Использование электронных денег в налично-денежном обороте тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Использование электронных денег в налично-денежном обороте"

Квашнин Сергей Сергеевич

Использование электронных денег в налично-денежном обороте

Специальность 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит»

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кацдидата экономических наук

Нижний Новгород 2004

Работа выполнена в Нижегородском государственном университете им. Н.И.Лобачевского

Научный руководитель:

доктор экономических наук, профессор Кокин Александр Семенович

Официальные оппоненты:

доктор экономических наук, профессор Трифонов Юрий Васильевич,

Ведущая организация:

Главное управление Центрального банка Российской Федерации по Нижегородской области

Защита состоится 18 ноября 2004 года в 14 часов на заседании диссертационного совета К212.166.04 при Нижегородском, государственном университете им. Н.И. Лобачевского по адресу: 603600, г. Нижний Новгород, ул. Б. Покровская, д. 37, ауд. 220

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Нижегородского государственного университета им. Н.И. Лобачевского

Автореферат разослан 15 октября 2004 года

Ученый секретарь диссертационного совета,

кандидат экономических наук, доцент Рамазанов Сейфуллах Агаевич

кандидат экономических наук, доцент

1. Общая характеристика работы

Актуальность темы исследования. XX век внес свою лепту в эволюцию денег. Развитие информационных технологий сделало возможным существование новых средств денежного обращения - так называемых «электронных денег» — особой информации, хранимой в электронных запоминающих устройствах. Этот этап эволюции денег имеет важное значение, поскольку только на нем деньги перестали быть осязаемыми. Это вносит особую специфику в процесс их обращения. С одной стороны, облегчается процедура проведения платежей, а также учета и хранения денег. С другой стороны, само существование такой разновидности денег находится в прямой зависимости от техники, и в денежном обороте человеческий фактор отходит на задний план.

В настоящее время электронные деньги как разновидность еще окончательно не сформировались. Современная технология позволила людям использовать множество вариантов денежных расчетов. Относить все из них к расчетам именно электронными деньгами ошибочно. Поскольку пока в научной литературе присутствуют разногласия относительно природы электронных денег, создатели различных платежных систем эксплуатируют этот термин неверно.

Феномен электронных денег тесно взаимосвязан с зарождением Интернет экономики и информационного общества. В последние несколько десятилетий деятельность человечества все больше связана с вычислительной техникой и сетями телекоммуникаций. Компьютерные системы вошли во все сферы нашей жизни.

Рассматриваемые современные средства денежного обращения являются одним из последних революционных новшеств на стыке технологии и экономики. Электронные деньги позволяют осуществлять платеж наиболее прогрессивным на данный момент способом - с использованием информационных технологий. Использование информационных технологий в данном случае подразумевает полную самостоятельность и независимость участников расчетов. Электронные деньги являются неотъемлемым элементом нового типа общества и новых способов организации экономических отношений между людьми. Для интенсификации развития экономики необходимо сокращать трансакционные издержки и добиваться максимальной скорости и удобства платежей. Значительная доля расчетов по-прежнему производится в наличной форме. Традиционная наличность несмотря на долгую историю своего существования уже не во всем отвечает вышеназванным требованиям. Электронные деньги как новая разновидность денег имеют потенциал способствовать выходу человеческой цивилизации на новый качественный уровень.

Актуальность данной диссертационной работы заключается в том, что новые средства денежного обращения нуждаются в глубоком изучении и дальнейшем формировании. П р з широкий

оборот должен быть теоретически обоснован и направлен по наиболее выгодному для человечества руслу.

Степень научной разработанности темы. Электронные деньги существуют уже более десятилетия и приковывают внимание исследователей. Среди зарубежных ученых, занимающихся изучением электронных денег, можно отметить Н. Godschalk, M. Krueger, R. Rahn, В. MacQueen, M. Rogers, M. Cronin, G. Schneider, J. Perry, C. Freedman, L. Meyer, B. Geva, M. Kianieff, G. Stuber, B. Cohen. В определении электронных денег существенных разногласий среди них нет. Однако разработанные схемы обращения электронных денег за рубежом далеки от совершенства и испытывают определенные затруднения при распространении. В России новым средствам денежного обращения стали уделять внимание несколько позднее. Отечественные исследователи А.В. Волокитин, А.П. Маношкин, А.В. Солдатенков, С.А. Савченко, Ю.А. Петров, СВ. Лопатин, Ю.Н. Киселев, Р.А. Костяев, А.А. Тедеев, И.В. Успенский, B.C. Торкановский, Д.А. Кочергин, С.А. Белозеров, И.Т. Балабанов, пока не пришли к единому мнению относительно природы электронных денег. В частности, иногда происходит смешение понятий «электронные деньги» и «банковские карты». Кроме того, существующая классификация электронных денег, по нашему мнению, не в полной мере отражает различия между разновидностями электронных денег. В связи с этим необходимо уточнить само понятие электронных денег и дополнить их классификацию. Также следует разработать более совершенную схему обращения новых разновидностей денег, которая бы имела больший успех, чем уже существующие. В идеале современные средства денежного обращения должны заменить традиционную наличность, обращение которой на сегодняшний день можно считать чрезмерно трудоемким и затратным.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационной работы

является разработка эффективной схемы обращения электронных денег, предназначенных для выпуска Центральным банком Российской Федерации, и программы ее внедрения. Для достижения поставленной цели сформулированы следующие задачи:

• проанализировать распространение сети Интернет как преимущественной среды обращения электронных денег, рассмотреть основные действующие системы электронных денег как за рубежом, так и в России, указать их значение в современном денежном обороте;

• внести уточнения в понятие «электронные деньги», расширить их классификацию;

• предложить реализацию мероприятий по развитию и распространению современных средств денежного обращения на основе систематизации основных преимуществ и недостатков обращения электронных денег;

• показать влияние электронных денег на денежное обращение государства, обобщить опыт зарубежных стран по регулированию деятельности эмитентов электронных денег;

• определить и обосновать инструменты денежно-кредитной политики Центрального банка России, которые могут быть применены для регулирования обращения электронных денег;

• разработать вариант обращения электронных денег, которые бы имели общенациональное значение и получили широкое распространение. Составить программу запуска таких денег в оборот;

• предложить изменения и дополнения в действующее законодательство России в области денежного обращения, касающиеся электронных денег;

• указать взаимосвязь процесса формирования в России информационного общества и распространения электронных денег.

Методология и методы исследования. При написании диссертационной работы использованы следующие источники информации:

• отечественные и зарубежные нормативные акты, касающиеся денежного обращения и деятельности денежно-кредитных институтов;

• труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов в области экономики и финансов;

• статистические данные;

• информация с Интернет сайтов платежных систем и сайтов финансовой тематики.

В процессе исследования использованы общенаучные методы познания (индукция, дедукция, синтез, абстракция, анализ), которые позволили на основе изученной информации выработать предложения, содержащие научную новизну.

Предмет и объект исследования. Объектом исследования является денежное обращение и его регулирование со стороны государства. Предметом исследования выступают электронные деньги и схемы их обращения.

Научная новизна диссертационной работы. Научная новизна и теоретическая значимость исследования состоят в следующем:

• уточнен понятийный аппарат в области электронных денег, а именно само понятие «электронные деньги»;

• предложена новая классификация электронных денег на «полноценные» и «неполноценные» в зависимости от степени широты их обращаемости;

• разработана схема обращения электронных денег, которые должны выпускаться Банком России, с использованием специальных платежных устройств и средств телекоммуникаций;

• составлен перечень мероприятий по практическому внедрению предлагаемой схемы обращения электронных денег, включающий технические, организационные и пропагандистские действия до 2010 года;

• выработаны и внесены предложения по изменениям и дополнениям в действующее российское законодательство для придания электронным деньгам четкого юридического статуса и регулирования операций с ними.

Практическая значимость исследования. Результаты диссертационной работы могут быть использованы в практической работе Центрального банка Российской Федерации. Предлагаемая схема обращения электронных денег предназначена для внедрения на территории России с целью модернизации денежного обращения государства. Изменения и дополнения к законодательству могут быть использованы Государственной думой Российской Федерации в процессе законотворческой деятельности. Программа по внедрению электронных денег в денежный оборот может реализовываться совместно с Федеральной целевой программой «Электронная Россия».

Внедрения результатов диссертационного исследования позволит повысить эффективность денежного обращения, что должно стать дополнительным стимулом для развития экономики России.

Апробация и внедрение результатов исследования. Основные положения диссертационной работы докладывались и обсуждались на научно-практических конференциях:

• VII Нижегородская сессия молодых ученых (гуманитарные науки). Н.Новгород, 20—24 октября 2002 года;

• Прикладная статистика в социально-экономических проблемах. Н.Новгород, 14—15 февраля 2003 года;

• Проблемы развития финансово-экономических отношений на современном этапе. Н.Новгород, 25—26 марта 2003 года;

• VIII Нижегородская сессия молодых ученых (гуманитарные науки). Н.Новгород, 20—24 октября 2003 года.

О практическом внедрении результатов диссертационного исследования заявили ОАО «Эллипс банк» и ОАО Городской Банк «Нижний Новгород». Материал диссертации используется для проведения занятий по дисциплине «Интернет банкинг» для студентов специальности «Финансы и кредит» финансового факультета Нижегородского государственного университета им. Н.И. Лобачевского.

Публикации. Результаты диссертационной работы изложены в публикациях общим объемом 10,25 п.л. (в том числе вклад соискателя 8,065 п.л.). По теме диссертации опубликовано 7 работ и одна монография.

Структура диссертации. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка использованной литературы и приложения. Работа содержит 164 страницы машинописного текста, 23 рисунка и 16 таблиц. В библиографическом списке 189 источников и 14 адресов Интернет сайтов.

Первая глава посвящена изучению теоретического и практического аспектов современных средств денежного обращения. Изучены разные определения электронных денег и их классификации. Обозначена позиция автора относительно определения электронных денег, предложен новый критерий классификации электронных денег. Рассмотрено распространение сети Интернет как технической основы для обращения электронных денежных знаков. Дан обзор существующих отечественных и зарубежных систем обращения электронных денег. Приведены рассуждения по поводу преимуществ и недостатков электронных денег в сравнении с другими разновидностями денег.

В статье 1 Директивы 2000/46/ЕС Европейского союза говорится, что электронные деньги характеризуются хранением в памяти электронного устройства, выпуском на сумму, не меньшую полученных взамен ценностей, и приемом в качестве средства платежа организациями, отличными от эмитента. Среди зарубежных исследователей нет принципиальных разногласий, касающихся определения сущности электронных денег.

В России исследование электронных денег имеет более короткую историю. В отдельных источниках можно найти отождествление понятий «электронные деньги» и «банковские карты». Также существует разделение понятий «электронные деньги» и «цифровые деньги».

По нашему мнению, более правильным будет использование обоих терминов как синонимов. Понимать под ними следует именно информацию на электронном носителе, представляющую самостоятельную финансовую ценность. Для процесса передачи электронным способом команды на перевод средств (в случае с банковскими картами) следует использовать другой термин — «электронный перевод средств» (или «электронный платеж»). В зарубежной литературе такое понятие уже существует давно (EFT—Electronic Fund Transfer).

Мы определяем электронные деньги как специальным образом защищенные файлы, содержащие информацию о своей денежной ценности, хранящиеся в памяти электронных устройств и передаваемые из одного устройства в другое при расчетах.

Электронные деньги могут храниться в памяти компьютера, так называемой смарт-карты или какого-либо другого устройства.

Большинство исследователей традиционно выделяют два основных типа электронных денег — хранящихся в памяти смарт-карты или в памяти персонального компьютера. Наш вариант разделения типов электронных денег выглядит следующим образом (рис. 1.).

Электронные деньги

1 Г 1 г

Неполноценные Полноценные (закрытые системы) (открытые системы)

1

Смарт-карты Специальные программы для компьютера Другие устройства с памятью

Рис. 1. Классификация электронных денег

Предлагается использовать характеристику «полноценные-неполноценные» применительно к электронным деньгам подобно тому, как она применяется к металлическим деньгам.

Электронные деньги будем называть неполноценными, если они могут быть использованы для оплаты всего одного вида товара (услуги) одного поставщика и после этого прекращают свое существование. Схема обращения неполноценных электронных денег приведена на рис. 2.

Эмитент (он же и единственный продавец)

12. 3 4

Держатель электронных денег (он же покупатель)

Рис. 2. Обращение неполноценных электронных денег

(1 - держатель покупает за обычные деньги карточку, содержащую электронные деньги; 2 - эмиссия и передача электронных денег; 3 -держатель покупает товар; 4 -держатель расплачивается электронными деньгами, при этом они уничтожаются.)

Такая схема обращения называется закрытой, поскольку включает в себя строго ограниченное количество участников (в данном случае два, но может быть и немного больше - однако их количество всегда заранее предопределено). Продавец услуги или товара, покупаемых за электронные деньги, является одновременно и эмитентом электронных денег. Подобным образом обращаются телефонные смарт-карты, карты для сотовых телефонов, карты оплаты услуг Интернета и ряд других. Кроме того, в случае

с Интернет картами и картами сотовых операторов мы имеем дело еще с одной особенностью - электронные деньги там не хранятся в памяти, а напечатаны в виде числа на поверхности. Для использования необходимо ввести это число в сотовый телефон или компьютер с помощью клавиатуры.

Полноценные электронные деньги могут обращаться среди неограниченного количества пользователей сколь угодно долго. В этом их сходство с обращением традиционных наличных денег (рис. 3).

Эмитент

; I 1 2 г 3 1 п 1 ш г

Держатель 1 <- -► Держатель 2 4--------------------- ---------------------> Держатель N

Рис. 3. Обращение полноценных электронных денег

(1 - покупка электронных денег; 2 - эмиссия и передача электронных денег первому держателю; 3 и 4 - держатель 1 покупает у держателя 2 товар и расплачивается электронными деньгами; п и т -держатель N гипотетически может вернуть электронные деньги эмитенту и получить взамен активы, их обеспечивающие.)

На любом из этапов обращения полноценные электронные деньги могут быть возвращены эмитенту и трансформированы в безналичные деньги, записанные на банковский счет, либо эмитент будет обязан вернуть активы на сумму «погашаемых» электронных денег. При этом сами электронные деньги уничтожаются. Но этого может и не случиться: электронные деньги могут обращаться неограниченно, как это происходит с традиционными банкнотами и монетами.

С учетом текущего уровня развития информационных технологий гораздо легче организовать обращение электронных денег по неполноценной закрытой схеме. Более прогрессивная и удобная открытая схема порождает серьезные проблемы безопасности, которые на сегодняшний день трудноразрешимы.

Новые средства денежного обращения по своей природе способны дать ряд преимуществ как индивидуальным плательщикам, так и частным и государственным организациям.

В случае с частными лицами в первую очередь имеется в виду огромное удобство применения электронных денег в розничных платежах. Совершить платеж электронными деньгами гораздо быстрее, чем простой наличностью (при отсчете сдачи) или банковской картой (с ожиданием авторизации).

Гораздо более широкий спектр преимуществ электронных денег проявляется в сфере бизнеса. Во-первых, электронные деньги устраняют

затраты, связанные с обращением наличных банкнот и монет. Это затраты на пересчет, хранение, транспортировку и охрану. Они достигают значительной величины на крупных предприятиях и особенно в банках. Во-вторых, применение электронных денег ускоряет процесс совершения торговых сделок, то есть повышает оборачиваемость средств. Удобство совершения платежа также может подталкивать потребителей к большим покупкам. В-третьих, прием в качестве оплаты электронных денег помогает фирме перевести свой бизнес в Интернет, то есть достигнуть глобального рынка с наименьшими затратами. В-четвертых, электронные деньги считаются менее подверженными риску хищения, так как их использование требует авторизации (введения пароля). Это должно уменьшить количество случаев поломки уличных таксофонов и продавцов-автоматов с целью воровства выручки.

Государственные учреждения также могут получить выгоду от перехода на современные средства денежного обращения при проведении разного рода платежей. Выплата зарплаты государственным служащим, а также пенсий и пособий может производиться электронными деньгами. Это относится и к сбору налогов. В масштабах государства получится огромная экономия на издержках обращения.

Одной из основных проблем считается отсутствие унифицированности электронных денег. В мире существует множество эмитентов электронных денег, но их денежные единицы имеют ограниченную сферу обращения и не могут напрямую конвертироваться друг в друга. Конвертация возможна только при посредничестве обычных денег, что пока связано с крупными комиссионными затратами.

Другая проблема связана с малой распространенностью электронных денег. Процесс распространения современных средств денежного обращения не принимает лавинообразного характера именно потому, что находится в самом начале. Явление не достигло критической массы и развивается достаточно медленно. На данный момент обладатели электронных денег могут потратить их только в Интернете и только на покупку тех товаров и услуг, которые реализуются в Интернет магазинах. Но там продаются далеко не все категории товаров, следовательно, для повседневного широкого использования электронные деньги пока непригодны.

Отдельно стоит проблема рисков, присущих электронным деньгам при их обращении. В основном эти риски имеют технический характер и подразделяются на мошенничество и неисправность устройств, хранящих электронные деньги.

Во второй главе анализируется место и роль электронных денег в общем денежном обороте. Рассмотрен возможный эффект обращения новой разновидности денег на денежную систему государства. Изучен зарубежный опыт в области регулирования деятельности эмитентов электронных денег. Рассмотрены инструменты денежно-кредитной политики Банка России, применяемые в настоящее время и пригодные для использования в случае обращения электронных денег.

Влияние обращения электронных денег на денежную систему государства пока недостаточно изучено: в мире еще нет ни одного государства, где бы электронные деньги получили весомую долю в денежном обороте. На данном этапе распространения электронных денег эмпирической информации очень немного, и в основном исследователи выстраивают теоретические модели, проводя параллели с обращением наличных денег. Строгих теорий обращения электронных денег пока не разработано.

Можно выделить следующие последствия воздействия новых средств денежного обращения на денежно-кредитную систему:

1. С ростом доли электронных денег и снижением доли обычных денег изменяется экономический смысл денежных агрегатов;

2. Удобство и быстрота совершения расчетов электронными деньгами приводит к увеличению скорости оборота денежной массы;

3. Трансграничность электронных денег может привести к расцвету оффшорных банков и конкурентному проигрышу национальных банков;

Электронные деньги, выпускаемые частными эмитентами, могут вытеснить деньги центральных банков, что скажется на снижении валюты их балансов. Одним из эффективных способов для центральных банков взять процесс распространения электронных денег под свой контроль является выпуск собственных электронных денег. Эмиссию других электронных денег можно запретить законодательно (как это сейчас обстоит с обычными деньгами), но можно этого и не делать. Маловероятно, что какой-то другой организации в масштабах государства удастся эмитировать электронные деньги более надежные и удобные, чем деньги центрального банка. Также центральный банк имеет возможность использовать гораздо более крупные начальные инвестиции для построения инфраструктуры обращения электронных денег.

Регулирование обращения электронных денег осуществляется прежде всего через регулирование деятельности эмитентов электронных денег. В этой области также необходимы продуманная политика государства и соответствующие нормативные акты. Данная сфера является непроработанной почти во всех странах. Пока имеется возможность сослаться всего на три документа:

1. Электронные деньги: провайдеры и структура регулирования. Отчет рабочей группы Базельского комитета по банковскому надзору;

2. Директива Европейского союза 2000/46/ЕС от 18 сентября 2000 года;

3. Регулирование эмитентов электронных денег. Консультационные материалы финансовых властей правительства Великобритании. В 2002 году эти материалы с небольшими изменениями и дополнениями вошли в «Сборник правил и инструкций финансовых властей правительства Великобритании», то есть обрели нормативную силу и стали обязательны для выполнения.

В третьей главе предлагается механизм усовершенствования российского денежного обращения путем эмиссии электронных денег Центральным банком. Обращение электронных денег должно

осуществляться с применением специальных платежных устройств и средств телекоммуникаций. Новшество может быть внедрено в соответствии с предлагаемой последовательностью действий. Описано существующее законодательство России в области денежного обращения, внесены предложения по его модификации в соответствии с разработанной схемой обращения электронных денег. Рассчитана экономическая эффективность предлагаемого мероприятия по внедрению электронных денег на период в пять с половиной лет. Приведена информация по поводу построения в России информационного общества, основанного на широком использовании информационных технологий. Электронные деньги являются разновидностью денег, наиболее подходящей именно для такого общества.

Проанализируем некоторые количественные показатели наличного денежного обращения в России (табл. 1).

Таблица 1

Показатели иалично-денежного обращения в России*

1998 1999 2000 2001 2002

Наличные деньги в обращении, млрд руб. (в скобках прирост в % к предыдущему году) 199,0 289,8 (45,6) 448,1 (54,6) 625,5 (39,6) 817,6(30,7)

Расходы на организацию налично-лемежного обращения, млрд руб. 1,93 1,55 (-19,7) 2,21 (42,4) 2,6 (17,7) 2,77 (6,5)

Отношение расходов к наличным деньгам. % 0,97 0,53 0,49 0,41 0,34

* Рассчитано но данным годовых отчетов Банка России за 1998-2002 годы (www.cbr.ru)

Давно существующее практически без изменений налично-денежное обращение нуждается в улучшениях по ряду причин:

1. Увеличение затрат, которые так или иначе несут все участники оборота и которые в масштабах страны достигают огромной величины. Были проанализированы только затраты Центрального банка, но ведь каждое предприятие, имеющее кассу, их также несет;

2. Обращение банкнот и монет морально устарело и слабо затронуто техническим прогрессом. Традиционный способ налично-денежного обращения исчерпал свои возможности совершенствования и не отвечает требованиям современной экономики. Банкноты и монеты требуют значительного ручного труда на всех стадиях обращения, нужно постоянно заменять ветхие купюры, часто отсутствие сдачи затрудняет осуществление платежа - вот основные проблемы.

Заменой обычным деньгам могут стать электронные. Они лишены перечисленных недостатков и представляют собой новую ветку в развитии платежных технологий.

Предлагаемый в диссертационной работе вариант обращения электронных денег основан на использовании всеми участниками платежей

специального платежного устройства, с виду напоминающего карманный микрокалькулятор. Это устройство позволяет хранить, получать и отдавать электронные деньги путем электрического соединения с другим аналогичным устройством.

Эмитентом новых средств денежного обращения и организатором этого обращения должен выступить Банк России, так как:

1. Существующие эмитенты электронных денег развиваются медленно и не способны к крупным проектам;

2. Присутствие нескольких эмитентов создаст хаос в платежной системе;

3. Центральный банк имеет финансовые и административные ресурсы для создания единой общероссийской системы обращения электронных денег;

4. Авторитет Центрального банка должен способствовать доверию людей к электронным деньгам;

5. Центральный банк не потеряет своей главенствующей роли в регулировании денежного обращения.

Предлагаемая схема обращения электронных денег должна стать альтернативой обращению банкнот и монет и не затрагивает сложившуюся систему безналичных расчетов. В начале проекта электронные деньги и обычные наличные должны обращаться на равных правах, чтобы плательщики могли выбирать более удобный для себя вариант. Постепенно обращение обычной наличности следует сокращать до полного исчезновения.

Работа по внедрению электронных денег в России должна состоять из следующих этапов.

Этап 1. Разработка системы

1. Создание алгоритма выпуска электронных денег с использованием методов криптографии. Необходимо, чтобы электронные деньги было сложно фальсифицировать, но легко определить подлинность.

2. Разработка- способов перевода электронных денег с использованием платежного устройства и всевозможных средств телекоммуникаций (Интернет, радиосвязь, сотовая связь, спутниковая связь и т.д.).

Этап 2. Создание инфраструктуры

1. Организация по всей стране сети предприятий, производящих платежные устройства. Учитывая численность населения России и количество предприятий, можно спрогнозировать потребность примерно в полутора сотнях миллионов платежных устройств.

2. Необходимо снабдить платежными устройствами всех потенциальных участников расчетов. При этом частные лица смогут приобретать устройства по желанию, а юридические лица будут обязаны это делать.

Этап 3. Запуск системы 1. Должна быть проведена широкомасштабная рекламная кампания в средствах массовой информации, доходчиво объясняющая простоту, удобство и надежность использования электронных денег. Специалисты Банка России должны давать подробные разъяснения по телевидению, в газетах и журналах.

2. Непосредственная эмиссия электронных денег Центральным банком России. Эта операция дает толчок всей системе обращения электронных денег. Электронные деньги поступают в распоряжение коммерческих банков в обмен на наличные или с одновременным списанием соответствующих сумм с корреспондентских счетов. Этот процесс нельзя назвать эмиссией, поскольку денежная масса не увеличивается. В сущности, происходит всего лишь замена носителя денежной информации. Наличные деньги трансформируются из бумаги в электрические импульсы.

3. Обращение электронных денег. Электронные деньги поступают в обращение согласно общей схеме налично-денежного оборота в России. При этом они являются другой разновидностью наличности. По желанию клиентов банки могут выдавать им средства со счетов в виде обычной наличности либо в виде электронной. В любом банке можно обменивать электронные деньги на обычные и обратно бесплатно или с небольшими комиссионными за совершение операции.

Рассмотрим возможные способы платежа с использованием электронных денег. Самым распространенным станет непосредственный перевод средств из одного устройства в другое (рис. 4).

Рис. 4. Непосредственный перевод электронных денег

Два устройства соединяются клеммами друг с другом, плательщик набирает сумму платежа на дисплее и нажимает кнопку «платить». Электронные деньги переводятся в устройство получателя. Можно предусмотреть режим работы платежного устройства, требующий подтверждения расходной операции путем введения специального кода. Это увеличит время платежа, но повысит безопасность устройства - им не смогут воспользоваться посторонние лица. Приходная операция выполняется автоматически и не требует действий получателя. В торговых точках платежное устройство должно работать совместно с кассовым аппаратом, отпечатывающим чек. Это значительно облегчит и ускорит работу продавцов.

Вторым по частоте использования, возможно, станет платеж через Интернет (рис. 5).

Рис. 5. Перевод электронных денег через Интернет

Платежное устройство снабжено специальным разъемом для подключения с помощью кабеля к персональному компьютеру. Специальное программное обеспечение позволит производить дистанционные платежи через Интернет. Такой способ платежа нужен для совершения покупок в Интернет магазинах, пополнения счетов в Интернет банках и для всех случаев, когда персональный контакт с получателем средств невозможен. Платежи через Интернет дадут толчок для развития электронной коммерции и трансграничных переводов.

Возможно осуществление платежа электронными деньгами с участием банковской системы (рис. 6).

Платежный терминал Банк (группа банков)

банка

1 1

Платежное устройство плательщика Платежное устройство получателя

Рис. 6. Платеж электронными деньгами с участием банка

Плательщик приходит в отделение банка и подключает свое платежное устройство к специальному терминалу банка. На клавиатуре терминала необходимо указать банковские реквизиты получателя. В процессе платежа наличные электронные деньги трансформируются в безналичные и поступают на счет получателя, как это происходит при обычных безналичных платежах. Получатель может оставить средства на счете либо обналичить их в виде банкнот или электронных денег. Для снятия средств в виде электронных денег необходимо установить контакт платежного устройства с банковской информационной системой. Для этого можно придти в банк и подключиться к терминалу, а можно воспользоваться средствами связи (Интернет, телефонная сеть). Получение банкнот возможно только при личной явке в отделение банка.

Предлагаемая схема обращения электронных денег имеет свои негативные и позитивные стороны. Негатив в основном связан с крупными начальными вложениями:

1. Необходима разработка программно-технических решений для построения каналов обращения электронных денег:

• создание самих электронных денег с достаточной степенью защиты;

• конструирование платежного устройства;

• конструирование оборудования для подключения платежного устройства к разным каналам связи;

2. Организация предприятий по производству платежных устройств и оборудования или размещение заказов на уже существующих предприятиях;

3. Затраты на построение инфраструктуры обращения электронных денег;

4. Риски, присущие электронным деньгам;

5. Затраты на рекламные и пропагандистские мероприятия;

6. Необходимы изменения и дополнения в действующее законодательство, касающееся денежного обращения.

Платежные устройства и оборудование будут продаваться пользователям, поэтому существует возможность компенсировать затраты. Часть инфраструктуры, принадлежащая предприятиям и банкам, будет создана за их счет. Всем процессом разработки и внедрения должен руководить Банк России. Ему же принадлежит финансовый результат проекта модернизации налично-денежного обращения.

Преимущества схемы связаны с удешевлением денежного оборота и удобствами для пользователей:

1. С повсеместным распространением электронных денег количество банкнот и монет в обращении резко сократится, что сократит расходы Банка России на организацию налично-денежного оборота. Как показывает опыт функционирования зарубежных платежных систем, обращение электронных денег обходится значительно дешевле;

2. Поначалу электронные деньги будут обращаться параллельно с обычными. Это не приведет к временным перебоям в функционировании платежной системы страны. Участники расчетов сами смогут выбирать более удобное им средство платежа, постепенно отдавая предпочтение электронным деньгам;

3. Предлагаемая схема обращения электронных денег не требует разработки и применения каких-либо дополнительных мер денежно-кредитной политики со стороны Центрального банка России. Он сохраняет монополию на эмиссию наличных денег;

4. Дополнительные удобства для участников расчетов:

• быстрота и удобство расчетов;

• можно обменять электронные деньги на обычную наличность в любом отделении банка и наоборот;

• электронные деньги можно положить на счет и проводить безналичные расчеты в привычном порядке;

• схема обращения делает доступным множество способов платежа (лично или дистанционно);

5. Обращение электронных денег является неотъемлемой частью информационного общества.

Ситуацию с юридическим обоснованием электронных денег можно описать одной емкой фразой: в российском законодательстве понятия «электронные деньги» не существует. Платежным системам приходится проявлять изобретательность, чтобы подвести под свою деятельность хоть какую-то законодательную базу.

Для развития электронных денег в России и, в частности, для внедрения предлагаемой схемы необходимы изменения и дополнения к существующему законодательству:

1. Статья 29 Федерального закона № 86-ФЗ от 10 июля 2002 года «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» подразумевает под наличными деньгами лишь банкноты и монеты. Необходимо изложить статью в следующей редакции: «Статья 29. Эмиссия наличных денег (банкнот, монеты и электронных денежных знаков), организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России. Банкноты (банковские билеты), монета и электронные денежные знаки Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.» Аналогично следует дополнить тексты статей 30, 31 и 33. В статью 34 необходимо внести еще одну функцию: «Выпуск и организация обращения электронных денежных знаков Банка России». Термин «электронные денежные знаки» (или, возможно, «электронные денежные билеты») как нельзя лучше вписывается в стилистику нормативных документов и может быть использован как синоним термина «электронные деньги». Данное нововведение не противоречит статье 75 Конституции Российской Федерации, поскольку там не уточняется в каких именно формах может существовать российский рубль;

2. Необходима разработка и принятие Федерального закона «Об электронных денежных знаках». Закон должен содержать следующие принципиальные положения:

• понятие «электронные деньги»;

• электронные деньги относятся к наличным денежным знакам, выпускаемым Банком России;

• выпуск любых типов электронных денег другими эмитентами запрещен;

• обращение электронных денег организуется посредством использования специальных платежных устройств и средств телекоммуникаций;

3. Банк России должен выпустить Положение «Об эмиссии и обращении электронных денежных знаков на территории Российской Федерации». В соответствии с этим Положением должна быть организована вся практическая работа с электронными деньгами со стороны Банка России, коммерческих банков, предприятий и организаций, а также частных лиц. В положении должны быть отражены следующие моменты:

• требования к техническому состоянию и функциональным возможностям платежных устройств и средств коммуникаций, пригодных для осуществления платежей;

• порядок выпуска в обращение и изъятия из обращения электронных денег Банком России;

• порядок работы с электронными деньгами со стороны коммерческих банков, предприятий и организаций;

• порядок осуществления платежей электронными деньгами с использованием платежных устройств как посредством прямого контакта, так и с помощью средств телекоммуникаций;

• порядок контроля и регулирования Банком России обращения электронных денег.

Очень важным моментом при внедрении электронных денег является их «вписываемость» в существующий порядок денежного обращения. Электронные деньги затрагивают только сферу наличного денежного обращения и оставляют нетронутой сферу безналичного оборота. Но в данном случае наличный оборот составит серьезную конкуренцию безналичному, так как электронные деньги можно пересылать на любое расстояние самостоятельно, не прибегая к услугам банков. Здесь также будет нужно ограничение на совершение наличных платежей юридическими лицами, чтобы они не отказались хранить денежные средства на счетах в банках. Но физическим лицам необходимо предоставить полную свободу выбора способа платежа и хранения своих денежных средств, как это происходит сейчас. В сознании людей использование электронных денег не должно казаться чем-то новым и необычным. Тем более в течение первых нескольких лет обычная наличность сохранится в обращении, и все желающие смогут ей рассчитываться.

Введение в оборот электронных денег способно стимулировать потребительский спрос. Имея возможность рассчитываться более удобным и быстрым способом, люди станут совершать больше покупок, чем прежде. Особую важность это имеет в сфере электронной коммерции, где на данный момент многие воздерживаются от покупок именно по причине сложности процедуры платежа. Увеличение оборачиваемости денежных средств приведет к активизации экономических процессов и подъему экономики.

Как известно, любое новшество в обществе сначала воспринимается небольшой частью прогрессивных людей-инноваторов. На этой стадии новшество еще не получает распространения. Только затем, когда инновацию воспринимает и начинает использовать большинство людей,

процесс распространения самоускоряется и принимает лавинообразный характер. Это будет справедливо и по отношению к электронным деньгам. По мере того, как все большее количество людей начнет их использовать, оставшиеся тоже заинтересуются и, оценив явные преимущества, примкнут к «первопроходцам». Центральный банк только должен успеть вовремя создать инфраструктуру обращения, чтобы она не задерживала распространение электронных денег, и дать начальный стимул в виде пропаганды и рекламы.

Построение наличного обращения на основе электронных денег открывает новые перспективы для интеграции платежных систем во всем мире. Если в каждом государстве будет внедрена схема обращения электронных денег, аналогичная или схожая с предлагаемой в данной диссертационной работе, можно будет организовать между ними шлюзы. Тогда станет возможным проведение трансграничных платежей с автоматической конвертацией валют, что даст мощный толчок развитию международных экономических отношений. В будущем даже возможен переход к единой мировой валюте, чему схемы обращения электронных денег будут только способствовать.

Другим важным моментом является то, что многие мероприятия по внедрению схемы обращения электронных денег совпадают с мероприятиями по построению информационного общества.

Для расчета эффективности предлагаемой схемы обращения электронных денег предположим, что работа начнется во второй половине 2004 года (этапы 1 и 2 программы), а запуск системы состоится во второй половине 2005 года (этап 3). Поскольку всю работу будет выполнять Банк России, а другие участники платежей будут подключаться к системе за свой счет, нас интересуют расходы и доходы исключительно Банка России.

Рассчитаем возможный результат внедрения схемы на конец 2009 года. Ставится цель полной окупаемости проекта внедрения в обращение электронных денег.

Используя данные табл. 1, спрогнозируем величины расходов Банка России на организацию налично-денежного обращения (табл. 2).

Таблица 2

Прогноз расходов на организацию налнчно-денежно о обращения в России*

* Прогноз составлен по методу линейной регрессии с исиолыовшшсч фишшм

ТЕНДЕНЦИЯ программного продукта Л/5 Excel.

По данным швейцарского банка Credit Suisse проведение финансовой операции через Интернет примерно в 10 раз дешевле, чем традиционным способом. Применим этот коэффициент и для случая с расчетами электронными деньгами по сравнению с обычной наличностью. Допустим, что к концу 2005 года доля электронных денег в обороте составит 10 % и будет увеличиваться ежегодно на 15 %, то есть к концу 2009 года обычной

наличности останется только 30 %. Рассчитаем, сколько удастся сэкономить на организации налично-денежного обращения в стране. Полученные для каждого года данные продисконтируем по годовой ставке 12 % к началу 2004 года (табл. 3). Примем, что расходы на денежное обращение пропорциональны величине денежной массы.

Таблица 3

Экономия расходов на организацию налично-денежного обращения

Гол 2005 2006 2007 2008 2009 Всего

Доля электронных денег в обращении (%) 10 25 40 55 70

Экономия на расходах (млрд руб) 0,322 0,866 1,483 2,178 2,942

Диском жрован пая экономия (млрд руб) 0,257 0,616 0,942 1,236 1,491 4,542

По условиям расчетов для полной окупаемости проекта к концу 2009 года Банк России имеет возможность потратить в 2004 году 4,542 млрд рублей. Согласно годовому отчету Банка России за 2002 год в стране на 01.01.2003 действовало 1165 расчетно-кассовых центров. Если направить на техническое оснащение каждого РКЦ для возможности работы с электронными деньгами по 3 млн рублей, то получим сумму в 3,495 млрд рублей. Оставшихся 1,045 млрд рублей будет вполне достаточно для реализации всех мероприятий проекта в Центральном аппарате Банка России (начиная от разработки электронных денег и заканчивая запуском их в обращение). Начиная с 2010 года проект будет приносить чистую экономию средств.

Считаем, что проведенные расчеты имеют большой запас надежности потрем причинам:

1. В будущие годы уровень годовой инфляции ожидается ниже 12 %, что даст увеличение дисконтированной суммы экономии;

2. На практике, возможно, удастся реализовать проект внедрения электронных денег в оборот с меньшими затратами;

3. Может оказаться, что электронные деньги будут внедряться быстрее или даже полностью вытеснят обычную наличность в пределах рассматриваемого периода времени (до 2010 года).

Проведенное в диссертационной работе исследование позволяет сделать ряд выводов.

1. Развитие информационных технологий делает возможным использование новой разновидности денег - электронных денег. Мы определяем электронные деньги как специальным образом защищенные файлы, содержащие информацию о своей денежной ценности, хранящиеся в памяти электронных устройств и передаваемые из одного устройства в друюе при расчетах.

2. Иногда можно столкнуться с неверным использованием термина «электронные деньги» применительно к платежам, проводимым электронным способом (например, с помощью банковских карт). Электронные деньги относятся к категории наличных денежных средств, поскольку при расчетах происходит их непосредственное перемещение от плательщика к получателю минуя отражение на счетах.

3. Предлагается новый вид классификации электронных денег в зависимости от степени их обращаемости. Электронные деньги будем относить к неполноценным, если они могут быть использованы для оплаты всего одного вида товара (или услуги) одного поставщика и после этого прекращают свое существование. Полноценные электронные деньги могут обращаться среди неограниченного количества пользователей сколь угодно долго.

4. Использование новых средств денежного обращения сокращает издержки обращения, повышает удобство и скорость совершения платежей. Значительно способствует распространению электронных денег удешевление компьютерной техники и средств телекоммуникаций. Но количество электронных денег в обращении не достигло критической массы, чтобы стимулировать само себя.

5. Можно предположить, что удобство расчетов электронными деньгами подтолкнет к более частому совершению сделок и большей оборачиваемости денег. Если электронные деньги будут выпускаться частными эмитентами, то такие деньги могут составить конкуренцию деньгам центральных банков. При проведении денежно-кредитной политики следует учитывать электронные деньги в составе денежных агрегатов наравне с наличностью. Легкость перевода электронных денег по информационным сетям создаст возможность для трансграничных расчетов.

6. За рубежом уже существуют нормативные документы по регулированию деятельности эмитентов электронных денег, хотя их пока мало. Прежде всего следует упомянуть Директиву Европейского союза 2000/46/ЕС от 18 сентября 2000 года и инструкцию финансовых властей Великобритании по регулированию эмитентов электронных денег, выпущенную в 2002 году. Многие положения инструкции и Директивы можно использовать при разработке российских схем обращения электронных денег и методов их надзора и регулирования.

7. Традиционные инструменты денежно-кредитной политики будут вполне эффективны и при регулировании денежного обращения с участием электронных денег. Банк России сможет воздействовать на денежную массу точно так же, как это происходит сейчас при обращении традиционной наличности.

8. В России сумма наличных денег в обращении и расходы на его организацию постоянно увеличиваются. Развитие информационных технологий делает возможным использование вместо банкнот и монет электронных денег, что даст огромную экономию средств в масштабах всей страны.

9. Предлагается схема обращения электронных денег, выпущенных Центральным банком Российской Федерации. Использование в роли эмитента центрального банка не нарушает привычного принципа монополии на эмиссию наличных денежных знаков.

10. Для придания предлагаемой схеме обращения электронных денег юридического статуса необходимо внести изменения и дополнения в действующее российское законодательство в сфере денежного обращения.

11. Согласно проведенным в работе расчетам, проект по внедрению предлагаемой схемы обращения электронных денег в жизнь окупит все затраты на свое осуществление за пять с половиной лет и начнет приносить чистый финансовый результат в виде экономии до 90 % средств на организацию налично-денежного обращения.

12. Электронные деньги следует рассматривать как неотъемлемый элемент информационного общества, основанного на широком использовании вычислительной техники и компьютерных сетей. Весь мир стремится к построению такого типа общества как более эффективного и прогрессивного. Россия принимает активное участие в этом процессе.

3. Опубликованные работы по теме диссертации

1. Квашнин, С. Электронная коммерция как новое направление в торговом бизнесе / С.С. Квашнин // Управление бизнесом. Сборник научных трудов, Н. Новгород: ННГУ, 2001.-е. 43-45 (0,12 п.л.).

2. Квашнин, С.С. Платежные системы в Интернете / С.С. Квашнин // Сборник тезисов 7 Нижегородской сессии молодых ученых, Н. Новгород: 2002.-е. 128-129 (0,12 п.л.).

3. Квашнин, С.С. Новые тенденции в экономике как следствие развития информационных технологий / С.С. Квашнин // Межвузовский сборник научных статей «Проблемы функционирования, восстановления и развития народно-хозяйственного комплекса России». Н. Новгород: ИНГУ, 2003.-с. 164-166 (0,2 п.л.).

4. Квашнин, С.С. Показатели распространения сети Интернет как основы нового типа экономики /С.С. Квашнин // Материалы международной конференции «Прикладная статистика в социально-экономических проблемах» (Нижний Новгород, 14-15 февраля 2003 года). Н. Новгород: ИНГУ, 2003. - т. 2, с. 92-96 (0,3 п.л.).

5. Квашнин, С.С. Концепции электронных денег в современной экономической науке / С.С. Квашнин, А.С. Кокин // Сборник материалов международной научной конференции «Проблемы развития финансово-экономических отношений на современном этапе» (25-26 марта 2003 года). Н. Новгород: ННГУ, 2003.-е. 102-105 (0,17 п.л./0,085 п.л.).

6. Квашнин, С.С. Электронные деньги и модернизация налично-денежного обращения в России / С.С. Квашнин // VIII нижегородская сессия молодых ученых (гуманитарные науки): тезисы докладов. Министерство

образования и науки Нижегородской области, 2003. - с. 179-181 (0,12 П.Л.).

7. Квашнин, С.С. Некоторые критические аспекты обращения электронных денег / С.С. Квашнин // Государственное регулирование экономики. Региональный аспект. Материалы Четвертой Международной научно-практической конференции. Н. Новгород: ННГУ, 2003. - Том 1, с. 326330 (0,12 п.л.).

8. Квашнин, С.С. Электронные деньги как перспектива развития налично-денежного обращения в России / С.С. Квашнин, А.С. Кокин. Монография. Н. Новгород: ННГУ, 2004. - 152 с. (9,1 п.л./7 п.л.).

Подписано в печать12.10.2004. Формат 60x84 1/16. Гарнитура Тайме. Бумага офсетная. Печать офсетная. Усл. печ. л. 1. Заказ 1263. Тираж 100.

Типография Нижегородского госуниверситета им. Н.И. Лобачевского Лицензия №18-0099 603000, Н. Новгород, ул. Б. Покровская, 37.

#20022

РНБ Русский фонд

2005-4 l8082

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Квашнин, Сергей Сергеевич

Введение

Глава 1. Электронные деньги как разновидность денег

1.1. Концепции электронных денег в современной экономической 11 науке

1.2. Сеть Интернет как основа зарождения нового типа экономики

1.3. Отечественные и зарубежные системы электронных денег

1.4. Критический анализ обращения электронных денег

Глава 2. Роль систем электронных денег в экономике государства

2.1. Эффект обращения электронных денег на денежно-кредитную 70 систему государства

2.2. Государственное регулирование эмитентов электронных денег

2.3. Инструменты денежно-кредитного регулирования Банка 93 России

Глава 3. Перспективы распространения электронных денег в России

3.1. Модернизация налично-денежного оборота в Российской 107 Федерации с использованием электронных денег

3.2. Проблемы юридического статуса электронных денег в России

3.3. Эффект внедрения схемы обращения электронных денег и ее 129 перспективы

Диссертация: введение по экономике, на тему "Использование электронных денег в налично-денежном обороте"

За многие годы развития товарного обмена люди догадались использовать некое универсальное мерило ценности других товаров, которое могло быть использовано для любого обмена - деньги.

Сущность денег заключается в том, что это - специфический товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента» [23, с. 10]. Другими словами, деньги - это особый товар, который можно обменять на другой товар в любое время, любом месте и у любого человека в определенном соотношении. Особенность такого обмена заключается в том, что одна сторона обмена охотно получает деньги взамен своего товара, поскольку знает, что их можно использовать для обмена на любой другой товар.

За долгую историю своего существования деньги принимали разную форму. Сначала это были предметы естественного происхождения - ракушки, камни, рогатый скот и другие. Когда люди научились обрабатывать металл, деньги стали изготавливать специальным образом в виде металлических монет. Со временем в качестве материала стали применять бумагу, обеспечивающую большее удобство совершения денежного оборота. Деньги, сделанные из металла и бумаги, служили человечеству на протяжении многих веков. Развитие технологии обусловливало использование для изготовления денег именно того материала, который можно было легко обрабатывать с использованием особых тонкостей, затрудняющих подделку.

XX век внес свою лепту в эволюцию денег. Развитие информационных технологий сделало возможным существование «электронных денег» - особой информации, хранимой в электронных запоминающих устройствах. Этот этап эволюции денег имеет важное значение, поскольку только на нем деньги перестали быть осязаемыми. Это вносит особую специфику в процесс их обращения. С одной стороны, облегчается процедура проведения платежей, а также учета и хранения денег. С другой стороны, само существование электронных денег находится в прямой зависимости от техники, и человеческий фактор играет меньшую роль.

В настоящее время электронные деньги как разновидность денег еще окончательно не сформировались. Современная технология позволила людям использовать множество вариантов денежных расчетов. Относить все из них к расчетам электронными деньгами ошибочно. Поскольку пока в научной литературе присутствуют разногласия относительно природы электронных денег, создатели различных платежных систем эксплуатируют этот термин неверно.

Феномен электронных денег тесно взаимосвязан с зарождением Интернет экономики и информационного общества. В последние несколько десятилетий деятельность человечества все больше связана с вычислительной техникой и сетями телекоммуникаций. Компьютерные системы вошли во все сферы нашей жизни. В некоторой степени человек даже становится заложником технологии. С одной стороны, технический прогресс помогает людям построить комфортную среду обитания, а с другой, увеличивает риск техногенной катастрофы. Элементарное отключение электроэнергии мгновенно превращает самые лучшие достижения человеческого разума в бесполезную груду металла. Все это пугает, но остановить эволюцию технологии уже невозможно. Люди продолжают изобретать все более изощренные способы облегчения своей жизни.

Электронные деньги являются одним из последних революционных новшеств на стыке технологии и экономики. Электронные деньги позволяют осуществлять платеж наиболее прогрессивным на данный момент способом - с использованием информационных технологий. Использование информационных технологий в данном случае подразумевает полную самостоятельность и независимость участников расчетов. Электронные деньги являются неотъемлемым элементом нового типа общества и новых способов организации экономических отношений между людьми. Электронные деньги как новый тип денег имеют потенциал способствовать выходу человеческой цивилизации на новый качественный уровень.

Актуальность данной диссертационной работы заключается в том, что феномен электронных денег нуждается в глубоком изучении и дальнейшем формировании. Процесс развития и внедрения электронных денег в широкий оборот должен быть теоретически обоснован и направлен по наиболее выгодному для человечества руслу.

Степень научной разработанности темы. Электронные деньги существуют уже более десятилетия и приковывают внимание исследователей. Среди зарубежных ученых, занимающихся изучением электронных денег, можно отметить Н. Godschalk, М. Krueger, R. Rahn, В. MacQueen, М. Rogers, М. Cronin, G. Schneider, J. Perry, C. Freedman, L. Meyer, B. Geva, M. Kianiejf, G. Stuber, B. Cohen. В определении электронных денег существенных разногласий среди них нет. Однако разработанные схемы обращения электронных денег за рубежом далеки от совершенства и испытывают определенные затруднения при распространении. В России электронным деньгам стали уделять внимание несколько позднее. Отечественные исследователи А.В. Волокитин, А.П. Маношкин, А.В. Солдатенков, С.А. Савченко, Ю.А. Петров, С.В. Лопатин, Ю.Н. Киселев, Р.А. Костяев, А.А. Тедеев, И.В. Успенский, B.C. Торкановский, Д.А. Кочергин, С.А. Белозеров, И.Т. Балабанов, пока не пришли к единому мнению относительно природы электронных денег. В частности, иногда происходит смешение понятий «электронные деньги» и «банковские карты». Кроме того, существующая классификация электронных денег, по нашему мнению, не в полной мере отражает различия между разновидностями электронных денег. В связи с этим необходимо уточнить само понятие электронных денег и дополнить их классификацию. Также следует разработать более совершенную схему обращения электронных денег, которая бы имела больший успех, чем уже существующие. В идеале электронные деньги должны заменить традиционную наличность, обращение которой на сегодняшний день можно считать чрезмерно трудоемким и затратным.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационной работы является разработка эффективной схемы обращения электронных денег, выпускаемых Центральным банком Российской Федерации, и программы ее внедрения. Для достижения поставленной цели сформулированы следующие задачи:

• проанализировать распространение сети Интернет как преимущественной среды обращения электронных денег, рассмотреть основные действующие системы электрЬнных денег как за рубежом, так и в России, указать их значение в современном денежном обороте;

• внести уточнения в понятие «электронные деньги», расширить их классификацию;

• предложить реализацию мероприятий по развитию и распространению электронных денег на основе систематизации основных преимуществ и недостатков обращения электронных денег;

• показать влияние электронных денег на денежное обращение государства, обобщить опыт зарубежных стран по регулированию деятельности эмитентов электронных денег;

• определить и обосновать инструменты денежно-кредитной политики Центрального банка России, которые могут быть применены для регулирования обращения электронных денег;

• разработать вариант обращения электронных денег, которые бы имели общенациональное значение и получили широкое распространение. Составить программу запуска таких денег в оборот;

• предложить изменения и дополнения в действующее законодательство России в области денежного обращения, касающиеся электронных денег;

• указать взаимосвязь процесса формирования в России информационного общества и распространения электронных денег.

Решение поставленных задач позволило комплексно изучить феномен электронных денег и условий их обращения, а также прийти к цели диссертационной работы.

Методология и методы исследования. При написании диссертационной работы использованы следующие источники информации:

• отечественные и зарубежные нормативные акты, касающиеся денежного обращения и деятельности денежно-кредитных институтов;

• труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов в области экономики и финансов;

• статистические данные;

• информация с Интернет сайтов платежных систем и сайтов финансовой информации.

В процессе исследования использованы общенаучные методы познания (индукция, дедукция, синтез, абстракция, анализ), которые позволили на основе изученной информации выработать предложения, содержащие научную новизну.

Область исследования. Тема диссертации соответствует п. 8.2 «Деньги в системе экономических отношений. Эволюция денег, изменчивость функциональных свойств национальных денег и форм в зависимости от изменения-социально-экономических условий и среды. Проблемы развития национальных денег (валюты) в экономике переходного периода и влияние этого процесса на обеспечение условий экономического роста» и 8.16 «Основы денежной эмиссии и эмиссионная политика ЦБ РФ. Участие Центрального банка в управлении внешним долгом» перечня областей исследования, рекомендованных ВАКом России для специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит».

Предмет и объект исследования. Объектом исследования является денежное обращение и его регулирование со стороны государства. Предметом исследования выступают электронные деньги и схемы их обращения.

Научная новизна диссертационной работы. Научная новизна и теоретическая значимость исследования состоят в следующем:

• систематизирован и собран в единое целое материал из разных источников, касающийся опыта выпуска и обращения электронных денег в разных станах;

• уточнен понятийный аппарат в области электронных денег, а именно само понятие «электронные деньги». Указана позиция автора по недопущению смешения понятий «электронные деньги» и «банковские карты»;

• предложена новая классификация электронных денег на «полноценные» и «неполноценные» в зависимости от степени широты их обращаемости;

• разработана схема обращения электронных денег, выпущенных Банком России, с использованием специальных платежных устройств и средств телекоммуникаций. Такая разновидность денег призвана постепенно стать доминирующей в налично-денежном обращении страны;

• составлена программа практического внедрения предлагаемой схемы обращения электронных денег, включающая технические, организационные и пропагандистские мероприятия до 2010 года;

• выработаны и внесены предложения по изменениям и дополнениям в действующее российское законодательство для придания электронным деньгам четкого юридического статуса и регулирования операций с ними.

Все перечисленные пункты представляются к защите.

Практическая значимость исследования. Результаты диссертационной работы могут быть использованы в практической работе Центрального банка Российской Федерации. Предлагаемая схема обращения электронных денег предназначена для внедрения на территории России с целью модернизации денежного обращения государства. Изменения и дополнения к законодательству могут быть использованы Государственной думой Российской Федерации в процессе законотворческой деятельности. Программа по внедрению электронных денег в денежный оборот может реализовываться совместно с Федеральной целевой программой «Электронная Россия».

Внедрения результатов диссертационного исследования позволит повысить эффективность денежного обращения, что должно стать дополнительным стимулом для развития экономики России.

Апробация и внедрение результатов исследования. Основные положения диссертационной работы докладывались и обсуждались на научно-практических конференциях:

• VII Нижегородская сессия молодых ученых (гуманитарные науки). Н.Новгород, 20—24 октября 2002 года;

• Прикладная статистика в социально-экономических проблемах. Н.Новгород, 14—15 февраля 2003 года;

• Проблемы развития финансово-экономических отношений на современном этапе. Н.Новгород, 25—26 марта 2003 года;

• VIII Нижегородская сессия молодых ученых (гуманитарные науки). Н.Новгород, 20—24 октября 2003 года.

Структура диссертации. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка использованной литературы и приложения.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Квашнин, Сергей Сергеевич

Заключение

Проведенное в диссертационной работе исследование позволяет сделать ряд выводов.

1. Информационные технологии делают возможным использование новой разновидности денег - электронных денег. Электронные деньги - новый этап эволюции денег. Многие исследователи за рубежом и в России интересуются феноменом электронных денег и приводят их определения. Наиболее точное и полное определение дано в Директиве 2000/46/ЕС Европейского союза, где говорится, что электронные деньги хранятся в памяти электронного устройства, выпускаются на сумму не меньшую полученных в качестве обеспечения ценностей и принимаются как средство платежа организациями, отличными от эмитента. Мы определяем электронные деньги как специальным образом защищенные файлы, содержащие информацию о своей денежной ценности, хранящиеся в памяти электронных устройств и передаваемые из одного устройства в другое при расчетах.

2. Иногда можно столкнуться с некорректным использованием термина «электронные деньги» применительно к платежам, проводимым электронным способом (например, с помощью банковских карт). Для таких платежей правильнее использовать название «электронный платеж». Электронные деньги относятся к категории наличных денежных средств, поскольку при расчетах происходит их непосредственное перемещение от плательщика к получателю минуя отражение на счетах.

3. Предлагается новый вид классификации электронных денег на неполноценные и полноценные в зависимости от степени их обращаемости. Электронные деньги относятся к неполноценным, если они могут быть использованы для оплаты всего одного вида товара (или услуги) одного поставщика и после этого прекращают свое существование. К этому виду электронных денег можно отнести системы оплаты услуг Интернет провайдеров, сотовых операторов и других предприятий, выпускающих карты для расчетов только за свой товар. Полноценные электронные деньги могут обращаться среди неограниченного количества пользователей сколь угодно долго.

4. Конец XX века характеризуется бурным развитием информационных технологий. Одним из важнейших достижений является компьютерная глобальная сеть Интернет. Интернет обладает определенными характеристиками, которые делают его удобным для использования также и в деловом секторе.

5. Использование электронных денег значительно сокращает издержки обращения, повышает удобство и скорость совершения платежей. Значительно способствует распространению электронных денег удешевление компьютерной техники и средств телекоммуникаций. Тем не менее процесс идет недостаточно быстро. Количество электронных денег в обращении не достигло критической массы, чтобы стимулировать само себя. Люди не торопятся использовать электронные деньги по причине инертности поведения и боязни новизны. Есть и объективные препятствия: неразвитость инфраструктуры обращения электронных денег и их техническое несовершенство на данный момент.

6. Пока сложно говорить об эффекте, оказываемом электронными деньгами на денежное обращение государства, поскольку их количество незначительно. Можно только строить гипотезы относительно того, какой результат даст широкое использование электронных денег в денежном обращении. Во-первых, можно предположить, что удобство расчетов электронными деньгами может подтолкнуть к более частому совершению сделок и большей оборачиваемости денег. При сохранении прежней величины денежной массы это может привести к инфляции. Понадобится сопутствующее увеличение товарного предложения, которое, впрочем, также может произойти по причине оживления экономики. Если предположить, что электронные деньги будут выпускаться частными эмитентами, то такие деньги могут составить конкуренцию деньгам центральных банков. Есть опасность, что центральные банки частично потеряют те возможности контроля за денежным обращением, которые имеют сейчас. При проведении денежно-кредитной политики следует учитывать электронные деньги в составе денежных агрегатов наравне с наличностью. Наконец, легкость перевода электронных денег по информационным сетям создаст возможность для трансграничных расчетов. Деньги могут хлынуть в оффшорные банки с более выгодными условиями, что приведет к оттоку клиентов из национальных банков. Конечно, степень перечисленных последствий будет зависеть от скорости распространения электронных денег и их доли в общем денежном обороте.

7. Негосударственные эмитенты электронных денег требуют особой политики регулирования. За рубежом уже существуют нормативные документы в этой области, хотя их пока мало. Прежде всего следует упомянуть Директиву Европейского союза 2000/46/ЕС от 18 сентября 2000 года и инструкцию финансовых властей Великобритании по регулированию эмитентов электронных денег, выпущенную в 2002 году. Многие положения инструкции и Директивы можно использовать при разработке российских схем обращения электронных денег и методов их надзора и регулирования.

8. Обращение электронных денег требует проведения денежно-кредитной политики со стороны центрального банка. Традиционные инструменты денежно-кредитной политики будут вполне эффективны и при регулировании денежного обращения с участием электронных денег. Банк России сможет воздействовать на денежную массу точно так же, как это происходит сейчас при обращении традиционной наличности.

9. В России сумма наличных денег в обращении за последние несколько лет увеличивается в среднем на 30—40 % ежегодно. Также растут и расходы на организацию налично-денежного оборота. В 2002 году только в Банке России они составили 2,77 млрд рублей. Кроме Банка России, расходы несут все предприятия и организации, имеющие кассу. В масштабах страны получается огромная сумма средств, которые могли бы быть использованы на другие цели. Традиционное налично-денежное обращение не лишено серьезных недостатков. Оно трудоемко, требует постоянной замены ветхих купюр, неудобно из-за частого отсутствия сдачи. Развитие информационных технологий делает возможным использование вместо банкнот и монет электронных денег.

10. Предлагается схема обращения электронных денег, выпущенных Центральным банком Российской Федерации. Использование в роли эмитента центрального банка не нарушает привычного принципа монополии на эмиссию наличных денежных знаков. Только центральный банк имеет возможность организовать успешное обращение электронных денег на территории всей страны.

Согласно разработанной схеме обращения электронных денег технически организуется путем использования специальных платежных устройств, компьютеров и средств телекоммуникаций (в том числе сети Интернет). Поначалу электронные деньги будут обращаться параллельно с обычной наличностью, но постепенно должны ее полностью вытеснить.

Внедрение электронных денег в обращение должно производиться поэтапно. Сначала необходимо разработать надежный тип электронных денег с использованием методов криптографии. Следует предусмотреть и тщательно проработать все возможные способы передачи электронных денег из рук в руки с помощью разных средств телекоммуникаций.

На втором этапе нужно организовать массовое производство платежных устройств и снабдить ими в обязательном порядке всех юридических лиц и физических лиц по желанию.

В начале третьего этапа должна быть проведена информационная акция национального масштаба с целью доведения до населения всех аспектов использования электронных денег. Далее Банк России начинает эмитировать электронные деньги с постепенным изъятием из оборота банкнот и монет. Электронные деньги поступают в коммерческие банки, предприятиям, частным лицам, и начинается их свободное хождение.

Предлагаемый проект внедрения в денежное обращение России электронных денег имеет глобальный характер и потребует значительных начальных вложений. Особенно важно разработать тип электронных денег, которые бы были надежно защищены от подделки. Но после внедрения проекта будет получена платежная система совершенно нового качественного уровня. Банкноты и монеты постепенно исчезнут из оборота вместе с относящимися к ним затратами. Все желающие смогут быстро, легко и удобно проводить любые расчеты, что должно стать стимулом экономического роста. Эффективная система денежного обращения должна сэкономить в масштабах всей страны значительные ресурсы и благоприятствовать совершению большего количества экономических сделок.

11. В настоящее время в России существует лишь один нормативный документ, прямо относящийся к электронным деньгам. Это Указание Банка России № 277-У от 3 июля 1998 года «О порядке выдачи регистрационных свидетельств кредитным организациям резидентам на осуществление эмиссии предоплаченных финансовых продуктов». В связи с этим действующим российским эмитентам электронных денег чаще всего приходится позиционировать свои операции не как расчеты электронными деньгами (поскольку даже термин «электронные деньги» в нашем законодательстве отсутствует).

Для придания предлагаемой схеме обращения электронных денег юридического статуса необходимо внести изменения и дополнения в действующее российское законодательство в сфере денежного обращения. В частности, потребуется следующее:

• изменения в Федеральный закон № 86-ФЗ от 10 июля 2002 года «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», касающиеся введения термина «электронные денежные знаки» в статьи об организации налично-денежного обращения;

• принятие Федерального закона «Об электронных денежных знаках», который бы придал электронным деньгам юридический статус;

• выпуск Положения Банка России «Об эмиссии и обращении электронных денежных знаков на территории Российской Федерации», которое бы описывало порядок совершения операций с электронными деньгами.

12. Согласно проведенным в работе расчетам, проект по внедрению предлагаемой схемы обращения электронных денег в жизнь окупит все затраты на свое осуществление за пять с половиной лет и начнет приносить чистый финансовый результат в виде экономии до 90 % средств на организацию налично-денежного обращения. Схема предусматривает использование всех характерных черт электронных денег.

13. Электронные деньги следует рассматривать как неотъемлемый элемент информационного общества, основанного на широком использовании вычислительной техники и компьютерных сетей. Весь мир стремится к построению такого типа общества как более эффективно и прогрессивного. Россия принимает активное участие в этом процессе.

Построение денежного обращения на основе электронных денег очень удачно вписывается в идею информационного общества. Электронные деньги должны как способствовать его построению, так и получать дополнительный стимул для своего развития.