Организационно-экономический механизм безопасного развития банковской системы тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Организационно-экономический механизм безопасного развития банковской системы"

На правах рукописи

Магомедов Билал Алиевич

Организационно-экономический механизм безопасного развития банковской системы

Специальности:

08.00.05(11) - экономическая безопасность 08.00.10 - финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Махачкала - 2003

Диссертация выполнена в Дагестанском государственном университете

Научный руководитель: кандидат экономических наук, профессор

Идрисова Светлана Кафлановна

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Корнилов Михаил Яковлевич кандидат экономических наук Магомедова Хасат Хандулаевна

Ведущая организация: Управление Федерального казначейства

по Республике Дагестан

Защита состоится 4 июля 2003 года в 14 часов на заседании диссертационного совета Д 212.053.01 в Дагестанском государственном университете по адресу: 367025, г. Махачкала, ул. М.Гаджиева, 43-а.

С диссертацией можно ознакомиться в научной библиотеке Дагестанского государственного университета.

Автореферат разослан 3 июня 2003 года.

Отзывы на автореферат, заверенные печатью, просим направлять по адресу: 367025, г. Махачкала, ул.М.Гаджиева 43-а, Дагестанский государственный университет, диссертационный совет Д 212.053.01

Ученый секретарь диссертационного совета д.т.н., профессор

Адамадзиев К.Р.

Общая характеристика работы

Актуальность темы исследования. В современных условиях хозяйствования аспект экономической безопасности российских Коммерческих банков приобретает особое значение. Их сложное финансовое положение, с одной стороны, и необходимость расширения инвестиций в экономику, с другой, обостряют проблему, превращая её в один из наиболее актуальных теоретических и практических вопросов национальной экономики. Экономическая безопасность банков - это не только атрибут современной политики их выживания, но и стратегия развития кредитных учреждений.

Значение защищённости банковского сектора экономики, являющегося носителем не только своих, но и общественных интересов, трудно переоценить. Роль коммерческих банков как регуляторов денежного оборота, центров аккумуляции денежных ресурсов и их перераспределения возлагает на них большую ответственность перед обществом. Общество не должно сомневаться в экономической безопасности и стабильности банковской системы, а партнёрам, вкладчикам и инвесторам необходимо иметь полную уверенность в устойчивости и надёжности любого коммерческого банка. Чтобы не потерять общественного доверия, коммерческие банки должны быть максимально открытыми, жёстко контролируемыми со стороны регулирующих органов и постоянно нацеленными на укрепление своей устойчивости, надёжности и безопасности.

Степень разработанности проблемы. В российской экономической литературе имеется большое количество публикаций и создан достаточно прочный научный фундамент исследования банковского сектора и в том числе его безопасности. Большой вклад в разработку данной проблемы внесли труды крупных отечественных ученых и практиков: О.В. Богдановой, В.В. Геращенко, А.Г. Грязновой, С.Е. Егорова, В.Ю. Катасонова, В.В. Киселева, JI.H. Красавиной, О.И. Лав-рушина, O.JI. Роговой, H.A. Савинской, В.К.Сенчагова, А.Ю. Сима-новского, Ю.А. Соколова, Г.А. Тосуняна, A.A. Хандруева и других.

Вопросы развития региональной кредитной системы исследовались в трудах В.Г. Алиева, A.M. Алклычева, A.A. Гаджиева, С.М. Ильясова, A.A. Казимагомедова, М.Ш. Сагитдинова, C.B. Сорвина, O.K. Цапиевой и других авторов.

Проблемы банковской безопасности в экономической литературе в основном исследуются в двух аспектах: да ана-

лизируется денежно-кредитная политика страны с позиции изучения её безопасности; на микроуровне, т.е. рассматривается безопасность банка как отдельно взятого учреждения. Работ, которые в комплексе рассматривали бы проблемы обеспечения безопасности банковской системы на мезоуровне, т.е. на уровне региона, практически нет.

Вместе с тем банковская система нуждается в разработке новых теоретических и методических подходов к управлению безопасностью на региональном уровне. Актуальность проблемы, недостаточная ее разработанность и научно-практическая значимость обусловили выбор темы диссертационного исследования, определили его цель и задачи.

Цель и задачи исследования. Основной целью работы является разработка теоретических и методических основ, а также практических механизмов управления безопасностью развития банковского сектора экономики на уровне региона.

Исходя из цели диссертационного исследования, автором поставлены следующие задачи:

- исследовать содержание категории «экономическая безопасность»;

- изучить состояние разработки проблемы экономической безопасности банковской системы;

- проанализировать современное состояние банковской системы Республики Дагестан и выявить основные факторы, определяющие ее безопасное развитие;

- определить основные направления совершенствования организации, методов и инструментов обеспечения безопасности банковской системы;

- исследовать взаимосвязь реальной экономики и банковской системы как важнейшего элемента безопасного развития банковской системы;

- предложить методику оценки безопасности коммерческих банков региона при кредитовании реального сектора;

- разработать предложения по повышению эффективности управления безопасностью банковской деятельности.

Предмет исследования - организационно-экономические аспекты управления безопасным развитием банковской системы регионального уровня в условиях становления и развития рыночной экономики.

Объект исследования - банковская система, изучаемая с позиций обеспечения безопасного функционирования и развития банков-

ской деятельности. Проблемы управления безопасностью исследовались на примере банковской системы Республики Дагестан.

Методология данного исследования базируется на результатах научных исследований российских и зарубежных ученых в области формирования и развития банковских систем (страны и региона), управления банковским сектором экономики, регулирования кредитной политики коммерческих банков, повышения эффективности процессов безопасного развития банковской системы.

Для решения поставленных задач в процессе исследования применялся научный инструментарий, включающий методы системного анализа, теории управления, подходы и приемы экономико-статистического анализа.

Информационной базой диссертации явились законодательные акты Российской Федерации, постановления Правительства Российской Федерации, нормативные акты Центрального банка Российской Федерации, аналитические разработки и материалы текущей отчетности Национального банка Республики Дагестан.

Научная новизна работы заключается в решении комплекса научных и методических задач управления безопасным развитием банковского сектора региональной экономики.

В рамках проведенных исследований получены следующие результаты, обладающие научной новизной:

по специальности 08.00.05(11) «экономическая безопасность»:

- уточнено содержание понятия банковской безопасности и сформулировано его определение применительно к региональной банковской системе;

- на основе проведенного ранжирования угроз экономической безопасности банковской системы определены главные направления обеспечения безопасности банковской системы региона;

- предложена методика комплексной оценки экономической безопасности банковской системы, основанная на использовании системы индикаторов безопасности: коэффициента неплатежеспособности, коэффициента кредитования, коэффициента просроченных ссуд, коэффициента структуры кредитов;

по специальности 08.00.10 «финансы, денежное обращение и кредит»:

- сформулированы предложения, позволяющие повысить уровень обеспечения безопасности банковской системы при кредитовании реального сектора экономики;

- предложена система мониторинга экономической безопасности в структуре Национального банка Республики Дагестан, позволяющая более оперативно принимать решения, направленные на повышение уровня безопасйости региональной банковской системы;

- разработаны предложения по формированию механизмов повышения надежности региональных расчетных систем на основе использования новейших информационных систем и технологий расчетов и платежей.

Практическая значимость исследования определяется возможностью использования предложений и рекомендаций, изложенных в диссертации, для формирования механизмов, обеспечивающих безопасное развитие банковской системы. Система индикаторов оценки безопасности, предложенная в работе, используется коммерческими банками «Анджи-банк» и «Адам-Интернэшнл», что подтверждается соответствующими документами.

Выводы и предложения, полученные в работе, направлены в Национальный банк Республики Дагестан Центрального банка Российской Федерации.

Реализация и апробация. Основные положения диссертационной работы освещались в опубликованных печатных работах общим объёмом 2,65 п.л., докладывались на ежегодных научно-практических конференциях профессорско-преподавательского состава Дагестанского государственного университета (2000-2002гг.)

Структура и объем работы. Основное содержание диссертации изложено на 140 страницах машинописного текста. Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы. В диссертации имеются 14 таблиц , 5 рисунков и 1 схема. Список использованной литературы содержит 135 наименований.

Основное содержание работы

Во введении обосновывается актуальность избранной темы, формулируются цель и основные задачи исследования, определяются предмет, объект, методологические основы, излагаются элементы научной новизны, отражается практическая значимость диссертационной работы.

В первой главе - «Теоретические основы безопасного развития банковской системы» - рассматриваются методологические основы

сущности и содержания категорий «экономическая безопасность» и «безопасность банковской системы»; исследуются основные факторы, определяющие безопасность банковской системы региона и предлагается их классификация.

Общепринятым в экономической литературе является рассмотрение двух крупных сфер банковской безопасности: обеспечение безопасности банковской информации (банковской тайны) и обеспечение безопасности банка как такового, то есть личной безопасности сотрудников и сохранности имущества - материальных и финансовых активов банка.

Безопасность банка также определяют как его защищённость от внешних и внутренних угроз, позволяющую надежно сохранить и эффективно использовать финансовый, материальный и кадровый потенциал. В ряде источников исследуются следующие аспекты банковской безопасности: состояние криминогенной обстановки в кредитно-финансовой сфере; повышение эффективности взаимодействия подразделений вневедомственной охраны со службами безопасности банков; безопасность функционирования электронной коммерции; сертификация средств криптографии, предназначенных для защиты банковских технологий; деятельность служб безопасности коммерческих банков.

При изучении подходов к проблеме банковской безопасности обращает на себя внимание то обстоятельство, что основной акцент у многих авторов сделан на криминальную сторону этого явления. Отсюда выводится и трактовка угроз её нарушения: либо как противоправные действия, либо как негативные - по отношению к данному банку - намерения. Однако такой подход представляется малопродуктивным и не выдерживает критики с позиции не только банковской системы, но и отдельного банка. Действительно, наиболее сильные потрясения (в 1995 и 1998гг.) отечественной банковской системы были следствием причин не криминального, а финансово-экономического характера. Кроме того, по данным Центра экономической конъюнктуры при Правительстве РФ, проводившего опрос банкиров относительно факторов, препятствующих деятельности банков, подавляющее большинство опрошенных (79%) назвали в качестве таковых не проблемы с криминалом, а общую экономическую нестабильность в стране. По мнению автора именно с этих позиций и следует рассматривать формулировку понятия безопасности банков. Банковскую безопасность нужно обеспечивать, прежде всего, эконо-

мическими мерами, направляя их, в первую очередь, на повышение эффективности и конкурентоспособности банковской системы.

В рамках диссертационного исследования безопасность банковской системы региона понимается как состояние защищённости от случайных и преднамеренных вмешательств в нормальный процесс функционирования с точки зрения её способности к выживанию и прогрессивному развитию в условиях внутренних и внешних угроз, воздействия непредсказуемых и трудно прогнозируемых факторов.

Таким образом, безопасность банковской системы определяется с позиций угроз её нормальному функционированию и прогрессивному развитию.

Под нормальным процессом функционирования банковской системы в работе понимается выполнение, прежде всего её основной (классической) роли в экономике - механизма перераспределения финансовой собственности, а также сопряженность её интересов с общеэкономическими процессами, предполагающая развитые кредитные взаимоотношения банков с реальным сектором экономики и депозитные взаимоотношения с населением. Именно такое функционирование банков является одной из предпосылок устойчивости экономического роста в стране.

Прогрессивное развитие банковской системы (как и любой другой системы) предполагает процесс конкурентно- кооперативного взаимодействия банков как нескоррелированных между собой элементов целого, развитие которого обеспечивается выбраковкой нежизнеспособных и нарождением новых, более жизнеспособных элементов. Нескоррелированность элементов означает, что гибель, выбраковка и нарождение новых элементов не только не приводит к разрушению или распаду системы, но и является необходимым условием её прогрессивного развития. Вторым важным условием прогрессивного развития банковской системы является конкурентно-кооперативное взаимодействие её элементов - банков. Конкуренция без кооперации приводит в конечном итоге к монополизму одного элемента, что означает гибель системы и, наоборот, кооперация без конкуренции приводит к стагнации, застою системы, прекращению её развития, потере конкурентоспособности и вытеснению.

С учётом вышеизложенного можно утверждать, что нормальное функционирование и прогрессивное развитие банковской системы являются стратегическими целями обеспечения её экономической безопасности. Для достижения указанных целей необходим меха-

низм защиты коммерческих банков от экономических и иных угроз, который определяется как совокупность организационно-экономических и правовых мер, структур, методов управления, а также организационно-экономйческих отношений, обеспечивающих безопасное развитие банковской системы.

С методологической точки зрения исследование экономической безопасности банковской системы требует рассмотрения объекта и субъекта её обеспечения.

На региональном уровне основным субъектом организации управления защитой банковской деятельности являются территориальные управления Банка России (Рис.1).

Рис.1. Субъекты управления защитой банковской деятельности

Основной сферой деятельности территориальных управлений Банка России как субъекта экономической безопасности региональной банковской системы является такая организация взаимосвязей между кредитными организациями внутри этой системы, а также взаимодействия последней с внешней средой (хозяйством региона и страны), которая обеспечивала бы безопасное и эффективное развитие как банковской системы региона, так и всей его социально- экономической структуры. При этом направляющей деятельности территориальных управлений Банка России должна стать не столько сама защита региональной банковской системы от возникающих внешних и внутренних угроз, сколько обеспечение такого развития этой

системы и всех её элементов, которое гарантировало бы предупреждение (а если это оказалось невозможным, то ликвидацию) угроз эффективному развитию банковской системы региона.

Как известно, под объектом управления понимается управляемый элемент (звено) данной системы, воспринимающий управляющее воздействие субъекта управления и, в свою очередь, оказывающий на него влияние соответствующей реакцией. Но в принципе объектами управления являются не столько сами элементы системы, сколько их деятельность, ибо управлять можно только тем, что действует, изменяется, развивается. Поэтому вопрос банковской безопасности, безусловно, включает и важнейшие проблемы соблюдения банками в процессе организации деятельности определенных правил и нормативов, а также гарантий, которые защищают вкладчиков от недееспособных кредитных учреждений (Рис.2).

Рис. 2. Объекты управления защитой банковской деятельности

Достижение целей управления предполагает использование определённых методов их достижения. Методы управления защитой банковской деятельности можно разбить на четыре группы (Рис. 3):

Рис.3. Методы управления защитой банковской деятельности

Факторы, определяющие безопасное развитие банковской системы, подразделяются в работе на внешние и внутренние. К внешним факторам относятся общеэкономические условия деятельности банков, той среды, в которой они существуют, развиваются и формируют стратегию деятельности. К внешним факторам относятся также нормативно-правовая обеспеченность банковской деятельности, а также уровень развития и действенность законодательной базы государства вообще. Внутренние факторы, формирующиеся в самой банковской системе, - это взаимоотношения между банками как элементами одной системы, уровень их доверия друг к другу и уровень банковского менеджмента, который выражается прежде всего в качестве управления привлечением и размещением средств, рисками, персоналом.

Во второй главе — «Методы оценки экономической безопасности банковской системы» - исследуются методы оценки экономической безопасности банковской системы; предложена система индикаторов и показателей для комплексной оценки уровня банковской безопасности; дана оценка экономической безопасности при кредитовании реального сектора экономики.

Среди множества показателей, предлагаемых для оценки экономической безопасности, весьма скромное место занимают индикаторы, относящиеся к финансово-банковской сфере. При этом среди последних преобладают показатели, характеризующие, прежде всего, состояние финансовой, а не банковской системы (государственный внешний и внутренний долг в процентах к валовому внутреннему продукту, дефицит бюджета в процентах к ВВП, доля просроченной кредиторской задолженности в общей величине кредиторской задолженности, средняя рентабельность, доля убыточных предприятий и др.) К показателям, имеющим непосредственное отношение к банковской системе, можно отнести лишь те, которые характеризуют денежное обращение (денежная масса - М2 - в процентах к ВВП, скорость обращения денег, денежный мультипликатор) и кредитование (динамика кредитных краткосрочных и долгосрочных вложений, кредитный мультипликатор).

При изучении показателей (индикаторов), характеризующих экономическую безопасность банковской системы на региональном уровне, в основу построения их совокупности автором были положены следующие принципы:

Во-первых, необходимо, чтобы система индикаторов не была громоздкой.

Во-вторых, важно, чтобы используемые показатели-индикаторы учитывали бы специфику именно банковской системы и её регионального сегмента, т.е. отражали бы особенности банковской деятельности в регионе в основных её направлениях (сферах).

В-третьих, система индикаторов должна соответствовать составу и значимости основных угроз экономической безопасности банковской системы, выявленных в процессе анализа ситуации.

С учетом изложенных требований в диссертации предлагается следующий состав основных показателей, которые возможно использовать для анализа и оценки экономической безопасности региональной банковской системы.

В сфере организации денежного обращения в стране и отдельно взятом регионе в качестве важнейшего показателя экономической безопасности банковской системы, по мнению автора, может быть принят так называемый коэффициент монетизации (Км), отражающий достаточность денежной массы для обслуживания нужд сферы обращения. Он определяется как соотношение денежного агрегата (М2) и валового регионального продукта (ВРП):

Км =-

ВВП

В области платежей и расчетов к числу основных показателей экономической безопасности банковской системы на региональном уровне следует отнести, прежде всего, коэффициент притока денежных средств по межрегиональным расчетам (К" р), вычисляемый по

соотношению притока (П™'£) и оттока денежных средств (0" Р) в

процессе межрегиональных расчетов, за определенный период:

Пм-Р

_ Д.С П 0м.р ' д.с

Если коэффициент притока денежных средств по межрегиональным расчетам превышает единицу, это означает, что сальдо платежей по таким расчетам было положительным для региона в данном периоде. Например, коэффициент притока денежных средств по межрегиональным расчётам в Республике Дагестан имел следующие значения (таб.1).

Таблица 1

Расчёт коэффициента притока денежных средств по межрегиональным расчетам в Республике Дагестан1

2000 2001

Приток денежных средств в регион по межрегиональным расчетам, млн. руб. 3778,2 5061,9

Отток денежных средств из региона по межрегиональным расчетам, млн. руб. 4824,2 4063,2

Коэффициент притока денежных средств по межрегиональным расчетам (К" р) 0,78 1,24

1 рассчитан автором на основе данных Национального банка Республики Дагестан

Таким образом, расчеты указанного коэффициента показали, что негативная тенденция в межрегиональных расчетах, которая сложилась в 2000г., в следующем году была переломлена. Приток денежных средств в регион означает расширение его возможностей по развитию своей экономики.

В качестве другого индикатора банковской безопасности в сфере платежей и расчетов предлагается применять коэффициент неплатежеспособности банков (К„ б ):

н.б с

к.с

где Н - суммарная стоимость расчетных документов клиентов, неоплаченных банками из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах по состоянию на отчетную дату; Ск - величина средств на

корреспондентских счетах банков на ту же дату.

В ключевой сфере банковской деятельности - кредитовании -важнейшим индикатором экономической безопасности банковской системы, по мнению автора, является показатель, отражающий соотношение между величиной выданных банком кредитов и суммой ресурсов, привлеченных банковской системой региона; этот показатель может быть назван коэффициентом кредитования (Кк):

Кк=р '

где К - общая величина задолженности по кредитам, предоставленных банковской системой региона в рублях и иностранной валюте

на определенную дату; Р - сумма ресурсов в рублях и в иностранной валюте, привлеченных региональной банковской системой на определенную дату.

Коэффициент кредитования отражает ту часть привлеченных средств, которая направлена банковской системой региона на развитие своей экономики, и выявляет, следовательно, активность кредитных организаций в основной сфере банковской деятельности. Снижение этой активности ведет к уменьшению доходов банков и препятствует эффективному их развитию, что повышает уровень угроз безопасности банковской системе региона. Следует, однако, иметь в виду, что на увеличение коэффициента кредитования оказывает влияние не только рост общей величины предоставленных банками кредитов, но и уменьшение суммы привлеченных ими средств, что не может рассматриваться как позитивное явление.

К числу основных индикаторов экономической безопасности банковской системы региона следует также отнести показатель, вычисляемый как отношение величины просроченных ссуд к общей сумме кредитов, выданных банками региона. Этот показатель - коэффициент просроченных ссуд - определяется по формуле (Кп с):

С

К =-2-, п.с к

где К - общая величина задолженности по кредитам, предоставленных на определенную дату банковской системой региона в рублях и иностранной валюте (включая кредиты, выданные заемщикам из других регионов); Сп - величина просроченной задолженности по ссудам, выданным на определенную дату всем категориям заемщиков.

Коэффициент просроченных ссуд выявляет состояние дел в сфере кредитования (отражает качество кредитной политики банков) и его влияние на экономическую безопасность банковской системы региона, так как значительная доля просроченной задолженности характеризует не только неблагоприятное состояние экономики региона и уровень банковского менеджмента, но и финансовую неустойчивость региональных банков.

Кроме названных основных индикаторов экономической безопасности банковской системы региона для дополнительной ее характеристики в сфере кредитования могут быть использованы и другие показатели, например, коэффициент структуры кредитов, характери-

14

I

I

!

I

зующий соотношение удельного веса выданных кредитов в зависимости от различных признаков.

Помимо индикаторов, характеризующих экономическую безопасность региона в какой-либо одной сфере банковской деятельности, целесообразно в их число включить и обобщающие показатели эффективности развития региональной банковской системы. В качестве одного из таковых предлагается показатель рентабельности активов

" (К®), который выступает в роли коэффициента, отражающего одно-

временно и прибыльность капитала банка и его надежность:

Кр= Прибыль/Активы

Важнейшим показателем степени обеспечения безопасности банковской системы при кредитовании реального сектора служит структура размещения кредитных ресурсов по основным заемщикам и процесс формирования внутреннего кредита. От того, по каким направлениям происходит размещение внутреннего кредита, какими методами и правами пользуются основные заемщики, зависит безопасность функционирования не только кредитной системы, но и экономики в целом. Представляется, что на уровне коммерческих банков - как субъектов защиты банковской деятельности - проблемы экономической безопасности кредитования должны решаться посредством взвешенного подхода к кредитной политике, проверяющего и учитывающего все (по возможности) условия и обстоятельства её проведения в каждом конкретном случае.

Система обеспечения экономической безопасности коммерческих банков при кредитовании (в том числе и реального сектора) должна включать как оценку кредитного риска заёмщика, так и анализ сложившейся структуры кредитного портфеля банка, а также использование различных методов регулирования (страхования) кредитного риска. В настоящее время ни один из применяющихся российскими коммерческими банками основных методов оценки кредитоспособности предприятий не годится для достоверного определения способности предприятий вернуть долгосрочные инвестиционные кредиты. В случае инвестиционного кредитования необходимо уметь прогнозировать финансовое состояние предприятия, то есть учитывать возможную динамику его развития на значительный период времени.

Необходимыми условиями для качественного отслеживания угроз возврата кредита являются: идентификация неплатежей, контроль за движением средств по счету, отслеживание гарантий, отслеживание положения клиента.

В третьей главе - «Основные направления повышения эффективности управления безопасным развитием банковской системы» — показаны пути и основные направления совершенствования роли Национального банка Республики Дагестан по обеспечению безопасного развития банковской системы; проанализированы основные направления формирования механизмов повышения надежности региональных расчетных систем; раскрыты механизмы совершенствования правового обеспечения безопасности банковской системы.

Территориальное учреждение (Национальный банк) Банка России - это объект, в котором сосредоточены государственные ценности и большое количество конфиденциальной информации. Поэтому создание системы безопасности Национального банка Республики Дагестан является одним из важнейших направлений обеспечения устойчивости региональной банковской системы.

Целью обеспечения безопасности Национального банка является ограждение его собственности, информации и сотрудников от внешних и внутренних угроз безопасности, предотвращение правонарушений, негативных проявлений и возникновения чрезвычайных ситуаций.

Указанная цель достижима только при ее системной реализации. При этом под системой обеспечения безопасности подразумевается комплекс правовых, организационно-управленческих, специальных, социально-психологических, режимных, технических, профилактических и пропагандистских мер, направленных на качественную реализацию защиты банка от внешних и внутренних угроз для его безопасности.

Рассматривая конкретную практику управления безопасностью банковской деятельности, автором был сделан вывод, что существенным ее недостатком является отсутствие работы по прогнозированию возможных угроз. В настоящее время банковская система лишь реагирует на уже возникшие угрозы ее безопасности.

В диссертационной работе теоретически обоснованы основные принципы системы организации безопасности банковской деятельности: комплексность; своевременность; непрерывность; активность; законность; обоснованность; экономическая целесообразность и со-

поставимость возможного ущерба и затрат на обеспечение безопасности (критерий "эффективность - стоимость"); специализация; взаимодействие и координация; совершенствование; централизация управления.

В структуре аппарата управления Национального банка Республики Дагестан ЦБ РФ, который поддерживает необходимый уровень экономической безопасности банковской системы региона, можно выделить четыре основных блока управлений и отделов:

- блок надзора и контроля (надзорный блок);

- блок информационно-технической безопасности;

- блок организационно-экономической работы и денежно-кредитного регулирования (денежно-кредитный и экономический блок);

- административно-правовой блок.

Каждое из подразделений, входящих в перечисленные блоки, решает задачи, в той или иной мере связанные с обеспечением безопасности банковской системы. Однако можно констатировать отсутствие системного подхода к организации и управлению обеспечением экономической безопасности банковской сферы на региональном уровне. Такая ситуация сложилась в результате недостаточно четкой целевой ориентации как кредитных организаций, так и региональной банковской системы в целом, на предупреждение угроз эффективному воспроизводству и использованию основных элементов их потенциала, то есть на экономически безопасное развитие. Кроме того, органы управления региональной банковской системой недостаточно взаимодействуют друг с другом, а также с кредитными организациями в процессе обеспечения экономической безопасности.

Существенным упущением, принимая во внимание специфику и значимость возможных угроз в банковской сфере, является неразвитость системы мониторинга, который осуществляется в настоящее время в других структурах Банка России. Как известно, этот мониторинг сейчас ограничен лишь предприятиями реального сектора экономики региона. В эту систему пока не включена банковская сфера, хотя пруденциальный надзор и инспектирование кредитных организаций сообщают информацию о крупных заемщиках сектору анализа и мониторинга предприятий экономического отдела и разработано соответствующее положение о взаимодействии. Следствием этого является отсутствие системы постоянного наблюдения, анализа и -главное - прогнозирования тенденций развития как предприятий ре-

ального сектора, так и взаимодействующих с ними кредитных организаций с целью предупреждения возникновения угроз банковской системе.

В связи с изложенным, в работе сдёлан вывод о недостаточной эффективности существующих способов защиты банковской сферы региона от угроз экономического характера.

Эта система, по мнению автора, должна включать два уровня:

• нижний уровень - экономическая безопасность кредитных организаций, в которую целесообразно включить службу безопасности банка и подразделения внутреннего контроля;

• верхний уровень - экономическая безопасность Национального банка, взаимосвязанная с соответствующей подсистемой всех кредитных организаций региона.

В качестве первоочередных мер по формированию системы и механизма обеспечения экономической безопасности региональной банковской сферы в диссертации сформулированы следующие предложения, касающиеся Национального банка Республики Дагестан:

1. Провести организационную перестройку структуры управления в направлении более эффективного обеспечения экономической безопасности региональной банковской системы.

2. Сформировать в системе мониторинга региональной банковской сферы и реального сектора подсистему мониторинга экономической безопасности.

3. Ввести практику разработки стратегии обеспечения экономической безопасности региональной банковской системы.

По первому вопросу необходимо обратить внимание на оптимизацию банковского надзора. В первую очередь это: 1) переход от формальной оценки количественных параметров на глубокую профессиональную, качественную и своевременную диагностику; 2) перестройка процедур взаимодействия Национального банка и коммерческих банков, устранение формализма; 3) ориентация Национального банка на «продукт» и «клиентов»; 4) рационализация и оптимизация надзорных процедур. Основными параметрами качественной диагностики должны стать:

- оценка бизнес-перспектив деятельности банка;

- оценка финансовой устойчивости банка;

- оценка качества процедур управления в банке.

Перестройка процедур взаимоотношений Национального банка

и коммерческих банков предполагает:

!

- расширение внедрения компьютерных технологий в информационный обмен;

- упорядочение сроков и параметров надзорных процедур;

- содействие в сборе и обработке маркетинговой информации о рынке банковских услуг;

- интенсификация взаимодействия с общественными банковскими объединениями.

Рационализация надзорных процедур требует усовершенствования нормативной базы Центрального Банка РФ. Применяемые в настоящее время к банковскому регулированию требования базируются ^ на принципах Базельского комитета. Будучи выработанными на основе опыта функционирования устойчивой рыночной экономики, они не в полной мере учитывают особенности экономики переходного типа, подверженной кризисам. Система пруденциального надзора со стороны Центрального Банка РФ настроена на усреднённый универсальный банк и не стимулирует расширения кредитования производства. Центральный Банк РФ считает нецелесообразным использовать предоставленное ему законом право дифференцировать нормативные требования в зависимости от деловой направленности (активности) банков. Это делается под предлогом обеспечения равных условий конкуренции. Однако формальное равенство ведёт к неравенству по существу. Вряд ли правильно, что одинаковые размеры отчислений в фонд обязательных резервов предусмотрены и для банков, кредитующих экономику, и для банков, занимающихся спекулятивными операциями. В этих условиях неудивительно, что многие банки не торопятся развивать кредитование, так как им выгоднее заниматься спекулятивными операциями.

Система мониторинга экономической безопасности в Национальном банке Республики Дагестан может быть организована по схеме изображенной на рис.4.

Условием безопасного развития банковской системы, в том числе и региональной, является внутренне непротиворечивая, объективно отражающая реальные процессы в экономике и обществе законодательная база. Принцип адекватного правового обеспечения является системообразующим и относится к числу основных принципов формирования безопасности банковской системы.

Необходимы законодательные акты, которые обеспечивают оздоровление ситуации в банковской сфере и оптимальную реструктуризацию банковской системы.

Рис.4. Предлагаемая система организации банковского мониторинга в регионе

Корректировка действующего банковского законодательства должна быть подчинена цели создания механизма ответственности по принятым обязательствам на всех уровнях банковского управления.

I

1

1 Для повышения эффективности работы по обеспечению безо-

пасности банковской системы большое значение будет иметь принятие подготовленных поправок к действующему законодательству по следующим стратегическим направлениям:

- укрепление законодательных основ банковской деятельности по защите интересов и прав инвесторов, кредиторов, вкладчиков;

- законодательное обеспечение системы гарантирования (страхования) вкладов (мелких депозитов).

- создание законодательных механизмов регулирования инвестиционного процесса;

- создание законодательных механизмов предотвращения сомнительных операций и сделок, а также установления недобросовестными лицами контроля над кредитными организациями;

- законодательное обеспечение системы государственных гарантий банковской деятельности.

В заключении диссертации сформулированы основные выводы и предложения, отражающие основные результаты научного исследования.

Основные положения диссертационного исследования нашли отражение в следующих публикациях соискателя:

1. Состояние и перспективы развития региональной банковской системы // Тенденции и проблемы развития региональной экономики на рубеже веков: сб. тезисов региональной межвузовской научно-практической конференции профессорско-преподавательского состава, аспирантов и студентов ДГУ. - Махачкала: ИПЦ ДГУ, 2000. - 0,2 п.л.

2. Качество управления как организационный фактор финансовой устойчивости коммерческого банка. // Сб. статей и тезисов региональной межвузовской научно-практической конференции профессорско-преподавательского состава, аспирантов и студентов. -Махачкала: ИПЦ ДГУ, 2000. - 0,45 п.л.

3. Пути повышения доверия к российским коммерческим банкам. // Теория и практика финансово-экономического оздоровления России: Сб. тезисов ежегодной конференции студентов и аспирантов ДГУ. - Махачкала: ИПЦ ДГУ, 2000. - 0,2 п.л.

4. Надежность коммерческого банка и факторы, влияющие на неё.// Журнал ИСЭИ ДНЦ РАН «Вопросы структуризации экономики», №1. - Махачкала, 2001. - 0,35 пл.

5. Методика внутреннего анализа деятельности банка. // Журнал ИСЭИ ДНЦ РАН «Вопросы структуризации экономики», №2. - Махачкала, 2001. - 0,75 п.л.

6. К вопросу о правовом обеспечении безопасного развития кредитных организаций. // Тенденции развития финансово-кредитной системы: Сб. тезисов региональной межвузовской научно-практической конференции профессорско-преподавательского состава, аспирантов и студентов ДГУ. -Махачкала: ИПЦ ДГУ, 2001. - 0,2 п.л.

7. К вопросу о показателях (индикаторах) экономической безопасности банковской системы. // Кредит и кредитная политика: Сб. статей и тезисов региональной межвузовской научно-практической конференции профессорско-преподавательского состава, аспирантов и студентов ДГУ. — Махачкала: ИПЦ ДГУ,2002. - 0,5 п.л.

Подписано в печать 2.06.2003 Формат 60X84 'Л6

Печать офсетная Усл. п. л. 1,4 Уч.-изд. л. 1,3

Тираж 100 экз._Заказ № 155

Издательско-полиграфический центр ДГУ г. Махачкала, ул. М. Ярагского, 59е

»11750

S°

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Магомедов, Билал Алиевич

Введение.

Глава 1. Теоретические основы безопасного развития банковской системы.

1.1 Сущность и понятие экономической безопасности.

1.2 Экономическая безопасность банковской системы региона и основные факторы, определяющие её безопасное развитие.

Глава 2. Методы оценки экономической безопасности банковской системы.

2.1. Банковская система Республики Дагестан и основные факторы и угрозы ее безопасности.

2.2 Индикаторы и показатели экономической безопасности банковской системы.

2.3 Оценка экономической безопасности банков при кредитовании реального сектора.

Глава 3. Основные направления повышения эффективности управления безопасным развитием банковской системы.

3.1. Совершенствование роли Национального банка Дагестана в обеспечении безопасности банковской системы региона.

3.2. Развитие правового обеспечения безопасности банковской системы.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Организационно-экономический механизм безопасного развития банковской системы"

В современных условиях хозяйствования аспект экономической безопасности российских коммерческих банков приобретает особое значение. Их сложное финансовое положение, с одной стороны, и необходимость расширения инвестиций в экономику, с другой, в известной степени обостряют проблему, превращая её в один из наиболее актуальных теоретических и практических вопросов национальной экономики. Экономическая безопасность банков - это не только атрибут современной политики их выживания, но и стратегия развития кредитных учреждений.

Банки являются частью экономического организма, одним из важнейших секторов экономики, поэтому от того, как они будут развиваться, во многом зависит успешность проведения в России экономических реформ. Эффективное развитие банков положительно сказывается на инвестиционной активности, в целом на экономическом росте. С другой стороны, эффективность функционирования банков в значительной степени зависит от состояния экономики и, в особенности от её производственного сектора, поскольку в условиях кризиса и спада инвестиционной активности основной «центр тяжести» деятельности банков смещается в сторону проведения высокорискованных операций.

Банкротство одного крупного банка, не говоря уже о подрыве всей банковской системы, имеет глубокие последствия для экономики страны в целом. Являясь центром опосредования экономических отношений всех хозяйствующих субъектов, банковская система обладает огромным резонирующим потенциалом, способным «взорвать» социально-экономическую ситуацию.

Поэтому, значение защищённости банковского сектора экономики, являющегося носителем не только своих, но и общественных интересов, трудно переоценить. В связи с этим, во всех развитых странах существуют механизмы предупреждения (или, по крайней мере, смягчения) банковских кризисов.

Роль коммерческих банков как регуляторов денежного оборота, центров аккумуляции денежных ресурсов и их перераспределения возлагает на них большую ответственность перед обществом. Общество не должно иметь повода сомневаться в экономической безопасности и стабильности банковской системы, а партнёрам, вкладчикам и инвесторам необходимо иметь полную уверенность в устойчивости и надёжности любого коммерческого банка. Чтобы не потерять общественного доверия, коммерческие банки должны быть максимально открытыми, жёстко контролируемыми со стороны регулирующих органов и быть постоянно нацеленными на укрепление своей устойчивости, надёжности и безопасности.

Степень разработанности проблемы. В российской экономической литературе имеется большое количество публикаций и создан достаточно прочный научный фундамент исследования банковского сектора и в том числе его безопасности. Большой вклад в разработку данной проблемы внесли труды крупных отечественных ученых и практиков. Это научные труды и публикации О.В. Богдановой, В.В. Геращенко, А.Г. Грязновой, С.Е. Егорова, В.Ю. Катасонова, В.В. Киселева, JI.H. Красавиной, О.И. Лаврушина, O.JI. Роговой, Н.А. Савинской, В.К.Сенчагова, А.Ю.Симановского, Ю.А. Соколова, Г.А. Тосуняна, А.А. Хандруева и других.

Вопросы развития региональной кредитной системы исследовались в трудах В.Г. Алиева, A.M. Алклычева, А.А. Гаджиева, С.М. Ильясова, А.А. Казимагомедова, М.Ш. Сагитдинова, С.В. Сорвина, O.K. Цапиевой и других авторов.

Вместе с тем, банковская система нуждается в разработке новых теоретических и методических подходов к управлению безопасностью региональных банковских структур в сложившихся организационно-экономических условиях. Актуальность проблемы, недостаточная ее разработанность и научно-практическая значимость обусловили выбор темы диссертационного исследования, определили его цель и задачи.

Цель и задачи исследования. Основной целью работы является разработка теоретических и методических основ, а также практических механизмов управления безопасностью развития банковского сектора экономики на уровне региона. В диссертации содержатся методические подходы к комплексной оценке безопасности банковской системы регионального уровня и формированию механизмов и организационных структур управления ее безопасностью.

Исходя из цели диссертационного исследования, автором поставлены следующие задачи:

- исследовать содержание категории «экономическая безопасность» ;

- изучить состояние разработки проблемы экономической безопасности банковской системы;

- проанализировать современное состояние банковской системы Республики Дагестан и выявить основные факторы, определяющие ее безопасное развитие;

- определить основные направления совершенствования организации, методов и инструментов обеспечения безопасности банковской системы;

- исследовать взаимосвязь реальной экономики и банковской системы как важнейшего элемента безопасного развития банковской системы;

- предложить методику оценки безопасности коммерческих банков региона при кредитовании реального сектора экономики;

- разработать механизмы повышения эффективности управления безопасностью банковской деятельности.

Предмет исследования - организационно-экономические аспекты управления безопасным развитием банковской системы в условиях становления и развития рыночной экономики.

Объект исследования - банковская система, изучаемая с позиций обеспечения безопасного функционирования и развития банковской деятельности. Механизмы управления безопасностью исследовались на примере банковской системы Республики Дагестан.

Методология данного исследования базируется на результатах научных исследований российских и зарубежных ученых в области формирования и развития банковских систем (страны и региона), управления банковским сектором экономики, регулирования кредитной политики коммерческих банков, повышения эффективности процессов безопасного развития банковской системы.

Для решения поставленных задач в процессе исследования применялся научный инструментарий, включающий методы системного анализа, теории управления, подходы и приемы экономико-статистического анализа.

Информационной базой диссертации явились законодательные акты Российской Федерации, постановления Правительства Российской Федерации, нормативные акты Центрального Банка Российской Федерации, аналитические разработки и материалы текущей отчетности Национального банка Республики Дагестан.

Научная новизна работы заключается в решении комплекса научных и методических задач обеспечения безопасности банковского сектора экономики. В рамках проведённых исследований получены следующие результаты, обладающие научной новизной: по специальности 08.00.05(11) «экономическая безопасность»:

- уточнены понятие и содержание безопасности банковской системы, которая охарактеризована как сложная динамически развивающаяся система, обеспечивающая предупреждение возникновения и ликвидацию угроз;

- определена сущность экономической безопасности региональной банковской системы: сформулировано современное понимание безопасности региональной банковской системы; предложена классификация факторов безопасного развития банковской системы; выделены организационная, экономическая и информационная составляющие безопасности банковской системы;

- на основе проведенного ранжирования угроз экономической безопасности банковской системы, выявлены главные направления обеспечения безопасности банковской системы региона;

- предложена методика комплексной оценки безопасности банковской системы, основанная на использовании системы индикаторов безопасности: коэффициента неплатежеспособности, коэффициента кредитования, коэффициента просроченных ссуд, коэффициент структуры кредитов; по специальности 08.00.10 «финансы, денежное обращение и кредит»:

- сформулированы положения по совершенствованию взаимодействия банковской системы и реальной экономики, реализация которых позволит обеспечить повышение безопасности банков при кредитовании реального сектора;

- разработаны предложения по совершенствованию отдельных элементов и инструментов безопасности в оперативной деятельности территориальных учреждений (Национальных банков) Банка России, направленные на повышение эффективности управления безопасностью региональных кредитных организаций.

- разработаны предложения по формированию механизмов повышения надежности региональных расчетных систем на основе использования новейших информационных систем и технологий расчетов и платежей, обеспечивающие повышение эффективности безопасности банковской системы.

Практическая значимость исследования определяется возможностью использования предложений и рекомендаций, изложенных в диссертации, для формирования механизмов, обеспечивающих безопасное развитие банковской системы. Часть полученных автором результатов может быть использована для совершенствования мониторинга банковской системы Республики Дагестан. Система индикаторов оценки безопасности, предложенная в работе, используется коммерческим банками «Анджибанк» и «Адам-Интернэшнл».

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Магомедов, Билал Алиевич

Заключение

Переходный характер российской экономики нашёл своё отражение в создаваемой банковской системе. Передел собственности в условиях слабо отработанного законодательства, имеющего, помимо чисто нормативных пробелов, тот недостаток, что государство оказалось не в силах обеспечить его исполнение, привёл к взрывообразному росту преступности. При этом большинство преступлений, так или иначе, связано с предпринимательской деятельностью, имеет в основе экономические интересы.

Одной из наиболее криминогенных стала кредитно-денежная сфера, где сконцентрированы интересы и потребности всех участников экономической жизни страны.

Очевидно, этим можно объяснить подход многих авторов при изучении проблемы банковской безопасности, когда основными угрозами её нарушения ими называются либо противоправные действия, либо негативные по отношению к данному банку намерения. Соответственно, методы, которыми предлагается бороться с внешними и внутренними угрозами, имеют весьма специфический характер: в основном это способы использования технических средств защиты многообразной банковской информации от несанкционированного доступа, а также других спецсредств (охранно-сыскная аппаратура, средства самозащиты, спецтранспорт). При этом из поля зрения авторов выпали вполне легальные методы борьбы за безопасность банковских структур - экономические и финансовые.

Однако такой подход представляется недостаточно продуктивным и не выдерживает критики с позиции не только банковской системы, но и отдельного банка.

Неправомерно ограничивать систему обеспечения безопасности банков комплексом мер только правового, организационного, технического и подобного им характера, исключая при этом важнейшую сторону обеспечения безопасности, без которой немыслима вся эта система, экономическую. Банковская безопасность тесно связана с экономической безопасностью, являясь её функциональной подсистемой. Поэтому обеспечивать её нужно, прежде всего, экономическими мерами, направляя их, в первую очередь, на повышение эффективности и конкурентоспособности банковской системы. По этой причине исследование было нами ограничено экономической безопасностью банковской системы, принимая во внимание также то обстоятельство, что все другие аспекты безопасности находят в ней косвенное отражение.

Так, нарушение информационной безопасности банковской системы неизбежно влечёт за собой экономические потери. К аналогичным последствиям ведут и преступления, то есть нарушения правовых норм в этой сфере.

Исследование - с позиции системного подхода - содержания экономической безопасности применительно к региону и его банковской сфере позволило сделать вывод, что экономическая безопасность банковской системы региона - это сложное понятие, элементы характеристики которого могут быть представлены в качестве своеобразной системы, иными словами, как сложная экономическая категория. Этим определяется и сущность рассматриваемого понятия.

В рамках темы данного диссертационного исследования, где речь идёт о безопасном развитии банковской системы наиболее логичным и полным представляется следующее определение: экономическая безопасность банковской системы - это состояние её защищённости от случайных и преднамеренных воздействий (вмешательств) в нормальный процесс функционирования с точки зрения способности к выживанию, противодействию и прогрессивному развитию в условиях внутренних и внешних угроз, а также действия непредсказуемых и трудно прогнозируемых факторов.

Под нормальным процессом функционирования банковской системы в работе понимается выполнение, прежде всего её основной (классической) роли в экономике - механизма перераспределения финансовой собственности, а также сопряженность её интересов с общеэкономическими процессами, предполагающая развитые кредитные взаимоотношения банков с реальным сектором экономики и депозитные взаимоотношения с населением. Именно такое функционирование банков является одной из предпосылок устойчивого экономического роста.

Исследование показало, что среди множества показателей, предлагаемых для оценки экономической безопасности, скромное место занимают индикаторы, относящиеся к финансово-банковской сфере. К показателям, имеющим непосредственное отношение к банковской системе, можно отнести лишь те из рассмотренных индикаторов, которые характеризуют денежное обращение (денежная масса - М2 - в процентах к ВВП, скорость обращения денег, денежный мультипликатор) и кредитование (динамика кредитных - краткосрочных и долгосрочных - вложений, кредитный мультипликатор).

Следует отметить при этом, что те показатели, которые установлены Центробанком России в качестве обязательных нормативов деятельности банков и которые отражают достаточность их капитала, ликвидность банков, максимальный размер рисков и обязательств, а также другие стороны банковской деятельности, безусловно играют важную роль в обеспечении стабильной работы банков. Однако они предназначены для других целей и отражают поэтому лишь некоторые аспекты экономической безопасности, понимаемой как процесс эффективного развития банковской деятельности, при котором предупреждается появление угроз расширенному воспроизводству потенциала как отдельного банка, так и всей системы. Именно по этой причине обязательные нормативы ЦБ, ориентированные к тому же на отдельно взятый банк, не смогли предупредить кризиса банковской системы в августе 1998 г., несмотря на неоднократную корректировку и дополнение инструктивного документа, регулирующего деятельность банков.1

К этому необходимо добавить, что сами по себе нормативы, равно как и контроль за их соблюдением, не могут предотвратить банковскую систему от возникновения внешних угроз, которые, как отмечалось, в большей степени зависят от иного фактора - состояния экономики в целом.

Основными принципами, которыми мы руководствовались при выборе показателей экономической безопасности банковской системы региона, были:

- ограничение их числа небольшим количеством;

- отражение особенностей банковской деятельности в регионе в основных её направлениях (сферах);

- соответствие системы индикаторов составу и значимости основных угроз экономической безопасности банковской системы, выявленных в процессе анализа ситуации.

Предложенные в данной работе показатели экономической безопасности представляют собой систему индикаторов, поскольку взаимосвязаны между собой, охватывая основные сферы банковской деятельности. Например, как было показано выше, чрезмерное ограничение денежной массы в обращении (К ), большой удельный вес в ней наличных м денег (Кд) влекут нарушения в платежно-расчетной системе и в сфере кредитования: растут нетто-кредиторская задолженность, удельный вес просроченных ссуд (К ). Неплатежи в сфере расчетов и в кредитовании

ПС приводят к снижению доли кредитов, предоставляемых реальному сектору

К£к), а также долгосрочных кредитов (К£к). В конечном счёте, негативные процессы в основных сферах банковской деятельности имеют следствием снижение рентабельности активов и капитала региональной

1 О порядке регулирования деятельности банков. Инструкция Центрального Банка РФ от 1 октября 1997г. №1(в ред. последующих указаний ЦБ РФ). банковской системы (К*, К*). Названные показатели могут быть построены как для отдельного банка, так и для банковской системы в целом, что также подчеркивает их принадлежность к определенной системе.

С учётом вышесказанного представляется целесообразным использование данного состава показателей для анализа и оценки экономической безопасности региональной банковской системы.

Анализ современного состояния банковской системы Республики Дагестан в рамках (с учётом) темы диссертационного исследования позволяет сделать вывод об отсутствии системного подхода к организации и управлению обеспечением экономической безопасности банковской сферы на региональном уровне.

В частности, исследование роли Национального Банка Республики Дагестан в обеспечении безопасности банковской системы региона, свидетельствует о том, что обеспечение экономической безопасности не стало приоритетной функцией органов управления региональной банковской системой.

Требует усовершенствования нормативная база Центрального Банка РФ. Применяемые в настоящее время к банковскому регулированию требования базируются на принципах Базельского комитета. Будучи выработанными на основе опыта функционирования устойчивой рыночной экономики, они не в полной мере учитывают особенности экономики переходного типа, подверженной кризисам. Система пруденциального надзора со стороны Центрального Банка РФ настроена на усреднённый универсальный банк и не стимулирует расширения кредитования производства. Центральный Банк РФ считает нецелесообразным использовать предоставленное ему законом право дифференцировать нормативные требования в зависимости от деловой направленности (активности) банков. Это делается под предлогом обеспечения равных условий конкуренции. Однако формальное равенство ведёт к неравенству по существу. Вряд ли правильно, что одинаковые размеры налогов и отчислений в ФОР предусмотрены и для банков, кредитующих экономику, и для банков, занимающихся спекулятивными операциями. В этих условиях неудивительно, что многие банки не торопятся развивать кредитование, так как им выгоднее заниматься спекулятивными операциями.

Представляется необходимым введение в структуру Национального банка отдела банковского мониторинга и мониторинга реального сектора экономики, которое позволит получать в режиме реального времени необходимую информацию по состоянию внутренней и внешней среды, в которой функционирует банковская система региона, анализировать динамику основных индикаторов безопасности и прогнозировать тенденции их изменения. Создание сводного управления экономической безопасности развития региональной банковской системы на основе выполненного анализа, получит возможность разрабатывать стратегию развития банковской системы региона с учетом обеспечения ее экономической безопасности и контролировать ее выполнение, что следует закрепить в задачах и функциях создаваемых подразделений.

Одним из важнейших условий безопасного развития банковской системы является адекватное законодательное обеспечение её функционирования. В настоящее время в России недостает более двух десятков законодательных актов, регламентирующих важнейшие направления банковской деятельности. Сформировавшееся на сегодня банковское право характеризуется большим удельным весом нормативных документов Центрального Банка РФ, которые не всегда учитывают действующего законодательства. Многочисленные телеграммы и письма не систематизированы, часто носят временный характер.

Поэтому подготовка законопроектов, направленных на совершенствование действующего законодательства, устранение имеющихся в нём пробелов относится к числу приоритетных задач, от решения которых во многом зависит развитие отечественной банковской системы.

Общей целью законотворческой работы, содействующей безопасному развитию кредитных организаций, должно стать принятие Банковского кодекса, который позволил бы окончательно и в полной мере определить правовое поле деятельности указанных организаций, ускорить темпы возрождения банковской системы страны. В перспективе Банковский Кодекс должен заменить собой большую часть ныне действующих банковских законов.