Повышение эффективности финансовой деятельности коммерческих банков тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: доктора экономических наук, Киселев, Владимир Васильевич

Введение.

Глава I. Концептуальные основы функционирования банковского капитала.

1.1. Банковский капитал - решающий структурообразующий элемент рыночной экономики.

1.2. Особенности становления и развития российского банковского капитала.

1.3. Менеджмент и его роль в механизме функционирования банковского капитала.

Глава П. Ключевые структурообразующие элементы современного банковского финансового менеджмента.

2.1. Маркетинговая модель управления процессом формирования и использования финансовых ресурсов банка.

2.2. Стратегия управления банковскими рисками.

2.3. Система показателей оценки финансовой деятельности банков.

Глава III. Приоритетные направления рационализации кредитно-инвестиционной деятельности банков.

3.1. Усиление ориентации кредитной политики банков на рост финансирования производственного сектора.

3.2. Увеличение объемов и совершенствование структуры портфельных инвестиций

3.3. Активизация роли финансово-промышленных групп в кредитно-инвестиционной деятельности банков

Глава IV. Повышение эффективности государственного механизма регулирования финансовой деятельности ^ комбанков

4.1. Необходимость и сущность государственного регулирования банковского бизнеса.

4.2. Новые ориентиры государственной финансовой политики в условиях экономического роста.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Повышение эффективности финансовой деятельности коммерческих банков"

Банковский капитал и рыночная экономика - две органически связанные и взаимообусловленные стороны процесса развития товарно-денежных отношений. Сила и мощь банковского капитала прямо и непосредственно связаны с уровнем прогресса рыночной экономики, ее эффективности. В свою очередь банки, мобилизуя свободные деньги, превращая их в эффективно функционирующий капитал, инициируют и стимулируют экономический рост и повышение уровня жизни.

Возникнув на индустриальном этапе рыночной экономики в результате прогрессивного процесса специализации общественного капитала, банковский капитал представляет собой обособившуюся, относительно самостоятельную форму бизнеса. Но, несмотря на это, он органически связан с промышленным, торговым, сырьевым и другими формами капитала, взаимодействие которых образует реальную экономику. Механизм организационно-экономических отношений между банковским капиталом и реальной экономикой представляет собой чрезвычайно сложную систему прямых и обратных связей. От их характера и форм реализации в огромной мере зависит эффективность функционирования как банковского капитала, так и всей экономики.

В отличие от развитых капиталистических стран, в которых банковский капитал прошел длительный и сложный путь своего развития, современный российский банковский капитал находится лишь на этапе своего становления. Основная масса российских коммерческих банков это - дети нынешних реформ. Причем многие из них появились на свет как незаконнорожденные, воспользовавшись потерей управляемости, усилением стихий, анархии, криминализации в экономике и обществе.

Не удивительно, что значительная часть российских коммерческих банков не имеет никакого отношения к реальной экономике, а занимается чисто спекулятивными операциями и выполняет роль ростовщиков. Тем более, что гиперинфляция, вызванная "шоковой терапией", позволяла без особых затрат и знаний иметь высокие инфляционные доходы. Легкость получения спекулятивной инфляционной сверхприбыли сделала банковский бизнес весьма выгодным и привлекательным. Комбанки стали появляться как грибы в хорошую погоду. Но процветание квазибанков было не долгим. Ужесточение денежно-кредитной политики, уменьшение инфляции, обвальное падение темпов и уровня развития реального сектора экономики, глубокий кризис неплатежей, внешнего и внутреннего госдолга, резкое снижение реальных доходов населения создали принципиально новую макросреду функционирования комбанков, к которой оказались не готовыми многие из них. Слабость, неустойчивость, эфемерность банковской системы с особой силой проявились осенью 1995 года, когда значительная часть банков не смогла вернуть друг другу кредиты. Кризис на рынке межбанковских кредитов вызвал волну массовых банкротств. При этом в тяжелое финансовое положение попали не только мелкие и средние банки, но и ряд довольно крупных и процветающих.

Кризис банковской системы свидетельствует о том, что банки не могут существовать обособленно, вне связи и зависимости от состояния и динамики реального сектора экономики, где создается стоимость и прибыль. Для того, чтобы он превратился в мощный стимул экономического роста, необходимо существенно повысить его эффективность. В решении этой, прямо скажем, непростой задачи ведущая роль принадлежит менеджменту. Мировая и отечественная практика показывает, что наивысшие экономические и финансовые показатели имеют те банки, в которых наиболее высокий уровень организации и управления. Современный менеджмент представляет собой тот организационно-экономический механизм, посредством которого бизнес не только приспосабливается к структуре и динамике рынка, но и создает для себя необходимую рыночную конъюнктуру. Сегодня на пороге XXI века качество менеджмента -главный фактор, определяющий эффективность и конкурентоспособность экономики.

Эффективность управления имеет фундаментальное значение для любого субъекта экономики, но особенно велика ее роль в механизме функционирования коммерческих банков. Важная особенность банковского бизнеса состоит в том, что здесь очень высокая степень риска, поэтому любая управленческая ошибка неизбежно ведет к потере ликвидности, платежеспособности, а в конечном счете -к банкротству.

Несмотря на это, такие важные составляющие банковского менеджмента, как бизнес-планирование, маркетинг, организационная структура, аудит, соблюдение обязательных нормативов, использование передовых банковских технологий и научных принципов управления персоналом для многих российских банков не стали еще нормой жизни. Как показало исследование, главной причиной кризисного состояния у большинства российских банков служит низкий уровень управления и организации.

Качество банковского менеджмента определяется сложной совокупностью факторов, среди которых особую значимость имеет эффективность финансового управления банками, так как для них финансовая деятельность является основной и определяющей. От того, как она организована, какова ее эффективность, зависит экономическое положение не только банка, но и всей финансовой сферы.

Чтобы успешно управлять финансовой деятельностью банка в условиях макроэкономической нестабильности требуется большое искусство.

Переход банковского капитала от инфляционного периода к этапу экономического роста, когда главным источником прибыли становятся инвестиции в реальную экономику, создает для многих банков чрезвычайно сложную и опасную ситуацию. Вот почему сегодня очень нужны глубокие обобщения как мировой, так и отечественной управленческой науки и практики в банковской сфере, критическая оценка ошибочных представлений об обособленном механизме функционирования банковского капитала. К числу теоретических вопросов, нуждающихся в изучении и разработке, относятся: определение содержания банковского менеджмента и его важнейшей составляющей - финансового менеджмента, анализ решающих факторов обеспечения финансовой устойчивости коммерческих банков, активизация их роли в оживлении инвестиционного процесса в стране, принципы и методы государственного механизма регулирования банковской деятельности.

Много новых вопросов перед управленческой теорией и практикой ставит начавшийся процесс интеграции российского банковского капитала в мировую финансовую систему. Однако анализ и оценка механизма функционирования отечественного банковского капитала убедительно говорят о нашем серьезном отставании в теории и практике эффективного финансового управления банками. В связи с этим особый интерес представляет изучение и обобщение новейших достижений зарубежного финансового банковского менеджмента, особенно европейского и американского.

Огромная научная и практическая значимость перечисленных проблем, их дискуссионный характер предопределили выбор темы исследования, его цель и задачи.

Главная цель исследования состоит в том, чтобы на основе творческого изучения и обобщения отечественной и зарубежной управленческой литературы и практики обосновать теоретические основы и научные принципы формирования современного финансового банковского менеджмента, адекватного российским условиям.

Данная цель обусловила необходимость решения следующих задач:

- дать понятие современного финансового банковского менеджмента, раскрыть его внутренние и внешние связи, показать его место и роль в механизме функционирования банковского капитала;

- определить основные принципы и методы финансовой деятельности коммерческих банков в условиях переходной экономики;

- выявить принципиальные особенности механизма становления и функционирования российского банковского капитала;

- обосновать приоритетные направления формирования национального банковского капитала;

- доказать необходимость, целесообразность и возможность существенного усиления роли банковского капитала в оживлении инвестиционного процесса в стране и выходе экономики из кризиса;

- обосновать на основе изучения отечественного и мирового опыта принципы и механизм сочетания и взаимодействия стихийного рыночного и сознательного государственного механизма управления банковским капиталом;

- разработать теоретические основы и современные подходы к государственной финансовой политике;

- сформулировать предложения об использовании в нашей практике новейших достижений в области финансового банковского менеджмента в высокоразвитых странах.

Предметом исследования является совокупность теоретических, методологических и практических проблем формирования и развития финансового банковского менеджмента, адекватного особенностям российской экономики.

Объектом исследования служит процесс становления и развития российского банковского капитала.

Теоретической основой диссертации послужили работы отечественных и зарубежных авторов, посвященные исследованию как общетеоретических вопросов функционирования банковского капитала, так и проблем современного банковского менеджмента, имеющих научный, методологический и прикладной характер.

Информационной базой диссертационного исследования явились нормативно-правовые акты законодательной и исполнительной властей, данные статистических сборников, научных журналов, балансы банков.

В диссертации также использовался иллюстративный материал из монографий и периодических публикаций. Особо следует выделить синтетические и аналитические материалы, полученные в процессе разработки бизнес-плана "ИнтерТЭКбанка", председателем правления которого я являюсь.

Научная новизна исследования заключается в том, что разработаны ключевые теоретические и практические проблемы повышения эффективности финансового управления банковским капиталом в условиях его адаптации к политике экономического роста.

В ходе исследования этих проблем в диссертации сформулированы теоретические положения и практические рекомендации, содержащие элементы научной новизны и представляющие большой научный и практический интерес. Наиболее важными из них являются:

- характеристика причин и особенностей нестабильности банковской системы и финансовой сферы в целом, а также обоснование необходимости и основных путей макроэкономической стабилизации, перехода от политики выживания банков к политике их развития и укрепления;

- определение содержания банковского финансового менеджмента и его функций. По мнению соискателя, с точки зрения теории современный банковский финансовый менеджмент представляет собой совокупность научных принципов управления финансовой деятельностью банка. С точки зрения практики - совокупность конкретных для каждого банка форм и методов управления механизмом образования и использования собственного капитала, активами, пассивами и рисками в целях максимизации прибыли и минимизации риска;

- обоснование жизненной необходимости и народнохозяйственной важности существенного повышения эффективности механизма функционирования банковского капитала, что позволит существенно увеличить размеры национального капитала и усилить его роль в активизации инвестиционного процесса в реальном секторе экономики;

- положения о критерии и показателях эффективности финансового управления банковским капиталом, среди которых наиболее значимыми являются рост доходности, ликвидности, платежеспособности, минимизация риска. При этом максимизация прибыли дополняется и увязывается с показателями социальной и экологической эффективности; а также с приоритетным характером государственных интересов перед частными интересами банков;

- определение ключевых направлений повышения эффективности финансового управления банками, к которым относятся ориентация банковского менеджмента на максимальное и качественное удовлетворение интересов потребителей банковских услуг; разработка обоснованной стратегии управления активами, пассивами, собственным капиталом, рисками; переход на систему интегрированного управления финансовыми ресурсами банков; усиление их инвестиционной деятельности; активизация контролирующей и регулирующей роли государства в механизме функционирования банковского капитала; разработка государственной финансовой политики, стимулирующей развитие банковского капитала;

- положение о том, что проблема повышения эффективности финансового управления банками прямо и непосредственно связана с другой не менее важной проблемой формирования цивилизованного национального рынка банковского капитала, процесс развития которого пока еще идет путем проб и ошибок;

- вывод о том, что экономический, организационный и правовой механизм интеграции российского банковского капитала в мировую финансовую систему нуждается в глубоком научном и практическом обосновании.

Практическая значимость результатов исследования состоит в том, что основные теоретические положения могут использоваться при решении как стратегических, так и тактических вопросов в процессе формирования современного банковского финансового менеджмента.

Из практических рекомендаций, содержащихся в диссертации, наибольший научный и практический интерес представляют положения о необходимости наряду с процессом централизации более широко использовать процесс концентрации банковского капитала на основе капитализации прибыли, о необходимости и целесообразности присоединения Центробанка России к международным нормам и стандартам контроля за банковскими рисками, бухгалтерского учета и финансовой отчетности, о ликвидации статуса уполномоченных банков и полного перехода к системе казначейства, об ослаблении спекулятивной функции банков, о переходе от нечестной конкуренции к сугубо экономическим методам борьбы на финансовом рынке.

В работе содержатся предложения о снижении затрат и по повышению качества финансовых услуг, об активизации банковского маркетинга и др. Важным практическим результатом своего исследования соискатель считает возможность использования теоретических выводов и практических рекомендаций, имеющихся в диссертации, в учебном процессе при чтении курсов экономической теории, менеджмента, маркетинга, денежного обращения, финансов и кредита в вузах, школах бизнеса, в академиях предпринимательства и т.д.

Апробация результатов исследования. Часть выводов и рекомендаций, сформулированных соискателем в диссертации, нашла практическое применение в процессе управления "ИнтерТЭКбан-ком", который не только выжил, но и добился немалых успехов.

Основные положения диссертации отражены в двух монографиях и статьях общим объемом около 25 п.л. Некоторые идеи апробированы в выступлениях на заседаниях правления "ИнтерТЭКбан-ка" и круглых столах бизнеса и т.д.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Киселев, Владимир Васильевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Итак, дальнейшее развитие и укрепление российской банковской системы предполагает решение ряда насущных проблем, основными из которых, на мой взгляд, являются: разработка российской модели банковской системы, адекватной национальным особенностям и условиям переходной экономики; формирование хорошо проработанной и устойчивой нормативно-правовой базы для обеспечения эффективного функционирования банковского капитала; создание эффективного механизма кредитно-денежного регулирования на основе более умелого использования операций на открытом рынке и гибкого управления учетной ставкой, обязательным фондом резервирования, развитием рынка государственных и корпоративных ценных бумаг; укрепление банковской системы путем жесткого контроля за финансовыми операциями на межбанковском рынке, регулирования кредитной политики коммерческих банков, страхования депозитов, введения жесткой расчетно-платежной дисциплины и т.д.; формирование современной банковской инфраструктуры, основанной на использовании новейших информационных систем, технологий расчетов и платежей; создание системы подготовки кадров для финансово-банковских учреждений всех форм собственности; расширение и развитие сферы банковских услуг за счет лизинговых, трастовых, факторинговых и других прогрессивных операций; разработка организационно-экономического механизма интеграции промышленного и банковского капитала и создание на этой основе ФПГ; широкое использование достижений современного банковского менеджмента.

Все это, на мой взгляд, позволит резко усилить роль банковского капитала в рыночном реформировании экономики, ее оживлении и подъеме.