Организация деятельности торговой фирмы на основе моделирования ее финансово-инвестиционной стратегии тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Изосимова, Марина Александровна

ВВЕДЕНИЕ.

Глава 1. МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЙ ПОДХОД К МОДЕЛИРОВАНИЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ТОРГОВОЙ ФИРМЫ

1.1. Торговая фирма как сложная экономическая система.

1.2. Экономико-математическое моделирование как основа принятия организационных решений.

1.3. Анализ специфики принятия финансово-инвестиционных решений в условиях неопределенности и риска.

Глава 2. ОРГАНИЗАЦИОННОЕ МОДЕЛИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ РОЗНИЧНОЙ ТОРГОВЛИ

2.1. База данных как информационная основа математического моделирования деятельности торговой фирмы.

2.2. Проблемы идентификации систем массового обслуживания.„.„.

2.3. Анализ распределения выручки по различным временным периодам.

2.4. Методика обнаружения активных торговых позиций и прогнозирование объемов продаж.

2.5. Системы массового обслуживания в контексте организационного моделирования предприятий розничной торговли.

2.5.1. Система массового обслуживания с отказами как модель элитного предприятия розничной торговли.

2.5.2. Система массового обслуживания с ограниченным временем ожидания.

2.5.3. Система массового обслуживания с ограничениями по длине очереди.—--------.

Глава 3. ИМИТАЦИОННОЕ МОДЕЛИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ТОРГОВОЙ ФИРМЫ

3.1. Принципы организации имитационного эксперимента.

3.2. Основные этапы проведения имитационного эксперимента.

3.3. Имитационная модель предприятия розничной торговли с одним продавцом.».

Глава 4. ФИНАНСОВО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРАТЕГИЯ КАК МЕТАСТРАТЕГИЯ ТОРГОВОЙ ФИРМЫ

4.1. Роль и место финансово-инвестиционной стратегии в системе управления фирмой.

4.2. Источники финансовых ресурсов и возможные направления их инвестирования.

4.3. Классификация финансово-инвестиционных стратегий.

4.4. Роль экономико-математического моделирования в формировании финансово-инвестиционной стратегии торговой фирмы.

4.5. Задача поиска оптимальных финансово-инвестиционных стратегий с применением принципа динамического планирования Р. Беллмана.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Организация деятельности торговой фирмы на основе моделирования ее финансово-инвестиционной стратегии"

Торговля как одна из важных сфер рыночной экономики требует эффективного подхода к принятию организационных и управленческих решений. При этом коммерческий успех торговой организации в значительной степени зависит от ее способности адаптироваться к быстро меняющейся экономической реальности. Этот фактор приобрел особую актуальность для современных российских фирм. Процессы, характеризующие отечественную экономическую ситуацию последних лет, зачастую не вписываются в рамки общепринятых теорий, поэтому фирмы вынуждены учитывать эти особенности и искать нестандартные подходы для решения возникающих проблем.

С развитием экономики переходного периода торговля получила новый импульс для своего развития. Характерной чертой рыночных отношений последних лет явилось вовлечение в сферу их интересов не только крупного бизнеса, но и огромного количества средних и мелких предпринимателей, в ряде случаев коренным образом поменявших профессию и устоявшиеся жизненные ориентиры. Не удивительно, что руководители мелких и средних торговых фирм ежедневно сталкиваются с массой трудностей организационного, экономического и финансового характера, которые им приходится преодолевать интуитивно, методом проб и ошибок, приобретая постепенно практический опыт.

С другой стороны, рыночные отношения характеризуются высокой динамичностью протекания всех без исключения экономических процессов. В таких условиях даже самые эффективные управленческие решения, разработанные и реализованные в конкретной ситуации для конкретной торговой фирмы, не всегда могут быть повторно использованы на последующих этапах ее деятельности. Слепое копирование одними фирмами управленческих методик других фирм чревато опасностью необратимых отрицательных последствий. Следует подчеркнуть повышенную изменчивость для сферы торговли факторов внешней среды, оказывающих непосредственное воздействие на конъюнктуру потребительского рынка.

Умение грамотно и эффективно реализовывать продукцию и услуги - это сочетание науки и тонкого искусства, полагаться в котором только на ограниченный практический опыт, здравый смысл и интуицию недостаточно. Тем, кто влился в торговый бизнес, объективно требуются глубокие и всесторонние знания о различных аспектах торговой деятельности. В то же время, накопленные при плановой экономике практические навыки вступают в противоречие с современной рыночной реальностью. Следовательно, новые условия хозяйствования и новые коммерческие возможности требуют от участников рыночных отношений существенного обновления методов работы.

Появление в России широкого спектра переводной литературы, отражающей практический опыт зарубежных предпринимателей, не может полностью решить информационный и методический аспекты рассматриваемой проблемы. Использование неадаптированных зарубежных рекомендаций невозможно по причинам неэквивалентной структуры российской экономики, недостаточно сформированных рыночных отношений, неразвитости торговой инфраструктуры, несовершенства отечественной нормативно-правовой среды и т.д.

Возникшая острая потребность в разработке новых методов принятия управленческих решений выявила неподготовленность торговой сферы к сколько-нибудь логичному и последовательному решению многих проблем. Так, если в производстве вопросы планирования и управления становились предметом исследования, решались при помощи методов математического моделирования, то торговля в этом отношении осталась малоизученной. Ранее не существовало необходимости ставить перед руководством торговых организаций задачи гибкого реагирования на потребительский рынок, получения максимально возможной прибыли, оптимизации структуры расходов и доходов в пространстве и времени. В настоящее время отсутствие научных разработок на данную тему является серьезным препятствием для фирм на пути к выживанию, а успех и процветание для них становятся недостижимыми.

Необходимость тщательно продуманных действий, осуществляемых в жесткой последовательности и строго в соответствии с поставленными целями в заранее определенные сроки, вызывает потребность в разработке стратегии фирмы на предстоящий период. Поскольку одним из наиболее болезненных вопросов является финансовый аспект деятельности, фирмы должны уделить максимальное внимание поиску источников финансовых ресурсов, изучению и выбору направлений их инвестирования, оптимизации структуры активов, т.е. формированию финансово-инвестиционной стратегии.

В условиях быстро меняющейся внешней среды метод проб и ошибок не может быть принят на вооружение в силу очевидных причин. Использование же принципа обратной связи в торговле затрудняется наличием большого числа неуправляемых факторов (неустойчивость политической ситуации, региональные кризисы промышленности и задержки заработной платы, влияние моды и т.д.). Они искажают адекватность отклика, и требуется много времени на получение исчерпывающей информации об успешности предпринятых действий. Время - невосполнимый ресурс, поэтому каждое промедление при принятии решений грозит торговой фирме потерей конкурентных преимуществ и может затормозить её развитие.

Целью диссертационной работы является создание системы управления торговой фирмой на основе непрерывно пополняющейся базы данных и системы адекватных математических моделей, позволяющих формировать финансово-инвестиционную стратегию фирмы в современных условиях.

Настоящее исследование призвано предоставить торговым фирмам инструмент для моделирования принимаемых решений в области управления финансами и анализа возможных вариантов развития событий. Формирование финансово-инвестиционной стратегии торговой фирмы как метастратегии, т.е. основополагающих принципов, направлений и способов осуществления деятельности, с использованием экономико-математических моделей позволит фирмам рассмотреть множество вариантов решений текущих и перспективных задач. Выбор одного оптимального решения из совокупности альтернативных проектов позволит торговой фирме обеспечить конкурентное преимущество и достичь высоких конечных результатов своей деятельности.

Актуальность темы исследования обусловлена малоизученностью торговой сферы с точки зрения принятая организационно-управленческих решений и особой значимостью финансовых ресурсов в системе ценностей субъектов рыночных отношений. Эффективность коммерческой деятельности экономических субъектов в значительной степени определяется их умением использовать финансовые средства, т.е. финансово-инвестиционной стратегией. Фирмы, которые уделяют пристальное внимание вопросам финансово-инвестиционной стратегии, оказываются наиболее устойчивыми и конкурентоспособными в рыночных условиях, следовательно, разработка финансово-инвестиционной стратегии, моделирование управленческих решений актуальны как для крупных, так и для малых фирм, как для начинающих свою деятельность и устойчиво функционирующих, так и для находящихся в кризисном состоянии на грани банкротства.

Для достижения указанной цели автором были поставлены и решены следующие задачи:

• впервые предложен методологический подход к определению места финансово-инвестиционной стратегии как метастратегии фирмы;

• разработан принцип создания непрерывно пополняющейся базы данных торговой фирмы как информационной основы функционирования системы управления;

• поставлен и решен ряд экстремальных задач по минимизации финансовых потерь фирмы;

• разработан алгоритм, создана и апробирована полная имитационная модель предприятия розничной торговли;

• решена задача идентификации как имитационных моделей, так и систем массового обслуживания;

• обнаружен эффект стратификации покупательских предпочтений;

• предложена методика выявления активных торговых позиций и прогнозирования объемов продаж;

• поставлена и решена задача поиска оптимальной финансово-инвестиционной стратегии с применением принципа динамического планирования Р. Беллмана;

• разработана процедура принятия эффективных управленческих решений на основе оптимальной финансово-инвестиционной стратегии.

Объектом исследования является торговая фирма как типичный представитель малого бизнеса.

Предмет исследования - организация деятельности торговой фирмы на базе моделирования ее финансово-инвестиционной стратегии в условиях неопределенности поведения внешней среды при минимизации риска.

Теоретической и методологической основой исследования являются современные методы познания: анализ и синтез, в том числе методы диалектического, логического, статистического, экономического и системного анализа. При выполнении работы были использованы нормативные и методические материалы государственной налоговой службы и законодательные акты Правительства Российской Федерации. В качестве специальных инструментов исследования использовались приёмы и методы математического и имитационного моделирования, теории массового обслуживания, теории вероятностей и математической статистики.

Научная новизна работы заключается в следующем:

1) впервые разработан двухуровневый модельный комплекс, сочетающий возможности имитационного и математического моделирования и позволяющий прогнозировать материальные и денежные потоки торговой фирмы; предложенный подход отличается от известных ранее большей степенью точности получаемых результатов и возможностями осуществления процедуры оперативного прогнозирования;

2) обоснована структура и состав базы данных предприятий розничной торговли в условиях непрерывного эксперимента, на основе которой формируется и постоянно уточняется серия имитационных моделей;

3) определены основные направления формирования финансово-инвестиционной метастратегии и обоснована значимость последней в принятии стратегических организационных и управленческих решений;

4) впервые использован метод динамического планирования Р. Беллмана для решения экстремальных задач по формированию эффективной финансово-инвестиционной стратегии торговой фирмы.

Структура диссертационной работы.

Диссертационная работа состоит из введения, четырёх глав, заключения, списка литературы и трёх приложений. Общий объём работы составляет 191 страницу. Диссертация иллюстрирована 45 рисунками и 17 таблицами. Список литературы содержит 142 наименования.

Диссертация: заключение по теме "Организация производства", Изосимова, Марина Александровна

Основные выводы и положения, сформулированные в результате проведения настоящего исследования, заключаются в следующем.

1. Торговля является одной из самых малоизученных сфер российской экономики. Коммерческие организации, выбирающие этот вид бизнеса, оказываются в окружении быстро меняющейся внешней среды в условиях высокой неопределенности, что заставляет их искать новые нетрадиционные пути и методы подготовки и принятия эффективных управленческих решений. Одним из путей разрешения такого рода неопределенности и минимизации риска при принятии управленческих решений является создание непрерывно пополняющейся базы данных, которая, в свою очередь, становится информационной основой для создания совокупности адекватных математических моделей.

2. На основе рекомендованных автором к созданию баз данных можно решать большое количество практически важных задач, таких как анализ потребительского спроса, стратификация покупательских предпочтений, выявление активных торговых позиций с элементами прогнозирования и т.д.

3. Исследование моделей массового обслуживания позволило выявить их предельные и экстремальные свойства, что дало возможность в практическом плане обозначить пути повышения эффективности деятельности фирм и минимизации риска. В работе показано, что модели массового обслуживания целесообразно использовать в комплекте с иными математическими и имитационными моделями ведения торговых операций.

4. Использование многопараметрических (до 6-ти параметров) имитационных моделей позволяет решать весьма сложные задачи выбора приоритетов и освоения гибких технологий при многовариантных расчетах. Апробирование имитационных моделей производится с помощью систем массового обслуживания, что увеличивает их достоверность при схожести результатов моделирования.

5. Взаимодействие имитационных моделей и систем массового обслуживания с базой данных дает возможность эффективно решать задачу идентификации. Постоянно пополняющаяся база данных позволяет организовать непрерывный эксперимент и увеличить степень адекватности моделей.

6. Адекватная система моделей дает возможность отслеживать поведение внешней среды, снижая ее неопределенность, и подводит к необходимости создания адаптивной системы управления.

7. Одной из центральных задач, решаемых адаптивной системой управления, является разработка оптимальной финансово-инвестиционной стратегии фирмы, которую целесообразно принять в качестве метастратегии, т.е. основополагающей стратегии, создание которой предшествует ее формированию экономической стратегии фирмы и составляющих ее отдельных функциональных стратегий.

8. Поиск оптимальной финансово-инвестиционной метастратегии на любой стадии функционирования фирмы целесообразно проводить с использованием принципов динамического планирования Р. Беллмана. Наличие оптимальной финансово-инвестиционной стратегии облегчает для ЛПР процедуру принятия управленческих решений и позволяет фирме, мобилизовав все имеющиеся и потенциальные финансовые ресурсы, эффективно действовать на рынке и повышать конкурентные преимущества торговой фирмы на пути достижения ею коммерческого успеха.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ