Механизм обеспечения экономической безопасности банковского предпринимательства тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Механизм обеспечения экономической безопасности банковского предпринимательства"

На правах рукописи

Семенов Игорь Владимирович

Механизм обеспечения экономической безопасности банковского предпринимательства

Специальность: 08.00.30 - экономика предпринимательства

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Ростов-на-Дону 1998

Диссертация выполнена в Северо-Кавказском НИИ экономических социальных проблем Ростовского государственного университета.

Научные руководители:

доктор экономических наук, профессор КЕТОВА Н.П.

кандидат экономических наук, доцент АЛЕШИН В.А.

Официальные оппоненты:

доктор экономических наук, профессор НЕКРАСОВ В.Н.

кандидат экономических наук, профессор ЗАИКИН В.П.

Ведущая организация:

Ростовская государственная экономическая академия

Защита состоится: 2 июня 1998г. в 10 часов на заседании диссертационно совета К.063.52.16 по экономическим наукам в Ростовском государственн университете (344006, г.Ростов-на-Дону, ул. Пушкинская 160, ИППК при РГ ауд. 42).

С диссертацией можно ознакомиться в Зональной научной библиот« РГУ (г.Ростов-на-Дону, ул. Пушкинская, 148).

Автореферат разослан 30 апреля 1998 года. Отзывы на авторефер заверенные печатью, просим направлять по адресу : 344007, г.Ростов-на-До ул. Горького 88, экономический факультет, диссертационный совет, ауд. 3 Ученому секретарю.

Ученый секретарь диссертационного совета, доктор экономических наук профессор

Л.И. Ниворожкина

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования определяется необходимостью решения концептуальных вопросов защиты предпринимательства. Это обусловлено тем, что предпринимательство всегда связано с риском, утечкой конфиденциальной информации, наличием внешних и внутренних угроз, воздействием со стороны организованной преступности.

В России в условиях перехода крыночным отношениям воздействие этих факторов на предпринимательский процесс все более усиливается. Слабость системы экономической безопасности, отсутствие конструктивных методов защиты предпринимательства предопределяет его неустойчивость и ущемляет интересы почти половины работающего населения страны, занятого в предпринимательских структурах.

Тем не менее, научно обоснованной концепции и экономического механизма обеспечения безопасности предпринимательства, в т.ч. в банковской сфере, пока не сложилось.

Среди проблем защиты предпринимательства от угроз внешнего и внутреннего характера все более актуализируются: необходимость формирования правового обеспечения безопасности, защита информации, обеспечение охраны финансовых ресурсов, имущества и персонала институтов предпринимательской сферы, создание экономических механизмов защиты предпринимателей и др.

Для коммерческих банков особо значимыми являются такие условия эффективной и безопасной деятельности, как обеспечение возвратности кредитов, повышение прибыльности, поддержание ликвидности, снижение банковских рисков.

Новизна и актуальность проблем обеспечения безопасности предпринимательства привлекают внимание ученых, среди которых выделяются работы Алексеева В.Г., Гасанова P.M., Гончарова П.С., Иванова М.Н., Крысина A.B., Одинцова A.A., Омарова A.M., Рубанова В.А., Уколова В.Ф., Шаваева А.Г., Яковлева В.М. и др. Среди зарубежных авторов можно отметить Альбрехта У., Венца Дж., Уильямса Т., Хоффмана Дж. Л., Швейзера П. и др. Современные подходы к исследованию проблем обеспечения.

коммерческой безопасности банков, их надежности и устойчиво' представлены в работах Барышникова A.C., Шудина Р.В., Зиновьева С Казакевича О.Ю., Когана A.M., Костерина Т.М., Лаврушина О.И. Тихомир! В.П., Усоскина В.М., Чикина М.О., Шуваловой Е.Ф., Ямшадоского М.М. и i Ряд выводов ученых по проблемам безопасности предпринимательс нашли отражение в докладах и сообщениях, на совещаниях и конференция: том числе, Всероссийской конференции "За честный бизнес").

Вместе с тем, проведенное исследование и обобщение имеюще информации показывают, что монографии, статьи и другие матерш посвящены главным образом организационным, техническим и правой аспектам безопасности, в то время как имеющие большое значение , современных банков проблемы прибыльности, ликвидности, возвратно кредитов, снижения банковских рисков в такого рода работах раскрываются. Блок этих проблем представлен в самостоятелы исследованиях, однако, как считает автор, при системном изучи банковской безопасности он необходим.

В этих условиях важное значение имеет комплексный подход к решеь проблем банковского предпринимательства и использование его в практ работы банков.

С учетом изложенного представляется, что разработка механи обеспечения экономической безопасности в банковской сфере вес актуальна и перспективна.

Значимость и актуальность темы предопределили выбор темы исследования, цели и задачи работы.

Цель и задачи исследования Целью настоящего исследования является разработка концептуалы основ и механизма обеспечения экономической безопасности банковск предпринимательства с учетом результатов анализа и обобщения имеюиц наработок, а также практики предотвращения угроз предпринимательел банковской сфере. •

Основные задачи состоят в следующем:

- выявление сущности безопасности предпринимательства как подсистемы экономической безопасности страны;

- определение особенностей предотвращения угроз коммерческим интересам в сфере банковского предпринимательства;

- разработка организационно-экономического механизма обеспечения безопасности коммерческих банков в регионе;

- определение экономических регуляторов безопасности и стабильности функционирования банков;

- обоснование условий обеспечения прибыльности, ликвидности и снижения кредитных рисков как важных факторов эффективности банковского предпринимательства и его безопасности.

Предметом исследования являются процессы управления защитой банковского предпринимательства, в том числе с использованием экономических механизмов регулирования его безопасности.

Объектом исследования служат коммерческие банки Ростовской области, службы их безопасности, а также структуры, заинтересованные в защите банковского предпринимательства.

Методическая база исследования. В работе использованы средства и приемы, обеспечивающие надежность применения системно-функционального метода.

В рамках этого подхода использовались такие приемы экономического исследования, как концептуально-программное моделирование на основе обобщения практического опыта, сравнительный анализ методов обеспечения безопасности банков по основным составляющим, изучение динамических рядов, факторный анализ и др.

Информационная база исследования представлена материалами по 15 банкам Ростовской области за 1993-1998гг., информацией о деятельности их служб безопасности, аналитических отделов банков, а также законодательными актами высших органов представительной власти, Указами Президента России, постановлениями и распоряжениями правительства, ведомственными нормативными актами, монографиями и статьями по проблемам предпринимательства и, в частности, в банковской сфере.

Существенная часть информации получена из анализа первичной отчетности, документации банков, инструкций, распоряжений и т.д.

Концепция диссертационной работы состоит в научной позиции автора, согласно которой экономическая безопасность представляет собой основу эффективной, устойчивой деятельности банков; для ее обеспечения необходим соответствующий организационно-экономический механизм, постоянно нуждающийся в "настройке" путем совершенствования правового поля и целенаправленной оперативкой обработки информационной базы банковского предпринимательства, защиты конфиденциальной информации, создания экономических регуляторов, благоприятствующих предпринимательской активности в банковской сфере.

Положения диссертации, выносимые на защиту.

1. Уровень угроз предпринимательству в условиях формирования рынка в России весьма высок. Основными внешними угрозами предпринимательской деятельности являются: отсутствие устойчивой и законодательной базы, частые изменения в налоговой, страховой и кредитной политике; инфляционные ожидания, тормозящие развитие производства; слабая информированность предпринимателей об изменениях рыночной конъюнктуры, возможностях вложения капитала, новых технологиях и др.

Наиболее значимыми из внутренних угроз предпринимательству представляются: слабость контроля за структурой капитала предприятия, фирмы, соотношением основных и оборотных средств, вследствие чего очевидна реальная нехватка оборотных средств, усугубляющаяся общей ситуацией с неплатежами, задержкой выплат; неблагоприятное соотношение собственных и заемных средств; возрастание во многих предпринимательских структурах доли займов, в результате чего происходит рост затрат на обслуживание кредитных ресурсов, увеличивается риск утраты хозяйственной самостоятельности, платежеспособности и как результат - банкротство; отсутствие на многих предприятиях специальных служб, контролирующих безопасность их деятельности, учитывающих риски и экономические последствия осуществляемых сделок.

2. В общей системе экономической безопасности банковского предпринимательства выделяются следующие составляющие: финансовая,

технико-технологическая, правовая, информационная, организационная. Они существенно отличаются друг от друга по своему содержанию, информационной обеспеченности, механизмам реализации, степени воздействия на прибыльность, устойчивость банка и ликвидность его активов.

3. Основу экономической безопасности современного коммерческого банка представляет финансовая составляющая безопасности, как система организационно-управленческих, режимных, технических и профилактических мер, гарантирующих защиту прав и интересов банка, рост уставного капитала, повышение ликвидности активов, обеспечение, возвратности кредитов, предотвращение утечки информации, сохранность финансовых и материальных ценностей. Важность обеспечения финансовой безопасности очевидна, поскольку в устойчивом, эффективно работающем банке имеется достаточно средств для решения задач по достижению всех других составляющих.

4. Противоречивость предпринимательской деятельности современных банков состоит в том, что их целевой установкой как коммерческих структур является получение максимально возможной для данного банка прибыли - с одной стороны, и достижение высокой ликвидности активов - с другой. Разрешение этого противоречия состоит в .принятии руководством банка стратегических решений, обеспечивающих баланс операций, дающих высокую прибыль, с рациональной политикой кредитования только надежных заемщиков, отсутствием практики сохранения неиспользованных остатков, умеренностью во вложениях' средств в долгосрочные ценные бумаги. Такая позиция позволит банкам сочетать высокую прибыльность с высокой ликвидностью активов и безопасностью деятельности.

Научная новизна полученных диссертантом результатов исследования определяется авторской разработкой концептуальной модели механизма обеспечения экономической безопасности банковского предпринимательства, повышения его эффективности и устойчивости.

Новые научные результаты, полученные автором в ходе исследования, состоят в следующем:

1. Разработана научная концепция механизма управления процессом обеспечения безопасности предпринимательства в условиях формирования

рыночных отношений. Концепция основывается на раскрытии сущности безопасности предпринимательства, рассматриваемой как подсистема общей экономической безопасности страны, выявленных особенностях предотвращения угроз коммерческим интересам в сфере банковского предпринимательства, а также предложенных моделях обеспечения правового поля деятельности банка, накопления конфиденциальной информации и ее защита, использования современных средств охраны коммерческих банков, формирования экономических регуляторов безопасности и их стабильного функционирования.

2. Обоснована система организационных мер обеспечения экономической безопасности предпринимательства, которая включает стратегическое и тактическое планирование мер ее достижения, функциональный анализ угроз безопасности предпринимательской структуре, общую оценку уровня экономической безопасности, рационализацию оперативного управления осуществлением мероприятий по ее поддержанию.

Система мер учитывает особенности действия внутренних и внешних угроз предпринимателям и их бизнесу. Для оценки ущерба от таких угроз и их предотвращения предложена соответствующая методика, позволяющая составить перечень негативных воздействий, разработать систему мер, повышающих защищенность предпринимательской структуры, оценить затраты по каждой из предложенных мер, возможность роста предпринимательского дохода при ее реализации.

3. Уточнены основные задачи и особенности обеспечения экономической безопасности коммерческих банков, сформирована система оценок выполнений (или невыполнения) задач по эффективной и безопасной деятельности банка. Представлены основные меры, обеспечивающие предотвращение угроз банковскому предпринимательству. Для защиты банков от внутренних угроз, в частности, предлагается: активное изучение рынка банковских услуг, внедрение наиболее прогрессивных технологий их выполнения; постоянное обновление технических средств и компьютерных систем, программных продуктов; глубокое и системное изучение платежеспособности потенциальных заемщиков, оценка финансовой устойчивости клиентов, хеджирование банковских рисков; оперативный

анализ качества активов, доходности и ликвидности банка; реализация запланированных мер, контроль за процессом обеспечения его безопасной работы.

4. Представлен организационно-экономический механизм обеспечения правовой составляющей безопасности коммерческого банка, основу которого представляют: анализ угроз и оценка уровня безопасности по факторам правового характера, расчет эффекта от предотвращения ущербов, формирование системы правовых мер по обеспечению безопасности коммерческого банка, определение источников финансирования комплекса этих мер.

5. Построена концептуальная модель информационной базы управления защитой банковского предпринимательства, содержащая структуру и классификацию необходимых данных, а также перечень сведении, банковскую тайну, а также учитывающая возможность угрозы от использования методов экономического шпионажа. Обоснован комплекс мер по защите конфиденциальной информации, включающий ряд этапов: анализ состояния систем защиты, выявление угроз, оценка эффективности действующих в банке подсистем обеспечения защиты информации, определение дополнительных мер защиты, расчет экономической целесообразности предлагаемых мер, реализация принятых дополнительных мер безопасности с учетом установленных приоритетов.

6. Для одного из коммерческих банков г. Ростова-на-Дону в качестве моделируемой ситуации сформулированы направления деятельности по обеспечению организационно-технической , составляющей безопасности, сгруппированные по следующим видам: обеспечение безопасности имущества и капитала банка, а также его сотрудников, соблюдение защиты информации, охрана ее от банковского шпионажа, формирование благоприятствующей внешней среды, отстаивание интересов банка во всех инстанциях, организация рекламы о банке и оказываемых им услугах. Определены службы банка, ответственные за реализацию каждого из направлений, условия эффективного вложения средств на эти цели.

7. Определены экономические регуляторы безопасности и стабильности функционирования банков Ростовской области, в частности, внешние

регуляторы предотвращающие риск в кредитной политике, усиливающие контроль за заемщиками. В этой связи, в диссертации проанализированы инструменты такого предупреждения: лицензирование коммерческих банков, организация банковского аудита, обеспечение надзора, выявление проблемных банков, работа по предупреждению их банкротств. Из числа внутренних регуляторов в диссертации исследованы: стратегия и тактика поведения на рынке кредитных услуг, коммуникационная политика, система непрерывного обучения специалистов, модели поведения банковских работников в соответствии с мотивацией их труда.

8. Обоснованы условия максимизации прибыльности банка и ликвидности его активов, как важных факторов безопасности его деятельности. Анализ работы одного из базовых банков - моделей в этом направлении показал, что основными условиями, определяющими абсолютную величину балансовой прибыли, являются: соотношение доходов и расходов банка, средний уровень процентной ставки за кредит, изменение объемов пассивных и активных операций, размер собственного капитала банка, структура кредитного портфеля, затраты по обслуживанию вкладов и др. Ликвидность коммерческого банка определяется: качеством активов, структурой пассивов, достаточностью капитала, финансовой устойчивостью заемщика. Исходя из этого в диссертации предложен механизм обеспечения, с одной стороны, ликвидности активов, а с другой - максимизации прибыли банка.

Практическая значимость результатов исследования состоит в учете реалий складывающейся практики обеспечения экономической безопасности коммерческих банков Ростовской области при определении механизмов повышения ее эффективности. Результаты выполненного анализа использованы при разработке Программы обеспечения безопасности деятельности модельного коммерческого банка до 2005 года, принятой к внедрению рядом банков г. Ростова-на-Дону.

Разработанные в диссертации модели и алгоритмы действия банка по обеспечению безопасности по финансовой, правовой, организационной и технической составляющим, а также стратегии повышения прибыльности и обеспечения ликвидности могут быть использованы при осуществлении

подобных прикладных разработок для системы коммерческих банков Ростовской области и других субъектов Федерации.

Обоснованные практические предложения по защите информации, использованию технических средств охраны финансовых ресурсов, сотрудников и имущества, организации служб безопасности банка приняты к внедрению тремя банками г. Ростова-на-Дону.

Материалы диссертации могут быть использованы при разработке методических материалов для учебного процесса в вузах соответствующего профиля. Основные положения уже используются в преподавательской работе автора в Ростовском отделении Академии Сбербанка России по курсу "Безопасность предпринимательской деятельности" и могут быть использованы при преподавании спецкурса "Безопасность коммерческого банка".

Реализация практических рекомендаций диссертации позволит сократить потери предпринимательских структур, в т.ч. банков, от криминальных посягательств, недобросовестной конкуренции, утечки информации, невозвратности кредитов и будет способствовать повышению эффективности деятельности коммерческих банков.

Апробация результатов исследования. Результаты исследований по проблеме в период пребывания автором соискателем Ростовского госуниверситета докладывались на научно-практических конференциях и совещаниях в Ростовской государственной экономической академии, Ростовском госуниверситете, Донской Академии экономической безопасности, а также освещались в печати. Основные итоги научной разработки проблемы получили отражение в четырех публикациях общим объемом 2,5 п.л.

Структура диссертации. Работа состоит га введения, десяти разделов, объединенных в три главы, заключения, списка использованной литературы и приложений.

СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во пведеиии диссертации обоснована актуальность темы, определены цель и задачи, приведены положения, выносимые на защиту, показана научная новизна исследования. Представлена авторская концепция обеспечения экономической безопасности банковского предпринимательства,

охарактеризованы методическая, информационная база и практическая значимость результатов исследования.

В первой главе - "Место и роль защиты интересов предпринимателей в системе экономической безопасности России" рассматриваются сущностные основы экономической безопасности, дана характеристика безопасности предпринимательства как подсистемы национальной безопасности, выявлены особенности предотвращения угроз коммерческим интереса^ в сфере банковского предпринимательства.

Проведенный в ходе диссертационного исследования анализ показал, что в системе экономической безопасности различают следующие уровни: международный, национальный, региональный, отраслевой, частный (предприятия и личности).

Обобщая точки зрения, имеющиеся в современной литературе, автор считает, что сущность национальной экономической безопасности России состоит в возможности ее экономики обеспечивать качество жизни населения на уровне общемировых стандартов, социально-экономическую и военно-политическую стабильность общества и государства, способности противостоять влиянию внутренних и внешних угроз при оптимальных затратах всех видов ресурсов и рациональном использовании природных факторов.

Высокий уровень внешних и внутренних угроз экономической безопасности России предопределяет приближение страны к пороговым значениям параметров национальной безопасности или их превышение.

Исследование показало, что предельно критические значения показателей уровня падения ВВП, доли импортных продуктов питания, удельного веса в экспорте продукции обрабатывающей промышленности и товаров высокотехнологичных отраслей превышены в России к 1997 году на 10-28%, а по доле в ВВП государственных ассигнований на науку - в 6,2 раза. Это угрожает нашей стране деиндустриализацией экономики, стратегической зависимостью жизнедеятельности от импорта, технологическим отставанием экономики, разрушением интеллектуального потенциала, дальнейшим падением инвестиционной активности.

1э

Очевидна необходимость принятия действенных экстренных мер по преодолению такого положения.

Решению этой задачи посвящена попытка автора обосновать модель механизма экономической безопасности. Основу такого механизма составляет принцип оптимального воздействия государства на процесс общественного воспроизводства путем устойчивого регулирования экономики, воздействия на структурные изменения, предопределения денежно-финансовых потоков для поддержания экономической безопасности Российской Федерации.

Составляющие механизма устранения экономических угроз или смягчения их действия в России дифференцированы в зависимости от вида угроз.

Предотвратить такие угрозы, как ухудшение научно-технического потенциала, катастрофическое недофинансирование образования, или смягчить их воздействие возможно, по мнению автора, за счет следующих мер: структурной перестройки системы научных исследований, подчинения ее требованиям рынка, определения приоритетов государственной научно-технической политики, селективной господдержки и гарантированного финансирования научных центров, обеспечивающих решение стратегических задач, восстановления бюджетных ассигнований на науку и образование, которые вместе с грантами и другими источниками находились бы не ниже предельного уровня.

Одной из важнейших проблем обеспечения национальной экономической безопасности является достижение безопасности предпринимательства. В диссертации дано авторское определение сущности экономической безопасности предпринимательской структуры (предприятия, фирмы, банка, компании и др.), которая состоит в обеспечении состояния наилучшего использования ее ресурсов по предотвращению угроз предпринимательству и созданию условий стабильного, эффективного функционирования и получения прибыли и сверхприбыли.

Уровень экономической безопасности . предпринимательства определяется тем, насколько эффективно подразделениям и службам предприятий, фирм, банков удается предотвращать угрозы и устранять ущерб от негативных воздействий на бизнес. Источниками таких воздействий

являются сознательные или неосознанные действия конкретных людей (партнеров, поставщиков сырья и оборудования, покупателей товаров или услуг, заемщиков и др.), а также предприятий - конкурентов, органов государственной власти, международных организаций. Существенное влияние на экономическую безопасность предпринимательской структуры оказывают объективные условия: конъюнктура рынка, форс-мажорные обстоятельства, в которых оказалось данное предприятие, общая экономическая ситуация в стране и в регионе.

Главной целью экономической безопасности предпринимательской структуры является обеспечение устойчивого и максимально эффективного функционирования в настоящее время и накапливание достаточного потенциала развития и роста в будущем. Наиболее эффективное использование всех ресурсов предприятия, обеспечивающее выполнение этой цели, достигается при решении следующих задач по повышению экономической безопасности:

- обеспечение достаточной финансовой устойчивости и независимости предприятия;

- поддержание технологической независимости и конкурентоспособности, формирование высокого технического и технологического потенциала;

- оптимизация организационной структуры, постоянное совершенствование выполнения менеджерских функций;

- обоснованная правовая защита всех видов деятельности предприятия;

- создание системы защиты информационной среды предприятия, его коммерческой тайны;

- формирование условий для безопасной работы сотрудников предприятия, соблюдение их коммерческих интересов;

- техническое оснащение службы безопасности предприятия, а в случае ее отсутствия - заключение договоров по обеспечению экономической безопасности бизнеса с надежными фирмами, выполняющими эти функции.

Современное выявление внешних и внутренних угроз бизнесу на каждом предприятии составляет основу для организации действенного управления процессом обеспечения экономической безопасности.

Оперативное управление этим процессом состоит в регулярном получении информации о состоянии безопасности на предприятии, появлении угроз, а также выявлении их возможного воздействия на успех в бизнесе. По результатам анализа такой информации принимаются соответствующие управленческие решения, целью которых является достижение стабильности и устойчивости предприятия, формирование его оптимальной организационной структуры, соблюдение норм нрава, обеспечение коммерческой тайны, поддержание финансовых интересов акционеров.

Управление экономической безопасностью состоит в оптимизации всех ее функциональных составляющих. Применительно к предпринимательству такие составляющие - это совокупность основных направлений безопасности, существенно отличающихся друг от друга по своему содержанию.

Как представляется автору, основные составляющие экономической безопасности предпринимательства следующие:

- финансовая;

- технико-технологическая;

- правовая;

- информационная;

- организационная.

Для составления общей картины безопасности предпринимательства представляется целесообразным выявить сущностные основы и особенности каждой из составляющих, ибо диссертационное исследование методически построено на анализе и отработке механизма по каждой из них.

Финансовая безопасность предпринимательства представляет собой комплекс мер по обеспечению максимально возможной платежеспособности и устойчивости предприятия, ликвидности его оборотных средств, эффективной структуры капитала и наиболее прибыльных направлений его вложений, что достигается путем четкого стратегического и тактического планирования, анализа и предотвращения угроз финансового характера. Целью этой составляющей является увеличение массы получаемой прибыли, ускорение оборачиваемости капитала, рост курсовой стоимости ценных бумаг предприятия.

Сущность технико-технологнческой составляющей предпринимательства состоит в приближении уровня техники, технологии и производимых при их использовании товаров к мировым аналогам. Обеспечивается технико-технологическая безопасность путем постоянной аналитической работы по выявлению новинок в сфере технологий, оценок перспектив развития рынков производимой предприятием продукции, разработки технологической стратегии.

Весьма важной составляющей безопасности предпринимательства является правовая. Она определяется степенью эффективности правового обеспечения бизнеса, четкостью соблюдения отдельными сотрудниками и предприятием в целом имеющегося законодательства, указов, инструкций и т.д.

Информационная безопасность включает систему сбора и анализа всех видов информации, ее защиты, предотвращения ущерба по данной составляющей экономической безопасности, распространению благоприятной для предприятия информации о его деятельности.

Организационная составляющая безопасности предпринимательства означает обеспечение безопасного бизнеса путем создания отлаженной системы мер, обеспечивающей сохранность имущества, финансов и произведенной продукции от посягательств извне, повышения квалификации всех сотрудников, роста их организованности и профессионального уровня.

Указанные составляющие безопасности направлены на нивелирование соответствующих угроз, исходящих из различных источников. Основные такие угрозы представлены в табл. 1.

Данные таблицы свидетельствуют, что по каждой из составляющих экономической безопасности имеются конкретные угрозы, преодоление которых представляет весьма сложную задачу для предпринимательской структуры.

В этой связи, в диссертации предложен комплекс мер, обеспечивающих предотвращение угроз и создающих условия для устойчивого и прибыльного бизнеса. Наиболее полно разработки по этому направлению изложены для банковского предпринимательства.

Во второй главе - "Организационно-экономический механизм обеспечения безопасности коммерческих банков в регионе" раскрыта экономическая необходимость создания правового поля для способствования

Таблица 1.

Основные составляющие экономической безопасности и угрозы предпринимательской деятельности.

Составляющие экономической безопасности предпринимательства Угрозы пре;шр)Вшмательской деятельности

1. Финансовая безопасность 1.1.Неэффективное финансовое планирование и управление активами. 1.2.Не соответствующая складывающейся рыночной конъюнктуре товарная и маркетинговая стратегия, не оптимальная организационная структура ценовая и кадровая политика. 1.3.Недоучет фттансовых рисков, отсутствие действенного контроля за потоками денежных средств предприятия. ' ! ,4.Негпзтежн. 1.5.Форс-мажорные обстоятельства: стихийные бедствия, забастовки, изменение курса валют, системы налогообложения и др. 1.6.Криминальный фактор (чопгелнтгчество, рэкет, кражи н др.).

2. Технико-технологическая безопасность 2.1.Внедрение конкурентами аналогичных технологий и техники. 2.2.0ш1бки предприятия при определешш технико-технологической политики. 2.3.0тсутст1бие оперативности при выборе новых технологий, из-за чего производимые товары не являются конкурентоспособными, не обеспечивают планируемой прибыли. 2.4.Ущерб из-за запаздывания замены устаревшего оборудования.

3. Правовая безопасность 3.1 .Недостатки в законодательстве и подзаконных актах, а также в системе их реализации в стране в целом. 3.2.Нтокая квалификация сотрудников юридической службы, слабые юридические знания руководящих кадров. З.З.Ошибки при планировании юридического обеспечения процесса предпринимательства. 3.4.Веэффективное отеганвашге интересов предприятия в конфликтных ситуациях, арбитражах.

4. Информационная безопасность 4.1 .Отсутствие достоверной информации о рынках товаров, ценах, инновациях. 4.2.Упущения иди неправильные оценки поступающих сведений о перспективах продаж товара, производимого предприятием, вследствие чего происходит недополучение прибыли. 4.3.Полрыв репутации предпринимательской структуры, нанесение иного ущерба путем распространения негативной информации о ее деятельности. 4.4.Промъшгаенный шпионаж, разглашение «ноу-хау». 4.5.Кража ити уничтожение информации в компьютерных сетях.

5. Организационная безопасность 5.1.Внешние воздействия конкурентов с целью нанесения ущерба имуществу и финансовому состоянию. 5.2.Фшинсовые, физические и моральные воздействия (нападения) криминальных элементов и террористических организаций. 5.3.Низкая квалификация работников, не позволяющая обеспечивать безопасное предпринимательство на предприятии. 5.4.Потеря потенциальных возможностей совершенствования работы предпринимателей, недоиспользование возможностей акционерного капитала. 5.5.Утрата конкурентных преимуществ на рынках.

экономической безопасности банковской деятельности, обоснованы подходы к управлению защитой информации в банках, проанализированы экономические аспекты использования средств защиты деятельности коммерческих банков, представлены экономические регуляторы их безопасности и стабильного функционирования.

Как показало исследование, задачи, которые банк должен решать по обеспечению безопасности, весьма многообразны. На сложность и важность их решения указывает создание практически в каждом банке собственной службы безопасности. Однако эти специальные подразделения не имеют пока эффективно функционирующей научной системы обеспечения безопасности, что актуализирует разработки в этой области.

В работе обоснована система оценок выполнения задач по эффективной, безопасной деятельности банка. В систему таких оценок включены:

- увеличение уставного фонда коммерческого банка, темпы его роста;

- повышение доли ликвидных активов;

- уменьшение сумм невозвращенных кредитов;

- своевременное выявление попыток несанкционированного проникновения в банк криминальных элементов;

- отсутствие каналов утечки информации, разглашения сведений, составляющих коммерческую тайну банка, своевременность выявления их появления;

- предупреждение противоправных и негативных действий со стороны персонала банка;

- сохранность финансовых и материальных ценностей банка и сотрудников.

На основе анализа и обобщения этих оценок по банкам Ростовской области составлены признаки нестабильности и снижения безопасности их деятельности по трем направлениям: организационно-экономические нарушения, финансовые трудности, низкая эффективность организации безопасности банка (табл. 2.). В основу такой группировки положена задача выявления финансовых трудностей до их перерастания в форму неплатежеспособности.

Таблица 2.

Признаки нестабильности и снижения безопасности деятельности коммерческих банков Ростовской области.

Группы признаков

Сущностные характеристики

1 -Организационно-экономические нарушения

1.1. Нарушения банковского законодательства, несоблюдение экономических нормативов и резервных требований.

1.2. Резкие колебания ежедневных остатков средств на корреспондентских счетах в банке, наличие чрезвычайно низких величин минимальных остатков.

1.3. Неудовлетворительные оценки результатов работы банка по системе ранней диагностики

1.4. Частые изменения в составе руководства банка.

1.5. Негативная информация о деятельности

_банка, жалобы клиентов на его работу._

2. Финансовые трудности, снижение платежеспособности

2.1. Наличие неоплаченных документов _клиентов, претензии к /корреспондентскому

счету.

2.2. Проведение рискованной кредитной й процентной политики.

2.3. Установление в ходе проверок банка фактов нарушений правил бухгалтерского учета, предоставления недостоверной информации.

2.4. Убыточная деятельность банка, отсутствие собственных средств на развитие внутренней инфраструктуры.

2.5. Уклонение от ежегодной аудиторской проверки деятельности банка.

3.Низкая эффективность организации безопасности банка

3.1. Неспособность предотвращения ущербов от покушений на капитал и имущество банка.

3.2. Недостаточная защита конфиденциальной информации.

3.3. Прекращение приобретения оборудования и средств защиты, обеспечивающих безопасность персонала, имущества и информации в банке.

3.4. Сокращение численности службы безопасности банка, экономия на обучении и техническом оснащении ее сотрудников

Нестабильное положение коммерческих банков предопределяется рядом внешних угроз, наиболее существенными из которых, по мнению автора, являются следующие:

- нестабильность налоговой страховой и кредитной политики;

- частая смена обязательных экономических нормативов, устанавливаемых Центробанком РФ;

- конкуренция на рыже банковских услуг, негативные воздействия конкурентов на деятельность банка;

- уровень инвестиционной активности, условия кредитования реального сектора экономики;

- неблагоприятная криминогенная обстановка, имеющие место нападения на банки и их сотрудников.

Преодолевать указанные угрозы банкам приходится в условиях, оказывающих дестабилизирующее воздействие на состояние банковской сферы. Неплатежеспособность многих предприятий, несвоевременное выполнение бюджетом своих обязательств перед ними приводят к ухудшению финансового состояния клиентов банков области, а следовательно - возврата кредитов.

Ситуацию повышенных угроз банковской системе области создает также отставание общих законодательных основ, адекватных нынешней социально-политической обстановке и потребностям банковской сферы, особенно -банковского законодательства.

Внутренние угрозы, сложившиеся в самой банковской сфере, не менее значимы, чем внешние. Многие из них порождены стремительным и не во всех случаях оправданным ростом числа коммерческих банков в 1988 - 1994 годах, что привело к определенным издержкам в становлении устойчивых банков.

В диссертации изложены внутренние угрозы финансовой безопасности коммерческих банков:

- неквалифицированное управление, ошибки в стратегии банка, анализе собственного капитала, определении источников его роста и принятии тактических решений;

- недостаточная доля ликвидных активов как результат несоблюдения установленных экономических нормативов;

- низкая квалификация работников банка, не позволяющая обеспечивать его безопасную деятельность;

- слабое изучение партнеров и клиентов, рискованная кредитная политика, вследствие чего связи с некоторыми из них имеют

негативные последствия, такие как невозврат денег в банк, недополучение прибыли и др.

Для защиты банков от угроз автором предложен следующий алгоритм действий:

- анализ угроз безопасности банковской деятельности (с выделением внешних и внутренних);

- оценка уровня экономической безопасности банков по составляющим: финансовая, технико-технологическая, правовая, информационная, организационная;

- определение эффективности предотвращения ущерба от реализовавшейся угрозы;

- разработка в стратегическом плане банка специальной программы обеспечения экономической безопасности;

- выполнение запланированных мер, контроль за процессом обеспечения безопасной работы банка.

Для реализации этого алгоритма, предложены конкретные меры по защите банковского предпринимательства. Основные из них представлены на схеме 1.

Эффект от вложения средств на предотвращение угроз банку определяется как разница между предотвращенным н понесенным ущербом.

В диссертации выполнен системный анализ информационной составляющей экономической безопасности банков и предложен механизм ее обеспечения.

Сущность информационной составляющей экономической безопасности коммерческих банков в работе определена как наиболее эффективное использование сил и средств банка по ограждению банковских-операций от ознакомления с ними посторонних органов и лиц, сохранение тайны по операциям клиентов, обеспечение конфиденциальности сведений, принадлежащих банку.

Системный подход к обеспечению безопасности банка включает комплекс защиты информации. Автором определена последовательность этих мер, которую можно представить следующим образом.

Меры обеспечения безопасности банков

Сбор, анализ, оценка и прогнозирование данных, характеризующих обстановку в банке и вокруг него -

Изучение партеров и клиентов, контроль за их платежеспособностью -

Своевременное выявление возможного интереса к банку и его сотрудникам со стороны сил или лиц, представляющих источник угрозы безопасности

Недопущение проникновения в банк представителей структур экономического шпионажа, оргашзованной преступности и отдельных, лиц с противоправными намерениями в преступных целях

Защита прав и интересов банка как субъекта экономической деятельности, а также его сотрудников -

Предупреждение и пресечение возможной противоправной и иной негативной деятельности сотрудников банка в ущерб его безопасности -

Охрана финансовых и материальных ценностей, а также сведении, составляющих коммерческую тайну банка -

Добывание необходимой информации зля определения руководством банка стратегии и принятия оптимальных управленческих решений по вопросам финансовой и иной деятельности -

Техническая охрана зданий, сооружений, территории и транспортных средств банка, защита сотрудников -

Формирование в средствах массовой информации, у партнеров и клиентуры благоприятного мнения о банке, способствующего реализации его планов -

• Создание условий для возмещения материального и морального ущерба, нанесенно! о банку и его сотрудникам неправомерными действиями организаций и отдельных лиц, юридическая защита -

Контроль за эффективностью функционирования системы безопасности банка —1

Схема 1. Основные меры обеспечения экономической безопасности коммерческих банков.

Первый этап - "анализ объекта защиты" - заключается в определении того, что необходимо защищать. Он включает в себя следующие направления: выявление информации, которая нуждается в защите, определение наиболее

важных (критических) блоков защищаемой информации, исчисление срока жизни критической информации.

Второй этап - "выявление угроз" - включает: определение круга конкурентов, физических лиц или фирм, кого может заинтересовать защищаемая информация, оценка методов, используемых для получения этой информации, а также вероятных направлений использования слабых мест в существующей в банке системе обеспечения безопасности в каждом конкретном случае; разработку системы мер по пресечению действий, угрожающих безопасности банка.

На третьем этапе анализируется эффективность принятых н постоянно действующих подсистем обеспечения безопасности, надежности персонала, надежности используемых для передачи конфиденциальной информации линий связи.

На четвертом этапе моделируется планируемая операция и составляется хронологическое описание событий, безопасность которых необходимо обеспечить. Для каждого события планируемой операции определяются индикаторы, которые служат отправными данными для выявления критической информации.

Современные средства защиты банков по информационной составляющей в диссертации представлены тремя группами: во-первых, технические средства защиты информации; во-вторых, охранно-сыскная аппаратура; в-третьих, средства самозащиты персонала банка. В диссертации проведена оценка эффективности их использования, определены структура и функции служб безопасности банка и даны конкретные рекомендации в этом направлении.

Таким образом, организационно-экономический механизм обеспечения безопасности и устойчивости современного коммерческого банка весьма сложен. Он включает как развитое и стабильное правовое поле коммерческой безопасности, так и защиту информации, эффективное использование средств такой защиты, многообразные экономические регуляторы. Проведенный анализ показал, что в Ростовской области это механизм формируется, а в некоторых банках весьма успешно функционирует. Представляется, что изложенные в диссертации рекомендации и обобщения будут способствовать

углублению и активизации этого процесса.

В третьей главе - "Обеспечение коммерческой безопасности банка как условие эффективности банковского предпринимательства и возвратности кредитных ресурсов" раскрыта роль прибыльности коммерческого банка в поддержании его экономической безопасности, охарактеризованы условия обеспечения ликвидности в системе управления банковскими активами, обоснован механизм снижения кредитных рисков банков в современной экономической ситуации.

В результате диагностики эффективности банковской деятельности установлено, что коммерческая безопасность банка обусловлена рядом условий: поддержание ликвидности, внедрение финансовых инноваций, охрана информации, сохранение качества активов и др. Одним из важных условий является обеспечение прибыльности. При выявлении возможностей максимизации прибыли банка автором проанализированы следующие факторы:

- соотношение доходов и расходов;

- средний уррвень процентной ставки за кредит;

- изменение объема пассивных и активных депозитных операций;

- доходность всех активных операций;

- распределение дохода и доли прибыли в нем;

- структура кредитного портфеля.

Изучение этих факторов позволило определить основные направления роста прибыльности банка, которые не приводят к повышению общего риска и ухудшению ликвидности его баланса.

В результате исследования автором обоснована следующая стратегия коммерческого банка, обеспечивающая повышение прибыльности и поддерживающая экономическую безопасность:

- как можно дешевле приобретать ресурсы, уплачивая возможно более низкую ставку (ПС1);

- продавать капитал и услуги по наиболее высокой ставке (ПС2);

- снижать риски путем обслуживания наиболее надежных клиентов;

- осваивать новые рынки ссудного капитала;

- внедрять эффективные финансовые инновации.

В механизме отражены также меры по поддержанию ликвидности активов, поскольку именно она является качественной характеристикой деятельности коммерческого банка, свидетельствующей о его надежности и устойчивости.

В уровне ликвидности отраясается способность банка своевременно и без потерь удовлетворять потребности вкладчиков и клиентов за счет превращения активов в денежные средства.

В ходе- исследования проведена группировка основных банковских активов с точки зрения их ликвидности. В соответствии с ней проведено изучение возможностей достижения банковской ликвидности по ряду ростовских башсов в выполненный по наиболее прибыльным банкам Ростовской области, их ликвидность определяется: качеством активов, структурой пассивов, достаточностью капитала, финансовой устойчивостью заемщиков. Эти банки, осуществляя рациональную политику по обеспечению ликвидности, наряду с выполнением долговых обязательств предоставляют ссуды своим клиентам по их требованию и покупают коммерческие векселя.

Благоприятная ситуация в таких банках обеспечивается путем поддержания равновесия "прибыльность - ликвидность" с использованием метода распределения активов и пассивов, а также поддержания оптимального соотношения между сроками привлечения и размещения средств, разработки и реализации планов на случай чрезвычайных обстоятельств.

Анализ методики формирования кредитного портфеля банков, имеющих высокую доходность, надежность и устойчивость, показал, что в них реализуется следующая стратегия в сфере рисков:

- во-первых, распознавание риска, т.е. определение его возможности, вероятности;

- во-вторых, оценка риска, что означает определение суммы возможных потерь банка от риска;

- в-третьих, контроль за риском.

Согласно этой методике ссудную задолженность подразделяют на 5 групп: А, Б, С, Д, Е. Для работы с ссудозамщиками, относимыми к каждой из этих групп, используются соответствующие подходы и инструменты.

Для обеспечения безопасной деятельности коммерческого банка по результатам исследования предложена система мер по снижению кредитных рисков:

1.Проведение кредитования наиболее надежных клиентов (отнесенных к группам "А" и "Б"), что позволит не создавать резерв на погашение возможных потерь по этим ссудам, а высвобожденные средства можно направлять на выдачу ссуд надежным клиентам.

2.Большую долю кредитного портфеля должны составлять краткосрочные ссуды, т.к. это ведет к ускорению оборачиваемости кредитных ресурсов, что в свою очередь способствует увеличению прибыли коммерческого банка.

3.Реализация политики кредитования клиентов с высоким коэффициентом ликвидности, т.к. это повышает гарантию своевременного возврата кредитных ресурсов.

Зги меры нашли отражение в разработанной автором Программе обеспечения безопасности деятельности коммерческого банка до 2005 года. Основными блоками этой Программы являются следующие:

- характеристика современного состояния безопасности в сфере банковского предпринимательства;

- общая характеристика механизма обеспечения экономической безопасности коммерческого банка;

- собственно программа обеспечения безопасности деятельности коммерческого банка и формирования механизмов ее реализации;

- этапность процесса реализации программы;

- контроль за исполнением программы.

Программа обеспечения безопасности коммерческого банка разработана по четырем составляющим: финансовая безопасность банка, его устойчивость; организационно-техническая составляющая; правовая безопасность деятельности банка; информационная составляющая безопасности.

По каждой из этих составляющих разработаны цели безопасности, ожидаемый результат при их достижении, механизмы реализации программы, этапы выполнения, ресурсно-финансовое обеспечение, исполнители.

При реализации разработанной автором программы коммерческими банками г.Ростова-на-Дону реально достижение следующих результатов:

- повышение устойчивости и надежности банка, рост объемов его капитала и прибыльности, обеспечение банковской ликвидности, снижение кредитных и валютных рисков;

- недопущение проникновения в банк структур экономического шпионажа, организованной преступности, охрана финансовых и материальных ценностей, предотвращение утечки информации;

- выигрывание дел в суде, арбитраже, создание репутации "безупречного банка" сточки зрения соблюдения правовых норм;

- защита от подслушивания, несанкционировнного доступа к информации, составляющей коммерческую тайну, обеспечение контроля доступа к информации, документации, денежным ресурсам.

В программе обосновано ее ресурсно-финансовое обеспечение, основу которого составляет прирост прибыли по результатам реализации программы, средства от предотвращения ущерба банку, прибыль от выигранных дел в суде, от утечки информации.

Разработанная программа предложена ряду банков г.Ростова-на-Дону и принята к внедрению.

В заключении диссертации изложены основные выводы, обобщения и предложения, вытекающие из логики и результатов исследования.

Основные результаты диссертационного исследования нашли отражение в следующих публикациях автора:

1. Безопасность банковского предпринимательства как фактор повышения инвестиционной активности в регионе.// Тезисы докладов региональной научно-практической конференции профессорско-преподавательского состава и студентов. г.Ростов-на-Дону: Издательство РГЭА. 1996. 0,2 п.л. (в соавторстве).

2: Защита информации как условие обеспечения безопасности работы банка.// Рыночная трансформация российской экономики. Сборник статей. г.Ростов-на-Дону: Издательство РГУ. 1997. 0,3 п.л.

3. Механизм обеспечения безопасности банковской деятельности.// Известия высших учебных заведений. Северо-Кавказский регион. Общественные науки 1997. №2(98). 1,1 п.л.

4. Снижение кредитных рынков как основа обеспечения безопасности деятельности коммерческого банка.// Известия высших учебных заведений. Северо-Кавказский регион. Общественные науки. 1997. №3(99). 0,9 п.л.

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Семенов, Игорь Владимирович

Введение

1. Место и роль защиты интересов предпринимателей в системе 10 экономической безопасности России.

1.1. Экономическая безопасность как основа национальной безопасности 10 России.

1.2. Сущность безопасности предпринимательства как подсистемы 30 экономической безопасности.

1.3. Особенности предотвращения угроз коммерческим интересам в сфере 45 банковского предпринимательства

2. Организационно-экономический механизм обеспечения безопасности 59 коммерческих банков в регионе.

2.1. Экономическая необходимость создания правового поля обеспечения 59 коммерческой безопасности банковской деятельности.

2.2. Управление защитой информации как условие обеспечения безопасной 70 работы банков.

2.3. Экономические аспекты использования средств защиты деятельности 83 коммерческих банков. ф 2.4. Экономические регуляторы безопасности и стабильного 93 функционирования банков.

3. Обеспечение коммерческой безопасности банка как условие 106 эффективности банковского предпринимательства и возвратности кредитных ресурсов.

3.1. Роль прибыльности коммерческого банка в поддержании его 106 экономической безопасности.

3.2. Создание условий обеспечения ликвидности в системе управления 120 банковскими активами.

3.3. Снижение кредитных рисков как фактор обеспечения безопасности 132 деятельности коммерческих банков.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Механизм обеспечения экономической безопасности банковского предпринимательства"

Актуальность темы исследования определяется необходимостью решения концептуальных вопросов защиты предпринимательства. Это обусловлено тем, что предпринимательство всегда связано с риском, утечкой конфиденциальной информации, наличием внутренних и внешних угроз, воздействием со стороны организованной преступности.

В России в условиях перехода к рыночным отношениям воздействие этих факторов на предпринимательский процесс все более усиливается. Слабость системы экономической безопасности, отсутствие конструктивных методов защиты предпринимательства предопределяет его неустойчивость и ущемляет интересы почти половины работающего населения страны, занятого в предпринимательских структурах.

Тем не менее, научно обоснованной концепции и экономического механизма обеспечения коммерческой безопасности предпринимательства, в т.ч. в банковской сфере, пока не сложилось.

Среди проблем защиты предпринимательского процесса от угроз внешнего и внутреннего характера все более актуализируются: необходимость формулирования правового обеспечения безопасности, защита информации, обеспечение охраны финансовых ресурсов, имущества и персонала предпринимательской структуры, создание экономических механизмов защиты предпринимателей и др.

Для коммерческих банков особо значимыми являются такие условия эффективной и безопасной деятельности, как обеспечение возвратности кредитов, повышение прибыльности, поддержание ликвидности, снижение банковских рисков.

Новизна и актуальность проблем обеспечения безопасности предпринимательства привлекают внимание ученых, среди которых выделяются работы Алексеева В.Г., Гасанова P.M., Гончарова П.С., Иванова М.Н., Крысина А.В., Одинцова А.А., Омарова A.M., Рубанова В.А., Уколова В.Ф., Шаваева А.Г., Яковлева В.М. и др. Среди зарубежных авторов можно отметить Альбрехта У., Венца Дж., Уильямса Т., Хоффмана Дж. Л., Швейзера П. И др. Современные подходы к коммерческой безопасности банков, обеспечению их надежности и устойчивости представлены в работах Барышникова А.С., Шудина Р.В., Зиновьева С.В., Казакевича О.Ю., Когана A.M., Костерина Т.М., Лаврушина О.И. Тихомирова В.П., Усоскина В.М., Чикина М.О., Шуваловой Е.Ф., Ямшальского М.М. и др.

Ряд выводов ученых по проблемам безопасности предпринимательства нашли отражение в докладах и сообщениях, на совещаниях и конференциях (например, Всероссийской конференции "За честный бизнес").

Вместе с тем, проведенное исследование и обобщение имеющейся информации показывают, что монографии, статьи и другие материалы посвящены главным образом организационным, техническим и правовым аспектам безопасности, в то время как имеющие большое значение для безопасности, устойчивости и надежности банков проблемы прибыльности, ликвидности, возвратности кредитов, снижения банковских рисков в такого рода работах не раскрываются. Блок этих проблем представлен в самостоятельных исследованиях, однако, как считает автор , при изучении банковской безопасности он необходим.

В этих условиях важное значение имеет комплексный подход к проблеме банковского предпринимательства и использование его в практике работы банков.

С учетом изложенного представляется, что разработка механизма обеспечения коммерческой безопасности в банковской сфере весьма актуальна и перспективна.

Значимость и актуальность темы предопределила выбор темы для исследования, цели и задачи работ.

Цель и задачи исследования

Целью настоящего исследования является разработка концептуальных основ и механизма обеспечения коммерческой безопасности банковского предпринимательства, с учетом результатов анализа и обобщения имеющихся наработок, а также практики предотвращения угроз предпринимательству в банковской сфере.

Основные задачи состоят в следующем: - выявление сущности безопасности предпринимательства как подсистемы экономической безопасности;

- определение особенностей предотвращения угроз коммерческим интересом в сфере банковского предпринимательства;

- разработка организационно-экономического механизма обеспечения безопасности коммерческих банков в регионе;

- определение экономических регуляторов безопасности и стабильности функционирования банков;

- обоснование условий обеспечения прибыльности, ликвидности и снижения кредитных рисков как важных факторов эффективности банковского предпринимательства и его безопасности.

Предметом исследования являются процессы управления защитой банковского предпринимательства, в том числе с использованием экономических механизмов регулирования его безопасности.

Объектом исследования служат коммерческие банки Ростовской области, службы их безопасности, а также структуры, заинтересованные в защите банковского предпринимательства.

Методическая база исследования. В работе использованы средства и приемы, обеспечивающие надежность применения системно-функционального метода.

В рамках этого метода использовались такие приемы экономического исследования, как концептуально-программное моделирование на основе обобщения практического опыта, сравнительный анализ методик обеспечения безопасности банков по разным составляющим, изучение динамических рядов, фактический анализ и др.

Информационная база исследования представлена материалами по 15 банкам Ростовской области за 1993-1998гг., информацией о деятельности служб их безопасности, аналитических отделов банков, а также законодательными актами высших органов представительной власти, Указами Президента России, постановлениями и распоряжениями правительства, ведомственными нормативными актами, монографиями и статьями по проблемам предпринимательства и, в частности, в банковской сфере. Существенная часть информации получена из анализа первичной документации банков, инструкций, распоряжений и т.д.

Концепция диссертационной работы состоит в научной позиции автора, согласно которой коммерческая безопасность представляет основу эффективной, устойчивой деятельности банков; для ее обеспечения необходим соответствующий организационно-экономический механизм, постоянно нуждающийся в "настройке" путем совершенствования, правовой и информационной базы для банковского предпринимательства, защиты и конфиденциальной информации, создания экономических регуляторов, благоприятствующих предпринимательской активности в банковской сфере.

Положения диссертации, выносимые на защиту.

1. Уровень угроз предпринимательству в условиях формирования рынка в России весьма высок. Основными внешними угрозами деятельности современных предпринимателей являются: отсутствие устойчивой правовой и законодательной базы, частые изменения в налоговой, страховой и кредитной политике: инфляционные ожидания, в т.ч. в связи с деноминацией рубля, тормозящие развитие производства; общий низкий технико-технологический уровень и культура производства, снижающие шансы предпринимателей по обеспечению конкурентоспособности производимой продукции, слабая информированность предпринимателей об изменениях рыночной конъюнктуры, возможностях вложениях капитала, новых технологиях и др.

Наиболее значимыми из внутренних угроз предпринимательству представляются: слабость контроля предпринимателей за структурой капитала предприятия, фирмы, соотношением основных и оборотных средств, вследствие чего очевидна реальная нехватка оборотных средств, усугубляющаяся общей ситуацией с неплатежами, задержкой выплат; неблагоприятное соотношение собственных и заемных средств, возрастание во многих предпринимательских структурах доли займов, в результате чего происходит рост затрат на обслуживание кредитных ресурсов, увеличивается риск утраты хозяйственной самостоятельности, платежеспособности и как результат - банкротство; отсутствие на многих предприятиях специальных служб, контролирующих безопасность их деятельности, учитывающие риски и экономические последствия осуществляемых сделок.

2. В общей системе безопасности банковского предпринимательства выделяются следующие составляющие: финансовая, технико-технологическая, правовая, информационная, организационная. Они существенно отличаются друг от друга по своему содержанию, информационной обеспеченности, механизмам реализации, степени воздействия на прибыльность, устойчивость банка и ликвидность его активов.

3. Основу экономической безопасности современного коммерческого банка представляет финансовая составляющая безопасности, как система организационно-управленческих, режимных, технических и профилактических мер, гарантирующих защиту прав и интересов банка, рост уставного капитала, повышение ликвидности активов, обеспечение возвратности кредитов, предотвращение утечки информации, сохранность финансовых и материальных ценностей. Важность обеспечения финансовой безопасности очевидна, т.к. в устойчивом, эффективно работающем банке имеется достаточно средств для решения задач по достижению всех других составляющих.

4. Противоречивость предпринимательской деятельности современных банков состоит в том, что их целевой установкой, как коммерческих структур, является получение максимально возможной для данного банка прибыли - с одной стороны, и достижение высокой ликвидности активов - с другой. Разрешение этого противоречия состоит в принятии руководством банка стратегических решений, обеспечивающих баланс операций, дающих высокую прибыль, с рациональной политикой кредитования только надежных заемщиков, отсутствием практики сохранения неиспользованных остатков, умеренностью во вложениях средств в долгосрочные ценные бумаги. Такая позиция позволит банкам сочетать высокую прибыльность с высокой ликвидностью активов и безопасностью деятельности.

Научная новизна полученных диссертантом результатов исследования определяется авторской разработкой концептуальной модели механизма обеспечения коммерческой безопасности банковского предпринимательства, повышения его эффективности и устойчивости.

Новые научные результаты, полученные автором в ходе исследования, состоят в следующем:

1. Разработана научная концепция и механизмы управления процессом обеспечения безопасности предпринимательства в условиях формирования. рыночных отношений. Концепция основывается на раскрытой в работе сущности безопасности предпринимательства, рассматриваемой как подсистема общей экономической безопасности, выявленных особенностях предотвращения угроз коммерческим интересам в сфере банковского предпринимательства, а также предложенных моделях обеспечения правового поля деятельности банка, накапливания конфиденциальной информации и ее защиты, использования современных средств охраны коммерческих банков, формирования экономических регуляторов безопасности и их стабильного функционирования.

2. Обоснована система организационных мер обеспечения экономической безопасности предпринимательства, которая включает прогнозирование экономической безопасности, стратегическое и тактическое планирование мер ее обеспечения, функциональный анализ угроз безопасности предпринимательской структуре, общую оценку уровня экономической безопасности, накапливания опыта оперативного управления осуществлением мероприятий по поддержанию безопасности.

Система мер учитывает особенности действия внутренних и внешних угроз предпринимателям. Для оценки ущербов от таких угроз предложена соответствующая методика, позволяющая составить перечень негативных воздействий, разработать систему мер, повышающих защищенность предпринимательской структуры, оценить стоимость каждой из предложенных мер, возможность роста предпринимательского дохода при ее реализации.

3. Уточнены основные задачи и особенности обеспечения экономической безопасности коммерческих банков, сформирована система оценок выполнения (или невыполнения) задач по эффективной и безопасной деятельности банка. Представлены основные меры, обеспечивающие предотвращение угроз банковскому предпринимательству. При предотвращении внутренних угроз, в частности, предлагается: активное изучение рынка банковских услуг, внедрение наиболее прогрессивных технологий их выполнения для клиентов; постоянное обновление техники, используемой в банке, компьютерных систем, программных продуктов; доскональное изучение платежеспособности потенциальных. кредитозаемщиков, финансовой устойчивости клиентов, хеджирование рисков банка; оперативный анализ качества активов, доходности и ликвидности банка; реализация запланированных мер, контроль за процессом обеспечения его безопасной работы.

4. Представлен организационно-экономический механизм обеспечения юридической составляющей безопасности коммерческого банка, основу которого составляют: анализ угроз по этой составляющей, оценка уровня безопасности по юридическим факторам, расчет эффекта от предотвращения ущербов, формирование систем мер по обеспечению безопасности коммерческого банка (юридические аспекты), определение источников финансирования комплекса этих мер, система действия данного механизма.

5. Построена концептуальная модель информационной базы управления защитой банковского предпринимательства, содержащая структуру и классификацию необходимых сведений, дающая характеристику банковской тайны, методов экономического шпионажа. Обоснован комплекс мер по защите конфиденциальной информации, включающий шесть этапов: анализ защиты, выявление угроз, оценка эффективности действующих в банке подсистем обеспечения защиты информации, определение дополнительных мер защиты, расчет экономической целесообразности предлагаемых мер, реализация принятых дополнительных мер безопасности с учетом установленных приоритетов.

6. Для одного из коммерческих банков г. Ростова-на-Дону сформулированы направления деятельности по организационно-технической составляющей безопасности, сгруппированные по следующим видам: обеспечение безопасности имущества и капиталов банка, а также его сотрудников, соблюдение защиты информации, охрана ее от банковского шпионажа, формирование благоприятствующей внешней среды банка, отстаивание его интересов во всех инстанциях, организация рекламы о банке и оказываемых им услугах. Определены службы банка, ответственные за реализацию каждого из направлений, условия эффективного вложения средств на эти цели.

7. Определены экономические регуляторы безопасности и стабильности функционирования банков Ростовской области. Так, внешние регуляторы предупреждают рискованную кредитную политику, слабый контроль за заемщиками, банкротства и ликвидацию банков. В этой связи, в диссертации проанализированы инструменты такого предупреждения: лицензирование коммерческих банков, организация банковского аудита, обеспечение надзора, выявление проблемных банков, работа по предупреждению их банкротств. Из числа внутренних регуляторов в диссертации исследованы: стратегия и тактика поведения на рынке кредитных услуг, коммуникационная политика, система непрерывного обучения специалистов банков области, модели поведения банковских работников в соответствии с мотивацией их труда, заинтересованностью в обеспечении безопасности конкретного банка. 8. Обоснованы условия максимизации прибыльности банка и его ликвидности, как важнейших результирующих факторов его деятельности. Анализ работы банка "Донинвест" в этом направлении показал, что важнейшими факторами, определяющими абсолютную величину балансовой прибыли, являются: соотношение доходов и расходов банка, средний уровень процента за кредит, изменение объема пассивных и активных операций, размер собственного капитала банка, структура кредитного портфеля, затраты по обслуживанию вкладов и др. Ликвидность коммерческого банка определяется: качеством активов, структурой пассивов, достаточностью капитала, финансовой устойчивостью заемщика. Исходя из этого предложен механизм обеспечения, с одной стороны, ликвидности активов, а с другой -максимизации прибыли.

Практическая значимость результатов исследования состоит в анализе складывающейся практики обеспечения коммерческой безопасности банков Ростовской области и определении механизмов повышения ее эффективности. Результаты выполненного анализа использованы при разработке Программы обеспечения безопасности деятельности коммерческого банка до 2005 года, принятой к использованию рядом банков г. Ростова-на-Дону.

Разработанные в диссертации модели и алгоритмы действия банка по обеспечению безопасности по финансовой, правовой, организационной и технической составляющим, а также стратегии повышения прибыльности и обеспечения ликвидности могут быть использованы при осуществлении подобных прикладных разработок для банков Ростовской области.

Обоснованные по результатам исследования практические предложения по защите информации, использованию технических средств охраны финансовых ресурсов, сотрудников и имущества, организации служб безопасности банка переданы в три банка г. Ростова-наДону и приняты к внедрению.

Материалы диссертации могут быть использованы при разработке методических материалов для учебного процесса в вузах соответствующего профиля. Основные из них уже используются в преподавательской работе автора в Академии службы экономической безопасности по курсу "Безопасность предпринимательской деятельности" и могут быть использованы при преподавании спецкурса "Безопасность коммерческого банка".

Дпробация результатов исследования. Результаты исследований по проблеме в период пребывания соискателем Ростовского госуниверситета докладывались на научно-практических конференциях и совещаниях в Ростовской государственной экономической академии, Ростовском госуниверситете, Академии Службы безопасности, а ткаже освещались в печати. Основные итоги научной разработки проблемы получили отражение в четырех публикациях общим объемом 2,5 п.л.

Диссертация: заключение по теме "Экономика предпринимательства", Семенов, Игорь Владимирович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Выполненное исследование и опыт реализации его прикладных результатов в коммерческих банках Ростовской области позволяют сделать следующие выводы и предложения.

1.Защита интересов предпринимателей играет важную роль в системе экономической безопасности России. В условиях, когда в российской действительности реальными остаются многие угрозы экономической безопасности страны, весьма затруднено создание стимулирующих факторов для развития предпринимательства и обеспечения его безопасности.

В диссертации основные угрозы экономической безопасности России классифицированы как внешние и внутренние. К числу внешних отнесены: преобладание сырьевых товаров в российском экспорте; потеря традиционных рынков сбыта военной и машиностроительной продукции; относительно высокие темпы приобретения российских предприятий иностранными компаниями; рост внешнего долга, увеличение расходов бюджета России на его погашение; неразвитость инфраструктуры экспортно-импортных операций и др.

Внутренними угрозами являются: структурная деформированность экономики; низкая конкурентоспособность российских товаров в связи с отсталостью технологической базы большинства отраслей, высокой энергоемкостью, неудовлетворительным качеством продукции; ухудшение состояния научно-технического потенциала, потеря позиций на многих направлениях НТП и др.

Оценка угроз и ущербов от их воздействия в диссертации осуществлена по ряду критериев с использованием показателей экономической безопасности.

По результатам исследования в диссертации предложены механизмы устранения экономических угроз или смягчения их действия в России. В числе мер, обеспечивающих предотвращение или нивелирование данной угрозы, автор предлагает: обеспечение перелива финансовых и производственных ресурсов от нежизнеспособных предприятий и из стагнирующих секторов к эффективным товаропроизводителям, в сектора роста; корректировка налоговой политики; реализация рациональной экспортной политики и др.

В социальном плане к таким мерам отнесены: уменьшение дифференциации доходов населения, предотвращение падения их общего уровня, снятие остроты демографических проблем, криминализации экономики, коррупции и злоупотреблений и др. Все перечисленные меры в работе конкретизированы.

2.Учитывая теоретические обобщения проведенного исследования, следует подчеркнуть, что сущность экономической безопасности банка состоит в обеспечении такого его состояния, при котором наилучшим образом используются все имеющиеся ресурсы, обеспечивается защита от внешних и внутренних угроз, получение максимально возможной прибыли, выполнение обязательств перед вкладчиками и акционерами, минимизация банковских рисков путем реализации системы мер, гарантирующих финансовую, технологическую, правовую, информационную и организационную составляющие безопасности.

Следуя логике, принятой в диссертационном исследовании, экономическая безопасность банковской деятельности была изучена по пяти составляющим: финансовая, технико-технологическая, правовая, информационная, организационная.

Наиболее важной и сложной является проблема обеспечения финансовой составляющей безопасности банка, т.к. в устойчивом, эффективно работающем банке имеются достаточные средства для решения задач по охране информации, защите сотрудников банка, привлечению во все структуры высококвалифицированных специалистов. В то же время, финансовая составляющая - это результирующая всех других составляющих, ее высокий уровень предопределяется успешностью действий по другим составляющим. В диссертации приведен механизм ее обеспечения.

3.Процесс обеспечения правовой составляющей экономической безопасности в банковской сфере включает предотвращение ущербов от внешних и внутренних угроз, предопределяемых неблагоприятными воздействиями по этому направлению.

Внешние угрозы по правовой составляющей безопасности банковской деятельности в диссертации охарактеризованы следующим образом: негативные воздействия на правовую безопасность банка, вызванные неблагоприятствующим для его стабильной деятельности действующим законодательством; не способствующие безопасному и эффективному банковскому бизнесу методы реализации и интерпретации законов, инструкций или их отдельных положений; часто и внезапно меняющееся банковское, налоговое и таможенное законодательство; отсутствие в существующем уголовном законодательстве статей, позволяющих привлекать за ряд экономических преступлений.

Внутренние угрозы по правовой составляющей таковы: отсутствие четкой стратегии банка по правовой обоснованности его деятельности; недоработка в юридическом обеспечении работы банка, влекущие за собой финансовые и другие потери; низкая квалификация сотрудников юридической службы банка, предопределяющая ошибки и недоработки правового характера; недостаточное внимание со стороны руководства банка к юридической службе и др.

Сложная ситуация в банковской сфере Ростовской области требует адаптации законодательства к тем реалиям, в которых действуют банки. Необходимо восполнить пробелы в регулировании безналичного обращения денежных средств, ценных бумаг и использования иностранных инвестиций, перечислении целевого использования кредитов, нарушения договорных обязательств. Действующее законодательство не обеспечивает защиту от фиктивной банковской деятельности посредников, злоупотреблений с платежными и иными финансовыми документами; предъявления фиктивных балансов и данных об имущественном состоянии.

Для обеспечения безопасности от внутренних угроз необходимы меры, предпринимаемые непосредственно банком. В диссертации изложен ряд мероприятий по этому направлению.

4.Сущность информационной составляющей экономической безопасности коммерческих банков в диссертации определена как наиболее эффективное использование сил и средств банка по ограждению банковских операций от ознакомления с ними посторонних органов и лиц, сохранение тайны по операциям клиентов, обеспечение конфиденциальности сведений, принадлежащих банку.

Основными факторами, способствующими расширению масштабов компьютерной преступности по г.Ростову-на-Дону, являются: использование компьютеров без всестороннего анализа угроз с позиций обеспечения защиты информации; недостаточное выделение средств для реализации мер по защите информации; несистематичность защиты информации и отсутствие надлежащего контроля за этим процессом; отсутствие взаимосвязанных принимаемых мер программного, организационно-технического, законодательного характера по борьбе с компьютерными преступлениями.

Работа по обеспечению безопасности деятельности банка (помещений, оборудования, сотрудников и т.д.) заключается, с одной стороны, в создании надежного барьера (в виде различного рода режимов), а с другой - в непосредственном выявлении, локализации и недопущении конкретных враждебных акций.

В целом же системный подход к обеспечению безопасности банка включает комплекс защиты конфиденциальности информации. Автором в диссертации определена последовательность этих мер.

В целом сложность и многоаспектность задачи защиты информации в банке, также как и обеспечение безопасности его деятельности в целом, требует разработки специальной концепции безопасности с учетом региональных особенностей, наличия конкурентов, объемов расчетов, числа обслуживаемых клиентов, количества работающих в банке, надежности его помещения и ряда других факторов.

5.Сущность информационной составляющей безопасности банка заключается в осуществлении системы мер по обеспечению физической безопасности сотрудников банка, и особенно его руководителей, сохранности имущества от посягательств со стороны криминальных структур, созданию условий по действенности информационной составляющей безопасности.

В диссертации угрозы по информационной составляющей классифицированы следующим образом: во-первых, покушение на безопасность руководства и сотрудников банка; во-вторых, нарушение сохранности имущества банка; в-третьих, банковский шпионаж; в-четвертых, неблагоприятная для банка внешняя среда.

Современные средства защиты банков по информационной составляющей представлены тремя группами: во-первых, технические средства защиты информации; во-вторых, охранно-сыскная аппаратура; в-третьих, средства самозащиты персонала банка.

В диссертации проведена оценка эффективности защиты, а также определены структура и функции служб безопасности банка и даны конкретные рекомендации в этом направлении для банков Ростовской области.

6.Коммерческая безопасность банка обусловлена рядом условий: поддержание ликвидности, внедрение финансовых инноваций, обеспечение охраны информации, сохранение качества активов и др. Одним из важных условий является обеспечение прибыльности. При выявлении возможностей максимизации прибыли банка автором проанализированы следующие факторы по банку "Донинвест":

- соотношение доходов и расходов;

- средний уровень процента за кредит;

- изменение объема пассивных и активных депозитных операций;

- доходность всех активных операций;

- распределение дохода и доли прибыли в нем;

- структура кредитного портфеля и т.д.

Изучение этих факторов позволило определить основные направления роста прибыльности банка, которые не приводят к повышению общего риска и ухудшению ликвидности его баланса.

7.Качественной характеристикой деятельности коммерческого банка, свидетельствующей о его надежности и устойчивости, является ликвидность, ибо в ней отражается способность банка своевременно и без потерь удовлетворять потребности вкладчиков и клиентов за счет превращения активов в денежные средства. Как показал анализ, выполненный по банку "Донинвест", ликвидность этого банка определяется: качеством активов, структурой пассивов, достаточностью капитала, финансовой устойчивостью заемщиков банка. Данный банк, осуществляя рациональную политику по обеспечению ликвидности, наряду с выполнением долговых обязательств предоставляет ссуды своим клиентам по их требованию и покупает коммерческие векселя.

Столь благоприятная ситуация с банком "Донинвест" обеспечивается путем поддержания равновесия "прибыльность - ликвидность" с использованием метода распределения активов и метода конверсии средств, а также поддержания оптимального соотношения между сроками депозитов и сроками средств, размещаемых в активных операциях, разработки и реализации планов на случай чрезвычайных обстоятельств.

8.По результатам диссертационного исследования разработана программа обеспечения безопасности деятельности коммерческого банка до 2005 года. Основными блоками этой программы являются следующие:

- характеристика современного состояния безопасности в сфере банковского предпринимательства;

- общая характеристика механизма обеспечения экономической безопасности коммерческого банка;

- собственно программа обеспечения безопасности ( деятельности коммерческого банка и формирования механизмов ее реализации;

- этапность процесса реализации программы;

- контроль за исполнением программы.

Программа обеспечения безопасности коммерческого банка разработана по четырем составляющим: финансовая безопасность банка, его устойчивость; организационно-техническая составляющая, использование средств защиты; правовая безопасность деятельности банка; информационная составляющая безопасности.

По каждой из этих составляющих разработаны цели безопасности, ожидаемый результат при их достижении, механизмы реализации программы, этапы выполнения, ресурсно-финансовое обеспечение, исполнители.

Разработанная программа предложена ряду банков г.Ростова-на-Дону и принята к внедрению.