Методические основы формирования системы ценообразования банковских услуг тема диссертации по экономике, полный текст автореферата
- Ученая степень
- кандидата экономических наук
- Автор
- Гойденко, Юрий Николаевич
- Место защиты
- Хабаровск
- Год
- 2001
- Шифр ВАК РФ
- 08.00.10
ДиссертацияДиссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Гойденко, Юрий Николаевич
ВВЕДЕНИЕ
Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РЫНОЧНОГО ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ
1.1. Необходимость и специфика ценообразования в коммерческих банках
1.2. Сущность и система ценообразования в коммерческом банке
1.3. Банковская услуга как объект ценообразования в кредитных организациях
Глава 2. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ БАНКОВСКИХ УСЛУГ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
2.1. Общая характеристика факторов ценообразования на рынке банковских услуг
2.2. Анализ влияния внешних факторов на ценообразование в коммерческих банках
2.3. Внутренние факторы, формирующие цену банковских услуг
2.4. Иерархия факторов ценообразования
Глава 3. ФОРМИРОВАНИЕ СИСТЕМЫ ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ УСЛУГ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ
3.1. Концепция ценообразования услуг современного коммерческого банка
3.2. Стратегия банка как основа моделирования системы ценообразования банковских услуг
Диссертация: введение по экономике, на тему "Методические основы формирования системы ценообразования банковских услуг"
Актуальность исследуемой проблемы. Экономические преобразования, происходящие последние десять лет в России, носят характер коренных реформ, направленных на изменение социально-экономического положения в стране. Реформы проникли во все области российской экономики, затронули интересы общества в целом.
Основополагающим изменением в банковском секторе за истекший период стал переход от устоев плановой экономики к рыночным принципам. Это многогранный процесс, вобравший в себя как институциональные изменения - формирование двухуровневой банковской системы с кардинально изменившейся ролью Центрального банка, так и установление принципиально иных в сравнении с плановым хозяйством взаимоотношений банков с экономикой. В этот период большинство коммерческих банков, не преодолев трудности, остановились в своем развитии, что оценивается как следствие общей экономической нестабильности.
Сложившаяся ситуация диктует коммерческим банкам настоятельную необходимость изменений устоявшейся технологии работы, реструктуризации деятельности и осуществления организационной и технологической перестройки.
Унаследовав структуру от бывших государственных банков, многие современные коммерческие банки по мере рыночных преобразований столкнулись с проблемой ее несоответствия условиям и потребностям рынка.
Развитие процессов в области ценообразования банковских услуг проходит последовательно - от инфляционного до затратного и в последнее время коммерческого ценообразования, в основе которого - учет ценности услуги и затраты банка на ее осуществление. Цена в условиях рынка проявила такие качества, с которыми банки охотно связывают свое благополучие, величину доходов, расходов. Как конъюнктурная категория, цена постоянно испытывает влияние комплекса различных факторов: политических, экономических, социальных, психологических.
Степень научной разработанности проблемы не соответствует современным потребностям управленческой теории и банковской практики.
Опираясь на фундаментальные труды классиков мировой экономической мысли: Мальтуса Т.Р., Маркса К., Милля Д., Риккардо Д., Смита А., Сэя Ж.Б. и других, теория рыночного ценообразования получила дальнейшее развитие в исследованиях ученых XIX-XX вв.: Бэм-Баверка, Веблена Т., Вальраса Л., Кларка Д.Б., Кэйнса Д.М., Маршалла А., Хайека Ф., Чемберлена Э., Шумпетера Й.
Механизм современного рыночного ценообразования был тщательно исследован учеными: Митчелом А., Парето В., Портером М., Самуэль-соном П., Фридменом М., Хиксом Д.
Основы российской системы рыночного конкурентного ценообразования закладывался в работах современных отечественных ученых, среди которых Дорошев В.И., Есипов В.Е., Кантарович B.C., Липсиц И.В., Немчинов B.C., Новожилов B.C., Слепов В.Н.
Сложившиеся в области изучения и теоретического обоснования рыночного ценообразования тенденции позволяют оценить этот процесс как перспективный.
Тем не менее, несмотря на практический опыт, приобретенный российскими банками за время проведения реформ, расширения объемов теоретических исследований, фундамент рыночного ценообразования закладывается слишком медленно, с оглядкой на методы, действовавшие в условиях плановой экономики.
Обращает на себя внимание то, что обилие публикаций по данной проблематике не сопровождается фундаментальными исследованиями, формирующими теорию банковского ценообразования. Среди защищенных диссертационных работ по вопросам теории и практики ценообразования тема банковского ценообразования практически не поднимается.
В отсутствие единого концептуального подхода, основанного на теоретических исследованиях, практическое ценообразование в коммерческих банках представляет собой стохастический процесс установления цен на отдельные виды банковских услуг.
Комплексный системный подход к процессу установления цен в коммерческих банках нередко подменяется эпизодическими мероприятиями, направленными на изучение уровня цен на услуги у банков-конкурентов, величины собственных затрат, состояния рыночной конъюнктуры.
Цель и основные задачи диссертационной работы. Целью работы является исследование механизмов ценообразования и разработка теоретических подходов к формированию модели установления цен на услуги в коммерческих банках.
Для достижения поставленной в работе цели решались следующие взаимоувязанные задачи:
• исследование теоретических основ современного рыночного ценообразования применительно к коммерческим банкам;
• изучение необходимости ценообразования банковских услуг и ее специфика в условиях рыночных отношений;
• выявление и характеристика основных факторов ценообразования в коммерческих банках;
• построение иерархической системы факторов ценообразования.
Предмет исследования - экономические отношения, связанные с формированием системы рыночного ценообразования банковских услуг в коммерческом банке.
Объект исследования - система ценообразования, процессы и факторы, формирующие цену банковских услуг.
Теоретической и методической базой исследования явились работы отечественных и зарубежных исследователей процесса ценообразования в условиях плановой, рыночной экономики, экономики переходного периода к рынку материалы статистических органов Российской Федерации, Банка России, коммерческих банков, законодательные и нормативные акты, программные документы федеральных и региональных органов управления, материалы, полученные автором в процессе исследовательских и консультационных работ.
Научная новизна результатов исследования заключается в следующем:
- дана авторская интерпретация понятий «банковская услуга» и «ценообразование банковских услуг»;
- выявлены факторы ценообразования и их иерархия по степени влияния на цену банковских услуг;
- раскрыта сущность системы банковского ценообразования на базе ранжирования факторов.
Практическая значимость проведенного исследования состоит в следующем:
- исследованная и обобщённая практика современного ценообразования в коммерческих банках может использоваться как методический материал в ходе преподавания учебных дисциплин по ценообразованию, банковскому делу;
- изученные, теоретически обоснованные и предложенные в виде системы факторы ценообразования, методические подходы к оценке степени их влияния на уровень цены банковских услуг, используются в практической деятельности специалистов в области ценообразования и менеджеров в Дальневосточном банке Сбербанка России;
- сформулированы подходы к формированию системы банковского ценообразования на базе стратегии банка.
Апробацию работа получила на научно-практических конференциях в Хабаровской государственной академии экономики и права, Находкинском филиале Владивостокского государственного университета экономики и сервиса в форме докладов по основным положениям диссертации, в 6 научных публикациях, общий объем которых составил 2,7 п.л.
Ключевые положения диссертационного исследования использованы при проведении учебных занятий по дисциплинам «Банковское дело», «Коммерческое ценообразование» в Комсомольском-на-Амуре государственном техническом университете; по дисциплинам «Банковский маркетинг», «Управление кредитными операциями» в Дальневосточном центре повышения квалификации; в Хабаровском филиале академии Сбербанка России; нашли практическое применение в реальных условиях деятельности Дальневосточного банка Сбербанка России.
Структура диссертации определена исходя из поставленных в ней задач и в соответствии с принципиальными подходами к исследованию, заключающимися в сочетании статистического анализа и теоретических обобщений.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений.
В главе «Теоретические основы рыночного ценообразования в коммерческих банках» нами рассмотрены вопросы, раскрывающие основные теоретические положения ценообразования. В работе освещены представления классиков отечественной и зарубежной школы ценообразования, отмечены различия в их подходах к проблеме цен и ценообразования.
В переходный период к рынку цена, как фундаментальная экономическая категория, получает особое наполнение и раскрывается как один из ведущих инструментов коммерческой политики фирмы. Вопросы, связанные с ценообразованием услуг, в особенности банковских, представляются наиболее сложными, поскольку недостаточно исследованы, слабо освещены в экономической литературе и, как показывает более глубокое изучение, не систематизированы.
В данном исследовании нами обозначены отдельные элементы подхода к банковскому ценообразованию, определена сущность и вскрыты методы, используемые при установлении цен на банковские услуги. В ходе исследования мы обращаем внимание на актуальность выводов о наличии трех принципиальных подходов к формированию системы ценообразования:
- подходы, ориентированные на внутренние факторы;
- подходы, ориентированные на внешние факторы;
- смешанные подходы.
Существование различных стратегий, а также практические меры по их реализации, определяют основную идею проведенного исследования.
Особое внимание в работе уделено категориям «банковская услуга» и «ценообразование банковских услуг». В существующей литературе прослеживается неоднозначный подход различных авторов к пониманию данных понятий. По нашему мнению, дефиниции «банковская услуга» и «ценообразование банковских услуг» представляют собой важный объект для изучения и позволяют раскрыть сущность процесса ценообразования.
В главе « Анализ практики ценообразования банковских услуг в Российской Федерации» рассматривается система факторов, как взаимосвязанный комплекс составных элементов, воздействующих на цену банковской услуги, формирующий ее и приводящий в движение. Ценообразую-щие факторы выступают в качестве объективно существующих закономерностей, обстоятельств и условий, оказывающих в определенный период существенное или менее существенное влияние на уровень, динамику и соотношение цен.
Анализируя сложившиеся в банковской практике тенденции, приходим к выводу, что далеко не все факторы учитываются в цене услуги. При этом обращает внимание некорректное использование или вообще отсутствие методического аппарата рыночного ценообразования.
Кроме того, отмечается отсутствие критериев оценки реального воздействия факторов на цену. Это обстоятельство является базисным элементом в структуре проблем по созданию методического аппарата грамотного и эффективного ценообразования.
Рассмотрение проблемы дефицита методической обеспеченности практического ценообразования позволяет сделать вывод, что вопрос измерения степени влияния факторов на цену банковской услуги представляет особый научный и практический интерес.
В рамках анализа практики ценообразования в работе предложены подходы к определению иерархии ценообразующих факторов. В основе методического подхода по ранжированию факторов лежит метод экспертных оценок.
В главе «Формирование системы ценообразование услуг в коммерческих банках» рассматриваются методические аспекты формирования системы ценообразования в банках. В разделе на методическом уровне реализованы основные положения, раскрытые в теоретической части работы.
Заключительный этап исследования связан с вопросами формирования концепции ценообразования, которая основана на четком представлении рынков банковских услуг, ориентируемых на нужды потребителей, предполагает координацию комплекса усилий, направленных на удовлетворение потребителей и создание условия для извлечения прибыли.
В концепции на вооружение взяты принципы, характерные для социально-этического маркетинга, суть которого выражается в следующем: сначала банк определяет нужды, потребности и интересы целевых рынков, а затем обеспечивает клиентам высшую потребительскую ценность способами, которые поддерживают благополучие клиента и общества.
Моделируя процесс объективного учета факторов, в работе на примере стратегии банка раскрыта суть методического подхода к решению проблемы совмещения экономических интересов коммерческих банков и их клиентов.
Принимая на вооружение стратегию, направленную на «эволюционный процесс изменений», «диверсификацию бизнес-портфеля», одним из инструментов ее реализации банк рассматривает изменение ценовой политики. В основу методики положен отход банка от традиционного принципа российской практики - преимущественного роста процентных доходов над непроцентными доходами, и формирует подходы, позволяющие обеспечить уровень рентабельности за счет агрессивной политики на рынке розничных нетрадиционных банковских услуг.
Предлагаемые в диссертации методические подходы применимы в практической деятельности кредитных организаций для совершенствования механизма банковского ценообразования, что доказано нами практическим внедрением ряда положений диссертационного исследования. Таким образом, использование выводов и рекомендаций, изученных в данной работе, может способствовать дальнейшему повышению качества рыночного ценообразования, его методическому обогащению.
Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Гойденко, Юрий Николаевич
Результаты работы экспертной группы подтвердили предварительные выводы, сформулированные в ходе анализа современной практики банковского ценообразования, позволили построить иерархию факторов.
9. Современные российские коммерческие банки отличает широкое применение передовых технологий банковского менеджмента. В некоторой степени это относится и к ценообразованию, где использование моделирования процесса позволяет теоретически обосновать практические шаги банка.
Концепция социально-этичного маркетинга в коммерческом банке предполагает основательную либерализацию в отношениях между банками и их клиентами. При этом, предполагается значительный рост объемов оказываемых банком нетрадиционных услуг и снижение доли процентных доходов в общей структуре доходов банка.
Предложенная в работе модель встраивания факторов в ценообра-зующий комплекс предусматривает формирование цен банковских услуг на основе стратегии банка, как одного из ключевых факторов ценообразования. Практическая ориентация коммерческих банков на данный фактор слаба, чему во многом способствуют прежние стереотипы, сложившиеся под воздействием законов плановой экономики. Вместе с тем, банковские стратегии относятся к тем перспективным элементам управления банками, влияние которых постоянно растет.
Тенденции в банковских отраслях наиболее развитых стран позволяют сделать вывод о качественных изменениях в подходах к формированию портфеля банковских услуг: ссудные и приравненные к ним операции теряют позиции преимущественного источника доходов; темпы прироста непроцентных доходов выше темпов прироста процентных доходов. Потеря темпов прироста доходов, сформированных за счет ссудных и приравненных к ним операций, компенсируется умелой организацией продуктового ряда, расширения его состава и объективный рост качества.
10. Важным условием формирования системы банковского ценообразования, отвечающего современным рыночным требованиям, является разработка ориентированной на потребителя целевой философии и стратегии банка.
Ориентация банка на нужды потребителей предусматривает решение задачи объединения принципа управления издержками в более активный стратегический подход к ценообразованию. Необходимо, чтобы в рамках реализации концепции ценообразования банк мог принимать маркетинговые решения с учетом желаний потребителей, совмещая долгосрочные интересы как банка и потребителей его услуг, так и общества в целом.
Социально ориентированные банк рассматривает прибыльное ценообразование как средство достижения целей, стремится к оптимизации издержек и определяет в качестве ключевых направлений по созданию системы ценообразования:
- контроль за издержками банка;
- проведение финансового анализа;
- планирование прибыли;
- анализ влияния уровня цен на решения потребителей;
- изучение состояния конкурентных преимуществ;
- моделирование поведения потребителей услуг.
Концепция ценообразования разработана с учетом сложившейся экономической, социальной, правовой среды и отражает заинтересованность коммерческого банка в непосредственном участии в происходящих процессах.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Приступая к работе, нами была определена цель исследования, предполагающая изучение механизмов ценообразования и разработку модели установления цен на услуги коммерческого банка.
В диссертационной работе широко используется как теоретический, так и практический опыт в области ценообразования в коммерческих банках. Проведенное исследование, в основе которого лежит анализ отечественного и зарубежного опыта банковского ценообразования, позволяет сформулировать следующие выводы и предложения:
1. Развитие банковской отрасли в стране, совершенствование качества и номенклатуры оказываемых банками услуг требует уточнения понятий «банковская услуга» и «ценообразование банковских услуг». Активная подмена понятий «банковские операции» и «банковская услуга» требует более четкого их толкования.
Предложения банковских услуг на рынке осуществляется различными кредитно-финансовыми учреждениями - как непосредственно банками, так и «институциональными инвесторами», которых законодательство ряда стран относит к небанковским кредитным учреждениям.
Для привлечения новых клиентов, в условиях развития конкуренции, банки приступают к оказанию нетрадиционных услуг, делают упор на развитие наступательной рыночной стратегии и разработку новых форм услуг. Расширение числа банков, выходящих на рынок розничных услуг, то есть услуг для самого широкого круга клиентов, как населения, так и юридических лиц, можно отнести к числу наиболее устойчивых тенденций в банковской сфере /65/.
2. В условиях рынка, равно как и на этапе перехода к нему, необходимость ценообразования приобрела зримые черты. Практика показывает, что рыночная экономика в процессе совершенствования создает предпосылки для развития форм и методов ценообразования.
За последние 10 лет российская экономика апробировала несколько моделей ценообразования, каждая из которых была оправдана с точки зрения очередного этапа переходного периода. И это, в конечном итоге, способствовало созданию системы цен, механизма, координирующего деятельность различных сегментов рынка. Таким образом, в рамках российской модели перехода от плановой экономики к рынку был дан наглядный пример трансформации общественного мнения о роли ценообразования.
Оценивая ценообразование как общеэкономический процесс, характерный для любой отрасли, мы, тем не менее, признаем наличие специфики процесса установления цен в коммерческих банках. Эта специфика обусловлена, в первую очередь, уникальностью предлагаемого на рынке продукта - банковской услуги.
3. Большинство коммерческих банков рассматривает цену на свои услуги как важнейшую категорию, а к её установлению подходят достаточно гибко. Основываясь на собственную ценовую политику, принимая в расчет состояние рынка, спроса и предложения, банковские риски, конкурентное окружение, производственные издержки, другие параметры, коммерческие банки, тем самым, при формировании цен, принимают во внимание множество факторов.
Под ценообразующими факторами понимаются объективно существующие закономерности, обстоятельства или условия, оказывающие существенное, либо менее существенное влияние на уровень, динамику и соотношение цен.
4. Пониманию механизма воздействия факторов на процесс банковского ценообразования в немалой степени способствует их классификация на внутренние и внешние факторы.
Природа внутренних и внешних факторов различна, отсюда и степень их влияния на цены услуг, оказываемых коммерческими банками, различна.
Способность оценить влияющие усилия того или иного фактора, использовать это в системе банковского ценообразования отличает «успешные» банки. Тем не менее, многие факторы нередко игнорируются, что объясняется низким уровнем квалификации банковского персонала, заложенными в ценовой политике принципами, недостаточным и несистематическим мониторингом факторов, некорректным использованием или отсутствием методического аппарата рыночного ценообразования, отсутствием критериев оценки реального воздействия факторов.
5. Анализ существующих факторов ценообразования позволяет утверждать, что, помимо прочего, факторы отличаются как по возможности, так и по степени управляемости. Внутренние факторы, в отличие от внешних, поддаются управлению. В различной мере они могут быть скорректированы и восприняты в цене. Внешние факторы, напротив, отличаются тем, что управление со стороны коммерческого банка практически невозможно.
6. Практическое ценообразование в коммерческих банках нередко воспринимает влияние внешних факторов на цену собственных услуг как малозначительное. В первую очередь это относится к банкам, ориентированным на затратный метод ценообразования. Анализ воздействия внешних факторов позволяет утверждать, что отдельные из них не только оказывают существенное влияние на цены, но и во многих случаях представляются практически единственным сколько-нибудь значимым для уровня цены параметром.
Среди прочих внешних факторов, влияние состояния денежной сферы страны оказывается наиболее существенным. Воздействие данного фактора на ценообразование в коммерческих банках оценивается через изучение степени влияния соответствующих элементов денежной сферы на процентные ставки. Денежная масса и её состояние оказывают непосредственное воздействие на уровень процентных ставок, которые в свою очередь воздействуют на потребительские и производственные расходы и совокупный спрос.
Состояние денежного механизма и степень его влияния на ценообразование в коммерческих банках в значительной степени определяет спрос на деньги, где важную роль играют процентные ставки, уровень цен и реальные денежные доходы. Среди наиболее значимых составляющих денежной сферы - инфляция, роль которой в процессе ценообразования переоценить крайне сложно.
В российской экономике, зависимой от соотношения национальной и иностранной валют, банковское ценообразование на ряд услуг строится на основе валютного курса, установленного Банком России.
Воздействие прочих внешних факторов ценообразования, таких как конкуренция, соотношение спроса и предложения, монополистическое регулирование и государственное установление цен, в силу ряда причин и условий не так значительно, как состояние денежной сферы. Однако, каждый из них в той или иной мере формирует цену определенной банковской услуги.
7. Внутренние факторы банковского ценообразования рассматриваются как ситуационные переменные, создаваемые непосредственно в банке.
Наиболее значительный из факторов - общественная цена производства, традиционно оказывает решающее воздействие на цены предлагаемых услуг. Такой подход оправдан потребностями коммерческого банка покрыть собственные затраты и получить прибыль, но перестал отвечать современным требованиям рынка, на котором потребности клиента банка не совпадают с возможностями кредитной организации. Несмотря на то, что реальное участие «рыночных» факторов ограничено, практическая роль стратегии банка и цели банка возрастает.
Всякое обсуждение методов и правил ценообразования нередко приобретают смысл лишь в том случае, если мы совершенно ясно представляем себе, чего собственно банк пытается добиться, устанавливая цены на собственные услуги.
Изучение практики наиболее преуспевающих отечественных банков позволяет сделать вывод, что они, как правило, обладают четкой политикой цен и определенной стратегией ценообразования. Обращение отечественных коммерческих банков к рыночным факторам ценообразования, как к наиболее влиятельным, во многом вызвано зарубежной практикой, где накоплен положительный опыт разработки и использования стратегий ценообразования.
8. В настоящее время по целому ряду вопросов банковского ценообразования отсутствуют научно обоснованные и апробированные на практике подходы и рекомендации по количественной оценке внутренних и внешних факторов. Экономическая литература не располагает не только общей, но даже разобщенной методологией количественных оценок цено-образующих факторов, не сформулирована общая концепция системы оценок.
В качестве метода, позволяющего в известном смысле оценить факторы ценообразования, проранжировать их по степени влияния на цену, предложен метод экспертных оценок. Использование эвристического метода познания обусловлено тем, что применительно к изучаемой проблеме он наиболее приемлем, позволяет с высокой степенью точности оценить значимость каждого из факторов.
Применение современных экспертных технологий по проведению оценочных мероприятий, выработка на основе их анализа решений, управление реализацией этих решений в ходе ценообразования банковских услуг способствуют как принятию более обоснованной и результативной управленческой тактики, ведущей к успеху, так и эффективному контролю и, в конечном счете, достижению максимальных показателей.
Диссертация: библиография по экономике, кандидата экономических наук, Гойденко, Юрий Николаевич, Хабаровск
1. Гражданский кодекс РФ. Часть 1. М.; Юридическая литература, 1995. - 140 с.
2. О банках и банковской деятельности. Закон РФ от 02.12.1990 г. № 395-1 // Собрание законодательства РФ. - 1996. - № 6. - ст. 492.
3. О защите конкуренции на рынке финансовых услуг. Закон РФ от 23.06.1999 г. № 117 - ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 1999. - № 26. -ст. 3174.
4. О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках. Закон РФ от 22.03.1991 г. № 948 - 1 // Ведомости СНД и ВС РСФСР. - 1991. - № 16. - ст. 499.
5. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России). Закон РФ от 2.12.1990 г. № 394 - 1 // Собрание законодательства РФ. - 1995. - № 18.-ст. 1593.
6. О мерах по упорядочению государственного регулирования цен (тарифов). Указ президента РФ от 28.02.1995 г. № 221 // Собрание законодательства РФ. - 1995. - № 10. - ст. 859.
7. О порядке регулирования деятельности банков. Инструкция Центрального Банка России от 01.10.1997 г. № 1 // Вестник Банка России. -1999.-№ 33.
8. Абалкин Л.И. Перестройка: пути и проблемы. М.: - Экономика, 1988. - 190 с.
9. Алексашенко С. Банковский кризис: туман рассеивается? // Вопросы экономики. 1999. - № 5. - С. 4 - 12.
10. Алексашенко С. Иностранные банки в России: надежды и реальность // Вопросы экономики. 1999. - № 7. - С. 52 - 61.
11. Алексашенко С., Астапович А., Клепач А., Лепетиков Д. Российские банки после кризиса // Вопросы экономики. 2000. - № 4. - С. 54 - 70.
12. Аллан А. Кеггли. Международные тенденции в банковской практике и их значение для России // Финансовый бизнес. 1995. - № 10. - С. 13 -16.
13. Алпатов С.Б. Реорганизация системы Народного банка Китая // Банковское дело 2001. - № 1. - С. 35 - 38.
14. Ананьина М.Д. и др. Ценообразование: Учеб. пособие / Ананьина М.Д., Казак А.Ю., Филиппов Н.Н.; М-во образования Рос. Федерации, Урал. гос. экон. ун-т. Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 1999. -129 с.
15. Аникеев С.А. Методика разработки плана маркетинга: Сер. «Практика маркетинга». М.: Форум, Информ-Студио, 1996. - 128 с.
16. Ансофф И. Стратегическое управление. М.: - Экономика, 1989.519 с.
17. Апарина В. Роль и место коммерческих банков в российской экономике // Финансовый бизнес -1999. № 2. - С. 30 - 34.
18. Арсланбеков-Федоров А.А. Институт «казначейства» в банке. Концепция деятельности // Банковское дело 2001. - № 1. - С. 18-20.
19. Арсланбеков Федоров А.А. Стоимостной анализ коммерческого банка: операционно-структурный анализ // Банковское дело. - 2001. - № 4. -С. 11-15.
20. Бадокина Е.А. Рыночное ценообразование: Учебное пособие. -Сыктывкар: Сыктывкарский университет, 1998. 63 с.
21. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа хозяйственной деятельности: Учебник для экономических специальностей вузов.: М.: Финансы и статистика, 1987. - 287 с.
22. Банковское дело / (Белостоцкая Н.Д., Валенцова Н.И., Ершова Т.А. и др.); Под ред. О.И.Лаврушина. М.: Банк, и биржевой науч. кон-сультац. центр: ТОО «Экое», 1992. - 428 с.
23. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга I. -М.: ТОО Инжиниринго- консалтинговая компания «ДеКА», 1995. 688 с.
24. Балабанов А.И., Балабанов И.Т., Финансы. СПб: Издательство1. Питер», 2000. -192 с.
25. Балабанов И.Т., Гончарук О.В., Савинская Н.А. Деньги и финансовые институты. СПб: Издательство «Питер», 2000. - 224 с.
26. Банковские системы стран Азиатско-Тихоокеанского региона. : Справ, специалиста / Авт.-сост. Л.И.Вотинцева и др. Владивосток: Даль-наука, 1999. - 280 с.
27. Банковский портфель 2. Книга банковского менеджера. Книга банковского финансиста. Книга банковского юриста / отв. ред. Ю.И. Коробова, Ю.Б.Рубина, В.И.Солдаткина - М.: «СОМИНТЭК», 1994. - 752 с.
28. Банковское дело: Справ. Пособие / М.Ю.Бабичев, Ю.А.Бабичева, О.В.Трохова и др.; Под ред. Ю.А.Бабичевой. Экономика, 1994. - 397 с.
29. Банковское дело: Учебник. 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 672 с.
30. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. М.: Издательская корпорация «Логос», 1998.-344 с.
31. Беденков Д. Банковское дело в России: реальный сектор ждет перемен // Рынок ценных бумаг. -1999. № 20. - С. 77 - 78.
32. Белик Е.В. Реинжиниринг в банковском бизнесе России // Бухгалтерия и банки. 2001. № 1. - С. 4 - 10.
33. Бизнес и банки в современной России: динамика, тенденции и закономерности развития: Сб. науч. работ докторантов и асп. ин-та экономики РАН / Научн. ред. А.И.Архипов. М.: ИЭ, 1996. - 137 с.
34. Болч Б., Хуань К.Дж. Многомерные статистические модели для экономики. Статистика, 1979. - 317 с.
35. Бороздин Ю.В. Ценообразование и потребительская стоимость продукции. М.: Экономика, 1975. - 218 с.
36. Боумэн К.А. Конкурентная стратегия // Современное управление. 1999.-№9.-С. 25-68.
37. Боумэн К. Основы стратегического менеджмента: Пер. с англ. /
38. Под ред. Л.Г.Зайцева, М.И.Соколовой. М.: 1997. - 308 с.
39. Бро Г.Г., Шнайдман J1.M. Математические методы экономического анализа на предприятии. М.: Экономика, 1976. - 183 с.
40. Бубнов И.Л. Что ожидает российские банки на тернистой тропе слияний и поглощений? // Бухгалтерия и банки. 1997. - № 2. - С. 3 - 5.
41. Бюллетень банковской статистики // Данные о движении наличной иностранной валюты на территории Российской Федерации через уполномоченные банки. 2000. - № 11. - С. 15 - 16.
42. Бюллетень банковской статистики // Средневзвешенные процентные ставки по кредитам, предоставленным физическим лицам в рублях. -2001. -№3. -С. 76-83.
43. Бюллетень банковской статистики // Денежный обзор (национальное определение). 2001. - № 6. - С. 25.
44. Бюллетень банковской статистики Сбербанка России // Процентные ставки по вкладам населения. 2000. - № 7. - С. 19 - 20.
45. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России/ Под ред. И.Х.Лапидуса. М.; Финансы и статистика, 1996. - 336 с.
46. Бушин П.Я. Экономико статистическое моделирование: Учеб. пособие. - Хабаровск: ХПИ, 1988. - 80 с.
47. Быстраков Г.М., Мальцев А.А. Краткий курс ценообразования: (Учебн. пособие) / М-во путей сообщ. РФ, Сиб. гос. ун-т путей сообщ. -Новосибирск: СГПС, 1999. 150 с.
48. Вайсман А.В. Стратегия менеджмента // Современное управление. 1999.-№11.-С. 3-31.
49. Ван Хорн Дж.К. Основы управления финансами: Пер. с англ. / гл. ред. серии Я.В.Соколов. М.: Финансы и статистика, 1997. - 800 с.
50. Васильева Н.Э., Козлова Л.И. Формирование цены в рыночных условиях. М.: АО «Бизнес-школа» «Интелсинтез», 1995. - 62 с.
51. Вестник Банка России. Об установлении предела отклонения курса покупки наличной иностранной валюты и платежных документов виностранной валюте от курса их продажи. 1998. - № 60. - С. 32 - 33.
52. Вестник Банка России. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2001 год. 2001. - № 1. - С. 3 - 22.
53. Вестник Банка России. Ставки по кредитам предприятиям и организациям и депозитам физических лиц в Российской Федерации в рублях. 2000. - № 66. - С. 23 - 24.
54. Взаимодействие государственного и рыночного регулирования экономики России: / Рос.АН, Ин-т экономики; Под ред. В.М.Иваненко, В.И.Курицыной. М.: 1994. - 208 с.
55. Викулин А.Ю. О юридическом определении понятия «банковская операция» // Банковское дело. 1999. - № 4. - С. 20 - 25.
56. Винокуров В.А. Организация стратегического управления на предприятии. М.: Центр экономики и маркетинга, 1996. - 160 с.
57. Вишневская И.В., Сафонов Ю.Л. Банковские услуги. Итоги социологического опроса // Бухгалтерия и банки. 1998. - № 2. - С. 63 - 67.
58. Волков А. Международные организации банковского надзора // Финансовый бизнес. 1995. - № 8. - С. 29 - 32.
59. Воронин Д.В. Реструктуризация как стратегия преодоления кризиса // Банковское дело. 1999. № 3. - С. 6 - 9.
60. Воропаев В.И., Шейнберг М.В. Обобщенные сетевые модели. -М.: ЦНИПИАСС, 1974. 118 с.
61. Всё о маркетинге: Сборник материалов для руководителей предприятий, экономических и коммерческих служб. М.: - Азимут-Центр, 1992.-368 с.
62. Галичанин Е.Н. Межрегиональные аспекты экономической реформы на Дальнем Востоке и Забайкалье (научное издание). Хабаровск, 1998.-463 с.
63. Танеев Р.Ш. Реструктуризация банков: региональный опыт // Банковское дело. 1999. № 1. - С. 35 - 36.
64. Государство и рынок / Под ред. В.С.Пригарина, В.Т.Рязанова.
65. СПб.: Изд-во С.-Петерб. ун-та, 1995. 208 с.
66. Герасименко В.В. Ценовая политика фирмы: Европ. опыт. Рос. перспективы. Модели и методы. Варианты и тесты. М.: Финстатинформ, 1995. - 186 с.
67. Геращенко В.В. Банк России: некоторые ключевые вопросы // Деньги и кредит. 1994. - № 4. - С. 15-21.
68. Глазьев С. Критические замечания по фундаментальным вопросам денежной политики // Вопросы экономики. 1999. - № 2. - С. 47 - 54.
69. Голубович А.Д. Управление банком: организационные структуры, персонал, внутренние коммуникации / А.Д.Голубович, А.В.Ситин, Б.Л.Хенкин.- М.: АО «МЕНАТЕП информ», 1992. - 198 с.
70. Гитман Л.Дж., Джонк М.Д. Основы инвестирования: Пер. с англ. М.: Дело, 1997.- 1008 с.
71. Глисин Ф.Ф. Деловая активность коммерческих банков России // Банковское дело. 1999. - № 4. - С. 6 - 9.
72. Грабовый П.Г., Петрова С.Н. Риски в современном бизнесе. М.: Алане, 1994. - 303 с.
73. Григорьев Л. К новому этапу трансформации // Вопросы экономики.- 2000. № 4. С. 4 - 20.
74. Гранатуров В.М. Экономический риск: Сущность, методы измерения, пути снижения: Учебное пособие. М.: Издательство «Дело и Сервис», 1999. - 112 с.
75. Гусалова Е.Б. Перспективы развития и совершенствования услуг доверительного управления // Банковское дело.- 1999. № 1 С. 23 - 26.
76. Дайан А. Академия рынка. М.: Экономика, 1993. - 573 с.
77. Дамари Р. Финансы и предпринимательство: Финансовые институты, используемые западными фирмами для роста и развития организаций: Пер. с англ. / Науч. ред. В.Н.Рысина Ярославль: Елень, 1993. - 222 с.
78. Долан Дж. Эдвин. Микроэкономика. СПб.: Изд-во АО «Санкт-Петербург оркестр», 1994. - 448 с.
79. Дорошев В.И. Ценообразование в системе маркетинга: Учеб. пособие / С.-Петерб. торгово-экон. ин-т, Каф. маркетинга. СПб.: СПбТЭИ, 1995.-25 с.
80. Дынкин А. Усиление роли государственного регулирования в инвестиционной деятельности // Финансовый бизнес. 1997. № 12. - С. 34 - 39.
81. Дубенецкий Я. О ключевых проблемах оживления экономики // Финансовый бизнес. 1998. - № 1. - С. 2 - 6.
82. Дубенецкий Я. Российская экономика в преддверии роста // Финансовый бизнес. 1998. - № 5. - С. 2 - 7.
83. Евланов Л.Г., Кутузов В.А. Экспертные оценки в управлении. -Экономика, 1978. 133 с.
84. Егоров С.Е. О состоянии и проблемах развития коммерческих банков // Бухгалтерия и банки. 2000. - № 6. - С. 10-17.
85. Ерицян А.В. Пруденциальное регулирование и контроль // Банковское дело. 2001. - № 2. - С. 39 - 42.
86. Ермилов А.П. Теория рыночного хозяйства. Новосибирск: ВО «Наука», 1993. - 411 с.
87. Ефимова М.Р., Петрова Е.В., Румянцев В.Н. Общая теория статистики: Учебник. М.: Инфра - М, 1998. - 416 с.
88. Завельский М. Концепция механизма госрегулирования переходной экономики // Российский экономический журнал. 1994. - № 12. - С. 34 -47.
89. Загорулько М.М. и др. Основы экономической теории и практики: Учебно методическое пособие. - 2-е изд. - Волгоград: Издательство Волгоградского государственного университета, 1995. - 342 с.
90. Зайдель X., Теммен Р. Основы учения об экономике. Пер. с нем. -М.: Дело ЛТД, 1994. 400 с.
91. Засухин В.В. Государственный надзор за финансовыми рынками в Швеции // Бухгалтерия и банки. 2000. - № 3. - С. 54 - 57.
92. Захаров B.C. Проблемы российских коммерческих банков //
93. Деньги и кредит. -1999. № 1. - С. 12 -17.
94. Захаров B.C. Реструктуризация банковской системы нуждается в поддержке государства // Банковское дело. 1999. - № 5. - С. 2 - 5.
95. Захаров B.C. Состояние и перспективы развития банковской системы // Финансовый бизнес. 1997. - № 12. - С. 12 - 16.
96. Зражевский В.В. Пути совершенствования механизма управления финансами современной кредитной организации // Банковское дело. -2001.-№1.-С. 10- 13.
97. Зубарев А.В. Внутренний хозрасчёт в банке. Трансфертное ценообразование // Банковское дело. 2001. - № 1. - С. 14 - 17.
98. Желтякова И.А., Маховникова Г.А., Пузыня Н.Ю. Цены и ценообразование. Краткий курс / Учебное пособие. СПб.: Издательство «Питер», 1999. - 112 с.
99. Иваненко А.И. Государственное регулирование экономики Японии. М.: Наука, 1990. - 68 с.
100. Иванов А.Н. Платежные услуги американских банков // Деньги и кредит. 1997. -№ 9. - С. 59.
101. Инфляция: ценообразование и денежное обращение / Никитин С.М., Глазова Е.С., Степанова И.П. и др.; Отв. ред. С.М.Никитина; Рос. АН, Ин-т мировой экономики и междунар. отношений.- М.: 1994. 84 с.
102. Казмер JT. Методы статистического анализа в экономике. М.: Статистика, 1972. - 476 с.
103. Карлоф Б., Седерберг С. Вызов лидеров: Пер. со швед. М.: Дело, 1996.- 352 с.
104. Кашин В. Банки и банковский бизнес на пороге XXI века // Финансовый бизнес. 1996. - № 12. - С. 29 - 33.
105. Кейнс Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег. М.: Изд-во иностранной литературы, 1949. - 370 с.
106. Кеттли А. Международные тенденции в банковской практике и их значение для России // Финансовый бизнес. 1995. - № 10. - С. 13 -16.
107. Ковалев В. В. Анализ финансового состояния и прогнозирование банкротства. СПб, 1994. - 250 с.
108. Ковалев В.В. Финансовый анализ. Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 1997. - 512 с.
109. Ковсанадзе И.К. Некоторые вопросы развития конкурентной среды банковского рынка // Банковское дело. 2001. - № 4. - С. 41 - 43.
110. Ковзанадзе И. К. Современные подходы к проблеме развития и обеспечения устойчивости банковской системы // Бухгалтерия и банки. -2000.-№12. С. 4-8.
111. Колганов А. Закономерности переходной экономики: экономические тенденции и модели // Вопросы экономики. 1995. - № 2. С. 50 - 60.
112. Количественные методы финансового анализа / Под ред. С.Дж. Брауна и М.П.Крицмена: Пер. с англ. М.: ИНФРА-М, 1996. - 336 с.
113. Конюс А.А. Теоретический индекс цен потребления и его применение в планировании платежеспособного спроса // Экономико математические методы. - М.: Наука, 1963. - 336 с.
114. Котлер Ф., Амстронг Г., Солдерс Д., Вонг В. Основы маркетинга: Пер. с англ.- 2-е европ.изд.- М.; СПб.; К.: Издательский дом «Вильяме», 1999.- 1152 с.
115. Кулагин В.Г. Банковская реклама пластиковых карточек // Бухгалтерия и банки. 1999. - № 1. - С. 38 - 47.
116. Кулишин В. Государственное регулирование экономики: цели, теоретические модели, практика // Экономист. 1995. - № 2. - С. 72. - 81.
117. Лаврушин О.И. Банковское дело. М.: Экономика, 1993. - 312 с.
118. Лазарева Е.А., Минеев В.И. Ценообразование: Курс лекций / Волж. гос. академ. вод. трансп. Н.Новгород: ВГАВТ, 1999. - 205 с.
119. Ламбен Ж. Стратегический маркетинг. СПб.: Наука, 1996. - 590с.
120. Лебедева И. Японский экономический феномен: роль государства // Проблемы теории и практики управления. 1995. - № 1. - С. 50 - 55.
121. Липсиц И.В. Коммерческое ценообразование: Учебник. М.: Издательство БЕК, 1999. - 368 с.
122. Лорин А.Н. Ценообразование во внешнеэкономической деятельности промышленной фирмы. М.: Международные отношения, 1993. -271 с.
123. Маджаро С. Международный маркетинг. М.: Международные отношения, 1979. - 334 с.
124. Макеев А.В., Савенков В.Н. Вексель. Практическое пособие по применению. Издание 2-е, дополненное и переработанное. М.: Концерн «Банковский Деловой Центр», 1997. - 240 с.
125. Макконнелл Кэмпбелл Р., Брю Стэнли Л. Экономикс: Принципы, проблемы и политика. В 2 т.: Пер. с англ. 11-го изд. Т. 2 М.: Республика, 1995. -400 с.
126. Маркетинг. Сборник. Пер. с англ. / Под ред. Д.И.Костюхина. -М.: Прогресс, 1974. 448 с.
127. Маршалл А. Принципы экономической науки. Т.1. Пер. с англ. -М.: Издательская группа «Прогресс», 1993. 26 л.
128. Марьясин М.Ш. Проблемы анализа и краткосрочного прогнозирования инфляции в российской экономике // Банковское дело. 2000. -№12.-С. 2-7.
129. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундам. анализ / Акад. менеджмента и рынка, Ин-т финансового менеджмента. М.: - Перспектива, 1996. - 159 с.
130. Мескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента: Пер. с англ. М.: «Дело», 1992. - 702 с.
131. Мехряков В.Д. Банк и клиент: выживать нужно вместе // Банковское дело. 1999. - № 7. - С. 38 - 40.
132. Мехряков В.Д. Банковская система в России: текущая ситуация и проблемы развития // Вопросы экономики. 1995. - № 11. - С. 116 -117.
133. Мехряков В.Д. Методологические основы конкуренции // Банковское дело. 2001. - № 1. - С. 2 - 4.
134. Мильнер Б.З. Теория организации: Учебник. 2-е изд. - М.: ИНФРА-М, 1999.-480 с.
135. Мильнер Б.З. Управление промышленностью: проблемы и решения // Вопросы экономики. 1993. - № 10. - С. 26 - 31.
136. Миниард П.У. Ваш загадочный клиент: как он принимает решения? // Современное управление. 1999. - № 6. - С. 45 - 53.
137. Миркин Я.М. Рынок ценных бумаг: структура и участники // Деньги и кредит. 1993. - № 2. - С. 41 - 56.
138. Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. М.: Перспектива, 1995. - 534 с.
139. Михеева Н.Н. Межрегиональные связи Дальнего Востока // Экономика Дальнего Востока в условиях реформы. Материалы международной научной конференции. Хабаровск - Владивосток: Дальнаука,1995.-С.54-63.
140. Миязава К. Зарубежные финансовые рынки // Банковское дело. -1999.-№4.-С,2-5.
141. Модели анализа данных и принятия решений / под ред. Б.Г.Миркина. АН СССР. Сиб. отд. ин-та экономики и орг. пр.-ва. Новосибирск: ИЭ и ОПП СО АН СССР, 1980. - 165 с.
142. Моисеев С.Р. Слияния и поглощения в банковской сфере // Банковское дело. 1998. - № 7. - С. 16 - 22.
143. Моисеева Н.К. Пилишенко А.Н. Храпова И.В. Цены и конкуренция: Уч. пособие по специальности «Менеджмент» / Под ред. Н.К.Моисеевой. М.: МИЭТ, 1997. - 148 с.
144. Москвин В.А. Надежны ли крупные банки? // Бизнес и банки.1996. -№36. С. 1 -2.
145. Мотовников М.Ю. Государство контролирует треть активов банковской системы // Банковское дело. 2000. - № 12. - С. 15-20.
146. Мотовников М.Ю. О пользе банковской конкуренции // Банковское дело. 2001. - № 3.- С.32 - 38.
147. Некрасова И.В. Модель ценообразования на финансовые активы: (Моногр.) / М-во образования Рос. Федерации, Рост. гос. эконом, акад. Ростов н/Д.: РГЭА, 1999. - 143 с.
148. Нестеренко А. Государство и рынок // Проблемы теории и практики управления. 1993. - № 4. - С.20 - 24.
149. Никитин С.М., Глазова Е.С., Степанова М.П., Гельвановский М.И., Семенов Е.К. Инфляция: ценообразование и денежное обращение. -М.: ИМЭиМО РАН, 1994. 84 с.
150. Никифоров А. Ценовое регулирование естественных монополий // Вопросы экономики. 1998. - № 4. - С. 134- 143.
151. Новиков В.Н. Инфляция при социализме: причины и пути преодоления. Киев: О-во «Знание» УССР, 1990. - 16 с.
152. Нэгл Т.Т., Холден Р.К. Стратегия и тактика ценообразования. -СПб.: Питер, 2001. 544 с.
153. Общероссийский классификатор видов экономической деятельности, продукции и услуг. ОК 004-93. М.: ИПК Издательства стандартов, 1996.
154. Одинец В.П., Тарасевич В.М., Цацулин А.Н. Рынок, спрос, цены: стратификация, анализ, прогноз. СПб.: Изд-во СПбУЭФ, 1993. - 160 с.
155. Овчинников Г.П. Макроэкономика. СПб.: Изд-во ЭИС, 1993.231 с.
156. Организация сберегательного дела / Под ред. Р.В.Корнеевой. -М.: Финансы и статистика, 1992,- 208 с.
157. Орлова Н.Е. Слияния и поглощения как инструмент диверсифицированного роста коммерческих банков // Банковское дело. 2000. - № 1. -С. 28 -33.
158. Основные направления государственной денежно-кредитной политики на 2000 год // Ведомственное приложение. 1999.- № 49 - 50.
159. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 1996. - 272 с.
160. Парамонова Т. Денежно-кредитная политика банка России // Финансовый бизнес. 1995. - С. 2 - 3.
161. Парамонова Т. Политика ЦБ сохранить те банки, которые пережили кризис // Финансовый бизнес. - 1999. - № 3. - С. 15.
162. Пахомов С. Банк как «финансовый супермаркет» // Финансовый бизнес. 1995. -№6. -С.5- 12.
163. Пашковская Н.В. О будущем проблемных банков // Бухгалтерия и банки. 1997. - № 2. - С. 38 - 44.
164. Перонкевич X. Банки XXI века // Банковское дело .- 1999. № 10. - С. 14-15.
165. Пиндайк Р., Рубинфельд Д. Микроэкономика: Сокр. Пер. с англ. / Научн. ред.: В.Т.Борисевич, В.М.Полтерович, В.И.Данилов и др. М.: «Экономика», «Дело»: - 1992. - 510 с.
166. Пищик В.Я. Тенденции расширения сотрудничества стран Европейского союза в сфере надзора за банковской деятельностью и её регулирования // Бухгалтерия и банки. 2001. - № 2. - С. 54 - 62.
167. Политическая экономика современного капитализма: Учебное пособие / Под ред. B.C. Торкановского. СПб.: Изд-во СПбУЭФ, 1993. -544 с.
168. Полищук А.И. Новые банковские услуги и продукты // Банковское дело. 2001. - № 1. - С. 28 - 31.
169. Попков В.В. К вопросу о конкуренции в банковской сфере // Банковское дело. 2000. - № 2. - С. 14 - 17.
170. Пороховский А. Россия и современный мир // Вопросы экономики. 1995. -№ 1. - С. 127- 134.
171. Проскурин А. «Мертвая точка» доходности и её анализ в банке // Финансовый бизнес. 1997. - № 8. - С. 26 - 28.
172. Протти Р. Канадская банковская система сегодня и завтра // Финансовый бизнес. -1999. №2. - С. 35 - 36.
173. Радченко Л.А., Степанова С.В. Ценообразование в коммерческом банке // Аваль. 1999. - № 2. - С. 50 - 52.
174. Ривуар Жан. Техника банковского дела / Пер. с фр. и общ. ред. И.В.Широких. М.: Прогресс. Универс, 1993. - 157 с.
175. Рикардо Д. Начало политической экономии и налогового обложения. Соч. Т. I. - М, 1995. - 894 с.
176. Рингле Г., Шредер Г.Г. Маркетинг: Интенсивные курсы менеджмента. Гамбург: Академия, 1992. - 112 с.
177. Рише К. Экономика предприятия. М.: Изд-во «Аристей», 1995. - 152 с.
178. Рогова О.Л. Банковская стратегия стабилизации экономики // Деньги и кредит. 1994. - № 4. - С. 34-38.
179. Российский статистический ежегодник: Стат.сб. / Госкомстат России. М„ 2000. - 642 с.
180. Руденский П.О. Теоретические проблемы функционирования государственного сектора экономики (Опыт современной экономической мысли США) // Общество и экономика. 1994. - № 7 - 8. - С. 103 - 123.
181. Рудько-Селиванов. Финансовый и реальный секторы: поиск взаимодействия // Вопросы экономики. 1998. - № 5. - С. 79 - 89.
182. Рыночная экономика: выбор пути / С.С.Шаталин, Н.Я.Петраков, П.Г.Бунич и др. М.: Произдат, 1991. - 200 с.
183. Сакс Дж.Д., Ларрен Ф.Б. Макроэкономика. Глобальный подход: Пер. с англ. М.: Дело, 1996. - 848 с.
184. Салун М.Е., Фомина Е.И. Международный рынок капитала.
185. Ключевые факторы динамики // Банковское дело. 1999. - № 5. - С. 12 -17.
186. Самуэлсон П. Экономика. Вводный курс. М.: Прогресс, 1964.844 с.
187. Саркисьянс А. Финансовые слияния: Международный опыт и Россия // Финансовый бизнес. 1998. - № 6 - С. 51 - 56.
188. Саркисьянс А. Слияния и банкротства банков: мировой опыт и Россия // Вопросы экономики 1998. - № 3 - С. 65 - 80.
189. Сафонов В.О. Экспертные системы интеллектуальные помощники специалистов. - Санкт-Петербург: Знание, 1992. - 32 с.
190. Сафонова Т.Ю. Концепция развития рынка драгоценных металлов // Банковское дело. 1999. - № 2 - С. 2 - 9.
191. Семенов С. Обязательные экономические нормативы как метод денежно-кредитной политики // Финансовый бизнес. 1999. - № 3 - С. 22 -26.
192. Семенов С. Экономика России и перспективы увеличения активов банков // Финансы и кредит. 1999. № 8. - С. 2 - 5.
193. Сердинов Э.М. Банковско-финансовый центр Ирландии // Банковское дело. 2001. - № 5. - С. 38 - 41.
194. Сердинов Э.М. Банковско-финансовый сектор Сингапура // Банковское дело. 2000. - № 12. - С. 8 - 14.
195. Симановский А. Российские банки адаптируются к новым условиям // Рынок ценных бумаг. 1999. - № 20.- С. 10 - 15.
196. Скуратова Н. Банковский менеджмент и его место в процессе управления пассивами КБ // Финансовый бизнес. 1996. № 8. - С. 34.
197. Скурихин М.Н. Контроль на основе оценки рисков как перспективная форма развития банковского инспектирования // Аваль. 1999. - № 2. - С. 53 - 56.
198. Слепов В.А., Николаева Т.Е. Ценообразование: Учебн. пособие / Рос. экон. акад. им. Г.В. Плеханова; Под ред. В.А.Слепова. М.: ИД ФБК-Пресс, 2000. - 147 с.
199. Слепов В.А., Попов Б.И. Ценообразование и менеджмент.- М.: «Технологическая школа бизнеса», 1996. 192 с.
200. Смирнова JI.P. Система комплексного экономического анализа деятельности кредитных организаций // Бухгалтерия и банки. 1999. - № 2. -С. 16-26.
201. СмитА. Исследование о природе и причинах богатства народов. М.: Гос. соц.-экон. изд-во, 1931. - С. 62 - 63.
202. Спицын И.О., Спицын Я.О. Маркетинг в банке. Тернополь: «Тернекс», К.: ЦММС «Писпайт», 1993. - 653 с.
203. Стоянова Е.С., Штерн М.Г. Финансовый менеджмент для практиков: Краткий профессиональный курс. М.: Издательство «Перспектива», 1998. 239 с.
204. Суворов А.В. Интеграция как способ преодоления финансового кризиса // Финансы и кредит. 1999. - № 2. - С. 2 - 4.
205. Сухов М.И. Некоторые аспекты обеспечения устойчивости банковского сектора // Деньги и кредит. 1996. - № 11. - С. 19.
206. Сухова Л.Ф., Чернова Н.А. Практикум по разработке бизнес-плана по финансовому анализу предприятия: Учебное пособие. М.: Финансы и статистика, 1999. - 160 с.
207. Сухорукое А. Конкурентоспособность и государственная поддержка // Экономист. 1995. - № 6. - С. 38 - 45.
208. Таранкова Л.Г. Социальная ориентация кредитных организаций: исторический опыт России и современные проблемы // Бухгалтерия и банки.- 1999.-№12.-С. 3-8.
209. Тактаров Г.А., Асейнов С.А. Цены и ценообразование: Учеб. пособие для студ. эконом, спец. вузов / Астрахан. гос. техн. ун-т. Астрахань: Изд-во АГТУ, 1999. - 150 с.
210. Тарифы на обслуживание пластиковых карт в крупнейших российских банках // Профиль. 2001. № 30. - С 38 - 39.
211. Ткачев В. Реформирование банковской системы России // Финансовый бизнес. 1999. № 7. - С. 17 - 21.
212. Тютюнник А.В., Овсий В.И. Управление качеством банковских услуг // Бухгалтерия и банки.- 1999. № 7 - 8. - С. 57 - 60.
213. Тютюнник А. Финансово-экономический анализ в управлении кредитной организацией // Финансовый бизнес. 1999. - № 10. - С. -31 - 36.
214. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. М.: Космопо-лис, 1991 - 154 с.
215. Устинов И.Е., Болеев В.Н. Концепция формирования системы внутреннего контроля коммерческого банка // Бухгалтерия и банки. 2001. -№3.-С.9- 12.
216. Уткин Э.А. Банковский маркетинг.- М.: ИНФРА М, 1994. - 303с.
217. Фельдман А.А. Государственные ценные бумаги. Учебное и справочное пособие. М.: Инфра - М, 1994. - 176 с.
218. Финансовое право. Учебник. Ответственный редактор Н.И.Химичева, проф., д-р юр. наук, академик Международной академии наук высшей школы М.: Издательство БЕК, 1996. - 525 с.
219. Финансы предприятий: Учебник / Н.В.Колчина, Г.Б.Поляк, Я.П.Павлова и др.; Под ред. Проф. Н.В.Колчиной. М.: Финансы, ЮНИТИ, 1998.-413 с.
220. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Дробозина JT.A., Окунева Л.П., Андросова Л.Д. и др.; Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. - 479 с.
221. Финансы: Учебное пособие / Под ред. проф. А.М.Ковалевой. -М.: Финансы и статистика, 1996. 336 с.
222. Фишер С., Дорнбуш Р., Шмалензи Р. Экономика: Пер. с англ. со 2-го изд. М.: Дело, 1997. - 864 с.
223. Фридмен М. Капитализм и свобода. Chalidze Publications, 1982.-С.100-101
224. Фридрих фон Хайек. Пагубная самонадеянность. Ошибки социализма. Пер. с англ. - М.: Изд - во «Новости», 1992. - 304 с.
225. Хавина С. Государственное регулирование в современной смешанной экономике // Вопросы экономики. -1994. № 11. - С. 80 - 92.
226. Харрис JI. Денежная теория. М.: Прогресс, 1990. - 750 с.
227. Хикс Дж.Р., Аллен Р.Г.Д. Пересмотр теории ценности // Теория потребительского поведения и спроса / Под ред. В.М.Гальперина. СПб.: Экономическая школа, 1993. - 383 с.
228. Хилль В. Маркетинг, в 2-х т., 6-е изд. Берн, 1988. - 923 с.
229. Цацулин А.Н. Цены и ценообразование в системе маркетинга. Учебное пособие. Издание 2-е.- М: Информационно-издательский дом «Филинъ», 1988. 48 с.
230. Цена в хозяйственном механизме / Под ред. Н.Т.Глушкова и
231. A.А.Дерябина. М.: Наука, 1983. С. 137 -151.
232. Ценообразование: Учебн. пособие / И.К.Салимжанов, О.В.Португалова, Т.И.Рощина и др.; Под. ред. И.К.Салимжанова / ВЗФЭИ.- М.: АО «Финстатинформ», 1995. 128 с.
233. Цены и ценообразование: Учебн. для вузов / Под ред.
234. B.Е.Есипова. 3-е изд., испр. и доп. - СПб. И др.: Питер, 1999. -463 с.
235. Цены и ценообразование в рыночной экономике. Часть II. Цены и рыночная конъюнктура. 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. засл. деят. Науки РФ д-ра экон. наук, проф. В.Е.Есипова: Учебник. СПб.: Изд-во СПбУЭФ, 1998. -362 с.
236. Челнокова В.А. Банки и банковские операции. М.: Высш. шк., 1998.-272 с.
237. Челюскин A.JI. Практика надзора за финансовыми институтами в Великобритании // Бухгалтерия и банки. 1999. - № 10. - С. 58 - 59.
238. Чемберлен Э. Теория монополистической конкуренции (реори-ентация теории стоимости). Пер. с англ. М.: Экономика, 1996. - 352 с.
239. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчётов. -М.: «Дело», «Business Речь», 1992. 320 с.
240. Чубаков Г.Н. Стратегия ценообразования в маркетинговой политике предприятия. Методическое пособие. М.: ИНФРА-М, 1996.- 233 с.
241. Чувилин Е.Д., Дмитриева В.Г. Государственное регулирование и контроль цен в капиталистических странах. М.: Финансы и статистика, 1991. - 153 с.
242. Шабаева В. Рынок финансовых услуг Германии // Финансовый бизнес. 1997. №9. - С. 44.
243. Шаронов А.Г. Банковский капитал: вопросы и решения II Банковское дело. 2001. - № 1. - С. 40 - 42.
244. Шепенко Р.А. Банковская система Китайской Народной Республики // Банковское дело. 1999. № 1. - С. 28 - 34.
245. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятий. М.: ИНФРА-М, 1999. - 343 с.
246. Шеремет А.Д., Г.Н.Щербакова. Финансовый анализ в коммерческом банке. М.: Финансы и статистика, 2000. - 34 с.
247. Шмелев Н. Авансы и долги (вчера и завтра российских экономических реформ). М.: Междунар. отношения, 1996. - 352 с.
248. Щербаков А.И., Ивасенко А.Г. Инфляция как социально-экономический прогресс. Новосибирск: НГАС, 1997. - 72 с.
249. Щербаков В.В. О методическом аппарате экономического анализа, используемого во внутрибанковском контроле // Бухгалтерия и банки. 2001.-№ 6. - С. 7 - 15.
250. Эванс Д.Р., Берман Б. Маркетинг. М.: Экономика, 1990. - 319 с.
251. Эклунд К. Эффективная экономика шведская модель: (экономика для начинающих и не только для них): Пер. со швед. / Авт. предисл. В.В.Попов, Н.В.Шмелев; Научн. ред. А.М.Волков. - М.: Экономика, 1999. - 349 с.
252. Эрхард Л. Благосостояние для всех, 2 изд. - Дюссельдорф: -Изд-во «Экон», 1972. - 336 с.
253. Юданов А.Ю. Конкуренция: теория и практика. Учебнопрактическое пособие. 2-е изд., испр. и доп. - М.: Ассоциация авторов и издателей «Тандем», издательство «ГНОМ-ПРЕСС», 1998. - 334 с.
254. Яковец Ю.В. Революция в экономике: Ключевые проблемы, противоречия, перспективы перестройки. М.: Экономика, 1990. - 191 с.
255. Яковлев А. Отношение частных вкладчиков к различным формам и способам сбережений // Вопросы экономики. 1998. - № 8. - С. 50.
256. Koontz Т. The Management Theory Jungle // Jornal of the Academy of Management. December 1961. - P. 174 - 188.
257. Тарифы на обслуживание пластиковых карт в крупнейших российских банках /206/
258. Банк Вид карточки Комиссионные за снятие наличных средств со счета в «сво-ем»/«чужом» банке, процентов Комиссионные за оплату товаров и услуг, процентов Комиссионные за конвертацию, процентов
259. Нефтяной» ЕС/МС Standart ЕС/МС Gold 1/1,5 1/1,5 нет нет нет нет
260. Мастер-банк Electron 1/min $3 нет 0,21. Classic I/min $3 нет 0,21. Gold 1/min $3 нет 0,2
261. ЕС/МС Cirrus/Maestro 1/min $3 нет 0,2
262. ЕС/МС Standard 1/min $3 нет 0,2
263. ЕС/МС Gold 1/min $3 нет 0,21.ternational 4/4 нет нет
264. Альфа-банк Electron 0,6-0,8/1 нет нет1. Classic 0,6-0,8/1 нет нет1. Business 0,8/1 нет нет1. Gold 0,6-0,8/1 нет нет1. Platinum 0,8/1 нет нет
265. EC/MC Cirrus/Maestro 0,6-0,8/1 нет нет
266. EC/MC Standard 0,6-0,8/1 нет нет
267. EC/MC Gold/MC Gold 0,6-0,8/1 нет нет
268. Славянский банк Electron 1/1,5 нет нет1. Classic 1/1,5 нет нет1. Business 1/1,5 нет нет1. Gold 1/1,5 нет нет
269. Сбербанк России Classic 0,1/min $3 нет нет
270. Business 0,5/min $3 нет нет1. Gold 0,1/min $3 нет нет
271. EC/MC Standard 0,1/min $3 нет нет