Муниципальные банки и их развитие в современной региональной экономике тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Кукуй, Михаил Геннадьевич

Введение.

Глава 1. Муниципальные банки: их задачи и функции.

1.1 Экономические предпосылки в создании муниципальных банков.

1.2 Особенности формирования уставного капитала.

1.3 Основные направления в деятельности муниципальных банков.

Глава 2. Тенденции в развитии муниципальных банков в современных условиях.

2.1 Совершенствование финансового менеджмента.

2.2 Финансово-хозяйственная деятельность муниципального банка.

2.3 Оптимизация структуры управления муниципального банка.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Муниципальные банки и их развитие в современной региональной экономике"

Актуальность темы. Современный этап экономического развития России характеризуется существенными институциональными преобразованиями в финансовой сфере, появлением и развитием значительного числа новых финансовых институтов и инструментов. Реформируемая экономика, как показывает практика последних лет, не в состоянии справиться должным образом с этим мощным потоком финансовых инноваций, в результате чего степень риска и уровень его распространения в финансовой среде достаточно высок. Необходимо отметить также проблемы накопления долгов, ухудшение кредитования экономики, доминирующее развитие спекулятивных тенденций на финансовых рынках, ухудшение платежно-расчетной системы и целый ряд других проблем.

Главной целью коренных преобразований, происходящих в экономике Российской Федерации, базирующихся на преодолении характерных для нее сегодня кризисных явлений, является активное внедрение рыночных принципов хозяйствования, постепенный переход к обеспечению высоких темпов роста инвестиций в народное хозяйство страны и регионов, обеспечение эффективности общественного производства.

Уровень развития и состояние финансовой системы страны являются критерием успешного ведения всей экономики. С начала реформирования всей экономический жизни России финансовая система страны функционирует в крайне нестабильном, экстренном режиме. Подавление инфляции осуществляется на фоне сокращения объемов ВВП и инвестиций, продолжающегося спада промышленного производства, ухудшения финансового состояния предприятий.

В целом сформировавшаяся банковская система России является адекватной состоянию экономики переходного периода, однако не имеет достаточно финансовых возможностей для комплексного развития народного хозяйства. Важную роль в кредитной поддержке структурной перестройки экономики, в осуществлении инвестиционных процессов в стране и регионах должны играть коммерческие банки с участием государства. На уровне региональной экономики - это муниципальные банки.

Процессы, происходящие в развитии банковской системы, существование таких специфических банковских институтов, как муниципальные банки, вызывают необходимость их осмысления, а также потребность в разработке эффективных подходов и методов государственного регулирования и проведения государственной финансовой политики в банковской системе России.

Анализ банковской системы региона показал важную роль муниципальных банков в развитии экономики: обеспечении деятельности муниципальных предприятий и организаций, расположенных на данной территории, связанных социальной и производственной инфраструктурой, экономическими, финансовыми и иными связями в единую систему.

Проведенное исследование ресурсов муниципальных банков, инвестиционной инфраструктуры регионов даст возможность определить особенности текущего состояния региональной экономики и предпосылки для роста инвестиций, наметить перспективные направления деятельности муниципальных банков в процессе решения экономических проблем регионов.

Предложены меры по совершенствованию организации деятельности муниципальных банков, по более эффективному использованию финансовых ресурсов регионов.

Разработанность проблемы. Проблеме функционирования банковской системы большое внимание уделено в работах классиков политэкономии - А. Смита, А. Курно, а также в работах Д. Кейнса, А Маршалла, П. Самуэльсона, М. Фрид-мена. Проблемам создания и деятельности банков в современных условиях посвящены работы Д. и Дж. Кэмпбеллов, П. Роуза, А. Полларда и др. Проблемам городского хозяйства и муниципальной экономики посвящены работы советских экономистов в 20 - 30-е годы J1.A. Велихова, Б.Б. Веселовского, В.Н. Твердохле-бова, М.А. Сиринова и др. Проблемы преодоления затратного характера экономики, ее рыночной трансформации раскрыты в исследованиях А. Аганбегяна, JI. Абалкина, Н.Я. Петракова, С.Ю. Глазьева, A.B. Бачурина, А.Г. Анимицы. Вопросам государственного регулирования банковской системы важное место уделено в трудах М.С. Атлас, Ю.А. Бабичевой, Е.Ф. Жукова, B.C. Захарова, Н.М. Зе-ленковой, А.Г. Куликова, О.И. Лаврушина, М.Х. Лапидус, A.B. Молчанова, В.М. Усоскина, A.A. Хандруева, С.А. Чернецова, В.Н. Шенаева и других.

Проблема региональной банковской системы является достаточно новым направлением экономической науки. Среди проблем банковской системы на региональном уровне можно отметить: определение и выделение региональных и муниципальных банков, как части финансовой системы региона; взаимодействие банков с другими элементами инвестиционной инфраструктуры региона; особенности деятельности муниципальных банков в реализации концепций развития региональной экономики, в решении задач муниципальных и региональных целевых программ.

Эти вопросы особенностей банковской системы в регионах разработаны значительно слабее, чем на уровне всей банковской системы страны. Среди причин такого положения можно отметить: концентрация банковского капитала в столице; отсутствие надежного и постоянного мониторинга банковской системы на всей территории страны в экономической и статистической литературе; различие в подходах к роли государства в регулировании экономики и банковской системы в регионах со стороны региональных властей, а также общие причины нестабильности всей банковской системы.

Цель и задачи исследования. Цель настоящей работы состоит в исследовании природы и особенностей роли и развития муниципальных банков в региональной экономике, основных тенденций в деятельности муниципальных банков, а также в выработке мер, призванных стимулировать развитие банковской системы на региональном уровне и обеспечить развитие региональной экономики.

Достижение поставленной цели предполагает решение следующих задач: выявление характерных тенденций в развитии муниципальных банков; определение особенностей создания муниципальных банков; рассмотрение методов и способов решения задач, возложенных на муниципальные банки; исследование особенностей в функционировании муниципальных банков; исследование российского и зарубежного опыта в развитии банков с участием государства; рассмотрение проблем и выработка мер по стимулированию развития муниципальных банков; изучение природы и особенностей региональной экономики.

Объект исследования - процессы развития муниципальных банков в общей системе хозяйствующих субъектов в условиях формирования финансовых потоков на региональном уровне.

Предмет исследования - система экономических отношений, складывающихся в процессе развития муниципальных банков, как составной части банковской системы, их роль, функции, основные направления деятельности и значение для региональной экономики.

Методология и методика исследования. Методологическую и теоретическую основу диссертации составляют труды советских, российских и зарубежных ученых экономистов по изучаемой проблеме. В процессе исследования применялись методы социологического и сравнительного анализа, экономико-статистический и другие.

Информационную основу диссертации составили материалы Государственного комитета Российской Федерации по статистике, Центрального банка Российской Федерации, Федеральной комиссии по ценным бумагам Российской Федерации, данные социологических опросов Правительства Москвы и г. Екатеринбурга.

Научная новизна диссертаиионной работы состоит в следующем:

1. Выявлены и определены особенности финансовых потоков на региональном уровне (разнообразие финансовых связей предприятий и организаций различных форм собственности, финансов граждан, инвестиционных ресурсов, финансового обращения имущества различных форм собственности, финансы федерального, субъектов Федерации и местного самоуправления уровней), роль и место муниципальных банков в управлении финансовыми потоками в регионе;

2. Показана роль и место органов власти субъекта Федерации и органов местного самоуправления в регулировании экономических отношений, направленных на создание финансовых инструментов для решения задач развития экономики регионов, а также отмечено повышение их ответственности за решение проблем развития и реформирования региональной экономики;

3. Определены основные предпосылки создания муниципальных банков: экономические - задача эффективного использования финансовых ресурсов экономики субъекта Федерации и муниципальной экономики; необходимость привлечения инвестиционных ресурсов в развитие экономики; создание благоприятного инвестиционного климата в регионе; создание банковской системы на региональном уровне, обеспечивающей решение этих задач; организационные - разработка органами власти субъектов Федерации и органами местного самоуправления концепций развития экономики региона и города; их участие в создании и функционировании муниципальных банков; регулирующая роль государства в развитии региональной банковской системы;

4. Обосновывается необходимость создания государственно-коммерческих банков как на федеральном, так и на местном уровне, связанной с усилением роли государственных институтов в регулировании экономических процессов, налаживание механизмов, позволяющих государству более активно направлять экономическое развитие страны и регионов;

5. Разработана и предложена оптимальная процедура создания муниципального банка (принятие законодательными и исполнительными органами власти в определенный срок и последовательности нормативных актов, необходимых для учреждения муниципального банка, позволяющих минимизировать затраты на организацию банка) и его структура (адаптивная структура, обусловленная составом учредителей, основных клиентов и поставленными задачами). Исследована постоянная связь и координация в деятельности муниципального банка с его учредителями - органами власти субъекта Федерации или органов местного самоуправления;

6. На основе обобщения существующих взглядов на структуру функционирующих банков внесены уточнения в систему классификации банков (государственный банк, частные банки, банки смешанной формы собственности -государственно-коммерческие банки), показана роль муниципальных банков в обеспечении внешних и внутренних заимствований органов власти субъектов Федерации и органов местного самоуправления, в развитии региональной экономики;

7. На основе изучения опыта деятельности муниципальных (коммунальных) банков сформулированы рекомендации для развития муниципальных банков, с учетом современной экономической ситуации. Обобщен на основе анализа большого объема статистических данных опыт деятельности муниципальных (коммунальных) банков в РСФСР в 20-30 годы, а также банков с участием государства за рубежом;

8. На основе анализа деятельности действующих муниципальных банков выявлены основные тенденции в их развитии (повышение инвестиционной направленности, решение проблем региональной экономики, участие в финансово-промышленных группах, снижение банковских рисков, повышение управляемости процессов развития банка), а также показаны особенности их деятельности, связанные с ролью банков на региональных рынках ценных бумаг, с организацией финансового менеджмента и управлением персоналом банка.

Практическая значимость и апробаиия исследования.

Заключается в обосновании необходимости создания муниципальных банков, повышении роли государства в формировании и деятельности банков. Результаты диссертационного исследования могут быть использованы для принятия управленческих решений по созданию муниципальных банков, совершенствованию их деятельности, при разработке концепций развития региональной и муниципальной экономики, реализации инвестиционных программ регионов.

Полученные выводы рекомендуется применять при разработке законодательства в банковской сфере; федеральных, региональных и местных программ социально - экономического развития экономики; в прикладных исследованиях эффективности деятельности муниципальных банков; в учебном процессе при изучении курса «Региональная и муниципальная экономика», «Банковское дело».

Результаты диссертационного исследования были использованы при подготовке задания на разработку Концепции управления муниципальной экономикой г. Екатеринбурга, при разработке новой редакции Федерального закона «О банках и банковской деятельности», при подготовке аналитических материалов в Комитете Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации по экономической политике. Они обсуждались на научных конференциях «Экономика: проблемы государственного регулирования» проходившей в апреле 1996 года и «Финансы в системе факторов экономического роста» в мае 1997 года в Российской академии государственной службы при Президенте Российской Федерации.

Публикаиии по теме исследования. Опубликовано 3 печатные работы общим объемом 1,4 п.л.

Объем и структура диссертаиии. Работа состоит из введения, двух глав, включающих шесть параграфов, заключения, списка использованных источников и литературы, а также приложений. Она изложена на 235 страницах машинописного текста, содержит 24 таблицы, 8 схем, 4 диаграммы и двух приложений.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Кукуй, Михаил Геннадьевич

Заключение

Переход к устойчивому экономическому росту сегодня практически всеми осознан как безотлагательная жизненная потребность. С этим связано решение самых острых социально-экономических проблем. С наступлением роста начнется экономическое оживление, не будет задержек в выплате заработной платы и пенсий, а следовательно, расширится спрос на продукцию промышленности и сельского хозяйства, возникнет реальная основа для укрепления национальной валюты, станет возможным исполнение федеральных и местных бюджетов. Для решения этой задачи необходимо участие всех агентов, участвующих в рыночной экономике и, прежде всего банковской системы.

Активное включение банков в работу по обеспечению экономического роста является одним из обязательных условий его реализации. Оживление экономики - подлинно общенациональная задача, и ее успешное решение требует мобилизации и объединения усилий и ресурсов всех государственных и корпоративных структур. Такое объединение может быть эффективным и привести к успеху только в том случае, если действия всех участников этого процесса будут согласованными.

Огромная роль в согласовании взаимодействия всех элементов экономической жизни страны должны играть государственные органы.

Главная задача состоит в разработке и реализации региональной социально-экономической политики, соответствующей специфике настоящего этапа экономической реформы. В этих условиях существенно возрастает роль планирования в решении широкого круга проблем регионального и муниципального развития, а, следовательно, повышаются требования к обоснованности и содержательности всех разрабатываемых прогнозных и плановых документов. В программах городских властей представлены: развитие социальных сфер и его инженерной инфраструктуры, реконструкция дорожно-транспортной сети, внедрение научных разработок в городское хозяйство в целях сокращения затрат и повышения экономической эффективности, улучшения экологической обстановки, медико-социальная реабилитация и занятость инвалидов, конверсия оборонной промышленности, поддержка промышленного производства, комплексная реконструкция жилых домов и обеспечение жильем военнослужащих и другие.

Таким образом, в городах должна сохраняться практика городского планирования с учетом реальных обстоятельств деятельности, создаваться идеология прогнозирования и накапливаться опыт прогнозирования в рыночных условиях, позволяющий успешно осваивать преимущества новых экономических условий, максимально эффективно использовать силу и потенциал управления. Благодаря этому сохраниться подконтрольность экономической и социальной ситуации, работоспособность жизнеобеспечивающих отраслей.

Решение проблемы перехода к ускоренному развитию народного хозяйства страны и отдельных регионов, обеспечению значительного роста эффективности общественного производства связано с качественным совершенствованием материальной базы народного хозяйства на основе последних достижений технического, технологического и научного характера. В создании систем, обеспечивающих решение этих задач решающая роль должна принадлежать также государственным органам.

Высокая роль государства как выразителя и гаранта общенациональных интересов вполне соответствует и исторической традиции России. В этом же направлении влияют и нынешняя специфическая обстановка в стране, необходимость в крупномасштабных мерах общенационального характера, связанных с выходом из кризиса и осуществлением серьезных структурно-технологических и институциональных перемен.

Функции государства в российской экономике в период нового этапа реформ состоят в следующем: создание общих законодательных и правовых предпосылок, своего рода правил игры для действующих лиц рыночной экономики; прямое государственное владение и управление основными компонентами инфраструктуры народного хозяйства, естественными монополиями, особо важными в политическом, экономическом и финансовом отношении производствами; разработка и проведение активной промышленной политики, участие в ключевых инвестиционных, структурно-технологических программах путем полного или частичного финансирования, предоставления экономических гарантий, льготных кредитов и других видов финансовой помощи; участие в распределении и перераспределении ресурсов через бюджеты, активное использование таких инструментов макроэкономического регулирования, как налоги, акцизы, тарифы, пошлины, банковский процент, антимонопольный контроль над ценами, управление денежным обращением и т.д.; проведение социальной политики и управление социальными процессами (политики в области роста доходов и их дифференциации, социальных трансфертов, программ развития отраслей производства нематериальных форм богатства - науки и культуры, образования, здравоохранения и т.д.).

Организация социально-экономический жизни необходимо требует реально функционирующей системы самоуправления на местах.

Для укрепления основ местного самоуправления особое значение приобретает формирование его финансово-экономической базы. Для решения этой задачи уточняется и расширяется круг объектов муниципальной собственности, усиливаются функции местного самоуправления по формированию, утверждению и исполнению местного бюджета, не отказываясь на ближайших этапах от традиционных источников дотаций и субвенций.

Задача использования финансовых ресурсов в регионе для решения региональных и местных задач требует создания специализированного финансовой организации - муниципального банка.

Двухуровневая модель банковской системы, при которой кредитно-расчетным обслуживанием занимаются исключительно коммерческие банки, не предусматривает существование полностью государственных банков с целями кредитования народного хозяйства. Право оперировать государственными деньгами (аккумулирование финансовых ресурсов в бюджетной системе и направление их на решение задач в интересах всего общества), обслуживать государственные и муниципальные предприятия, аккумулировать средства населения необходимо предоставить коммерческим банкам с участием государственных органов. Создание такой системы повысит конкуренцию в банковской сфере и будет способствовать улучшению обслуживанию клиентов.

Необходимость создания таких банков диктуется также задачей направления кредитных ресурсов не только через косвенные, рыночные рычаги воздействия, но и путем прямых адресных государственных кредитных вложений определенным приоритетным отраслям или предприятиям в региональной экономике.

Большой опыт в создании и функционировании муниципальных банков имеется в экономической истории России как в дореволюционное время, так и 20-ЗОе годы.

18 января 1923 года было принято важное Постановление ВЦИК и СНК «О коммунальных банках»71. В соответствии с этим Постановлением губисполко-мам было предоставлено право учреждать коммунальные банки в форме смешанных акционерных обществ. Целью коммунальных банков было содействие банковскими операциями восстановлению и развитию местной экономической жизни и, в частности, кредитование местного коммунального хозяйства, предоставление местному населению кредита на нужды городского строительства всех видов и обслуживание краткосрочным кредитом местных государственных, кооперативных и частных предприятий. Не менее 50% акций должны были принадлежать исполнительным комитетам. Выпуск коммунальными банками облигационных займов допускался лишь с разрешения Народного Комиссариата Финансов.

Для обеспечения интересов коммунальных банков им предоставлялось право требовать обеспечения ссуд доходами от коммунальных и иных предприятий и строений, причем банк мог назначать своих представителей в управление этими предприятиями и строениями. Также ссуды обеспечивались залогами частных строений с правом продажи на торгах банком в случае не своевременного погашения выданных ссуд.

Деятельность коммунальных банков в городах РСФСР позволила решить многие экономические проблемы, создала базу для развития экономики не только городов, но и всей страны (о деятельности коммунальных банков в РСФСР см. в Приложении).

Государственно-коммерческие банки имеются во многих странах мира. В Австрии, Швеции, Финляндии, Канаде, Германии (о банковской системе Герма

71 В настоящее время используется термин «муниципальный». нии и о банке КфВ, который учрежден государственными органами Германии см. в Приложении), Франции, Японии и других странах имеются такие банки. Государственные банки имеются и в Китае, опыт проведения реформ в котором привлекает сейчас большое внимание.

Муниципальные банки позволяют органам местного самоуправления достичь следующих целей: совершенствование расчетно-кассового обслуживания счетов по исполнению бюджета, бюджетных и внебюджетных счетов муниципальных учреждений и организаций; усиление контроля за целевым использованием бюджетных средств; обеспечение бесперебойного функционирования предприятий города и оперативного управления временно свободными денежными средствами бюджета; расширение банковской инфраструктуры города; банковской поддержки важнейших муниципальных программ привлечения денежных средств физических и юридических лиц на территории города, обеспечения внешнеэкономических программ и программы приватизации; повышения эффективности управления принадлежащих городу пакетами и долями в уставных капиталах предприятий различных форм собственности; упорядочения привлечения кредитных ресурсов различными учреждениями органов местного самоуправления; проведение эмиссии муниципальных ценных бумаг; совершенствования операций с недвижимостью, находящейся в муниципальной собственности; проведения независимой экспертизы инвестиционных проектов и программ в городе для различных инвесторов; улучшения инвестиционного климата в регионе и городе.

Такие разнообразные задачи муниципальных банков определяют процесс создания банка, основные операции и направления в его деятельности.

С целю реализации предпосылок создания муниципальных банков (регулирование финансовых потоков, расширение инвестиционной инфраструктуры региона, решение задач экономического развития на региональном уровне и т.д.) органы власти региона и местного самоуправления становятся учредителями муниципальных банков.

Формирование уставного капитала муниципального банка имеет свои особенности. Если классифицировать муниципальную собственность по признаку доходности т.е.-выделить ту часть муниципальной собственности, которая может и должна приносить доход всему городскому сообществу, то можно получить муниципальную собственность (в виде бюджетных средств или недвижимого имущества), которая по решению органов местного самоуправления может быть внесена в уставной капитал такого коммерческого учреждения, которое имеет цель извлекать экономическую выгоду, как банк. Большинство муниципальных банков создано в форме акционерных обществ. Особенностью акционеров муниципальных банков является присутствие в их составе муниципальных предприятий, градообразующих предприятий, крупнейших налогоплательщиков города, налоговые поступления от которых зачастую определяет доходную часть бюджета региона или местного бюджета. Среди этих предприятий: предприятия жилищно-коммунального хозяйства, строительной индустрии, строительного комплекса, нефтегазового комплекса, здравоохранения, банки, страховые компании, инвестиционные фонды.

Участие в формировании уставного капитала муниципальных банков региональных и муниципальных предприятий позволяет четко ориентировать муниципальные банки именно на решение региональных и местных задач. Клиенты банка, связанные экономическими связями с этими учредителями, получают возможность реализовать свои экономические и финансовые потребности именно в муниципальных банках. Таким образом, увеличивается число клиентов банков, повышается эффективность в работе муниципальных банков. Несмотря на то, что современная экономическая ситуация не позволяет банкам ограничивать свою клиентскую базу только отраслевыми признаками, заставляет привлекать множество других потребителей, клиенты банка, связанные с его учредителями системой экономических связей, становятся центром финансовой деятельности для всего муниципального банка.

Муниципальные банки выполняют большинство операций. Наиболее характерные: депозитные операции - операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок или до востребования; кредитование под залог имущества; выпуск векселей и операции с ними; операции с облигациями местных займов - долговыми обязательствами субъектов Федерации и муниципальных образований; расчетно-кассовое обслуживание бюджетных организаций; кредитование предприятий для решения муниципальных программ развития и другие.

Для решения этих задач муниципальный банк должен соответствующим образом строить свой банковский менеджмент, который состоит из двух крупных блоков: финансовый менеджмент (охватывает управление формированием банковского капитала и его размещение в соответствии с целями и задачами в рамках достижения генеральной цели - обеспечение защиты интересов клиентов при получении максимальной прибыли с минимальными рисками) и управление персоналом (охватывает управление процессами руководства подразделений, подготовки и повышения квалификации кадров, а также обеспечение мотивации труда персонала).

Муниципальные банки организуют менеджмент таким образом, чтобы выполнить поставленные перед ними задачи.

Для дальнейшего развития муниципальных банков необходимо решить несколько задач на федеральном, региональном и местном уровне: законодательным образом установить процедуру создания и учреждения муниципальных банков, участия органов власти субъектов Федерации и органов местного самоуправления; разработать рекомендации для региональных и местных властей по организации муниципальных банков; учесть возможность участия муниципальных банков в реализации программ внутренних и внешних заимствований; в проектах Налогового и Бюджетного кодексов предусмотреть особенности функционирования муниципальных банков; региональным и местным властям шире использовать опыт создания и принятия концепций социально-экономического развития региональных и местных экономик с привлечением специализированных банков; более тесное взаимодействие органов власти субъектов Федерации и местного самоуправления в решении задач расширения сфер деятельности муниципальных банков; муниципальным банкам направлять свои усилия и финансовые ресурсы на решение задач развития муниципальной и региональной экономики.

Такая совместная работа государственных органов и органов местного самоуправления позволит перейти к экономическому росту, решить социально-экономические проблемы страны и регионов.