Методические подходы к созданию подсистемы риск-менеджмента в системе управления предприятием тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Методические подходы к созданию подсистемы риск-менеджмента в системе управления предприятием"

На правах, рукописи

У

Поляков Руслам Константинович

МЕТОДИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К СОЗДАНИЮ ПОДСИСТЕМЫ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА В СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЕМ (на примере Калининградской области)

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (региональная экономика, предпринимательство)

АВТОРЕФЕРАТ диссерташга и а соискание учёной степени кандидата экономических наук

Калининград

2007

Работа выполнена в Калининградском государственном техническом университет.

Научный руководитель: Научный консультант: Официальные оппоненты:

Ведущая орз-анизация:

доктор экономических наук, профессор Ходжаев Равиль Шарипович

доктор технических наук, профессор Муров Виктор Михайлович

доктор экономических наук, профессор Сербулов Алексей Валентинович

кандидат экономических наук, доцент Чуйкин Анатолий Михайлович

Калининградский институт международного бизнеса

Зашита диссертации состоится «2Ь> ииок^ 2007 г. в часов на заседании диссертационного сове-га Д 212.084.01 при Российском государственном университете имени Иммануила Канта по адресу: 236000, г. Калининград, ул. Чернышевского, 56а, экономический факультет, ауд. №. 12.

С диссертацией можно ознакомиться в читальном зале библиотеки экономического факультета Российского государственного университета имени Иммануила Канта.

Автореферат разослан « 2007 г.

Ученый секретарь

диссертационного совета "-" ^ X В.С. Корнеевец

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность исследования. Экономика России за постсоветский период прошла трудный и важный этап управления от командно-административной системы к рыночной Российские предприятия соответственно перешли от государственных к хозяйствующим субъектам рынка, оперирующим в условиях национальной и глобальной конкуренции Рыночная среда характеризуется не только наличием имеющихся возможностей для развитая компаний, но и угрозами в виде неопределенности внешних условий, изменчивости внутренних факторов производства, оказывающих негативное воздействие на основные виды деятельности предприятий (инвестиционная, инновационная и др)

На непредсказуемом, быстро меняющемся рывке, коммерческий успех предприятий в конкурентной борьбе, связан с возникновением новых факторов рисков, что в свою очередь предъявляет повышенные требования к разработке упреждающей системы управления организацией, адекватно реагирующей на эти изменения Следовательно, в рыночных условиях управление риском имеет приоритетную роль в системе управления организацией

Следовательно, одним из критериев новой функции управления может стать выявление и оценка «поведения» рисков, позволяющая определять направления позиционирования управленческих ресурсов и активов предприятия

Рассмотрение оперативных и стратегических задач организации через призму риска, позволяет получить достаточно достоверную для менеджера картину (сценарий) развитая окружающей среды и соответствующим образом подготовится к ним Такой подход позволяет избежать «провалов» при использовании известных моделей в решении практических задач, те полнее учитывать негативно влияющие факторы внешней и внутренней среды Следовательно, создание подсистемы риск-менеджмента в системе управления предприятием является актуальной задачей

Цель диссертационного исследования состоит в разработке методических подходов к созданию эффективной подсистемы риск-менеджмента в системе управления предприятием в условиях эксклавности Калининградской области

Достижение поставленной цели потребовало решения следующих задач - провести исследования возникновения и формирования экономической категории риска, изучить содержание основных

понятий-терминов, используемых в теории управления риском на предприятии,

- провести анализ использования риск-менеджмента на предприятиях Калининградской области с учетом особенностей эксклавности региона,

- разработать методические подходы к созданию подсистемы риск-менеджмента в системе управления предприятием, включая информационно-логическую модель управления риском на предприятиях, спроектировать ее информационное обеспечение оперативного выполнения основных функций в указанной подсистеме,

- провести апробацию разработанных методических подходов создания подсистемы риск-менеджмента на строительных предприятиях Калининградской области,

- подготовить Концепцию развития подсистемы риск-менеджмента на малых предприятиях Калининградской области и сформулировать практические рекомендации по активизации ее использования

Объектом исследования в диссертационной работе выступают предприятия Калининградской области, их экономическая деятельность в условиях особой экономической зоны

Предметом исследования диссертации является подсистема риск-менеджмента в системе управления предприятиями строительной отрасли

Область исследования. В рамках специальности 08 00 05 - Экономика и управление народным хозяйством региональная экономика (п 5 9 «Исследование тенденций, закономерностей, факторов и условий функционирования и развития региональных социально-экономических подсистем»), предпринимательство (п 10 9 «Основные направления формирования системы риск-менеджмента в сфере предпринимательства»)

Теоретической и методологической основой работы явились труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов по управлению предприятиями, посвященные проблемам планирования, прогнозирования и управления рисками

Среди зарубежных и отечественных ученых, исследовавших вопросы планирования и управления следует в первую очередь отметить И Ансоффа, М Портера, Т Саати, Б Твисса, Р Уотермена, Г Кунца, М Хамера, Д Хана, В А Ивлевой,ОВ Козловой, В И Павлюченко, В П Павлова

Среди зарубежных авторов проблеме управления рисками посвящены труды известных ученых Г Александера, Т Бачкай, Р Брейли, Дж Бэйли, Д Месена, С Хьюса, К Рэдхэда, У Шарпа

В отечественной науке вопросы риска на предприятиях исследовали известные ученые' А П Альгин, Балабанов ИТ, П Г Грабовый, С М Петрова, М Г Лапуста, Л Г Шаршукова, В Г Медынский, Н Я Петраков, В И Ротарь, Г Б Клейнер, Р М Качалов, Т В Попову, В Н Самочкина, а также региональные ученые и специалисты

Однако большинство работ указанных исследователей были направлены на решение задач управления финансовыми, инвестиционными, инновационными и страховыми рисками Вне пристального внимания оказался комплекс проблем, связанных с разработкой концепции, методических подходов по созданию подсистемы управления рисками строительных предприятий

Информационную базу исследования составили данные Государственного комитета статистики РФ, Калининградского областного комитета государственной статистики, законодательные и нормативные документы Российской Федерации и Калининградской области, публикации ученых и практиков, агентств экономической информации, доклады отечественных и зарубежных ученых на конференциях и симпозиумах связанных с темой исследования Часть фактических данных и информация производственного характера получена от Делового клуба строителей Калининградской области и строительных предприятий и использована в диссертации

В методическом плане диссертация базируется на методах общенаучного и специального характера экономико-статистического, системного и логического анализа, прогнозирования социально-экономических процессов, корреляционно-регрессионного и сравнительного анализа, экспертных оценок, а также графической интерпретации В ходе исследования построены функциональные, структурные и информационно-логические модели, что позволило диссертанту детально исследовать факторы, влияющие на процесс управления рисками в практической деятельности строительных предприятий

Научная новизна диссертации заключается в теоретическом обосновании и разработке новых методических подходов по созданию подсистемы риск-менеджмента, органически входящую в общую систему управления предприятием Наиболее существенные результаты диссертации, содержащие научную новизну состоят в следующем

- уточнена и предложена новая редакция понятия «подсистема риск-менеджмента на предприятии» на основе анализа терминологии, связанной с содержанием и сущностью исследуемой категории,

- систематизированы существующие в отечественной и зарубежной практике принципы классификации рисков, показаны их основные достоинства и недостатки, предложена новая классификация рисков,

- разработан новый методический подход по созданию подсистемы риск-менеджмента на строительных предприятиях в условиях эксклавности региона, позволяющий выявить, провести экспертную оценку и управлять «поведением» риска;

- создана информационно-логическая модель подсистемы риск-менеджмента, принципы ее организации, обеспечивающие поддержку выполнения основных функций в подсистеме, связанных с формализованной обработкой данных на базе программы BPwm 2 5, которая позволяет эффективно выстраивать работу риск-менеджера на предприятии,

- разработано программное обеспечение по анализу рисков, названное «ПРК-Риск» (система оценки рисков), признанное как новое и зарегистрировано в Федеральной службе по интеллектуальной собственности, патентам и товарным знакам (Роспатент) регистрационный № 2007610370 от 22 января 2007 г, как наиболее полно отвечающая задачам эффективного управления рисками на предприятии,

- подготовлена Концепция развития и расширения географии использования подсистемы риск-менеджмента на малых предприятиях Калининградской области на 2007-2011 гг

Практическая значимость диссертации заключается в подготовке и реализации предложений по использованию, разработанной диссертантом подсистемы риск-менеджмента в системе управления предприятиями региона

Ряд предложений диссертанта использованы при выполнении госбюджетной темы «Формирование и развитие риск-менеджмента в сфере предпринимательства» по кафедре экономики и предпринимательства Калининградского государственного технического университета

Апробация и внедрение результатов исследования Основные положения диссертации докладывались и получили одобрение на следующих международных научных конференциях «Economiks and management - 2003» (Kauno Technologijos universiteteas, 11 апреля 2003), «Перспективы экономики Калининградского региона и развитие EU» (Калининград, 23-24 июня 2003 г ), «Economiks and management - 2004» (Kauno Technologijos imiversiteteas, 9 апреля 2004), «Проблемы развития экономики эксклявного региона России Калининградская область как пилотный регион трансграничного

сотрудничества России, стран Балтийского моря и Восточной Европы Опыт и перспективы» (Калининград, 25-27 ноября 2004 г.), «Инновации в науке и образовании - 2004» (Калининград, 20-22 октября 2004 г), «Перспективы экономики Калининградского региона и развития Еи» (Калининград, 23-25 июня 2005 г ), «Инновации в науке и образовании - 2005» (Калининград, 1921 октября 2005 г) По материалам диссертации опубликовано двенадцать научных трудов, общим объемом 7,27 п л

Достоверность и обоснованность результатов исследования подтверждается положительными результатами апробации подсистемы риск-менеджмента на предприятиях группы компаний ООО «Стройград» и ООО «Весава-Строй» строительной отрасли Калининградской области (акт внедрения, утвержден президентом Делового клуба строителей Калининградской области Л В Романовым)

Результаты диссертационного исследования используются в учебном процессе, при чтении дисциплин «Менеджмент», «Основы предпринимательства», «Стратегический менеджмент», «Экономика предприятия», «Маркетинг» в Калининградском государственном техническом университете на кафедре экономики и предпринимательства

Объем и структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения и библиографии, содержит 36 таблиц, 29 рисунков и 32 приложений Библиография включает 144 источника Введение

1 Теоретико-методические основы, формирования подсистемы риск-менеджменга в системе управления промышленными предприятиями

1 1 Развитие понятие риска, сущность и природа, виды и иерархический уровень

12 Систематизация и анализ существующих классификаций рисков достоинства и недостатки

1 3 Развитие системы риск-менеджмента и формирование ее в российском предпринимательстве

2 Организационно-экономические особенности развития предприятий в Калининградской области

2 1 Организационно-экономические особенности развития предприятий с учетом эксклавности положения Калининградской области

2 2 Исследование динамики важнейших экономических показателей предприятий Калининградской области и по другим регионам РФ 2 3 Анализ использования риск-менеджмента на предприятиях РФ и в Калининградской области

3 Разработка методического подхода к созданию подсистемы риск-

менеджмента на предприятии и ее апробация в строительной отрасли Калининградской области 3 1 Методические подходы к созданию подсистемы риск-менеджмента в системе управления предприятия

3 2 Разработка информационно-логической модели подсистемы риск-менеджмента в предпринимательстве

3 3 Апробация подсистемы риск-менеджмента на предприятиях строительной отрасли Калининградской области

3 4 Концепция развития подсистемы риск-менеджмента на малых предприятиях Калининградской облаете (сроки реализации 2007-2011 гг ) Основные выводы Список использованных источников Приложения

В ходе исследования вопросов, связанных с производственно-техническими и экологическими рисками строительных организаций, а также при построении карты рисков, дерева целей предприятия и при выборе метода экспертной оценки и ряда других вопросов, диссертанту оказывалась консультационная помощь д т н, профессором В М Муровым

ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДИССЕРТАЦИОННОГО ИССЛЕДОВАНИЯ В первой главе «Теоретико-методические основы, формирования подсистемы риск-менеджмента в системе управления промышленными предприятиями» раскрыты основные понятия и характеристики риска, проведена систематизация существующих классификаций рисков, выявлены их достоинства и недостатки

Содержание термина риска реализуется посредством следующих функций

— инновационную функцию риск выполняет, стимулируя поиск новых нетрадиционных подходов в принятии управленческих решений проблем, стоящих перед менеджером,

— регулятивная функция имеет противоречивый характер и выступает в двух формах конструктивной (форма, базирующаяся на преодолении неопределённости новыми способами которые ломают общепринятые стереотипы) и деструктивной (форма, не учитывающая закономерности, информацию при развитии явления),

— защитная функция проявляется в политической и экономической стабильности (гарантиях) страны (региона), которые дают

возможность осуществлять оправданный риск, в работе предприятий,

- аналитическая функция заключается в необходимости исследования альтернативных вариантов при принятия решения по снижению степени воздействия риска По результатам исследования существующих классификаций рисков, сделан вывод об отсутствии единого принципа (стандарта) Для выбора наилучшего метода управления конкретным риском и снижения степени неопределенности, диссертантом предложен новый принцип построения классификации рисков, который основывается на четких дефинициях отдельных групп рисков и учитывают специфику деятельности предприятия Предлагаемая диссертантом агрегированная классификация рисков по функциональным признакам (областям), представлена на рис. 1

Риски, по функциональным признакам

операционные { риски [ финансовые риски рыночные риски бизнес -риски

Производственные риски - Кредитный риск _ Риск изменения цены на продукцию предприятия - Стратегические риски

Риски, связанные с инновациями Риски ликвидности Риск повышения рыночных цен на сырье и материалы Коммерческие риски

- Риски, связанные с обеспечением предприятия сырьем, материалами, энергоресурсами Инвест ицион ные риски Риск повышения рыночных цен на энергоносители Правовые риски

Налоговые риски Риск увеличения транспортных расходов Риски управления персоналом

Транспортные риски Риски планирования и прогнозирования Риск повышения тарифов на жилищно-коммунальные услуги Процентный риск Информационные риски

Риски ответственности Имццясевые риски

Экологические риски Валютный риск Политические

Природно-естественные риски Риски, связанные с покупательной способностью денег

Рис 1 Классификация рисков по функциональным признакам (областям) деятельности предприятия

Достоинством предложенного принципа является группировка рисков по функциональным направлениям деятельности промышленных предприятий Классификация позволяет сформировать во внутренней среде предприятия единое понимание рисков и создает базу для построения системы управления

рисками Составными элементами является разработка карты рисков компании, являющейся неотъемлемой частью для построения системы риск-менеджмент Это целенаправленный поиск, оценка и управление риском, ориенгарованая на стабилизацию и увеличение прибыли в условиях неопределенной хозяйственной ситуации

Среди ученых и специалистов пока нет однозначного понимания содержания процесса управления рисками, отсутствуют единые методические подходы к формированию системы риск-менеджмента, применительно к российским предприятиям, и в частности, к особенностям исследуемому региону

В диссертации проведена систематизация Интернет ресурсов посвященных проблемам развития риск-менеджмента в современном бизнесе В список включены ассоциации, научные центры, дискуссионные группы и тематические сайты Исследование показало, что на Западе проблемы риск-менеджмевха освещаются шире В результате обобщения собранной информации диссертант сформулировал собственную редакцию понятия «подсистемы риск-менеджмента», которая представляет собой интегрированную систему, входящую неотъемлемой частью общей системы управления предприятием, имеющая набор операций позволяющих выявлять, оценивать и управлять «поведением» риска, направленную на смягчение его негативного влияния на экономические показатели предприятия

Во второй главе «Организационно-экономическое особенности развития промышленных предприятий в Калининградской области» изучены организационно-экономические особенности экономической деятельности предприятий с учетом зксклавности Калининградской области, проведен анализ тенденций изменения экономических показателей по предприятиям Калининградской области в сравнении с другими регионами РФ, проведен анализ использования риск-менеджмета на предприятиях Калининградской области

В современном мире промышленные предприятия играют все более важную роль в решении экономических и социальных задач общества Наиболее значимую роль играют малые предприятия, малое предпринимательство (МП) По данным ООН в малом предпринимательстве занято половина экономически активного населения мира, которые создают также 50% мирового ВВП В России доля ВВП скромнее и равно 18 %, ВРП Калининградском регионе - 38 % В Калининградской области 1/3 часть среднесписочной численности населения работает в МП и занимает третье место в России по численности МП приходящихся на 100 тыс проживающего населения

Наиболее успешно в Калининградской области развивается мебельное производство, изготовление телевизоров, строительство, туризм и торговля. При этом предприятия региона успешно осваивают внутренний российский рынок и также успешно осуществляет экспорт за рубеж.

Отраслевая структура малого бизнеса Калининградской области за последние годы не претерпела существенных изменений. Наиболее распространенным видом деятельности за 2006 год остается торговля и общественное питание, к которому относится 44,5% от общего количества предприятий, доля промышленности составляет (9%, строительства - 12%, на транспорт приходится 5%, другие виды деятельности составляют 19,5% (см. рис. 2).

^^тронтсльстсе 12,0*4

I 1риМ!.ГШ11с||НОСГ[|

19,0»/»

Торпшм и общественное пн танке 44.5%

Прочие 1ШДЫ дсжельностн 19,5%

Рис. 2. Отраслевая структура малого бизнеса Калининградской области

На территории области в 2005 г. было действующих средних и малых предприятий,

зарегистрировано 33231 из них 9045 - малых предприятий и 24186 индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица Темпы роста числа МП в регионе и их вклад в рост ВР11 - высокие.

С принятием новой редакции ФЗ «Об О'ЭЗ» в Калининградской области условия работы для вновь создаваемых малых предприятий ухудшились, т.к. приоритет экономических интересов в регионе был отдан развитию крупного бизнеса. Значительная часть трудностей развития предприятий в области лежит за рамками своей сферы деятельности. Приведём основные проблемы, с которыми сталкиваются в своей деятельности менеджеры малых предприятий:

- отсутствие действенных финансово-кредитных механизмов и материально-ресурсно го обеспечения развития малого предприми мательства;

- несовершенство системы налогообложения;

- недобросовестная конкуренция;

- несовершенство государственной системы поддержки малого предпринимательства (в практической ее части),

- не развитость системы информационной поддержки малых предприятий,

- проблемы кадрового обеспечения (слабый менеджмент)

- несовершенство нормативно-правовой базы

Мировая статистика говорит о том, что основными причинами банкротства предприятий являются

- недостаток управленческого опыта у руководителей и владельцев предприятий (слабый менеджмент) - 18%,

- узкий профессионализм лиц, принимающих решения - 20%,

- несоответствия управления требованиям, диктуемым внешней средой -45%,

Анализ использования риск-менеджмента в России показал, что он широко используется в финансовых структурах (банки, страховые и инвестиционные компании) Риск-менеджмент также получил широкое распространение среди предприятий топливно-энергетического комплекса («Лукойл», «Сибнефть», «Роснефть», «ТНК-BP» «ЮКОС», «Газпром», «РИТЭК» «Казанский Завод Синтетического Каучука», РАО «ЕЭС России» и др) Крупные промышленные предприятия, такие как «Магнитогорский металлургический комбинат», «Северсталь», «Объединенные машиностроительные заводы», «АвтоВАЗ», «Ростсельмаш», «Энергомаш», «Норильский никель», «РУСАЛ», «СУАЛ», «Илим Палп», «Базовый элемент», «Интеррос» внедрили риск-менеджмент в свою деятельность Риск-менеджмент успешно используется в своей практической деятельности в телекоммуникационной системе («ВымпелКом», «Голден Телеком», «Связьинвест», «Мобильные ТелеСистемы», «РБК Информационные системы», АФК «Система», «Rambler Media», «Комстар — ОТС», «Почта России» и др) Имеется много примеров по другим отраслям

В Калининградской области риск-менеджмент внедрили предприятия являющиеся филиалами или дочерними предприятиями крупных российских компаний. Однако средние и малые предприятия области слабо используют риск-менеджмент в своей деятельности из-за отсутствия методических разработок и высокой стоимости ее внедрения, применительно к такого уровня предприятий.

В третьей главе «Разработка методического подхода к созданию подсистемы риск-менеджмента на предприятии и её апробация в строительной отрасли Калининградской области» приведен методический подход к созданию подсистемы риск-менеджмента в системе управления

предприятия, разработана информационно-логическая модель управления риском в системе управления предариятием, проведена апробация подсистемы на предприятиях строительной отрасли Калининградской области, разработана Концепция развитая подсистемы риск-менеджмента в сфере малого предпринимательства Калининградской области, даны предложения по расширению использования данной подсистемы в малом предпрнимательстве Калининградской области и в других регионах России

Диссертантом разработан методический подход к созданию подсистемы риск-менеджмента на предприятии, основные этапы приведены на рис 3

Первый этап. Формируется цель и ставятся задачи по использованию методов анализа и прогнозирования экономической конъюнктуры, выявления возможностей предприятия в рамках текущей стратегии и оперативных планов

Второй этап. На данном этапе проводится идентификация рисков, осуществляется мониторинг внешней и внутренней среды. Идентификация рисков начинается со сканирования (распознавания) происходящих изменений во внешней среде организации, переходя к раскрытию всех элементов неизвестности (рисков), используя мониторинг предстоящих изменений с определенной степенью риска

формулирование цели и постановка задач

сканирование, идентификации риска, мониторинг

стратегический план, антирисковые мероприятия

текущей контроль, корректировка, реализация плана

заключительный контроль, результаты

Рис 3 Этапы к созданию подсистемы риск-менеджмента на предприятии

Третий этап. На этом этапе, на основе имеющейся справочной, методической и фактической информаций, оценивается уровень риска с

привлечением методов качественного и количественного анализа

На четвёртом этапе составляется стратегический план мероприятий, направленных на снижение экономических потерь и смягчению действия факторов риска Здесь же разрабатывается управляющие воздействия (антирисковые мероприятия) нейтрализация полностью или частично воздействия риска, принятия риска на себя, передачи части или всего риска третьим лицам Все это завершается составлением протокола риска

Пятый этап. На данном этапе осуществляется текущий контроль выполнения плана антирисковых мероприятий по устранению негативных экономических последствий выявленных рисков В случае выявления отклонений от плана вводятся коррективы в протокол управления риском

Шестой этап. На шестом этапе осуществляется заключительный контроль и мониторинг результатов антирисковых воздействий Подводятся итоги снижения потерь в результате принятия аширисковых мер Затем производится возврат на 1-й этап, с целью рассмотрения другой рисковой ситуации

Диссертант разработал информационно-логическую модель, обеспечивающая поддержку и алгоритм выполнения основных функций в разработанной подсистеме, связанных с формализованной обработкой данных с использованием программы ВРтош 2 5, которая направлена на повышение эффективность осуществления работы риск-менеджера на предприятии Модель включает 26 блоков информационного, нормативного, справочного, методического и расчетного характера (см рис 4) Характеристика блоков приведена ниже

Блок 1. Постановка задачи к созданию подсистемы риск-менеджмента на предприятии. На данном этапе проводится генерирование идей и принимается решение о привлекательности и отборе идеи, формулируются задачи

Блоки 2-6 представляют собой систему бизнес-управления предприятием. Они на прямую взаимодействует с внешней средой (блок 5) и блоком 6, который непосредственно координирует процесс управления риском

Блоки 7-9 представляют собой комплекс мероприятий в ходе которых проводится мониторинг предприятия и среды функционирования, идентификация факторов риска и построения дерева целей по проблеме «Увеличение вероятности эффективной деятельности компании через снижение степени воздействия факторов риска до приемлемого уровня»

Блоки 10-19 представляют собой экспертные процедуры анализа и оценки уровня риска

1 Постановка кшчн к отданию подсистемы рнск-иснеджметв на предприятия

6. Координация процессов управления раежям

2. Руководство предприятия

3. Другие управляющие иоденст'смы

4. 11тк>цесеы н сое да предщттгич

И-

5. Внешняя сред;! предприятия

Система управления предприятием П одсистелш риск-лишедмсмента

... .

1

7. Мониторинг предприятия я среды функционирования

В. Идентификация фаггррСВ риска

9. Структурирование целен по сформированию )',и|ч:к: нивой деятельное!и компании через снижение степени воздействия факторов риска до приемлемою уровня и построение «дерева целен»

11 Проведение коллективной экспертизы

10. <1\>рмирокжне группы

экспертов нз ведущих еде пиал иегов огделов или приглашённых

12. Кваптифчиацня «дерева целей»

13 Ранжирование факторен риска

Л 14. Оценка вероятности возникновении

15. Оценка величины потерь

16. Оценаса согласован еюсти экспертов

Приторны мониторинга

17. Определение индекса риска

1Я. Установление уровня риска

19. Аналнч

фиКГОрОЁН

оценивание уровня рИСКЯ

26 Разработка упраяляюнш* воздействий (лнт^фнековых мероприятии)

20. Архив моноторинга

____

?. I прогнгинаи &вфе|ЖВ1ЩЯ

22. Каталог факторов

риска

Система управления предприятием ------Падашпема рисх-менеджмешт

Рис. 4. Информационно-логическая модель управления риском в системе управления предприятием

Блоки 11-18 образовывают ядро программы, которое имеет название «ПРК-Риск» - это система оценки рисков основанием, которого является методический подход предложенный диссертантом

В блоках с 20 по 24 включительно сосредоточена база нормативно-справочной и методической информации Основная часть информации формируется в каждом блоке заблаговременно, в ходе работы пополняется для хранения и актуализируется

Блок 25. Слежение за риском. Данный блок следит за каждым протоколом риска, фиксирует девять основных факторов риска, которые выявляются при ранжировании блоком 13 и производит их дополнительное обследование в блоках с 14 по 18 Далее эти данные направляются в блок 25 и составляют рейтинговый лист ТОП 9 (список наиболее критических факторов риска по каждому оцениваемому разделу (цели)), который содержит необходимую информацию о факторах риска и после каждого анализа направляется в блок 6 «Координация процессов управления риском»

Блок 26. Разработка управляющих воздействий (антирисковых мероприятий). Данный блок разрабатывает антирисковые мероприятия по предотвращению нежелательного развития событий и снижению уровня риска и величины экономического ущерба до приемлемых значений

Анализ существующих методов экспертного определения весомости различных факторов показал, что наиболее широкое распространение получили следующие методы квалиметрии метод предпочтений, метод ранга, метод последовательных сопоставлений (сравнений), метод парного сравнения (сопоставления) Считается, что трудности использования, ранжирования, непосредственной оценки и метода последовательных сравнений при выявлении предпочтений для большего числа факторов можно в определённой степени уменьшить, если предложить экспертам произвести сравнение этих факторов попарно, с тем чтобы установить в каждой паре наиболее важный Проанализировав выше перечисленные методы экспертного определения весомости различных факторов в ракурсе оценки рисков, диссертант отдал предпочтение - методу парных сравнений. Данный метод принят в основу разработки программного обеспечения подсистемы и названной «ПРК-Риск» (система оценки рисков) Данная программа наиболее полно отвечает задачам автоматизации процессов выявления и оценивания рисков на предприятии с учетом различных аспектов их «поведения», появляющихся во внутренней или внешней среде предприятия Программный комплекс «ПРК-Риск» признан Федеральной службой по интеллектуальной собственности, патентам и товарным знакам (Роспатент) и зарегистрирован 22 января 2007 г за № 2007610370

Используя методический подход и инструменты разработанной подсистемы риск-менеджмента можно осуществлять планирование антирисковых мероприятий в реальных условиях работы предприятий Калининградской области. При этом следует выполнить следующие методические процедуры

— проведение анализа риска и построение карты рисков предприятия,

- формирование квалифицированного коллектива экспертов, инструктаж правильности заполнении анкет и их оценки, организация проведения экспертиз,

— использование матрицы «Вероятность-Потери» при проведении экспертиз и определению результирующей оценки риска,

- оформление протокола риска, «Риск-регистра», информационно-справочного листа «Риск-ифо» и обобщение содержащейся информации

Выполнение указанных методических процедур проводят риск-менеджеры и специалисты изучившие программный комплекс «ПРК-Риск»

Подсистема риск-менеджмента апробирована в строительных компаниях ООО «Стройград» и ООО «Весава-Строй» Сначала был проведен анализ влияющих факторов внешней и внутренней среды Затем осуществлена идентификация факторов риска и построено дерево целей по проблеме «Снижения степени воздействия факторов риска до приемлемого уровня» Структура проблемы представляет собой трёх уровневое дерево целей В качестве исходной, генеральной (нулевой) принята цель «Увеличение вероятности эффективной деятельности компании через снижение степени воздействия факторов предпринимательского риска до приемлемого уровня» Исходная цель разбивается на 9 целей первого уровня

Используя дерево целей, проведена коллективная экспертиза по определению эффективной деятельности на предприятии через снижение степени воздействия факторов риска до приемлемого уровня В группу экспертов вошли сотрудники, работающие на предприятии не менее 5 лет, имеющие высшее образование и являющиеся опытными специалистами строительной отрасли региона В группу экспертов, вошло 11 человек отобранные посредством деловой игры и уровня знаний с разделами анкеты

Квантификация дерева целей проведена методом парных сравнений целей каждого уровня. Затем определяется среднее значение экспертных оценок, которое является обобщающей количественной характеристикой признака исследуемой совокупности Далее определяется дисперсия оценок, характеризующая разброс мнений отдельных экспертов относительно среднего значения Здесь важной характеристикой является

среднеквадратическое отклонение, характеризующее указанный разброс или меру изменчивости возможного результата. В последующем определяется коэффициент1 вариации, показывающий степень однородности изучаемой совокупности. Используя коэффициент конкордации (XV - согласия) можно судить 6 степени согласованности мнений экспертов, и как следствие, о достоверности их оценок. Величина коэффициента конкордации может изменятся в пределах от 0 до 1. При = 0 согласованности нет, т.е. между оценками различных экспертов связь отсутствует. При = I существует полная согласованность мнений экспертов. Значимость коэффициента Конкордации оценивается по критерию Пирсона (у_):

После обработки экспертных оценок по каждому из девяти разделов «дерево целей» приступаем к оценке весомости самих разделов, результаты которой приведены на диаграмме (см. рис. 5).

II

13.3%

11.8*4 п

V К

Рис 5. Диаграмма распределения весомости разделов по уровню риска (по результатам экспертных оценок)

16,014

12,8% А

10,4%

A. Снижение степени воздействия (СОВ) факторов риска страны (региона);

B. СОВ причин, связанных с природно-сстественньти факторами риска;

C. ОСВ причин, связанных с экологическими факторами риска;

О. ССВ причин, связанных во взаимоотношениях с потребителями, клиентами;

Е. ССВ причин, связанных с факторами риска в сфере обращения;

Р. СОВ социально-экономических факторов риска;

0. ОСВ причин, связанных с факторами риска в сфере управления предприятием;

Н. ССВ причин, Связанных с научно-техническими факторами риска;

1. ССВ причин, связанных с факторами риска производственной деятельности предприятия.

Как видно из диаграммы распределения, раздел (цель) I «ССВ причин,

связанных с факторами риска производственной деятельности предприятия» является наиболее значимым и имеет 16 %, далее идет раздел О характеризующий «ССВ связанные с факторами риска в сфере управления предприятием» 13,5%, раздел А «ССВ факторов риска страны (региона)» 12,8%, раздел О «ССВ причин, связанных во взаимоотношениях с потребителями, клиентом» 12,1% Остальные разделы имеют менее значимое влияние

Все девять разделов (целей) оценены экспертами на предмет величины потерь (ущерба) и вероятности их возникновения при помощи матрицы «Вероятность-Потери» (см рис 6)

По каждому разделу «дерева целей» экспертами выявлены факторы и проведен анализ рисков, оказывающие значительное влияние на деятельность компаний с использованием матрицы «Вероятность-Потери» В результате исследования выделены три группы факторов по уровню и степени воздействия риска

1. Приемлемые по уровню риска (разделы А, В, С, Е, Р, Н). те их можно принять При этом их следует переоценивать на уровень риска, после достижения приемлемого уровня и отсутствия какого-либо ощутимого воздействия на деятельность предприятия, ими можно пренебречь

2. Оправданные по уровню риска (разделы О, О), степень их воздействия на предприятие умеренная, со вторичной обработкой Каждый риск должен иметь алгоритм обработки (т е включать систему антирисковых мер) и обрабатываться до тех пор, пока его уровень не снизится до приемлемого Обработка риска имеет перманентный характер и с помощью итерации обрабатывается до приемлемого уровня При этом риск должен находится под постоянным контролем и его уровень периодически переоценивается Данные риски связаны с увеличением продолжительности выполнения запланированных работ, превышением бюджета затрат и времени, имеются сбои, дефекты в работе (производстве), не полностью соблюдаются решения, нормы, правила и предписания, происходит общее снижение техники безопасности, все это требует согласования с руководством предприятия

3. Недопустимый уровень риска (раздел I «ССВ причин, связанных с факторами риска производственной деятельности предприятия») характеризуется по степени воздействия как самый высокий уровень риска Данный раздел следует определять, как риск, первичный для обработки, каждый фактор риска имеет алгоритм обработки, и непрерывно обрабатываться до тех пор, пока его уровень не снизится до приемлемого. Риски данного раздела должны находиться под постоянным контролем и их

уровень должен постоянно переоцениваться. Раздел 1 характеризуется существенным увеличением продолжительности выполняемых работ, превышением бюджета и плановых сроков завершения, браком в работе и на производстве; несоблюдением решений, норм, правил, предписаний, нарушениями техники безопасности в работе. Следовательно, эти риски недопустимы и должны немедленно устраняться.

Величина потерь, % Максимальные 90<1< 100 э 5 10 - " к»! ■ . ■ -'

Высокие 60<1^90 4 4 8

Средние 40<1<60 3 3 6 9

Низкие 10<1<40 2 2 4 6 8 10

Минимальные ■ 0<(<10 1 1 2 3 4 5

1 2 3 4 5

0,9<Р<1,0 0,6'-Р50,9 0,1 <Р<0,4 (КР<0,1

Почтя возможные Весьма вероятны^ Вероятные Мало вероятные Слабо вероятные

Вероятность возникновения риска (0- 1.0)

Степень вогченстння риска (находится расчётным путём)

Игнорируемые (1<1154)

Незначительные (5<Я<8)

Умеренные 10)

Существенны^ 12<Л<1ф

Критические |20<!1<25)

Уровень риска

пп Приемлемы» ()<[*:54) I О ]Огграедштьщ (5<й<(0) ■Я [ I с допустимый (12£К<25)

Рис. 6. Матрица «Вероятность-Потери»

После того как проведена экспертная оценка, выявлены факторы риска и проведено исследование их воздействия на экономическую деятельность предприятия приступаем к составлению «Протокола риска». Информация, полученная в ходе исследования по девяти разделам регистрируется в «Риск-регистре» и информационно-справочном листе «Риск-ифо» (см. рис. 4).

Апробация показала, что подсистема риск-менеджмента работоспособна

в производственных условиях В процессе апробации на предприятиях ООО «Стройград» и ООО «Весава-Строй» появился инструмент оценки и управления риском, позволяющий своевременно принимать антирисковые мероприятия по снижению экономического ущерба Программа «ПРК-Риск», входящая составной частью в подсистему риск-менеджмента, также показала свою работоспособность и эффективность при прохождении апробации на указанных строительных предприятиях Результаты исследований и апробации были представлены в Деловой клуб строителей Калининградской области и приняты для практического использования (имеется акт внедрения)

В целях расширения использования созданной и апробированной подсистемы риск-менеджмента на другие предприятия и отрасли региона разработана «Концепция развития подсистемы риск-менеджмента в малом предпринимательстве Калининградской области» В регионе наиболее динамично из всех видов бизнеса развивается малое предпринимательство (МП) В тоже время МП не имеют методических разработок по риск-менеджменту, учитывающих региональные особенности Именно причина угроз (рисков) внешней среды приводит в большей части к их банкротству Содержание Концепции позволяет сформулировать предложения по развитию использования подсистемы риск-менеджмента на малых предприятиях Калининградской области

Широкая господдержка реализации Концепции развития подсистемы риск-менеджмента на МП в Калининградской области должно осуществляться, в части

1.1. Нормативно-правовое регулировании:

- льготного кредитования МП в кризисных, рисковых ситуациях,

- информационная поддержка МП в рекламных компаниях по риск-менеджменту в СМИ, проведение семинаров, круглых столов,

- обеспечение функционирования специализированной информационной системы «Информационный портал предпринимательства Калининградской области по риск-менеджменту»,

- создание специального Интернет журнала по тематике риск-менеджмента в предпринимательстве,

- создание при Правительстве Калининградской области центра рейтинговой оценки рисков

1.2. Образовательно-консалтинговая поддержка риск-менеджмента в

МП при Правительстве Калининградской области:

- обучение руководителей и предпринимателей на курсах по тематике «Риск-менеджер»,

- обучение безработных на семинарах и курсах по тематике «Бизнес риски или как унш от краха собственного бизнеса», «Успех в бизнесе - предприниматель и риски» и др

В заключении представлены основные выводы, отражающие научную новизну и практическую значимость работы, полученные научно-прикладные результаты, позволяют повысить экономическую эффективность предприятий за счет создания подсистемы риск-менеджмента, методические подходы которой могут быть использованы и в других регионах России

По теме диссертационного исследования опубликованы следующие работы

1 Поляков РК, Самойлова Л Б Ретроспективный анализ становления и развития предпринимательства в России // Экономическое развитие Калининградской области - российского региона в центре ЕС Сборник научных трудов КГТУ, Калининград, 2003 С 21-25

2 Самойлова JIБ, Поляков Р К О целесообразности применения экономико-математических и эконометрических методов к системе риск-менеджмент // Экономика и менеджмент - 2003 Международная научная конференция (11 апр) Сборник научных трудов В 4 ч Kaunas Kaunas technological university, 2003 Ч 4 С 91-93

3 Муров ВМ, Поляков РК. Предпринимательство как особый фактор развития Калининградской области в процессе расширения Европейского союза // Перспективы экономики Калининградского региона и развитие EU Международная конференция (23-24 июня) Сборник научных трудов Калининград КГТУ, 2003 С. 68-70

4 Самойлова JIБ, Поляков Р К К вопросу о сущности интегрированной системы риск-менеджмента инновационного проекта в предпринимательстве // Инновационная экономика как стратегия конкурентного развития региона- Межвузовский сборник научных трудов /Подред В В Ивченко Калининград Изд - во КГУ, 2004. С 84-89

5 Поляков РК. О необходимости переориентирования Калининградского бизнеса на стратегический подход к риск-менеджмету // Экономика Калининградской области проблемы и перспективы развития самого западного региона России Сборник научных трудов КГТУ Калининград, 2004 С 84-88

6. Поляков Р К Новая парадигма риск-менеджмента стратегический подход // Экономика и менеджмент - 2004 Международная научная конференция

(11 аир.): Сборник научных трудов; В 3 п. Kaunas; Kaunas technological university, 2004, Ч. 1. С. 50-52.

7. Муров В.М , Поляков Р.К. Риски компании; классификация и управление // Перспективы экономики Калининградского региона и развитие EU. 2-я международная конференция (23-25 июня): Сборник научных трудов. Калининград: КП'У, 2005. С. 286-287.

8. Поляков Р.К. Построение системы риск-менеджмент на предприятии // Перспективы экономики Калининградского региона и развитие EU. 2-я между народная конференция (23-25 июня): Сборник научных трудов. Калининград: КГТУ, 2005, С. 284-285.

9. Поляков Р.К. Разработка информационно-логической модели алгоритма управления риском в системе управления предприятием // Российский Экономический интернет-журнал [Электронный ресурс!: Интернет-журнал АТиСО / Акад. труда и социал. отношений — Электрон, журн. — М.: АТиСО. 2002-— . — № гос. регистрации 0420600008. — (-ежим доступа; http://'www.e-rej.ru/Artiсlcs/20071Polyakov.pdf, свободный — Загл, с экрана, С. 1-8,

10. Ходжаев Р.Ш., Поляков Р.К. Развитие системы риск-менеджмента и формирование её в российском предпринимательстве Н Российский экономический интернет-журнал [Электронный ресурс]; Интернет-журнал А'ГиСО / Акад. труда и социал. отношений — Электрон, журн, — М,: АТиСО, 2002— . — № гос. регистрации 0420600008. — Режим доступа: http://w w w. е-те j, m/Arti с les/2007/HodzhaevP olyakov.pdf, свободный — Загл. с экрана, С. 1-10,

П. Ходжаев Р.Ш., Поляков Р.К, Анализ существующих классификаций рисков в предпринимательстве; достоинства и недостатки // Российский экономический интернет-журнал [Электронный ресурс]; Интернет-журнал АТиСО / Акад. труда и социал отношений — Электрон, журн. — М.: АТиСО, 2002— . — № гос. регистрации 0420600008. — Режим доступа: http://www.e-rej.ru/Articles/2007 /Hodzhaev Polyakov2.pdf, свободный — Загл. с экрана, С. 1-10,

12. Ходжаев Р.Ш., Поляков Р.К. Специфические факторы риска: их анализ и класс ифнкация // Российский экономический интерн er-журнал [Электронный ресурс]: Интернет-журнал АТиСО / Акад. труда и социал. отношений — Электрон, журн. — М: АТиСО, 2002— — № гос. регистрации 0420600008. — Режим доступа; http://www.e-rej.ru/Articles/2007/Hodzhaev Polyakovl.pdf, свободный — Загл. с экрана,

С. 1-9,

\\

Поляков Руслан Константинович

МЕТОДИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К СОЗДАНИЮ ПОДСИСТЕМЫ РИСК-МЕПЕДЖМЕНТА В СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЕМ (НА ПРИМЕРЕ КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ)

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Подписано в печать 17.05.2007 г. Формат 60x90 7,6 Бумага для множительных аппаратов. Ризограф. Усл. печ. л. 1,5 Уч.-изд. л. 1,2 Тираж 100 экз. Заказ 80 И:5Дате;1ьство Российского государственного университета им. И. Канта 236041, г, Калининград, ул. А. Невского, 14,

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Поляков, Руслан Константинович

ВВЕДЕНИЕ.

1. ТЕОРЕТИКО - МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ПОДСИСТЕМЫ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА В СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНИЯ ПРОМЫШЛЕННЫМИ ПРЕДПРИЯТИЯМИ.

1.1. Развитие понятия риска, сущность и природа, виды и иерархический уровень.

1.2. Систематизация и анализ существующих классификаций рисков: достоинства и недостатки.

1.3. Развитие системы риск-менеджмента и формирование её в российском предпринимательстве.

2. ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСОБЕННОСТИ РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ В КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ.

2.1. Организационно-экономические особенности развития предприятий с учётом эксклавности положения Калининградской области.

2.2. Исследование динамики важнейших экономических показателей предприятий Калининградской области и по другим регионам РФ.

2.3. Анализ использования риск-менеджмента на предприятиях РФ и в Калининградской области.

3. РАЗРАБОТКА МЕТОДИЧЕСКОГО ПОДХОДА К СОЗДАНИЮ ПОДСИСТЕМЫ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА НА ПРЕДПРИЯТИЯХ И ЕЁ АПРОБАЦИЯ В СТРОИТЕЛЬНОЙ ОТРАСЛИ КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ.

3.1. Методические подходы к созданию подсистемы риск-менеджмента в системе управления предприятия.

3.2. Разработка информационно-логической модели подсистемы риск-менеджмента.

3.3. Апробация подсистемы риск-менеджмента на предприятиях строительной отрасли Калининградской области.

3.4. Концепция развития подсистемы риск-менеджмента на малых предприятиях Калининградской области (сроки реализации 2007-2011 гг.).

Диссертация: введение по экономике, на тему "Методические подходы к созданию подсистемы риск-менеджмента в системе управления предприятием"

Актуальность исследования. Экономика России за постсоветский период прошла трудный и важный этап управления от командно-административной системы к рыночной. Российские предприятия соответственно перешли от государственных к хозяйствующим субъектам рынка, оперирующим в условиях национальной и глобальной конкуренции. Рыночная среда характеризуется не только наличием имеющихся возможностей для развития компаний, но и угрозами в виде неопределенности внешних условий, изменчивости внутренних факторов производства, оказывающих негативное воздействие на основные виды деятельности предприятий (инвестиционная, инновационная и др.).

На непредсказуемом, быстро меняющемся рынке, коммерческий успех предприятий в конкурентной борьбе, связан с возникновением новых факторов рисков, что в свою очередь предъявляет повышенные требования к разработке упреждающей системы управления организацией, адекватно реагирующей на эти изменения. Следовательно, в рыночных условиях управление риском имеет приоритетную роль в системе управления организацией.

В период планового ведения народного хозяйства, отечественные экономические науки развивали преимущественно детерминистские представления, в рамках которых решались задачи планирования и управления. Жесткий детерминистский подход к экономическим процессам практически исключал из экономических отношений, на уровне отдельного предприятия, элементы неопределенности. Подобный подход создавал иллюзию всеобъемлющего «машинного» планирования экономики. Как считалось, что сложности заключались в основном в преодолении трудоёмкости вычислительных проблем. В тот период мало исследований было посвящено проблематике управления рисками в деятельности предприятий.

При переходе экономики нашей страны к рыночным отношениям, ситуация резко изменилась. Появилось значительное число теоретических и методологических работ, посвященных изучению риска в экономике, методам управления риском в менеджменте, стали копироваться традиционные методы менеджмента. Однако для российской действительности они не достаточно обеспечивают ожидаемый экономический эффект, поскольку ориентированы, в большей степени, на относительно стабильную среду развития предприятий в развитых странах. Увеличение уровней и сегментов макросреды, сокращение цикла принятия и реализации управленческих решений, интенсивность использования активов компаний, усиливающая конкуренция, предъявляют повышенные требования к системе управления российским предприятием.

Следовательно, одним из критериев новой функции управления может стать выявление и оценка «поведения» рисков, позволяющая определять направления позиционирования управленческих ресурсов . и активов предприятия.

Рассмотрение оперативных и стратегических задач организации через призму риска, позволяет получить достаточно достоверную для менеджера картину (сценарий) развития окружающей среды и соответствующим образом подготовится к ним. Такой подход позволяет избежать «провалов» при использовании известных моделей в решении практических задач, т.е. полнее учитывать негативно влияющие факторы внешней и внутренней среды. Следовательно, создание подсистемы риск-менеджмента в системе управления предприятием является актуальной задачей.

Цель диссертационного исследования состоит в разработке методических подходов к созданию эффективной подсистемы риск-менеджмента в системе управления предприятием в условиях эксклавности Калининградской области.

Достижение поставленной цели потребовало решения следующих задач:

- провести исследования возникновения и формирования экономической категории риска, изучить содержание основных понятий-терминов, используемых в теории управления риском на предприятии;

- провести анализ использования риск-менеджмента на предприятиях Калининградской области с учётом особенностей эксклавности региона;

- разработать методические подходы к созданию подсистемы риск-менеджмента в системе управления предприятием, включая информационно-логическую модель управления риском на предприятиях, спроектировать её информационное обеспечение оперативного выполнения основных функций в указанной подсистеме;

- провести апробацию разработанных методических подходов создания подсистемы риск-менеджмента на строительных предприятиях Калининградской области;

- подготовить Концепцию развития подсистемы риск-менеджмента на малых предприятиях Калининградской области и сформулировать практические рекомендации по активизации её использования.

Объектом исследования в диссертационной работе выступают предприятия Калининградской области, их экономическая деятельность в условиях особой экономической зоны.

Предметом исследования диссертации является подсистема риск-менеджмента в системе управления предприятиями строительной отрасли.

Область исследования. В рамках специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством: региональная экономика (п. 5.9. «Исследование тенденций, закономерностей, факторов и условий функционирования и развития региональных социально-экономических подсистем»); предпринимательство (п. 10.9 «Основные направления формирования системы риск-менеджмента в сфере предпринимательства»).

Теоретической и методологической основой работы явились труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов по управлению предприятиями, посвященные проблемам планирования, прогнозирования и управления рисками.

Среди зарубежных и отечественных ученых, исследовавших вопросы планирования и управления следует в первую очередь отметить И. Ансоффа, М. Портера, Т. Саати, Б. Твисса, Р. Уотермена, Г. Кунца, М. Хамера, Д. Хана, В. А. Ивлевой, О.В. Козловой, В.И. Павлюченко, В.П.Павлова.

Среди зарубежных авторов проблеме управления рисками посвящены труды известных ученых Г. Александера, Т, Бачкай, Р. Брейли, Дж. Бэйли, Д. Месена, С. Хыоса, К. Рэдхэда, У. Шарпа,

В отечественной науке вопросы риска на предприятиях исследовали известные учёные: А. П. Альгин, Балабанов И.Т., П. Г. Грабовый, С. М. Петрова, М. Г. Лапуста, Л. Г. Шаршукова, В. Г, Медынский, Н. Я. Петраков, В. И. Ротарь, Г. Б. Клейнер, Р. М. Качалов, Т. В, Попову, В. Н. Самочкина, а также региональные учёные и специалисты.

Однако большинство работ указанных исследователей были направлены на решение задач управления финансовыми, инвестиционными, инновационными и страховыми рисками. Вне пристального внимания оказался комплекс проблем, связанных с разработкой концепции, методических подходов по созданию подсистемы управления рисками строительных предприятий.

Информационную базу исследования составили данные Государственного комитета статистики РФ, Калининградского областного комитета государственной статистики, законодательные и нормативные документы Российской Федерации и Калининградской области, публикации ученых и практиков, агентств экономической информации, доклады отечественных и зарубежных ученых на конференциях и симпозиумах связанных с темой исследования. Часть фактических данных и информация производственного характера получена от Делового клуба строителей Калининградской области и строительных предприятий и использована в диссертации.

В методическом плане диссертация базируется на методах общенаучного и специального характера: экономико-статистического, системного и. логического анализа, прогнозирования социально-экономических процессов, корреляционно-регрессионного и сравнительного анализа, экспертных оценок, а также графической интерпретации. В ходе исследования построены функциональные, структурные и информационно-логические модели, что позволило диссертанту детально исследовать факторы, влияющие' на процесс управления рисками в практической деятельности строительных предприятий.

Научная новизна диссертации заключается в теоретическом обосновании и разработке новых методических подходов по созданию подсистемы риск-менеджмента, органически входящую в общую систему управления предприятием. Наиболее существенные результаты диссертации, содержащие научную новизну состоят в следующем:

- уточнена и предложена новая редакция понятия «подсистема риск-менеджмента на предприятии» на основе анализа терминологии, связанной с содержанием и сущностью исследуемой категории;

- систематизированы существующие в отечественной и зарубежной практике принципы классификации рисков, показаны их основные достоинства и недостатки, предложена новая классификация рисков;

- разработан новый методический подход по созданию подсистемы риск-менеджмента на строительных предприятиях в условиях эксклавности региона, позволяющий выявить, провести экспертную оценку и управлять «поведением» риска;

- создана информационно-логическая модель подсистемы риск-менеджмента, принципы её организации, обеспечивающие поддержку выполнения основных функций в подсистеме, связанных с формализованной обработкой данных на базе программы ВР\уш 2.5, которая позволяет эффективно выстраивать работу риск-менеджера на предприятии;

- разработано программное обеспечение по анализу рисков, названное «ГТРК-Риск» (система оценки рисков), признанное как новое и зарегистрировано в Федеральной службе по интеллектуальной собственности, патентам и товарным знакам (Роспатент) регистрационный № 2007610370 от 22 января 2007 г., как наиболее полно отвечающая задачам эффективного управления рисками на предприятии;

- подготовлена Концепция развития и расширения географии использования подсистемы риск-менеджмента на малых предприятиях Калининградской области на 2007-2011 гг.

Практическая значимость диссертации заключается в подготовке и реализации предложений по использованию, разработанной диссертантом подсистемы риск-менеджмента в системе управления предприятиями региона.

Ряд предложений диссертанта использованы при выполнении госбюджетной темы «Формирование и развитие риск-менеджмента в сфере предпринимательства» по кафедре экономики и предпринимательства Калининградского государственного технического университета.

Апробация и внедрение результатов исследования. Основные положения диссертации докладывались и получили одобрение на следующих международных научных конференциях: «Economiks and management - 2003» (Kauno Technologijos universiteteas, 11 апреля 2003); «Перспективы экономики Калининградского региона и развитие EU» (Калининград, 23-24 июня 2003 г.); «Economiks and management - 2004» (Kauno Technologijos universiteteas, 9 апреля 2004); «Проблемы развития экономики эксклавного региона России. Калининградская область как пилотный регион трансграничного сотрудничества России, стран Балтийского моря и Восточной Европы. Опыт и перспективы» (Калининград, 25-27 ноября 2004 г.); «Инновации в науке и образовании - 2004» (Калининград, 20-22 октября 2004 г.); «Перспективы экономики Калининградского региона и развития EU» (Калининград, 23-25 июня 2005 г.); «Инновации в науке и образовании - 2005» (Калининград, 19-21 октября 2005 г.). По материалам диссертации опубликовано' двенадцать научных трудов, общим объемом 7,27 п.л.

Достоверность и обоснованность результатов исследования подтверждается положительными результатами апробации подсистемы риск-менеджмента на предприятиях группы компаний ООО «Стройград» и ООО «Весава-Строй» строительной отрасли Калининградской области (акт внедрения, утвержден президентом Делового клуба строителей Калининградской области Л.В. Романовым).

Результаты диссертационного исследования используются в учебном процессе, при чтении дисциплин «Менеджмент», . «Основы предпринимательства», «Стратегический менеджмент», «Экономика предприятия», «Маркетинг» в Калининградском государственном техническом университете на кафедре экономики и предпринимательства.

Объем и структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения и библиографии; содержит 36 таблиц, 29 рисунков и 32 приложений. Библиография включает 144 источника.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Поляков, Руслан Константинович

ОСНОВНЫЕ ВЫВОДЫ

Экономический рост России и повышение её благосостояния во многом зависит от эффективности работы предприятий. В рыночной экономике предприятия действуют в условиях жёсткой конкуренции. При этом успех будущего зависит от множества влияющих факторов, которые оказывают как позитивное, так и негативное воздействие. В этой связи важным условием повышения экономической эффективности предприятий является ориентация на всесторонний учёт управления риском.

В процессе выполнения диссертации была достигнута цель, решены поставленные задачи, позволяющие сформулировать основные выводы и предложения с учётом организационно-экономических особенностей региона по расширению и активизации использования методических подходов созданной диссертантом подсистемы риск-менеджмента на предприятии:

1. Проведён анализ классификаций рисков (применяющихся в отечественной и зарубежной практике) по различным сферам деятельности, выявлены их достоинства и недостатки. Предложен собственный подход в классификации рисков. Важным преимуществом данного подхода является практическое разделение рисков по функциональным направлениям управления, т.е. привязка классификатора рисков к подсистеме управления рисками, а в конечном счёте к общей системе управления организацией. Разработанная классификация, основывается на оценке рисков по отдельным бизнес-процессам компании с последующей группировкой по определенным функциональным областям деятельности предприятия, которые в свою очередь представляются в виде отдельных карт рисков.

2. Установлены организационно-экономические особенности деятельности предприятий в Калининградской области. Определено, что экономический потенциал задействован не в полную меру из-за отсутствия методических разработок в вопросах выявления, оценки и управления рисками. С этих позиций выявлены основные внешние и внутренние факторы риска, оказывающие значительное влияние на бизнес, а также другие причины, сдерживающие развитие предпринимательства в регионе.

3. Проведён анализ использования риск-менеджмента в РФ отраслевом разрезе. Установлено, что все финансовые структуры используют риск-менеджмент как неотъемлемую часть общей системы управления. Данная система активно используется на предприятиях топливно-энергетического комплекса (ТЭК), сталелитейных, машиностроительных, телекоммуникаций и др. В Калининградской области также успешно применяется система риск-менеджмента В дочерних предприятиях И филиалах крупных российских финансовых структурах и промышленных предприятиях. Однако риск-менеджмент слабо используется на средних и мелких предприятиях ввиду отсутствия методических разработок и высокой стоимости её внедрения. Внедрение риск-менеджмента в деятельность МП обосновывается значительностью для региона (доля МП в ВРП составляет 38 %).

4. Разработан новый методический подход к созданию подсистемы риск-менеджмента на предприятии в условиях эксклавности региона. Данная подсистема выгодно отличается тем, что позволяет в рамках одной подсистемы выявлять, проводить экспертную оценку и управлять рисками возникающими в организации, органически вписывающаяся в общую систему управления предприятием. Для информационного обеспечения подсистемы разработана информационно-логическая модель, обеспечивающая поддержку выполнения основных функций в подсистеме, связанных с формализованной обработкой данных с использованием программы ВР\уш 2.5, позволяющей эффективно осуществлять работу риск-менеджера на предприятии. Для программного обеспечения подсистемы риск-менеджмента диссертантом разработан новый программный комплекс «ПРК-Риск» (система оценки рисков). На сегодняшний день - это наиболее ёмкая и полная программа отвечающая задачам автоматизации процессов выявления и оценивания рисков на предприятии с учётом всех аспектов риска внутренней и внешней средой организации. Признанием новизны «ПРК-Риск» явилась её регистрация в Федеральной службе по интеллектуальной собственности, патентам и товарным знакам (Роспатент) за№ 2007610370 от 22 января 2007 г.

5. Разработанная подсистема риск-менеджмента апробирована в строительных компаниях Калининградской области ООО «Стройград» и ООО «Весава-Строй». Результаты апробации показали, что все составляющие элементы подсистемы риск-менеджмента работают чётко. Использование подсистемы в реальных производственных условиях позволило своевременно выявить и экспертно оценить возможный уровень риска и его влияние на экономическую эффективность данных строительных предприятий. Программа «ПРК-Риск» входящая в подсистему риск-менеджмент также показала свою эффективность в процессе апробации. Результаты исследования и апробации представлены в Деловой клуб строителей Калининградской области, где получили одобрение (выдан акт внедрения).

6. Разработана «Концепция развития подсистемы риск-менеджмента в малом предпринимательстве Калининградской области (срок реализации 20072011 гг.)» в целях расширения действия созданной и апробированной подсистемы на другие предприятия и отрасли. Концепция разработана для малого бизнеса как наиболее динамично развивающегося среди других видов предпринимательства в регионе. Содержание Концепции позволяет сформулировать ряд предложений по развитию подсистемы риск-менеджмента на МП Калининградской области:

Широкая господдержка реализации Концепции развития подсистемы риск-менеджмента на МП в Калининградской области должно осуществляться, в части:

1.1. Нормативно-правовое регулирования:

- льготного кредитования МП в кризисных, рисковых ситуациях;

- информационная поддержка МП в рекламных компаниях по риск-менеджменту в СМИ, проведение семинаров, круглых столов;

- обеспечение функционирования специализированной информационной системы «Информационный портал предпринимательства Калининградской области по риск-менеджменту»;

- создание специального Интернет журнала по тематике риск-менеджмента в предпринимательстве;

- создание при Правительстве Калининградской области центра рейтинговой оценки рисков.

1.2. Образовательно-консалтинговая поддержка риск-менеджмента на

МП при Правительстве Калининградской области:

- обучение руководителей и предпринимателей на курсах по тематике «Риск-менеджер»;

- обучение безработных на семинарах и курсах по тематике: «Бизнес риски или как уйти от краха собственного бизнеса»; «Успех в бизнесе -предприниматель и риски» и др.