Повышение эффективности функционирования регионального коммерческого банка тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Повышение эффективности функционирования регионального коммерческого банка"

На правах рукописи

СОЛДАТОВА Елена Владимировна

ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ РЕГИОНАЛЬНОГО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Саранск - 2007 0°3

003173364

Работа выполнена в Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Мордовский государственный университет им Н П Огарева»

Научный руководитель

доктор экономических наук профессор Неретина Евгения Алексеевна

Официальные оппоненты

доктор экономических наук профессор Яков Виталий Валерьевич

кандидат экономических наук Митрохина Ирина Борисовна

Ведущая организация

Нижегородский государственный университет им Н И Лобачевского

Защита диссертации состоится «13» ноября 2007 года в 900 часов на заседании диссертационного совета Д 212 117 05 при ГОУВПО «Мордовский государственный университет им Н П Огарева» по адресу 430000, г Саранск, ул Полежаева, 44,712 ауд (25 корп )

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ГОУВПО «Мордовский государственный университет им Н П Огарева»

Автореферат разослан «13» октября 2007 года

Ученый секретарь диссертационного совета

О

В.В. Митрохин

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования Анализ состояния и динамики развития банковской системы России после кризиса 1998 г свидетельствует об укреплении положительной тенденции в деятельности банков Отечественная банковская система находится в стадии активного как количественного, так и качественного роста За счет банковского кредитования финансируется до 60% оборотных средств предприятий Объем ресурсов, перераспределяемых через банковскую систему к нефинансовым предприятиям в 2005 г увеличился в 2 раза по сравнению с 2004 г, составив 8,5% ВВП В темпах прироста инвестиций доля заемных средств как источника финансирования составляет 3%, а собственных средств -4,5% Таким образом, изменился характер взаимодействия коммерческих банков с реальным сектором экономики Российские банки превратились в реальных кредиторов экономики

Тем не менее, в настоящее время сохраняется недоступность кредитов как источников финансирования инвестиций для большинства организаций, на что указывают до 80% руководителей предприятий Коммерческие банки ограниченно включены в инвестиционное кредитование реального сектора экономики

В этих условиях первостепенными становятся вопросы освоения российскими банками современных инновационных методов и инструментов стратегического менеджмента, направленных на повышение эффективности их функционирования

Необходимость изменений в области управления отечественными банками сегодня осознана представителями бизнеса, законодательными и исполнительными органами страны Повышение эффективности функционирования банковской системы рассматривается в качестве одной из наиболее важных задач в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года Для региональных банков данная проблема особенно актуальна в связи с низким уровнем их капитализации, дефицитностью ресурсной базы, усиливающейся тенденцией роста рисков

Степень разработанности проблемы. Теоретические и методологические проблемы эффективности функционирования коммерческих банков являются предметом исследования как отечественных, так и зарубежных ученых Исследования операционной эффективности в рамках модели банковской фирмы представлены в работах Р Барра, К Киллго, Т Сайэмса, С Зиммела, А Бергера, Д Хамфри, Л Местера, Р Де Янга, Ф Молино, И Альтюнбаса, Е Гарднера, Д Григориана, В Маноле Вопросы эффективности, обусловленной ростом масштабов банковского «производства» и расширением ассортимента банковских продуктов и услуг, освещены в трудах Н Мерфи, Дж Бенстона, Дж Хэнвика, Ф Белла, К Уле, Н Ренана, X Грабовски, X Эли, К Пасурки, У Хантера, С Тимме, В Янга, Т Джиллигэна, М Смирлока, У Маршалла, Дж Мюррейя, Р Уайта

В последние два десятилетия в зарубежной литературе стал преобладать стоимостной подход к управлению и оценке эффективности функционирования

коммерческого банка Он представлен в работах Т Коупленда, Т Коллера, Дж Мурина, Дж Синки

Вопросам экономической эффективности деятельности коммерческого банка посвящены и работы отечественных ученых Л Г Батраковой, Л Т Гиляровской, С Н Паневиной, О Г Королева, С Ю Буевича, Н П Радковской, М И Ляль-кова, В В Янова Факторы эффективного функционирования российской банковской системы в трансформационных условиях исследованы в работах И Э Гима-ди, О С Мариева, С В Ханафиева Стоимостной подход к оценке эффективности функционирования коммерческого банка представлен в работах А Г Грязновой, М А Федотовой, В М Новикова, О И Паньшина, И А Никоновой, Р Н Шамгу-нова, Н А Скурова, А Ю Весновского

Однако, несмотря на широкий спектр научных исследований в области повышения эффективности деятельности коммерческого банка, как в отечественной, так и зарубежной литературе недостаточно внимания уделено теоретическим и методологическим аспектам эффективного функционирования банков в условиях глобализации социально-экономических процессов и роста конкуренции в сфере банковского бизнеса Мало исследованной является проблема повышения эффективности коммерческого банка на основе формирования клиентоориентированной стратегии его развития Остаются практически неосвещенными специфические особенности обеспечения эффективности деятельности региональных коммерческих банков

Недостаточная теоретико-методологическая разработанность проблемы повышения эффективности деятельности коммерческих банков как федерального, так регионального уровня, ее практическая значимость предопределили выбор темы диссертационного исследования, его основные цели и задачи

Целью диссертационной работы является обоснование теоретических и методических подходов, а также разработка практических рекомендаций по повышению эффективности функционирования регионального коммерческого банка

Для достижения поставленной цели в процессе диссертационного исследования решались следующие задачи

- изучить научные взгляды на сущность коммерческого банка,

- систематизировать отечественные и зарубежные концепции эффективности функционирования коммерческого банка,

- изучить методические подходы к оценке эффективности деятельности коммерческого банка,

- исследовать влияние факторов внешней среды на эффективность функционирования региональных коммерческих банков,

- оценить позиции региональных коммерческих банков на рынке банковских услуг Республики Мордовия,

- проанализировать показатели, характеризующие эффективность деятельности региональных коммерческих банков,

- обосновать стратегические цели и приоритетные направления развития региональных коммерческих банков,

- разработать клиентоориентированную стратегию повышения эффективности функционирования регионального коммерческого банка,

- разработать методические рекомендации по повышению эффективности функционирования региональных коммерческих банков на основе реализации клиентоориентированной стратегии развития

Объектом исследования являются коммерческие банки Республики Мордовия

Предметом исследования являются теоретические и методические подходы к повышению эффективности функционирования региональных коммерческих банков

Теоретической и методологической основой диссертационного исследования послужили научные труды отечественных и зарубежных ученых в области оценки и повышения эффективности функционирования коммерческих банков, данные периодических изданий по теме исследования, материалы международных, всероссийских и региональных научно-практических конференций и семинаров, посвященных теоретическим вопросам и практическим проблемам повышения эффективности функционирования коммерческих банков

Информационную базу исследования составили материалы Центрального банка РФ и Национального Банка Республики Мордовия, региональных коммерческих банков Республики Мордовия - АКБ «Актив Банк», АККСБ «КС Банк», АКБ «Мордовпромстройбанк», а также аналитические материалы Министерства экономики Республики Мордовия, статистические материалы Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Республике Мордовия

В процессе исследования использовались общие и специальные методы научного познания системного, структурно-функционального, сравнительного анализа, группировок, наблюдения, опроса, экспертной оценки, статистические и экономико-математические методы

Работа выполнена в рамках паспорта специальности 08 00 10 - «Финансы, денежное обращение и кредит» (п 9 - Кредит и банковская деятельность, п п 9 7 - Повышение эффективности деятельности банков с государственным участием, банков с иностранным участием, а также региональных банков)

Научная новизна диссертационного исследования заключается в обосновании теоретических и методических подходов, а также в разработке практических рекомендаций по повышению эффективности функционирования регионального коммерческого банка

Элементы новизны содержат следующие результаты исследования

- обоснована необходимость изменения традиционного в российской практике представления о коммерческом банке как финансовом посреднике согласно концепции банка как «портфеля доходных активов» и информационного процессора на его концептуальное представление как предприятия, производящего финансовые продукты и услуги, предназначенные для удовлетворения потребностей клиентов, что наиболее адекватно отражает его современную сущностную природу и выполняемые функции (С 19-32),

- выявлена тенденция переориентации деятельности коммерческих банков с целевых установок, направленных на получение краткосрочных результатов (прибыль, рентабельность) на достижение долгосрочных целей - капитализация активов и наращивание стоимости бизнеса за счет предоставления клиентам большей ценности (С 42-49),

- обоснованы наиболее приемлемые для российских коммерческих банков методические подходы к оценке эффективности их деятельности (стоимостной, селективный и комбинированный), базирующиеся на системе сбалансированных показателей, отражающие стратегические цели банка и рост значимости нематериальных активов (С 58-64),

- проведена оценка рыночных позиций и эффективности функционирования региональных коммерческих банков Республики Мордовия, позволившая выявить коммерческие банки, имеющие устойчивые рыночные позиции и конкурентные преимущества и банки-аутсайдеры, не имеющие перспектив успешного развития в постоянно изменяющейся рыночной среде (С 83-127),

- определены основополагающие стратегические направления развития коммерческих банков, работающих на «рынках покупателя» повышение значимости сервисного обслуживания в условиях стандартизации банковских продуктов и роста конкуренции, необходимость налаживания, с одной стороны, персонифицированных отношений с клиентами, а, с другой стороны, длительных партнерских отношений с финансовыми, хозяйственными и другими структурами бизнеса, органами власти, усиление позиций на новом для банков сегменте рынка (малый бизнес), достижение которых будет предопределять эффективность деятельности российских банков в ближайшей перспективе (С 139-145),

- разработана клиентоориентированная стратегия повышения эффективности функционирования коммерческого банка, базирующаяся на концепции CRM, предусматривающей управление взаимоотношениями с клиентами на основе использования инструментов маркетинга (сегментирование рынка, позиционирование банка и формирование его имиджевых характеристик, брендинг и др), адаптированная к условиям деятельности региональных коммерческих банков (С 145166),

- разработана стратегическая карта повышения эффективности функционирования коммерческого банка, структурированная по четырем блокам информационно-рыночная составляющая, бизнес-процессы, обучение и развитие персонала, клиенты, финансовые результаты, позволяющая достичь стратегических целей (рост доходов и стоимости банка) за счет удержания и расширения клиентской базы, повышения уровня удовлетворенности клиентов, эффективной организации бизнес-процессов, обучения и развития персонала (С 166-184)

Практическая и теоретическая значимость диссертационной работы. Комплекс теоретических положений и методических подходов к повышению эффективности функционирования коммерческого банка рекомендован к использованию региональным банкам Республики Мордовия - АКБ «Актив Банк» и АККСБ «КС Банк» Разработанные рекомендации носят в значительной мере универсальный характер и могут быть использованы АКБ «Мордовпромстройбанк», а также коммерческими банками других регионов РФ Теоретические и практиче-

ские разработки диссертационного исследования могут быть использованы в учебном процессе при преподавании учебных курсов «Организация деятельности коммерческого банка», «Стратегический менеджмент», «Маркетинг банковских услуг» студентам экономических специальностей

Апробация результатов исследования. Основные теоретические и методические положения диссертационного исследования обсуждались и докладывались автором на Всероссийской научно-практической конференции «Региональные проблемы развития и государственной поддержки малого бизнеса» (г Саранск, 2003), Международной научно-практической конференции «Интеграция экономики в систему мирохозяйственных связей» (г Санкт-Петербург, 2004), Вузовской научной конференции «X научная конференция молодых ученых Мордовского университета им Н П Огарева» (г Саранск, 2005), Всероссийской научно-практической конференции «Актуальные проблемы качественного экономического роста» (г Саранск, 2005), Международной научно-практической конференции «Бизнес экономика, управление и право» (г Киров, 2006), Международной научно-практической конференции «Управление в социальных и экономических системах» (г Пенза, 2006), Всероссийской научно-практической конференции «Актуальные вопросы развития экономики России теория и практика» (г Н Новгород, 2006), Международной научно-практической конференции «Экономика - 2006» (г Киров, 2006)

Публикации. Основные выводы и результаты исследования нашли отражение в 9 опубликованных работах по теме диссертации (в том числе в 1 статье, изданной в журнале, рекомендованном ВАК РФ) общим объемом 2,17 пл, написанных лично автором

Объем и структура диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, включающего 153 наименования, 13 приложений Работа изложена на 206 страницах текста, содержит 46 таблиц и 37 рисунков, 8 формул

2. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДИССЕРТАЦИОННОЙ РАБОТЫ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

2.1. Обоснование необходимости концептуального представления о коммерческом банке как специфическом предприятии. Существующие в научной литературе различные представления об эффективности деятельности коммерческого банка в значительной степени обусловлены разнообразными трактовками сущности банка В теории банковского дела сложилось несколько концепций, отражающих сущностную природу коммерческого банка банк как финансовый посредник, мультипликатор роста, пул ликвидности или коалиция депозиторов, делегированный контролер и коалиция владельцев информации, фирма, обеспечивающая рационирование между сбережением и потреблением, производитель финансовых продуктов и услуг Анализ существующих концепций, отражающих функциональное назначение коммерческого банка, позволил прийти к выводу о том, что развитие микроэкономической теории банковской деятельности происходит в двух основных направлениях рассмотрение банка с точки зрения

выполнения функций финансового посредника и в рамках классической теории производственной фирмы

Действуя как финансовые посредники, банки в условиях неопределенности повышают уровень рационального поведения участников экономических отношений, снижают размер их транзакционных издержек и минимизируют ассиметрию в информационных потоках в процессе взаимодействия между ними Управление деятельностью банка как финансового посредника осуществляется с позиции портфельной теории, согласно которой банк представляет собой инвестора, который с учетом допустимого уровня риска стремится осуществить такую комбинацию активов, которая обеспечит максимальную прибыль при условии соблюдения требований о его ликвидности В таком понимании сущности банковской деятельности преобладает технический подход, принимающий во внимание в основном потребности банка, а не клиента Портфельная теория соответствовала ситуации, преобладавшей на финансовых рынках до середины 70-х гг XX в , когда конкуренция была не очень высокой С середины 70-х гг ситуация на банковском рынке существенно изменилась под влиянием следующих процессов

- дерегулирования коммерческих банков, практически ликвидировавшего институциональные разграничения между различными видами банковской и финансовой деятельности,

- либерализации финансовых рынков, обусловившей уничтожение входных барьеров для банков-нерезидентов на национальные рынки банковских услуг,

- роста интенсивности конкуренции между банками и небанковскими финансовыми и нефинансовыми организациями, активизировавшего процессы консолидации банковского капитала (слияния и поглощения) с целью укрепления конкурентных позиции банков на национальном и завоевания новых сфер влияния на международном рынках,

- развития современных информационных технологий, качественно изменяющих потребности клиентов в финансовых продуктах и услугах, в формах и сроках их предоставления

В результате данных процессов происходит переориентация отношений кредиторов и заемщиков на прямые связи «инвестор - эмитент ценных бумаг» (де-зинтермедиация) Розничные клиенты в поисках выгодного размещения свободных капиталов обращаются к более доходным и ликвидным по сравнению с традиционными банковскими депозитами ценным бумагам, в связи с чем повышается их спрос на услуги по финансовому консультированию и управлению портфелями Корпорации, нуждающиеся во внешнем финансировании, также предпочитают получать финансовые ресурсы путем эмиссии собственных ценных бумаг, а не за счет банковских кредитов Секьютеризация кредитных отношений обесценивает значение многолетних связей, установленных банками с клиентами

В связи с этим целевые ориентиры в управлении банком все больше смещаются на обеспечение его конкурентоспособности и конкурентных преимуществ за счет использования маркетинговых и других нематериальных активов Это в свою очередь диктует необходимость перехода от концепции банка как «портфеля доходных активов», информационного процессора, действующего на рынке финансовых услуг к концепции банка как предприятия, производящего специфиче-

ские продукты, успешность деятельности которого зависит, прежде всего, от удовлетворения потребностей клиентов

2.2 Тенденция переориентации деятельности коммерческих банков на долгосрочные цели. Анализ существующих концепций эффективности деятельности коммерческого банка (операционной эффективности, эффективности, связанной с увеличением масштабов банковского производства и расширением ассортимента банковских продуктов, Х-эффективности), преобладавших в 70-80-е гг XX в , позволил прийти к выводу о том, что все они в основном ориентированы на краткосрочные результаты, связанные с максимизацией прибыли и минимизацией издержек В значительной степени это обусловлено тем, что прибыль рассматривалась как главная цель деятельности банка как коммерческого предприятия, а акцент в управлении эффективностью делался на «расходную» составляющую, то есть снижение банковских издержек В условиях возрастающей конкуренции на рынке банковских услуг достижение конкурентных преимуществ за счет минимизации издержек становится невозможным

Исторически развитие концепции управления коммерческими банками шло в унисон с концепциями развития бизнеса в целом (табл 1) В настоящее время конкурентная борьба перемещается главным образом в сферу накопления интеллектуального капитала и налаживания долгосрочных отношений с потребителями В связи с этим актуальным становится переход к концепции стратегического банковского менеджмента, имеющей в качестве долгосрочной целевой установки рост стоимости бизнеса

Таблица 1 - Направления развития систем управления бизнесом

Концепции ) правления бизнесом

Периоды Конец 50-х гг 60-е гг 70-80-е гг Современный этап

Основополл ающая идея финансовое планирование перспективное планирование стратег ическое планирование стратегический менеджмент

Целевые установки Максимизация прибыли Максимизация стоимости бизнеса

Задачи Бюджетирова ние и управление издержками Достижение стабильно! о прироста ключевых показателей эффективности Обеспечение стабильной позиции на рынке Поиск стратегических «окон» для создания стержневых компетенций

Предположения Долгосрочная стабильность Сохранение тенденций Прогнозируем ость новых тенденций Непредсказуемость многих изменений

Горизонт плана Годовое планирование План на пятилетний период Ежегодные корректировки плана В режиме реального времени

Системы автоматиза ции, соответствующие концепции управления ERP SFA SCM системы Появились в 80-90-е гг CRM системы появились в 90-е гг BMP, СРМ, ЕРМ системы появились в начале XXI столетия

В процессе сравнительной характеристики целевых установок банковского бизнеса, связанных с максимизацией прибыли и ростом стоимости банка были выявлены существенные недостатки прибыли как основной цели коммерческого

банка Стремление максимизировать прибыль не позволяет коммерческому банку обеспечить конкурентные преимущества в долгосрочной перспективе, т к акцентирует внимание на краткосрочных результатах, не уделяет должного внимания факторам риска и неопределенности, не отражает поступления прибыли во времени; предполагает осуществление немедленных инвестиций

Основными слагаемыми роста рыночной стоимости современного банка являются коммуникации (включая информационные), финансовый, интеллектуальный и организационный капиталы, динамические способности и технологии (рис 1)

Стоимость Коммуникационный бизнеса банка

капитал

Рисунок 1 - Стоимость бизнеса коммерческого банка

Управление эффективностью становится частью стратегического менеджмента банка, следовательно, долгосрочным критерием эффективности функционирования коммерческого банка является рост стоимости его бизнеса Наиболее значимыми сегодня факторами в наращивании стоимости банка, как показывает зарубежная практика, являются нематериальные активы В связи с этим основные усилия российских, в том числе региональных коммерческих банков должны быть направлены на рост стоимости их бизнеса за счет предоставления клиентам большей ценности, эффективного использования информационных технологий, знаний и навыков сотрудников

2.3. Методические подходы к оценке эффективности деятельности коммерческого банка. Исследование существующих методических подходов к оценке эффективности деятельности банка позволило выделить традиционный, эконо-метрический, стоимостной и селективный подходы В процессе исследования было установлено, что традиционный и эконометрический подходы, несмотря на простоту их применения, возможность ориентироваться на общепризнанные значения показателей эффективности деятельности банка и проводить расчеты на основе балансовых данных имеют ряд недостатков Наиболее существенными из них являются неоперативность, запаздывающий характер показателей, чрезмерная обобщенность и недостаточная информативность для современных систем управления в связи с невозможностью отражения нематериальных активов как источников стоимости Данные подходы имеет смысл использовать в том случае, когда в качестве целевой установки банковского бизнеса используется прибыль Оценка эффективности функционирования банка в рамках данных подходов основана на использовании статических показателей, отражающих текущие результаты деятельности банка В связи с этим была обоснована необходимость исполь-

зования стоимостного и селективного подходов для принятия стратегических решений и адекватного отражения процессов долгосрочного развития банка

Наиболее распространенными показателями в рамках стоимостного подхода являются рыночная добавленная стоимость (MVA), экономическая добавленная стоимость (EVA), добавленная стоимость акционерного капитала (SVA), доходность инвестиций на основе потока денежных средств (CFROI), добавленная стоимость потока денежных средств (CVA) (табл 2) Данная группа показателей базируется на объединении традиционных моделей Дюпона и дисконтированного денежного потока, предоставляющих результирующий показатель эффективности деятельности банка в виде многоярусного дерева взаимосвязанных параметров, определяющих поток денежных средств

Таблица 2 - Стоимостные показатели эффективности деятельности коммерческого банка

Характеристики Показатели

показателен EVA CVA MVA CFROI

Тип R1 RI/CF MB CF

$ или % $ $ $ %

Стоимость долга Да Да Нет Нет

Стоимость акционерного капитала Да Да Нет Нет

Измерение на уровне подразделения Да Да Нет Да

Простота вычислений Средняя Средняя/ высокая Низкая/ средняя Низкая

Учет инфляции Возможен Обычно пет Нет Да

Стоимость будущих инвестиции Нет Нет Нет Нет

RI - остаточный доход MR рыночная основа CF - денежный ноток

Стоимостной подход к управлению коммерческим банком имеет существенные преимущества Он позволяет формировать общую цель для всех подразделений и бизнес-единиц банка, что значительно повышает эффективность совместной работы, предусматривает сочетание долгосрочных и краткосрочных целей бизнеса посредством использования показателей стоимости и прибыли, предоставляет возможность построить интегрированную систему управления бизнесом, основанную на четкой иерархической структуре ключевых факторов стоимости бизнеса Стоимостной подход также предполагает использование максимума информации, благодаря чему значительно повышается качество и эффективность принимаемых ключевыми специалистами решений, обеспечивает учет всех затрат, необходимых для развития бизнеса (не только расходов, но и инвестиций), позволяет построить максимально эффективную и справедливую систему мотивации, увязанную с размером стоимости банка Основными недостатками стоимостного подхода являются субъективность расчетов необходимых величин и их не-адаптированность к постоянно изменяющейся российской финансовой отчетности и условиям хозяйствования, а также сложный математический аппарат

Переход коммерческих банков к стратегическому банковскому менеджменту, направленному на наращивание стоимости бизнеса в значительной степени за счет нематериальных активов предусматривает использование приближенного к

управленческому мышлению селективного подхода Оценка эффективности деятельности коммерческого банка в рамках этого методического подхода основывается на использовании показателей, отражающих такие важные аспекты деятельности банка как взаимоотношения с клиентами, совершенствование бизнес-процессов, развитие персонала Данный подход предполагает анализ не только финансовых, но и нефинансовых показателей и позволяет оценить эффективность деятельности банка во взаимосвязи с его общей стратегией Вместе с тем, при его использовании существует возможность акцентирования внимания на один из рассматриваемых аспектов, что может привести к субъективности оценки Отсутствие базового показателя, то есть конечного ориентира, по которому оценивается успешность реализации стратегии и эффективность функционирования банка, является его существенным недостатком На наш взгляд, целесообразно использовать комбинированный подход к оценке эффективности деятельности коммерческого банка, сочетающий в себе элементы стоимостного и селективного подходов При этом предполагается включение стоимостного показателя EVA в структуру системы сбалансированных показателей в качестве интегрального показателя эффективности функционирования коммерческого банка

2.4. Результаты оцеики рыночных позиций и эффективности функционирования региональных коммерческих банков. Коммерческие банки, действующие на рынке банковских услуг Республики Мордовия, представлены региональными банками Республики Мордовия (АКБ «Актив Банк», АККСБ «КС Банк», АКБ «Мордовпромстройбанк»), филиалами и представительствами крупных московских банков (Мордовское отделение № 8589 Сбербанка России, ОАО «Возрождение», ОАО «Россельхозбанк» и др ), филиалами банков с иностранным участием (ОАО «Импэксбанк» ОАО «Урса банк») и представительствами региональных банков других регионов (АКБ «АК Барс» Банк, ЗАО «Форус банк») Мониторинг за деятельностью коммерческих банков осуществляет Национальный банк Республики Мордовия

Благодаря политике экспансии банков Республики Мордовия, филиалов и представительств иногородних банков в города и районы республики, растет обеспеченность региона банковскими услугами, которая практически приблизилась к среднероссийским показателям (табл 3 )

Таблица 3 - Обеспеченность Республики Мордовия банковскими услугами (Россия=1)

Коэффициенты 2001 г 2002 г 2003 г 2004 г 2005 г

Институциональная насыщенность банковскими услугами 0,86 0,96 0,88 0,90 1,09

Финансовая насыщенность банковскими услугами (по активам) - 0,64 0,88 1,18 0,87

Финансовая насыщенность банковскими услугами (по кредитам) 0,46 0,85 0,87 1,35 0,98

Индекс развития сберегательного дела 0,75 0,76 0,80 0,84 0,88

Совокупный индекс обеспеченности региона банковскими услугами - 0,79 0,86 1,04 0,95

Данные табл 3 свидетельствуют о том, что в Республике Мордовия существенно повысилась финансовая насыщенность банковскими услугами, значительно вырос индекс сберегательного дела и совокупный индекс обеспеченности региона банковскими услугами На рынке банковских услуг Республики Мордовия наблюдается рост конкуренции как со стороны филиалов и представительств крупных столичных и региональных банков, так и банков с иностранным участием Зарубежные банки приносят на рынок высокие стандарты банковского обслуживания, что существенно осложняет задачу региональных банков по удержанию своих рыночных позиций

Исследование ассортимента предлагаемых банками продуктов и услуг позволило прийти к выводу о незначительной степени их дифференциации Он включает очень близкие по потребительским характеристикам диверсифицированные кредитные и депозитные предложения физическим лицам, кредитные линии и расчетные счета юридическим лицам и предпринимателям и др Сокращение возможностей конкуренции ценовыми методами приводит к переключению внимания банков на качественные (сервисные) аспекты обслуживания клиентов (увеличение сроков кредита, лояльный андеррайтинг, сокращение времени на проведение сделок, изменение режима работы банка)

Кроме того, в Республике Мордовия наблюдается активизация страховых, инвестиционных, лизинговых компаний и центров микрофинансирования, предлагающих альтернативные банковским, продукты и услуги Это значительно расширяет возможности выбора услуг для корпоративных и розничных клиентов, что в конечном итоге представляет угрозу ухудшения позиций региональных банков

Сложившиеся в 2004-2006 гг доли рынка, занимаемые региональными банками Республики Мордовия представлены в табл 4

Таблица 4 - Доли, занимаемые региональными коммерческими банками в различных сегментах рынка банковских услуг Республики Мордовия, %

Сегменты рынка Доли рынка

АКБ «Актив Банк» АККСБ «КС Банк» АКБ «Мордовпром-стройбанк»

2004 2005 2006 2004 2005 2006 2004 2005 2006

Обслуживание органов власти 0 02 2,74 000 0,33 0,17 000 22,48 0,00 0,00

Расчетно-кассовое обслуживание 13 20 15,83 11,01 7,51 10,02 13,90 6,09 12,81 13,92

Депозиты юридических лиц 20,46 19,11 6,10 14,40 25,84 25,45 47,39 29,92 26,87

Кредиты нефинансовым предприятиям и организациям 4,44 7,42 5,53 8,59 10,93 9,96 10,78 12,85 9,42

Вклады населения 5 77 6,69 8,88 14,55 16,20 16,25 11,60 11,44 12,27

Кредиты населению 2,22 1,65 3,47 13,13 10,72 10,06 3,31 2,84 4,03

Пластиковые карты 2,14 4,43 5,10 41,24 40,81 49,08 10,94 11,31 10,60

Данные табл 4 свидетельствуют о том, что региональным коммерческим банкам Республики Мордовия удается наращивать свою долю в сегменте вкладов населения путем установления пониженных минимальных взносов (учитывая невысокий уровень доходов в регионе) и проведения активной депозитной полити-

ки, в сегменте пластиковых карт, реализуемых преимущественно через «зарплатные» проекты Несмотря на высокую репутацию среди предприятий и организаций республики, региональным банкам не удается добиться лидирующих позиций в основных сегментах корпоративного рынка (расчетно-кассовое обслуживание и кредитование) Данная ситуация связана с концентрацией спроса корпоративных клиентов на банковские продукты и услуги в Мордовском отделении № 8589 Сбербанка России благодаря долгосрочным и дешевым ресурсам, а также использованию комплексного обслуживания В течение 2003-2006 гг также существенно сократились доли АКБ «Актив Банк» и АКБ «Мордовпромстройбанк» в сегменте депозитов юридических лиц

В отличие от АКБ «Актив Банк» и АКБ «Мордовпромстройбанк» достаточно устойчивые позиции в основных сегментах рынка занимает АККСБ «КС Банк» Кроме того, АККСБ «КС Банк» является лидером в таких сегментах, как пластиковые карты и платежи населения, занимает вторую после Мордовского отделения Сбербанка России позицию по вкладам населения благодаря активному использованию современных информационных технологий в процессе обслуживания клиентов и расширению точек продаж, своевременной организации маркетингового отдела Данный банк обладает самой крупной по численности клиентской базой среди региональных банков и разветвленной сетью продаж, конкурируя с Мордовским отделением № 8589 Сбербанка России

В процессе анализа деятельности АКБ «Мордовпростройбанк», АКБ «Актив Банк», АККСБ «КС Банк» было установлено, что они имеют ряд конкурентных преимуществ на региональном рынке банковских услуг Опыт и знание рынков сбыта, значительная сеть продаж позволяют им поддерживать высокое доверие со стороны населения, удерживать позиции в основных сегментах розничного рынка Использование передовых информационных технологий позволяет этим банкам своевременно реагировать на рыночные изменения В то же время в процессе исследования было установлено, что региональные банки Республики Мордовия имеют недостаточную капитализацию и невысокий ресурсный потенциал Кроме этого, усиливается тенденция повышения рисков (показатель достаточности капитала АККСБ «КС Банк» и АКБ «Мордовпромстройбанк» приближается к минимальному уровню нормативного значения, наблюдается несбалансированность активов и пассивов банков по срокам, значительным остается кредитный риск) Ухудшить данную ситуацию может ужесточение требований к достаточности капитала со стороны Центрального Банка РФ

Анализ обобщающих показателей эффективности деятельности региональных коммерческих банков позволил сделать вывод о существенном снижении доходности их бизнеса (табл 5) Рентабельность активов АКБ «Актив Банк» за последние пять лет снизилась на 2,65%, АККСБ «КС Банк» - на 1,34%, АКБ «Мордовпромстройбанк» - 1,27%, что обусловлено в основном снижением доходности активов, прежде всего кредитов, несмотря на сокращение налоговой нагрузки на активы Кроме того, наблюдалось снижение доли чистой прибыли в доходах банков в связи с превышением темпов роста расходов над темпами роста доходов банков

Таблица 5 - Показатели эффективности деятельности региональных банков Республики Мордовия

Показатели ( 2002 г | 2003 г | 2004 г | 2005 г | 2006 г

АКБ «Актив Банк» (ОАО)

Чистая процентная маржа, % 8,73 7,86 5,03 4,70 5,03

Спред, % 14,75 12,34 8,68 9,00 5,41

Рентабельность активов (КОАА), % 4,61 3,19 2,42 1,79 1,98

Рентабельность капитала (ИОАП), % 25,83 13,24 11,65 10,64 14,41

А К КС Б «КС Банк» (ОАО)

Чистая процентная маржа, % 9 55 7,39 621 5,52 5,25

Спред, % 14,53 12,38 9,62 8,34 7,94

Рентабельность активов (КОАЛ), % 2,09 1,20 1 37 1,14 0 75

Рентабельность капитала (ИОЛЕ) 7с 17,08 10,61 12,991 12,71 8,93

АКБ «Мордовпромстройбаик» (ОАО)

Чистая процентная маржа, % 7,82 5,70 3,35 3,40 2,04

Спред, % 15,71 11,42 7,50 6,32 7,20

Рентабельность активов (/?ОАА) % 2 14 1,89 1,11 1,07 0,87

Рентабельность капитала (ИОЛЕ), % 10,84 10 42 7,52 9,24 10,03

Рентабельность капитала региональных банков не соответствует оптимальным значениям и существенно ниже общероссийского уровня Она обеспечивается преимущественно за счет использования долговых обязательств Однако, поскольку резервы роста рентабельности за счет данного инструмента ограничены, основные усилия региональных банков следует направить на совершенствование структуры активов, расширение источников доходов и оптимизацию структуры расходов

2.5. Основополагающие стратегические направления развития коммерческих банков, работающих на «рынках покупателя». В процессе исследования были выявлены основные тенденции, наблюдаемые на рынке банковских услуг рост конкуренции вследствие формирования альянсов между торговыми сетями и финансовыми компаниями, стандартизация банковских продуктов, появление «многоканального» клиента, увеличивающаяся сложность банковских продуктов и услуг, изменение финансовых потребностей клиентов по мере «продвижения по жизни», наличие важного, но малоосвоенного сегмента роста доходов - малого бизнеса Выявленные тенденции позволили выделить основополагающие стратегические направления развития коммерческих банков, которые будут предопределять эффективность их деятельности в ближайшей перспективе

- повышение значимости сервисного обслуживания в условиях стандартизации банковских продуктов и роста конкуренции В данных условиях клиенты становятся все более изощренными в выборе, предъявляя повышенные требования уже не только к качеству самих банковских продуктов и услуг, но и к качеству отношений с банком, снижая ценовую чувствительность,

- необходимость налаживания, с одной стороны, персонифицированных отношений с клиентами, а, с другой стороны, длительных партнерских отношений с финансовыми, хозяйственными и другими структурами бизнеса, органами власти В соответствии с используемым в маркетинге соотношением 20/225, 20% средних

по размеру клиентов приносят 225% прибыли Следовательно, наиболее актуальным становится привлечение и удержание более ценных клиентов за счет концентрации усилий на целевых сегментах, обеспечение обслуживания, соответствующего индивидуальным запросам клиента

Установление стратегических отношений банка с партнерами по сбыту создает синергетический эффект «расширенной организации» в результате соединения компетенций специализации, аутсорсинга и корпоративной культуры, являющихся важной частью брендинга Взаимодействие на долгосрочной основе с местными органами власти позволяет принимать участие в значимых региональных проектах развития, что положительно влияет на имидж банка,

- усиление банковской деятельности на новом сегменте рынка (малый бизнес) Перспективность данного сегмента заключается в возможности привлечения большого количества новых клиентов Малый бизнес занимает промежуточное положение между розничным и корпоративным сегментами рынка, что позволяет предлагать набор розничных услуг, предназначенный населению, а также весь комплекс услуг, в котором испытывает потребность предприятие Работа с малым бизнесом в наибольшей степени соответствует принципу диверсификации и дает банку гарантию того, что он не станет заложником одного или нескольких крупных клиентов или заемщиков Доходность от вложений в проекты малого бизнеса и его кредитования превышает аналогичный показатель в секторе крупного бизнеса, чему способствуют лучшая адаптация к изменению конъюнктуры рынка, более высокая налоговая дисциплина, инновационная активность, более низкий уровень затрат Кроме того, политика федеральных и региональных властей, направленная на развитие малого бизнеса, позволяет банкам снизить риски, связанные с работой в данном сегменте рынка

Данные стратегические направления развития коммерческих банков в ближайшей перспективе будут предопределять повышение эффективности их функционирования, поскольку позволяют обеспечить рост устойчивости финансовых потоков путем формирования и удержания лояльной банку клиентской базы

2.6. Клиентоориентированная стратегия повышения эффективности функционирования банка, базирующаяся на концепции CRM. В качестве наиболее перспективной стратегии, обеспечивающей налаживание долговременных контактов с существующими и потенциальными клиентами, применительно к региональным коммерческим банкам Республики Мордовия предложена стратегия, базирующаяся на концепции CRM (Customer Relationship Management -Управление взаимоотношениями с клиентами) Данная концепция предполагает переориентацию стратегических установок развития банковского бизнеса от продуктов и особенностей внутреннего устройства банка в сторону клиента, его индивидуальных потребностей и ожиданий

Стратегия CRM должна быть положена в основу корпоративной стратегии, построенной по принципу работы с конкретными группами клиентов, на основе которой другие подразделения банка выстраивают свою политику (рис 2) На ее основе формируется долгосрочная программа развития банка, направленная не только на получение прибыли, но и на наращивание стоимости банка за счет использования клиентских активов (удовлетворенность, лояльность потребителей)

czz:

Корпоративная стратегия

11

Клиенгоориентированная стратегия базир)юшаяся на концепции CRM (марке шнговая сфатегия)

сх

Произвспственная С1раи.гия

Финансовая страте! ия

ИТ

страте! ия

HR стратегия

Функциональные стратегии

.'¡ш I

Операционная модель / бизнес-процессы

Рисунок 2 - Место клиентоориентированной стратегии в системе функциональных стратегий коммерческого банка

Разработка клиентоориентированной стратегии предусматривает, прежде всего, выявление наиболее перспективных групп клиентов и разработку бизнес-процессов и программ, ориентированных на повышение их лояльности Ключевым направлением деятельности банка в рамках CRM концепции является группировка фактических и потенциальных клиентов с точки зрения однородности их вкусов и образцов поведения, т с сегментация (юридические лица и предприниматели сегментируются по размеру бизнеса, отраслевому признаку и др , физические лица - по уровню доходов, финансовой активности, сложности и риску принимаемых решений и др )

Исходя из уровня значимости каждого клиента для банка предлагается дифференцированный подход к их обслуживанию Избирательная доставка ценности различным группам клиентов должна обеспечиваться на основе использования следующих моделей обслуживания персональное обслуживание, управление целевыми кампаниями и реагирующая модель

В целях удержания наиболее ценных клиентов предлагается использовать различные программы лояльности (бонусные программы на основе пластиковых карт, предоставление эксклюзивных продуктов и услуг членам специализированных сообществ и клубов) Как перспективное направление следует рассматривать участие клиента в управлении банком, позволяющее удержать и вовлечь ею в процессы повышения эффективности функционирования банка

Реализация клиентоориентированной стратегии, базирующейся на CRM-концепции, позволит повысить эффективность функционирования региональных коммерческих банков за счет

- роста доходов вследствие фокусных предложений дополнительных продуктов - кросс- и «донродаж»,позволяющих создавать многомерные отношения с клиентами, которые более устойчивы и прибыльны Потребительская удовлетворенность повышает число вторичных покупок и рекомендаций покупок, что обеспечивает рост продаж и прибыли,

- снижения расходов посредством смещения трудовых затрат в область оптимизированных бизнес-процессов регламентация и автоматизация «фронт-

офисных» операций, позволяющие снизить затраты времени и усилий и фокусировать ресурсы на привлечение и удержание клиентов, повышать координацию взаимодействий различных сотрудников,

- экономии ресурсов благодаря точному прогнозу продаж, «обратной связи» с заказчиком, сквозному «прозрачному» управлению обслуживанием,

- снижения рисков, благодаря принятию правильных управленческих решений

2.7. Стратегическая карта повышения эффективности функционирования коммерческого банка. В процессе реализации клиентоориентированной стратегии возникает необходимость четкой постановки стратегических целей перед управленческим персоналом банка, формирования системы управленческого контроля и эффективного, стратегически ориентированного обучения персонала В связи с этим была разработана стратегическая карта, отражающая причинно-следственные связи между стратегическими целями банка и средствами их достижения (рис 3)

Рисунок 3 - Стратегическая карта повышения эффективности функционирования коммерческого банка в рамках CRM концепции

Стратегическая карта повышения эффективности функционирования коммерческого банка структурирована по пяти блокам информационно-рыночная составляющая, бизнес-процессы, обучение и развитие персонала, клиентская составляющая и финансы Информационно-рыночная составляющая карты включает формирование базы данных о клиентах, используя которую руководство банка осуществляет анализ и оценку их потребностей в целях идентификации и сегментации клиентов Для поддержания связей с целевыми сегментами осуществляется постоянный мониторинг за клиентской базой Под выбранные клиентские сегменты выстраиваются ключевые бизнес-процессы банка (продажа существующих и разработка новых продуктов, осуществление перекрестных продаж, обеспечение оперативности ответов на запросы клиентов, переход на более эффективные способы обслуживания) Качество выполнения бизнес-процессов определяется уровнем подготовки персонала банка и эффективной мотивационной политикой Обученный и мотивированный персонал, осознавший свое место в структуре банка, свои индивидуальные цели обеспечивает надлежащий уровень обслуживания клиентов, что способствует повышению их удовлетворенности и лояльности

Высокий уровень удовлетворенности и лояльности клиентов повышает число вторичных покупок и рекомендаций покупок другим лицам, что обеспечивает рост продаж и прибыли, а в долгосрочной перспективе наращивание стоимости бизнеса коммерческого банка

3. ОСНОВНЫЕ ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ

В рамках диссертационной работы обоснована необходимость концептуального представления о банке как предприятии, стратегической целью и долгосрочным критерием эффективности функционирования которого является наращивание стоимости бизнеса за счет предоставления клиентам большей ценности Обоснованы наиболее приемлемые для российских банков селективный и стоимостной подходы, отражающие стратегические цели банка и рост значимости нематериальных активов

Прикладное исследование проблемы повышения эффективности функционирования коммерческих банков осуществлялось применительно к региональным банкам Республики Мордовия - АКБ «Актив Банк», АККСБ «КС Банк», АКБ «Мордовпромстройбанк» Исходя из сложившихся рыночных позиций и выявленных конкурентных преимуществ, определены стратегические направления ич развития и разработана клиентоориентированная стратегия повышения эффективности их функционирования, базирующаяся на концепции CRM

В качестве одного из методических инструментов реализации клиентоори-ентированной стратегии разработана стратегическая карта, позволяющая банку достичь стратегических целей за счет удержания и расширения клиентской базы, повышения уровня удовлетворенности и лояльности клиентов, эффективной организации бизнес-процессов, обучения и развития персонала

4. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДИССЕРТАЦИИ ИЗЛОЖЕНЫ В СЛЕДУЮЩИХ ПУБЛИКАЦИЯХ

Статьи, опубликованные в изданиях, рекомендованных ВАК РФ:

1 Солдатова, Е В Повышение эффективности функционирования региональных коммерческих банков /ЕВ Солдатова // Регионология, 2006 - № 4 -С 119- 126 (0,32 пл)

Статьи, опубликованные в прочих научных изданиях:

2 Солдатова, Е В Проблемы банковского кредитования малого предпринимательства /ЕВ Солдатова // Региональные проблемы развития и государственной поддержки малого бизнеса материалы Всерос науч -практ конф ,13-14 но-яб 2003 г - Саранск Тип «Крас Окт », 2003 - С 242 - 244 (0,18 п л )

3 Солдатова, Е В Интеграция страховой и банковской индустрии в продвижении страховых услуг /ЕВ Солдатова // Интеграция экономики в систему мирохозяйственных связей Труды IX Межд науч -практ конф - СПб Нестор,

2004 - С 184 - 189 (0,33 п л)

4 Солдатова, Е В Мотивация инновационной деятельности в коммерческих банках /ЕВ Солдатова // Материалы X научной конференции молодых ученых Мордовского университета имени Н П Огарева - Саранск Изд-во Мордов ун-та,

2005 - С 85-89 (0,22 п л)

5 Солдатова, Е В Повышение финансовой устойчивости и эффективности функционирования коммерческих банков Республики Мордовия /ЕВ Солдатова // Актуальные проблемы качественного экономического роста материалы Всерос науч-практ конф , 20-21 окт 2005 г - Саранск Тип «Крас Окт», 2005 - С 16-19(0,27пл)

6 Солдатова, Е В Эволюция научных взглядов на сущность и функции коммерческого банка Теория банковской фирмы / Е В Солдатова // Бизнес экономика, управление и право Труды IX Межд науч -практ конф - Киров ООО «МЦНИП», 2006 - С 47 - 51 (0,19 п л )

7 Солдатова, Е В Современная концепция эффективности деятельности коммерческого банка /ЕВ Солдатова // Управление в социальных и экономических системах материалы IV Межд науч -практ конф - Пенза РИО ПГСХА,

2006 - С 237 - 238 (0,17 п л)

8 Солдатова, Е В Инновационные подходы к оценке эффективности деятельности коммерческого банка как коммерческого предприятия /ЕВ Солдатова // Актуальные вопросы развития экономики России теория и практика Труды IV Межд науч-практ конф , 24 ноябр 2006 г -Н Новгород ВГИПУ, 2006 - С 102 - 106 (0,27 п л)

9 Солдатова, Е В Интеллектуальный капитал как стратегический фактор стоимости коммерческого банка /ЕВ Солдатова // Экономика 2006 Труды X Межд науч -практ конф - Киров ООО «МЦНИП», 2006 - С 42-46 (0,22 п л )

Подписано в печать 11 10 07 Объем 1,25 п л Тираж 100 экз Заказ № 1827 Типография Издательства Мордовского университета 430000, г Саранск, ул Советская, 24

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Солдатова, Елена Владимировна

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К ОБЕСПЕЧЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1. Эволюция научных взглядов на сущностную природу коммерческого банка. Современная теория банковской фирмы.

1.2. Концепции эффективности деятельности коммерческого банка

1.3. Методические подходы к оценке эффективности деятельности коммерческого банка

2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ РЕГИОНАЛЬНЫХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

2.1. Исследование факторов внешней среды функционирования региональных коммерческих банков

2.2. Оценка позиций региональных коммерческих банков на рынке банковских услуг Республики Мордовия

2.3. Анализ показателей эффективности функционирования региональных коммерческих банков Республики Мордовия

3. РАЗРАБОТКА СТРАТЕГИИ ПОВЫШЕНИИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ РЕГИОНАЛЬНОГО КОММЕРЧЕСКОГО , 0 БАНКА

3.1. Обоснование стратегических целей и приоритетных направлений развития регионального коммерческого банка

3.2. Разработка клиентоориентированной стратегии повышения эффективности функционирования регионального коммерческого банка

3.3. Повышение эффективности функционирования регионального коммерческого банка на основе реализации клиентоориентированной стратегии i 166 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 185 БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 193 ПРИЛОЖЕНИЯ

Диссертация: введение по экономике, на тему "Повышение эффективности функционирования регионального коммерческого банка"

Актуальность темы исследования. Анализ состояния и динамики развития банковской системы России после кризиса 1998 г. свидетельствует об укреплении положительной тенденции в деятельности банков. Отечественная банковская система находится в стадии активного как количественного, так и качественного роста. За счет банковского кредитования финансируется до 60% оборотных средств предприятий. Объем ресурсов, перераспределяемых через банковскую систему к нефинансовым предприятиям в 2005 г. увеличился в два раза по сравнению с 2004 г., составив 8,5% ВВП. В темпах прироста инвестиций доля заемных средств как источника финансирования составляет 3%, а собственных средств - 4,5%. Таким образом, изменился характер взаимодействия коммерческих банков с реальным сектором экономики.' Российские банки превратились в реальных кредиторов экономики.

Тем не менее, в настоящее время сохраняется недоступность кредитов как источников финансирования инвестиций для большинства организаций, на что указывают до 80% руководителей предприятий. Коммерческие банки ограниченно включены в инвестиционное кредитование реального сектора экономики.

В этих условиях первостепенными становятся вопросы освоения российскими банками современных инновационных методов и инструментов управления, направленных на повышение эффективности их функционирования.

Необходимость изменений в области управления отечественными банками осознана как предстазителями бизнеса, так и законодательными, исполнительными и надзорными органами страны, поэтому повышение эффективности функционирования банковской системы рассматривается в качестве одной из наиболее важных задач в «Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года».

Для региональных банков данная проблема особенно актуальна в связи с низким уровнем их капитализации, дефицитностью ресурсной базы, усиливающейся тенденцией роста рисков.

Степень разработанности проблемы. Теоретические и методологические проблемы эффективности функционирования коммерческих банков являются предметом исследования как отечественных, так и зарубежных ученых. Исследования операционной эффективности в рамках модели банковской фирмы представлены в работах Р. Барра, К. Киллго, Т. Сайэмса, С. Зиммела, А.Бергера, Д. Хамфри, JI. Местера, Р. Де Янга, Ф. Молино, И. Альтюнбаса, Е. Гарднера, Д. Григориана, В. Маноле. Вопросы эффективности, обусловленной ростом масштабов банковского «производства» и расширением ассортимента банковских продуктов и услуг, освещены в трудах Н. Мерфи, Дж. Бенстона, Дж. Хэнвика, Ф. Белла, К. Уле, Н. Ренана, X.: Грабовски, X. Эли, К. Пасурки У. Хантера, С. Тимме, В. Янга, Т. Джиллигэна, М. Смирлока, У. Маршалла, Дж. Мюррейя, Р. Уайта.

В последние два десятилетия в зарубежной литературе стал преобладать стоимостной подход к управлению и оценке эффективности функционирования коммерческого банка. Он представлен в работах Т. Коупленда, Т. Коллера, Дж. Мурина, Дж. Синки.

Вопросам экономической эффективности деятельности коммерческого банка посвящены и работы отечественных ученых: Л.Г. Батраковой, JI.T. Гиляровской, С.Н. Паневиной, О.Г. Королева, С.КХ Буевича, Н.П. Радковской, М.И. Лялькова, В.В. Янова. Факторы эффективного функционирования российской банковской системы в трансформационных условиях исследованы в работах И.Э. Гимади, О.С. Мариева, С.В. Ханафиева.

Стоимостной подход к оценке эффективности функционирования коммерческого банка представлен в работах А.Г. Грязновой, М.А. Федотовой, В.М. Новикова, О.И. Паньшина, И.А. Никоновой, Р.Н. Шамгунова, Н.А. Скурова, А.Ю. Весновского.

Однако, несмотря на широкий спектр научных исследований в области повышения эффективности деятельности коммерческого банка, как в отечественной, так и зарубежной литературе недостаточно внимания уделено теоретическим и методологическим аспектам эффективного функционирования банков в условиях глобализации социально-экономических процессов и роста конкуренции в сфере банковского бизнеса. Мало исследованной является проблема повышения эффективности коммерческого банка на основе формирования клиентоориентированной стратегии его развития. Остаются практически неосвященными специфические особенности обеспечения эффективности региональных банков, определяемые условиями конкретного региона.

Недостаточная теоретико-методологическая разработанность проблемы повышения эффективности деятельности коммерческих банков как федерального, так регионального уровня, ее практическая значимость предопределили выбор темы диссертационного исследования, его основные цели и задачи.

Целью диссертационной работы является обоснование теоретических и методических подходов, а также разработка практических рекомендаций по повышению эффективности функционирования регионального коммерческого банка.

Для достижения поставленной цели в процессе диссертационного исследования решались следующие задачи:

- изучить научные взгляды на сущность коммерческого банка; систематизировать отечественные и зарубежные концепции эффективности функционирования коммерческого банка;

- изучить методические подходы к оценке эффективности деятельности коммерческого банка;

- исследовать влияние факторов внешней среды на эффективность функционирования региональных коммерческих банков;

- оценить позиции региональных коммерческих банков на рынке банковских услуг Республики Мордовия;

- проанализировать показатели, характеризующие эффективность деятельности региональных коммерческих банков;

- обосновать стратегические цели и приоритетные направления развития региональных коммерческих банков; разработать клиентоориентированную стратегию повышения эффективности функционирования исследуемых региональных коммерческих банков;

- разработать методические рекомендации по повышению эффективности функционирования региональных коммерческих банков на основе реализации клиентоориентированной стратегии развития.

Объектом исследования являются коммерческие банки Республики: Мордовия.

Предметом исследования являются теоретические и методические подходы к повышению эффективности функционирования региональных коммерческих банков.

Теоретической и методологической основой диссертационного исследования послужили научные труды отечественных и зарубежных ученых в области оценки и повышения эффективности функционирования коммерческих банков, данные периодических изданий по теме исследования, материалы международных, всероссийских и региональных научно-практических конференций и семинаров, посвященных теоретическим вопросам и практическим проблемам повышения эффективности функционирования коммерческих банков.

Информационную базу исследования составили материалы Центрального банка РФ и Национального Банка Республики Мордовия, региональных коммерческих банков Республики Мордовия - АКБ «Актив Банк», АККСБ «КС Банк», АКБ «Мордовпромстройбанк», а также аналитические материалы Министерства экономики Республики Мордовия, статистические материалы

Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Республике Мордовия.

В процессе исследования использовались общие и специальные методы научного познания: системного, структурно-функционального, сравнительного анализа, группировок, наблюдения, опроса, экспертной оценки, статистические и экономико-математические методы.

Работа выполнена в рамках паспорта специальности 08.00.10 -«Финансы, денежное обращение и кредит» (п. 9 - Кредит и банковская деятельность, п.п. 9.7. - Повышение эффективности деятельности банков с государственным участием, банков с иностранным участием, а также региональных банков).

Научная новизна диссертационного исследования заключается в обосновании теоретических и методических подходов, а также в разработке практических рекомендаций по повышению эффективности функционирования регионального коммерческого банка.

Элементы новизны содержат следующие результаты исследования:

- обоснована необходимость изменения традиционного в российской практике представления о коммерческом банке как финансовом посреднике согласно концепции банка как «портфеля доходных активов» и информационного процессора на его концептуальное представление как предприятия, производящего финансовые продукты и услуги, предназначенные для удовлетворения потребностей клиентов, что наиболее адекватно отражает его современную сущностную природу и выполняемые функции (С. 19-32);

- выявлена тенденция переориентации деятельности коммерческих банков с целевых установок, направленных на получение краткосрочных результатов (прибыль, рентабельность) на достижение долгосрочных целей -капитализации активов и наращивание стоимости бизнеса за счет предоставления клиентам большей ценности (С. 42-49);

- обоснованы наиболее приемлемые для российских коммерческих банков методические подходы к оценке эффективности их деятельности (стоимостной, селективный и комбинированный), базирующиеся на системе сбалансированных показателей, отражающие стратегические цели банка и рост значимости нематериальных активов (С. 58-64); проведена оценка рыночных позиций и эффективности функционирования региональных коммерческих банков Республики Мордовия, позволившая выявить коммерческие банки, имеющие устойчивые рыночные позиции и конкурентные преимущества и банки-аутсайдеры, не имеющие перспектив успешного развития в постоянно изменяющейся рыночной среде (С. 83-127);

- определены основополагающие стратегические направления развития коммерческих банков, работающих на «рынках покупателя»: повышение значимости сервисного обслуживания в условиях стандартизации банковских продуктов и роста конкуренции; необходимость налаживания, с одной стороны, персонифицированных отношений с клиентами, а, с другой стороны, длительных партнерских отношений с финансовыми, хозяйственными структурами бизнеса, органами власти; усиление позиций на новом для банков сегменте рынка (малый бизнес), достижение которых будет предопределять эффективность деятельности российских банков в ближайшей перспективе (С. 139-145); разработана клиентоориентированная стратегия повышения эффективности функционирования коммерческого банка, базирующаяся на концепции CRM, предусматривающей управление взаимоотношениями с клиентами на основе использования инструментов маркетинга (сегментирование рынка, позиционирование банка и формирование его имиджевых характеристик, брендинг и др.), адаптированная к условиям деятельности региональных коммерческих банков (С. 145-166);

- разработана стратегическая карта повышения эффективности функционирования коммерческого банка, структурированная по пяти блокам: информационно-рыночная составляющая, бизнес-процессы, обучение и развитие персонала, клиенты, финансовые результаты, позволяющая достичь стратегических целей (рост доходов и стоимости банка) за счет удержания и расширения клиентской базы, повышения уровня удовлетворенности клиентов, эффективной организации бизнес-процессов, обучения и развития персонала (С. 166-184).

Практическая и теоретическая значимость диссертационной работы.

Комплекс теоретических положений и методических подходов к повышению эффективности функционирования коммерческого банка рекомендован к использованию региональными банками Республики Мордовия - АКБ «Актив Банк», АККСБ «КС Банк». Предложенные рекомендации носят в значительной мере универсальный характер и могут быть использованы АКБ «Мордовпромстройбанк», а также коммерческими банками других регионов РФ. Теоретические и практические разработки диссертационного исследования могут быть использованы в учебном процессе при преподавании учебных/' курсов «Организация деятельности коммерческого банка», «Стратегический менеджмент», «Маркетинг банковских услуг» студентам экономических специальностей.

Апробация результатов исследования. Основные теоретические и методические положения диссертационного исследования обсуждались и докладывались автором на: Всероссийской научно-практической конференции «Региональные проблемы развития и государственной поддержки малого бизнеса» (г. Саранск, 2003); Международной научно-практической конференции «Интеграция экономики в систему мирохозяйственных связей» (г. Санкт-Петербург, 2004); Вузовской научной конференции «X научная конференция молодых ученых Мордовского университета имени Н.П. Огарева» (г. Саранск, 2005); Всероссийской научно-практической конференции «Актуальные проблемы качественного экономического роста» (г. Саранск,

2005); Международной научно-практической конференции «Бизнес: экономика, управление и право» (г. Киров, 2006); Международной научно-практической конференции «Управление в социальных и экономических системах» (г. Пенза,

2006); Всероссийской научно-практической конференции «Актуальные вопросы развития экономики России: теория и практика» (г. Н. Новгород, 2006); Международной научно-практической конференции «Экономика - 2006» (г. Киров, 2006).

Публикации. Основные выводы и результаты исследования нашли отражение в 9 опубликованных работах по теме диссертации (в том числе в 1 статье, изданной в журнале, рекомендованном ВАК РФ) общим объемом 2,17 п.л., написанных лично автором.

Объем и структура диссертационной работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, включающего 153 наименования, 13 приложений. Работа изложена на 206 страницах текста, содержит 46 таблиц и 37 рисунков, 8 формул.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Солдатова, Елена Владимировна

Заключение.

Существующие в научной литературе различные представления об эффективности деятельности коммерческого банка в значительной степени обусловлены разнообразными трактовками сущности банка. Систематизация научных взглядов на сущностную природу коммерческого банка позволила выявить следующие концепции: банк как финансовый посредник; мультипликатор роста; пул ликвидности или коалиция депозиторов; делегированный контролер и коалиция владельцев информации; фирма, обеспечивающая рационирование между сбережением и потреблением; производитель финансовых продуктов и услуг.

Установлено, что под влиянием процессов дерегулирования коммерческих банков и либерализации финансовых рынков, получивших свое развитие с середины 70-х гг. XX в., произошел значительный рост интенсивности конкуренции между банками и другими финансовыми организациями, активизировались процессы консолидации банковского капитала и глобализации финансовой сферы. В связи с этим существенно меняются потребности как розничных, так и корпоративных клиентов в банковских продуктах и услугах (ориентация клиентов на прямые связи «инвестор - эмитент ценных бумаг», потребности в финансовом консультировании и управлении портфелями, «деконцентрация» отношений между клиентом и банком). Анализ изменений, произошедших в банковском «производстве», позволил нам обосновать необходимость перехода к концепции банка как предприятия, производящего специфические продукты, успешность деятельности которого зависит от удовлетворения потребностей клиентов.

В условиях возрастания конкуренции и необходимости изменений в связи с растущими ожиданиями клиентов на первый план выходят вопросы повышения эффективности функционирования коммерческих банков. В процессе исследования существующих концепций эффективности деятельности коммерческого банка (операционной, эффективности; эффективности, связанной с увеличением масштабов банковского производства и расширением ассортимента банковских продуктов; Х-эффективности), преобладавших в 7080-е гг. XX в., было выявлено, что все они в основном ориентированы на краткосрочные результаты, связанные с максимизацией прибыли и минимизацией издержек. В условиях возрастающей конкуренции на рынке банковских услуг достижение конкурентных преимуществ за счет минимизации издержек становится невозможным, поскольку повышается значимость накопления интеллектуального капитала и установления долговременных контактов с потребителями. В связи с этим обоснована необходимость перехода к стратегическому банковскому менеджменту, имеющему в качестве долгосрочной целевой установки рост стоимости бизнеса. Таким образом, управление эффективностью становится частью стратегического менеджмента банка.

Качество принимаемых управленческих решений в банке во многом определяется адекватностью информации, получаемой с помощью системы оценки эффективности его деятельности. При ее формировании ключевым вопросом является выбор методического подхода, а также конкретных показателей оценки эффективности деятельности коммерческого банка. Исследование существующих методических подходов к оценке эффективности деятельности банка позволило выделить традиционный, эконометрический, стоимостной и селективный подходы.

Установлено, что традиционный и эконометрический подходы, несмотря на простоту их применения, возможность ориентироваться на общепризнанные значения показателей эффективности деятельности банка и проводить расчеты на основе балансовых данных, имеют ряд недостатков. Наиболее существенными из них являются: неоперативность, запаздывающий характер показателей; чрезмерная обобщенность; отсутствие прогнозных показателей развития банка и недостаточная информативность для современных систем управления в связи с отсутствием возможности отражения нематериальных активов как источников стоимости. Данные подходы применимы, когда в качестве целевой установки банковского бизнеса используется прибыль. В связи с этим была обоснована необходимость использования стоимостного и селективного подходов для принятия стратегических решений и адекватного отражения процессов долгосрочного развития банка.

Оценка эффективности деятельности коммерческого банка в рамках селективного подхода основывается на использовании показателей, отражающих такие важные аспекты деятельности как взаимоотношения с клиентами, совершенствование бизнес-процессов, развитие персонала банка. Данный подход предполагает, что в результате оценки эффективности деятельности банка осуществляется анализ не только финансовых, но и нефинансовых показателей и позволяет оценить эффективность деятельности банка во взаимосвязи с его общей стратегией. Однако отсутствие базового показателя, то есть конечного ориентира, по которому оценивается успешность реализации стратегии и эффективность функционирования банка, является его существенным недостатком. Поэтому, на наш взгляд, целесообразно использовать комбинированный подход к оценке эффективности деятельности коммерческого банка, сочетающий в себе элементы стоимостного и селективного подходов.

В качестве объектов исследования в работе рассматривались такие региональные банки Республики Мордовия, как АКБ «Актив Банк», АККСБ «КС Банк», АКБ «Мордовпромстройбанк». Проведенное исследование показало, что ситуация на рынке банковских услуг Республики Мордовия характеризуется повышением интенсивности конкуренции как со стороны филиалов и представительств крупных столичных и региональных банков, так и банков с иностранным участием. Зарубежные банки приносят на рынок высокие стандарты банковского обслуживания, что существенно осложняет задачу региональных банков по удержанию своих рыночных позиций.

Одной из тенденций развития регионального рынка банковских услуг является рост обеспеченности региона банковскими услугами. Исследование ассортимента предлагаемых банками продуктов и услуг позволило прийти к выводу о незначительной степени их дифференциации. Сокращение возможностей конкуренции ценовыми методами переключает внимание банков на качественные (сервисные) аспекты обслуживания клиентов (увеличение сроков кредита, лояльный андеррайтинг, сокращение времени на проведение сделок, изменение режима работы банка).

Активизация страховых, инвестиционных, лизинговых компаний и центров микрофинансирования, предлагающих альтернативные банковским, продукты и услуги значительно расширяет возможности выбора услуг для корпоративных и розничных клиентов, что в конечном итоге представляет угрозу ухудшения позиций региональных банков.

Результаты оценки рыночных позиций региональных коммерческих банков Республики Мордовия показали, что им удается удерживать свою долю в сегменте вкладов населения путем установления пониженных минимальных взносов (учитывая невысокий уровень доходов в регионе) и проведения активной депозитной политики. Несмотря на высокую репутацию среди предприятий и организаций республики, региональные банки не имеют возможности занять ведущие позиции в основных сегментах корпоративного рынка (расчетно-кассовое обслуживание и кредитование). Данная ситуация связана с концентрацией спроса корпоративных клиентов в Мордовском отделении №8589 Сбербанка России благодаря долгосрочным и «масштабным» ресурсам, а также использованию комплексного обслуживания.

В отличие от АКБ «Мордовпростройбанк» и АКБ «Актив Банк», достаточно устойчивыми позициями в основных сегментах рынка характеризуется АККСБ «КС Банк». Кроме того, АККСБ «КС Банк» является лидером в таких сегментах, как пластиковые карты и платежи населения, занимает вторую после Мордовского отделения Сбербанка России позицию по вкладам населения, благодаря своевременной организации маркетингового отдела, активному использованию современных информационных технологий в процессе обслуживания клиентов и расширению точек продаж. Данный банк обладает самой крупной по численности клиентской базой среди региональных банков.

В процессе анализа деятельности АКБ «Мордовпростройбанк», АКБ «Актив Банк», АККСБ «КС Банк» было установлено, что они имеют ряд конкурентных преимуществ на региональном рынке банковских услуг. Опыт и знание рынков сбыта, значительная сеть продаж позволяют им поддерживать высокое доверие со стороны населения, удерживать позиции в основных сегментах розничного рынка. Устойчивые связи с местными органами власти предоставляют возможности участия в реализации приоритетных проектов социально-экономического развития республики. Использование передовых информационных технологий позволяет динамично реагировать на рыночные изменения.

В то же время в процессе исследования было установлено, что региональные банки Республики Мордовия имеют недостаточную капитализацию, невысокий ресурсный потенциал, кроме этого, усиливается тенденция повышения рисков (показатель достаточности капитала АККСБ «КС Банк» и АКБ «Мордовпромстройбанк» приближается к нормативному значению, наблюдается несбалансированность активов и пассивов банков по срокам, значительным остается кредитный риск).

Анализ обобщающих показателей эффективности деятельности региональных коммерческих банков позволил сделать вывод о существенном снижении доходности их бизнеса. Факторный анализ рентабельности активов показал, что снижение происходит как за счет падания доходности активов, прежде всего кредитов, так и за счет снижения чистой прибыли в доходах банков. Рентабельность капитала в основном обеспечивается за счет взвешенного использования финансового рычага. Следовательно, основные усилия региональных банков должны быть направлены на совершенствование структуры активов, расширение источников доходов и оптимизацию структуры расходов.

Активизация конкуренции со стороны филиалов крупных российских банков и иностранных банков приводит к существенным изменениям на рынке банковских услуг. В процессе исследования были выявлены основные тенденции, наблюдаемые на рынке: рост конкуренции вследствие формирования альянсов между торговыми сетями и финансовыми компаниями; стандартизация банковских продуктов; появление «многоканального» клиента, увеличивающаяся сложность банковских продуктов и услуг; изменение финансовых потребностей клиентов по мере «продвижения по жизни; наличие важного, но мало освоенного сегмента роста доходов - малого бизнеса.

Выявленные тенденции развития рынка банковских услуг позволили выделить базовые стратегические установки, решение которых будет предопределять эффективность деятельности российских, в том числе региональных банков в ближайшей перспективе:

- повышение значимости сервисного обслуживания в условиях стандартизации банковских продуктов и роста конкуренции;

- необходимость налаживания, с одной стороны, персонифицированных отношений с клиентами, а, с другой стороны, длительных партнерских отношений с финансовыми, хозяйственными структурами бизнеса, органами власти;

- усиление банковской деятельности на новом сегменте рынка (малый бизнес).

В качестве наиболее важного инструмента решения поставленных стратегических задач предложена клиентоориентированная стратегия, базирующаяся на концепции CRM (Customer Relationship Management -Управление взаимоотношениями с клиентами). Концепция CRM рассматривается нами как основа бизнес-стратегии, построенной по принципу работы с конкретными группами клиентов. На ее основе формируется долгосрочная программа развития банка, направленная на приобретение более совершенных навыков извлечения прибыли из клиентских активов. Разработка стратегии подразумевает выявление наиболее перспективных групп клиентов и разработку бизнес-процессов и программ, ориентированных на повышение их удовлетворенности и лояльности.

Реализация клиентоориентированной стратегии, базирующейся на CRM-концепции, позволит достичь существенных результатов в повышении эффективности функционирования региональных коммерческих банков за счет роста доходов вследствие фокусных предложений дополнительных продуктов -кросс- и «допродаж», снижения расходов посредством смещения трудовых затрат в область оптимизированных бизнес-процессов, экономии ресурсов за счет точного прогноза деятельности, снижения рисков вследствие принятия правильных решений, базирующихся на структурированном, обобщенном и глубоком аналитическом понимании поведения клиентов (их кластеров).

Важность и недостаточная проработанность ключевых аспектов клиентоориентированного подхода в региональных банках Республики Мордовия предопределили необходимость разработки методических рекомендаций по повышению эффективности их функционирования:

- перестройку ключевых бизнес-процессов с ориентацией их на клиента; разработку системы процедур, регламентов и алгоритмов взаимодействия подразделений банка на основе общей стратегии, а также бизнес-логики взаимодействия всех процессов фронт- и бэк-офисов банка; формирование корпоративной культуры, направленной на удовлетворение потребностей клиентов.

С целью управления реализацией клиентоориентированной стратегии повышения эффективности функционирования регионального коммерческого банка разработана стратегическая карта, структурированная по пяти блокам: информационно-рыночная составляющая, бизнес-процессы, обучение и развитие персонала, клиенты, финансовые результаты, позволяющая достичь стратегических целей (рост доходов и стоимости банка) за счет удержания и расширения клиентской базы, эффективности организации бизнес-процессов, обучения и развития персонала, повышения уровня удовлетворенности клиентов.

Таким образом, переход банка к клиентоориентированной модели функционирования предполагает формирование организационно-управленческой системы, нацеленной на поддержку качественно нового уровня управления. За счет более четкой горизонтальной интеграции подразделений на всех уровнях банковской иерархии, развития института персональных клиентских менеджеров, расширения полномочий нижестоящих подразделений будет обеспечиваться единый взгляд на потребности клиента и комплексный подход к его обслуживанию, ускорение принятия решений. Перевод межструктурных отношений в банке на новую организационную основу будет способствовать повышению эффективности затрат, улучшению качества взаимодействия между подразделениями, создаст стимулы для естественной оптимизации расходов, повысит управляемость бизнес-процессами, улучшит результативность мотивации персонала.

Достижение целей по развитию бизнеса, решение задач в области совершенствования системы управления и оптимизации бизнес-процессов в перспективе не только обеспечат качественно новый уровень обслуживания клиентов, но и будут способствовать оптимизации структуры финансового результата, повышению его стабильности и предсказуемости.