.3. Перспективы совершенствования государственного регулирования нефтяного комплекса

Диссертация: введение по экономике, на тему "Государственное регулирование экспорта нефтепродуктов в России"

Актуальность темы диссертационного исследования обусловлена наличием сформировавшихся в стране за последние годы социально-экономических проблем и несовершенством институциональной и промышленной политики Правительства РФ по отношению к нефтяному комплексу, наиболее явно проявившихся в результате кризиса мировой финансовой системы и одновременного падения цен на нефть в биржевой торговле. Комплексу отводится роль донора, и он своей внешнеэкономической деятельностью пока оправдывал запросы экономики. Доля нефтяных сверхдоходов в бюджете составляет около половины, а в ВВП доля добавленной стоимости отраслей топливно-энергетического комплекса (ТЭК) превышает 30%. Они концентрируются в Резервном фонде и Фонде национального благосостояния.

При этом в среде политиков и экономистов широко распространен тезис об угрозе экономике со стороны сырьевых отраслей, обосновывающий отрицательные последствия «ресурсного проклятья» (resource curse) и «голландской болезни» (Dutch disease), а также укрепилось упрощенное представление о решающей роли чисто рыночных механизмов, преимуществе косвенных методов регулирования, отрицающих значение промышленной политики и государственного регулирования.

В этой связи важную роль приобретают целевые ориентиры перехода России к инновационному типу экономического развития, которые сформулированы в «Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 г.», утвержденной 17 ноября 2008 г.

В Концепции намечена задача завершить крупномасштабные проекты в области добычи, переработки и транспортировки углеводородов, направленные на обеспечение внутреннего спроса и диверсификацию их экспорта.

В то же время из данного документа не следует, о каких проектах идет речь, насколько реально при истощении ресурсов реализовать указанные проекты в добыче и переработке, с помощью каких макроэкономических рычагов и технических решений можно добиться конкурентоспособности продукции нефтепереработки на мировом рынке.

Итак, актуальность настоящего исследования с одной стороны продиктована необходимостью формирования новых направлений энергетической стратегии России, обусловленных задачей ухода от сырьевой направленности экспорта и значительным наличием у страны предпосылок для перехода на экспорт нефтепродуктов, отвечающих мировым стандартам, а также той весомой ролью, которую в экономике страны играют доходы от экспорта энергоресурсов.

С другой стороны актуальность темы диктуется недостаточной эффективностью механизмов государственного регулирования в современных условиях господства на мировом рынке транснациональных корпораций (ТНК) и протекционистской политики Европейского сообщества и США.

Степень научной разработанности проблемы. Степень изученности отдельных вопросов, относящихся к теме диссертационного исследования, различна. Существует обширный круг работ по вопросам роли государства в экономике. Эти вопросы отражены в трудах зарубежных экономистов: Алле М., Аткинсона А., Бьюкенена Дж., Джосткоу П., Норта Д., Портера М., Са-пира Ж., Стиглица Дж., Шумпетера Й. и отечественных: Гранберга А.Г., Гринберга Р., Илларионова А.Н., Клейнера Г.Б., Кушлина В.И., Львова Д.С., Маевского В.И., Макарова B.JL, Полтеровича В.М., Фетисова Г.Г., Якобсона Л.И.

Вопросам технологических и институциональных аспектов работы отраслей нефтяного комплекса, конъюнктуры мирового рынка посвящены работы Алекперова В.Ю, Арбатова А.А., Брагинского О.Б., Галиева Р.Г. Ершова Ю.А., Капустина В.М., Конторовича А.Э., Коржубаева А., Корнеева А.В.,

Крюкова В.А., Курбатова П.И., Перчика А.И., Рогинского С.В., Рябова В.А., Симония Н.А., Хаджиева С.Н. и др.

Вместе с тем рассмотрение вопросов государственного регулирования производства и экспорта нефтепродуктов экологических классов в разрезе повышения конкурентоспособности страны не нашло должного отражения.

Теоретические и методологические основы диссертационного исследования. В ходе подготовки диссертации были изучены труды сторонников неоклассической, эволюционной, институциональной и других теорий.

В работе представлен комплексный подход к исследованию роли государственного регулирования, инновационного развития, базирующийся на триаде теории, методологии и практики. Использовался системный подход, основанный на сочетании макро- и микроэкономического анализа. Аналитический процесс дополняется обобщением фактологической и статистической информации с использованием методов статистического анализа.

Информационная база исследования. Информационной базой для проведенного исследования послужили следующие материалы: всероссийская и отраслевая статистика (Росстат, Минэнерго, Минэкономразвития), периодическая печать, Интернет-сайты, финансовая отчетность нефтяных компаний, материалы агентств Petroleum Argus, Piatt's, ИЦ «Кортес», Инфо ТЭК, материалы библиотеки ИНИОН РАН.

Объект исследования. Объектом диссертационного исследования является нефтяной комплекс Российской Федерации. *

Предмет исследования - государственное регулирование производства и экспорта конкурентоспособных нефтепродуктов.

Цель диссертационного исследования заключается в изучении и совершенствовании механизмов государственного регулирования внешнеэкономической деятельности в сфере экспорта нефтепродуктов.

Для достижения указанной цели были поставлены и решены следующие задачи:

-проанализировать эволюцию государственного регулирования экономики России с 90-х годов до настоящего времени;

-проанализировать современный опыт государственного регулирования нефтяной промышленности в зарубежных странах;

-исследовать возможность перевода нефтеперерабатывающей промышленности и транспортной инфраструктуры на инновационный путь развития для обеспечения соответствия требованиям международных стандартов качества и ухода от сырьевой направленности экспорта;

-обосновать экономические преимущества экспорта конкурентоспособных нефтепродуктов при оптимальном размещении перерабатывающих предприятий на территории России;

-проанализировать современное состояние государственного регулирования нефтяного комплекса и сформулировать предложения по его усовершенствованию ;

-на основе разработанных рекомендаций определить перспективы внешнеэкономической деятельности комплекса в результате его инновационного преобразования. Научная новизна.

1. Раскрыта специфика нефтяного комплекса в современных российских условиях как сектора национальной экономики, участвующего в международном разделении труда, создающего финансовую основу для социального и технологического развития страны, характеризующегося сырьевой направленностью производства и нуждающегося в инвестициях для радикального реформирования производственных мощностей и инфраструктуры.

Обоснована необходимость формирования на базе применяемой в мировой практике процедуры «оценивания регулирующих актов» единого программно-целевого подхода государственных структур к регулированию комплекса в целях интенсификации его инновационного преобразования и расширения позиций России на мировом рынке в условиях глобализации.

2. Теоретически доказан экономический эффект от сокращения объема сырьевого экспорта как минимум на 10% и повышения качества экспортируемой нефти в результате изъятия тяжелых сернистых нефтей из экспортной смеси Юралс.

3. Разработана экономико-статистическая модель оценки эффективности экспорта по магистралям ОАО «АК «Транснефть» и ОАО «АК «Транснефтепродукт». Доказано экономическое преимущество экспорта нефтепродуктов в сравнении с экспортом нефти, оценена величина зависимости эффективности экспорта и внутренней реализации от схем логистики и мировых цен в условиях фискального налогообложения;

4. На основе корреляционной матрицы взаимодействия основных факторов нефтяного рынка доказано отсутствие регулирующей функции в системе налогообложения.

Доказано, что наличие монополизма крупных компаний и высокая ликвидность некачественных нефтепродуктов не создают стимулов для инвестиций компаний в ускорение модернизации принадлежащих им нефтеперерабатывающих заводов (НПЗ).

Сформулированы предложения по повышению роли организационно-экономической составляющей в интенсификации инновационного преобразования нефтяного комплекса:

-предложено усовершенствовать структуру управления и повысить контроль за эффективностью принимаемых государственных решений в области инновационной стратегии;

-рекомендовано разработать научно обоснованную Концепцию строительства сети независимых НПЗ и транспортных сетей, сформулированы ее приоритеты, направленные на повышение конкуренции, развитие биржевой торговли, улучшение структуры внутренней торговли и экспорта, снижение техногенного воздействия на окружающую среду;

-в целях реализации механизма государственно-частного партнерства рекомендовано принять Федеральную целевую программу (ФЦП) и привлечь в качестве инвесторов малые нефтяные компании и компании, заинтересованные в реализации качественных нефтепродуктов;

-рекомендовано изменить процедуру фискального администрирования условий экспорта, усовершенствовать систему консолидированной налоговой отчетности для перехода к единому налогу на прибыль, законодательно урегулировать демонополизацию топливного рынка. На защиту выносятся следующие положения:

1. Тенденции глобализации и страновой специализации свидетельствуют о смене приоритетов в торговле углеводородами с экспорта сырья на экспорт продукции с высокой добавленной стоимостью, которая становится основой мировой конкуренции.

2. Сложившаяся по итогам приватизации структура производства российских вертикально-интегрированных компаний (ВИНК) ориентирована на экспорт сырья и производство на устаревших НПЗ некачественных нефтепродуктов, в то же время характеризующихся высокой ликвидностью на рынке, что в конечном итоге приведет к зависимости от импорта качественных моторных топлив и масел.

3. Снижение объемов сырьевого экспорта в первую очередь можно обеспечить за счет изъятия из смеси Юралс тяжелых, сернистых нефтей, а в дальнейшем за счет увеличения объемов переработки нефти в стране.

4. Результаты экономико-статистического моделирования подтверждают эффективность экспорта нефтепродуктов в сравнении с экспортом нефти и высокую маржу, которая возрастает в результате усовершенствования схем логистики и перехода на производство и реализацию продукции, отвечающей экологическим стандартам.

5. Фискальная налоговая система, механизмы косвенного регулирования и малоэффективные в отсутствие конкуренции рыночные регуляторы не обеспечивают создание экономических стимулов для инновационного преобразования нефтяного комплекса.

6. Решение проблемы инновационного преобразования нефтяного комплекса зависит от усиления роли государственного регулирования, повышения ответственности исполнительских структур, разработки и реализации организационно-экономических инноваций направленных на расширение сети новых НПЗ, привлечение заинтересованных инвесторов, а в результате -на создание конкурентной среды и продвижение полученной качественной продукции на внешние рынки.

Научно-практическая значимость диссертационного исследования определяется возможностью использования отдельных его положений, выводов и практических рекомендаций при решении задач, связанных с позиционированием России на мировом рынке энергетической продукции. Элементы проведенного исследования могут быть полезны федеральным органам исполнительной власти и государственным корпорациям (Минэкономразвития, Минэнерго, Минпромторг, Минфин, ФАС, ОАО «АК «Транснефть»), регулирующим деятельность нефтяного сектора, и использованы менеджментом российских нефтяных компаний в целях повышения эффективности их коммерческой деятельности. Кроме того, материалы диссертации можно использовать в учебном процессе в рамках преподавания курсов экономических и управленческих дисциплин.

Апробация результатов исследования. Основные положения диссертации нашли отражение в 8 научных публикациях автора объемом 3,05 п.л.

Положения диссертации были также представлены на Всероссийской научной конференции «Цивилизация знаний: будущее и современность», 1920 мая 2005 г., Москва, РосНОУ, на седьмой Всероссийской научной конференции «Цивилизация знаний: российские реалии» 21-22 апреля 2006 г., Москва, РосНОУ и на третьей Международной конференции «Переработка и нефтетранзит в странах СНГ и Балтии» 15-16 июня 2006 г., Украина, Одесса.

Отдельные положения и выводы диссертации были использованы в текущей работе ОАО «АК «Транснефтепродукт».

Структура диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, изложена на 150 страницах машинописного текста,, содержит список литературы из 160 наименований, 9 рисунков, 10'таблиц в тексте и приложения на 18 страницах.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Булатов, Андрей Алексеевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

1. Показано, что вследствие обострения конкуренции на мировом рынке углеводородных ресурсов и протекционистской политики торговых партнеров, для преодоления сырьевой направленности экспорта и ускорения инновационного преобразования нефтяного комплекса необходимо усиление роли государственного регулирования

2. В связи с мировой стратегией замещения сырьевых товаров в экспорте продукцией инновационных отраслей показано, что в качестве инновационной может рассматриваться продукция нефтеперерабатывающей отрасли.

3. Предложенная в работе модель оценки эффективности экспорта может послужить экономической основой:

-при выборе территориального расположения экспортно-ориентированных НПЗ;

-при анализе обоснованности внутренних цен;

-при оценке вклада фискального налогообложения в Net-back для принятия решения о целесообразности перехода к регулирующей функции налогообложения.

4. Установлено, что экспорт нефтепродуктов экономически эффективнее, чем экспорт нефти, в первую очередь, для НПЗ, расположенных ближе к таможенным терминалам. Наибольший экономический эффект получают компании с диверсифицированной структурой продаж.

5. Выявлено наличие следующих предпосылок очагового роста в структуре отрасли:

- биржевая торговля качественной нефтью, исключение тяжелых, сернистых нефтей из экспортной смеси Юралс приведут к снижению объемов сырьевого экспорта;

- увеличение внутреннего спроса на качественные нефтепродукты, отмена пошлин на импортное оборудование, внедрение Евростандартов, снижение пошлин, акцизов и тарифов на экспорт топлива стандартов Евро-4 и Евро-5 - создадут дополнительный стимул для развития сети новых НПЗ;

- развитие транспортной инфраструктуры будет способствовать рациональному размещению НПЗ.

6. Разработаны предложения по совершенствованию механизма государственного регулирования нефтяного комплекса:

- обоснована необходимость разработки научной Концепции- строительства сети НПЗ'мирового уровня и развития схем логистики. Концепция^ должна строиться' с учетом предлагаемой оценки эффективности экспорта, плотности освоения и заселения территорий. Приоритетным следует считать размещение экспортно-ориентированных НПЗ на концах магистральных трубопроводов и в приморских зонах на юге, северо-западе и побережье Тихого ^ океана;

- для реализации5 государственно-частного партнерства при финансировании работ на основе Концепции рекомендовано разработать ФЦП и вiкачестве инвесторов-привлечь малые нефтяные компании, а также автомобильные и авиационные компании и Ассоциацию перевозчиковшосле их выхода из рецессии;

- рекомендовано усовершенствовать систему консолидированной-налоговой отчетности, законодательно урегулировать вопросы демонополизации топливного рынка, перейти от фискальной налоговой политики к регулирующей, функции налогообложения, что позволит снизить транзакционные издержки развития предприятий, исключить влияние экспортных пошлин на инфляцию;

- рекомендовано' усовершенствовать структуру управления, внедрить практику «оценивания регулирующих актов» в целях формирования единой государственной политики в вопросах инновационного преобразования комплекса.

7. Россия обладает реальными экономическими преимуществами в борьбе за рынки качественных нефтепродуктов. Это — собственная нефть, географическая близость к основным потребителям на Европейских и Азиатских рынках, наличие соответствующей инфраструктуры и исторически сложившихся связей.

Государственная поддержка деятельности российских ВИНК будет способствовать формированию транснациональных компаний на их основе, отвечающих реалиям современного мирового рынка нефти и нефтепродуктов.