Развитие механизма управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Развитие механизма управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли"

На правах рукописи

Бороднна Нелли Камилевна

РАЗВИТИЕ МЕХАНИЗМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ПРЕДПРИЯТИЙ НЕФТЕГАЗОВОЙ ОТРАСЛИ

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (1. - Экономика, организация и управление,предприятиями, отраслями, комплексами (промышленность))

АВТОРЕФЕРАТ

на соискание ученой степени кандидата экономических наук

2 5 ОКТ 2012

Саратов-2012

005053861

005053861

Работа выполнена в ФГБОУ ВПО «Саратовский государственный социально-экономический университет»

Научный руководитель Махметова Айна-Жан Ербулатовна

кандидат экономических наук, доцент

Официальные оппоненты Фоменко Александр Владимирович

доктор экономических наук, профессор кафедры менеджмента организации Поволжского института им. П.А. Столыпина — филиал ФГБОУ ВПО «Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации»

Ахмиева Гульжан Руслановна кандидат экономических наук, доцент кафедры экономики и управления в нефтяной и газовой промышленности

ФГБОУ ВПО «Грозненский государственный нефтяной технический университет имени академика М.Д. Миллионщикова»

Ведущая организация ФГБОУ ВПО «Тамбовский государственный

технический университет»

Защита состоится 13 ноября 2012 года в 12.30 часов на заседании диссертационного совета Д. 212.241.02 при ФГБОУ ВПО «Саратовский государственный социально-экономический университет» по адресу: 410003, г. Саратов, ул. Радищева, 89, аудитория 843.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ФГБОУ ВПО «Саратовский государственный социально-экономический университет».

Автореферат разослан 12 октября 2012 года.

Ученый секретарь

диссертационного совета,

доктор экономических наук, профессор

Яшин Н.С.

Введение

Актуальность темы исследования. В условиях глобализации экономических процессов и инновационного развития . отечественной экономики проблематика риск-менеджмента приобретает самостоятельное теоретико-эмпирическое значение. Большинство управленческих решений в деятельности предприятий принимается в условиях неопределенности бизнес-среды, что обусловлено отсутствием необходимой и достоверной информации о ресурсах, возможностях и механизмах функционирования и развития конкурирующих фирм, наличием противоборствующих тенденций, элементами случайности и т.д. В этой связи, важным направлением выхода на новые рубежи экономического роста предприятий промышленности является формирование и развитие эффективного механизма управления рисками. При этом острота проблемы возрастает,, когда речь заходит об управлении рисковыми ситуациями предприятий нефтегазовой отрасли, которые обеспечивают отечественную экономику существенным объемом производства промышленной продукции (свыше 25%), . значительной величиной налоговых платежей, других доходов в бюджетную систему (более 30%), и поступлений от экспортной деятельности (свыше 50%).

Вместе с тем, несмотря на лидирующие позиции предприятий нефтегазовой отрасли, имеются существенные системные проблемы в их развитии, генерирующие возможность возникновения энергетического кризиса в стране, культивируя, тем самым, риски отрасли в целом. К таким проблемам следует отнести: истощение ресурсно-сырьевой базы, износ основных фондов, снижение финансовой устойчивости компаний ТЭК, несовершенство инструментов и методов государственного регулирования, низкий уровень взаимодействия между участниками экономических отношений и т.д..

Отметим, что современные научные исследования в области управления рисками посвящены общим вопросам теории риск-менеджмента, которые не учитывают отраслевую . спецификацию, направления функционирования и развития системных, элементов отрасли, стратегическую направленность, имеющийся потенциал предприятия, количественные и качественные характеристики рискового профиля. Все это подтверждает необходимость выработки новых управленческих механизмов в области управления рисками предприятий.нефтегазовой промышленности на основе поиска направлений их развития.

Степень разработанности проблемы. Особый научный вклад в теорию оценки и диагностики рисков предприятий внесли М.Батгеруорт, ПЛ. Бернстайн, Я.Бернулли, Ф.Блэк, Ф.Гальтон,, Д.Граунт, Д.Купер, Э.Кэрри, В.Лоуренс, Э.Ллойд, Г.Марковиц, А.Муавр, Д.фон Нейман, Б.Паскаль, Д.Пикфорд, А.Смит, Н.Тэрнбулл, М.Фентон - О'Криви, Р.Хейнс, Дж.Дж.Хэмптон, Й. Шумпетер, Р.Штульц и др.

Отечественные исследователи, занимающиеся проблематикой риск-менеджмента при формировании конструктивных основ управления рисками на основе диагностики, анализа и картографирования рисков, разработки

системы интегрированного управления рисками, выявления различных аспектов, продуктивно использовали идеи зарубежных ученых. Наиболее известны следующие исследователи рассматриваемых проблем: В. Абчук,

A.Альгин, И.Т.Балабанов, И.А.Бланк, В.Н.Вяткин, В.А.Гамза,

B.М.Гранатуров, А.М.Дубов, О.В.Забелина, Ю.Ю.Екатеринославский,

C.Жизнин, Р.М.Качалов, Г.Клейнер; Э.М.Коротков, Б.А.Лагоши, М.Г.Лапуста, Ю.Осипов, Б.А.Райзберг, В.Л.Тамбовцев, Э.А.Уткин, Е.Ю. Хрусталев, Л.Г.Шаршукова, Г.К.Янгуразова и др.

Однако, следует отметить, что в системном механизме управления рисками предприятий нефтегазовой промышленности многие решаемые задачи и проблемы не достаточно детализированы, а в ряде случаев не исследованы. Незавершенность теоретической концепции обуславливает дискуссии в отношении практических рекомендаций, способствующих повышению эффективности функционирования нефтегазовой промышленности и реализации потенциала ее развития. Данные аспекты вызывают необходимость целостного и углубленного изучения механизма управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли и пересмотра концептуальных положений, методических подходов к управлению рисками в целом, что обусловило выбор темы диссертационного исследования,

постановку цели и задач.

Рабочая гипотеза диссертационного исследования состоит в научном предположении, что существующие инструменты и методы риск-менеджмента, недостаточно эффективны и действенны в современных условиях модернизации и развития отечественной промышленности, характеризующихся высокой динамичностью происходящих процессов. Вследствие этого необходимо обоснование теоретико-методических основ содержания механизма управления рисками, исследование рискообразующих факторов, оказывающих влияние на систему риск-менеджмента, инструментария их оценки на основе составления рискового профиля предприятий нефтегазовой отрасли.

Цель диссертационного исследования состоит в научном обосновании механизма управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли, а также в развитии его теоретико-описательных положений, научно-диагностических и практических рекомендаций.

Для выполнения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- исследовать рисковый профиль предприятий нефтегазовой отрасли на основе анализа особенностей и тенденций их функционирования и обосновать дальнейшие перспективы развития отрасли;

- выявить рискообразующие факторы предприятий нефтегазовой

отрасли; <

- классифицировать риски предприятий нефтегазовой отрасли с учетом специфики их функционирования;

- на основе анализа хозяйственной деятельности предприятий нефтегазовой отрасли выявить особенности формирования механизма управления рисками;

разработать интегрированный механизм управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли;

- предложить рекомендации по развитию механизма управления рисками предприятий нефто-азовой отрасли.

Объектом исследования выступают предприятия нефтегазовой отрасли.

Предметом исследования являются экономические отношения и закономерности, оказывающие влияние на развитие механизма управления рисками предприятии нефтегазовой отрасли.

Теоретико-методологическая и информационная база диссертационного исследования. Теоретическую базу диссертационного исследования составили фундаментальные научные труды исследователей по теории организации, стратегического управления, риск-менеджмента. Методологической основой диссертации является комплексный системный подход, принципы объективности с использованием методов описания, сравнения, анализа и синтеза, экономико-математического моделирования и др. . '

Информационную базу исследования составили официальные данные Федеральной службы государственной статистики; нормативно-методические материалы Правительства РФ; данные аналитических и рейтинговых агентств; выводы и полученные результаты в области управления рисками, опубликованные в научных статьях и периодических изданиях, Интернет-ресурсах, отчетности предприятий нефтегазовой промышленности. Статистической основой исследования явились справочные и нормативные материалы Управления статистики по Саратовской области.

Область исследования. Содержание диссертационного исследования соответствует специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством ((1.— Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами (промышленность)).

Научная новизна диссертационного исследования заключается в развитии методического обеспечения и выработки комплексного механизма управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли с учетом специфики их функционирования.

К научным результатам, определяющим научную новизну и значимость проведенных исследований, необходимо отнести следующее:

• обоснована необходимость использования метода структурного анализа рискового профиля в развитии механизма управления рисками, позволяющего выявить особенности и закономерности воздействия рискообразующих факторов на деятельность предприятий нефтегазовой отрасли, учитывающего многоуровневую структуру рисков, степень их

влияния на реализацию приоритетных проектов по добыче, транспортировке и переработке нефтегазопродукции;

• уточнены классификация специфических рисков предприятий нефтегазовой промышленности по следующим признакам (по стадиям поиска, разведки и разработки), а также инструментарий обоснованного выбора методов их анализа и оценки, учитывающие особенности функционирования предприятий, позволяющие выявить диапазон и масштабы влияния рискообразующих факторов;

• предложена модель комплексной оценки рисков предприятий нефтегазовой отрасли, включающая в себя элементы: оценка качества информации с ' целью снижения вероятности возникновения риска, использование шкалы риска для количественной оценки риска; составление риско-информационной таблицы для ее использования на этапе принятия управленческого решения;

• разработан механизм управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли, представляющий собой совокупность инструментально-методических способов воздействия на процессы планирования, идентификации, анализа, разработки плана и организации мероприятий риск-менеджмента, обеспечивающих наличие необходимых ресурсов и условий устойчивого развития структурных элементов, формируемые под воздействием механизма государственного регулирования топливно-энергетического комплекса;

• предложен алгоритм воздействия па нейтивные и интегральные рискообразующие факторы в механизме управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли, который позволяет отслеживать влияние воздействия рисковых ситуаций на интегральные показатели экономической эффективности и за счет своевременного включения управляющих воздействий приближать значения фактически получаемых результатов экономической эффективности к требуемым;

• предложены пути и методы формирования и функционирования механизма управления рисками на предприятиях нефтегазовой промышленности на основе: выявления факторов, влияющих на организацию службы риск-менеджмента на предприятии; определения ключевых аспектов и форм воздействия внешне-политической и социально-экономической среды на риски предприятия; распределения затрат, связанных с управлением рисками, базирующегося на дифференциации методов страхования и минимизации рисков, обеспечивающих снижение рисковых потерь; разработки и корректировки мероприятий риск-менеджмента.

Практическая значимость результатов исследования заключается в том, что разработанные теоретические и методологические положения доведены до уровня практической апробации, а предложенные рекомендации могут использоваться для повышения эффективности функционирования промышленных предприятий нефтегазовой отрасли.

Концептуальные положения, теоретические и практические выводы диссертационного исследования могут быть рекомендованы для использования в учебном процессе в таких дисциплинах, как «Менеджмент организации», «Стратегия и тактика антикризисного управления» и др.

Апробация результатов диссертационного исследования. Отдельные теоретические положения диссертации и рекомендации получили свое отражение на различных научно-практических, международных, региональных и вузовских конференциях. Основные результаты исследования отражены в публикациях автора объемом 8,2 п.л., в том числе в 4 изданиях, рекомендованных ВАК, объемом 1,8 п.л.

Структура работы. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка использованной литературы и приложений. Работа изложена на 171 странице машинописного текста, включает 14 таблиц, 8 рисунков, библиографический список включает в себя 155 наименований и 11 приложений.

II. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ РАБОТЫ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

1. Обоснована необходимость использования метода структурного анализа рискового профиля в развитии механизма управления рисками, позволяющего выявить особенности и закономерности воздействия рискообразующих факторов на деятельность предприятий нефтегазовой отрасли, учитывающего многоуровневую структуру рисков, степень их влияния на реализацию приоритетных проектов по добыче, транспортировке и переработке нефтегазопродукцни.

В условиях модернизации отечественной промышленности возрастает необходимость глубинного исследования факторов внешней и внутренней среды ее функционирования, характеризующиеся высоким уровнем динамики и непредсказуемости. Данный подход требует от предприятий нефтегазовой промышленности быстрого и точного реагирования на изменения, происходящие в бизнес-среде.

В этой связи, необходима разработка комплексного механизма управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли на основе сбора необходимой информации, учитываемой при составлении рискового профиля. Под рисковым профилем следует понимать совокупность сведений в области исследования индикаторов рисков, необходимых мер по предотвращению/минимизации рисковой ситуации. В информационный блок рискового профиля предприятий нефтегазовой отрасли входят сведения о:

- динамике разведки и освоения запасов и добычи нефти и газа;

- проектах добычи с учетом неопределенности цен на нефть, газ и налоговых условий;

- объемах добычи по отрасли, по субъектам РФ, с учетом производственно-экономических показателей и возможностей научно-технического прогресса в подготовке запасов и разработке месторождений;

- объемах переработки нефти; прогнозных балансах газа, нефти и

нефтепродуктов; ,.

- размерах и эффективности экспорта и импорта газа и нефти по

перспективным направлениям.

Далее полученную информацию о состоянии нефтегазовой отрасли в целом необходимо систематизировать. В- данном случае, по мнению автора, целесообразно использование метода структурного анализа, который позволяет выявить рискообразующие факторы, оказывающие влияние на деятельность предприятий отрасли. Данный метод включает: определение уровней в структуре рискового профиля, присвоение весов-приоритетов по каждому уровню риска и выявление, степени влияния на конечные

показатели деятельности предприятий нефтегазрвой отрасли.

Очевидно, что не все группы рисков поддаются оценке вероятностными методами так 'как, в большинстве своем, они основываются на знаниях количественных характеристик, сопровождающихся реализацией аналогичных проектов, поэтому для некоторых рисков оценка проводится экспертным путем. Так, вероятность наступления рискового события, в частности, открытие месторождения газа и нефти, рост или снижение цен на нефтегазовую продукцию в условиях отсутствия необходимых данных, недостаточной статистической информации, а также многофакторности возникновения возможного риска, автором предлагается определять экспертным путем. Данный подход позволит обеспечить прикладной характер получаемых оценок, а также для удобства использования в управленческой деятельности конкретных предприятий.

Следует отметить, что использование метода структурного анализа рискового профиля в деятельности предприятий нефтегазовой отрасли позволит развить существующие инструменты и методы в механизме

управления рисками.

2. Уточнены классификация специфических рисков предприятии нефтегазовой промышленности по следующим признакам (по стадиям поиска, разведки и разработки), а также инструментарий обоснованного выбора методов их анализа и оценки, учитывающие особенности функционирования предприятий, позволяющие выявить диапазон и масштабы влияния рискообразующих факторов.

Нефтяную и газовую промышленность как систему характеризует ряд специфических особенностей, которые отличают ее от других отраслей материального производства. Главной особенностью является то, что эти две крупных промышленностей функционирует в тесной взаимосвязи, к примеру, нефтяникам интересен газовый рынок, потому что большинство месторождений устроено так, что без роста добычи газа увеличить рост добычи нефти невозможно. Возможности отраслей ТЭК РФ по обеспечению внутренних потребностей страны в первичных ресурсах представлены в таблице 1.

Таблица 1

Возможности отраслей ТЭК РФ по обеспечению внутренних потребностей страны _в первичных ресурсах в 2910-2030 (прогноз) г.г., млн. т. у.т. _

ТЭР 2010 2015 (прогноз) 2020 (нрогноз) 2030 (прогноз)

Нефть 170-180 190-210 180-220 180-220

Уголь 180-200 220-240 220-240 270-330

Электроэнергия АЭС и ГЭС 140-160 160-180 200-220 320-380

Нетрадиционные и прочие ТЭР 50-60 70-80 90-110 120-160

Импорт ТЭР (без газа) 30 40 40 40

Импорт газа 35 1_ 45 45 45

Итого (без собственной добычи газа) 610-660 730-780 800-860 990-1170

Наиболее существенной, исходя из оценки рисков нефтегазовой отрасли и анализа эффективности инвестиционных проектов, является большая зависимость критериев эффективности затрат и определенных показателей от: природных условий; уровня использования разведанных и извлекаемых ресурсов углеводородов; динамического характера природных факторов; вероятностного характера технико-экономических показателей разработки нефтегазовых месторождений; изменений в инвестиционной политике в сторону увеличения их доли в масштабе отрасли, направляемой на компенсацию снижения добычи на старых месторождениях; продолжительности реализации нефтегазовых проектов; высокой капиталоемкости нефтедобычи; необходимости осуществления крупных инвестиций; длительного периода окупаемости проекта.

Особенности функционирования нефтегазовой отрасли позволили выделить ряд общих и специфических рисков. В таблице 2 представлены риски предприятий нефтегазовой отрасли с учетом удельного веса в общей совокупности всех рисков, полученных экспертным путем.

Главным", методическим принципом управления рисками является обеспечение сопоставимости оценки полезности и меры риска за счет измерения обоих этих показателей в общих единицах измерения (в денежном эквиваленте или в натуральном выражении).

Таблица 2

Классификация рисков предприятий нефтегазовой промышленности

Признак Виды рисков Удельный вес риска, % (экспертная оценка)

Общие

Сфера проявления Политический 1

Социальный 2

Производственный 8,1

Коммерческий 8,6

Финансовый 5,2

Экологический 10,8

Стадия проявления Предоперационный 6

Операционный 3,2

Причины возникновения Функциональный 1,7

Денежный 3,2

Инфляционный 4,9

Риск ликвидности 0,7

Последствия проявления Риск прекращения деятельности Вариационный риск 1 1,1

Специфические

Стадия поисков Риск неоткрытия месторождения 3,1

Риск, связанный с неточным определением геолого-промысловых характеристик объекта разработки 5,4

Риск открытия нерентабельного месторождения 4,1

Стадия развития Риск отклонения от оптимальной стратегии разведки 9

Риск, обусловленный качествами участников проекта 7,4

Стадия разработки Риск строительства объектов (скважин) с низкими качественными характеристиками. 3,6

Риск, вызываемый изменениями условий рынка, сбыта нефти, газа, продуктов переработки. 11,3

Риск, связанный совершением проекта 4,6

Риск возникновения форс-мажорных ситуаций. 1,4

Отметим, что при реализации нефтегазовых проектов возникающие риски обусловлены следующими основными причинами: распределением отдачи от проекта во времени; разбросом значений каждой переменной, влияющей на величину критериев эффективности; значительными расходами, связанными со сбором дополнительной информации. В этой связи, в снижении вероятности принятия неэффективного решения, должны быть учтены возможные последствия реализации проекта. Исходя из вышесказанного, назначением анализа риска является передача потенциальным партнерам необходимой информации для принятия решений о целесообразности участия в проекте и разработка мер по защите от возможных потерь.

По мнению автора, в процессе функционирования предприятия нефтегазовой отрасли сталкиваются с множеством разнообразных рисков, что предполагает создание и разработку единой системы действенных мер риск-менеджмента, направленных на преодоление отрицательных последствий.

3. Предложена модель комплексной оценки рисков предприятий нефтегазовой отрасли, включающая в себя элементы: оценка качества информации с целью снижения вероятности возникновения риска, использование шкалы рнска для количественной оценки риска; составление рнско-информацнонной таблицы для ее использования на этапе принятия управленческого решения.

Исходя из существующей в стране экономической политики, доминирование продукции топливно-энергетического комплекса в экспорте сохранится во всей обозримой перспективе. В данном контексте очевидна актуальность решения комплекса задач, связанных с оптимизацией направлений транспортировки нефтегазопродукции. При этом, системная оценка качества информации с целыо снижения вероятности возникновения риска в процессе транспортировки строится по следующему алгоритму:

- оценка рентабельности каждого варианта экспорта;

- оценка совокупного риска;

- сопоставление полученных оценок друг с другом;

- выбор оптимального варианта.

В решении данной проблемы целесообразно использование мнения экспертных групп (5-7 экспертов). Для анализа и оценки рисков возможно использование попарных сопоставлений значений (значений рисков), субъективно определяемых экспертами на основе заданной шкалы сравнительных оценок. Что касается базируемого на : этом методе конкретного алгоритма анализа и оценки рисков вариантов транспортировки нефтегазопродукции, то для процедуры их экспертизы необходимо рассмотреть основные факторы риска: политические - К1 (включая геополитические); институциональные - К2; финансово-экономические и организационно-управленческие - КЗ; конъюнктурно-сбытовые - К4; ресурсные - К5; производственно-технологические - Кб; экологические - К7 и т.д. Результаты обработки данных экспертных оценок позволят проранжировать рискообразующие факторы и группы рисков применительно к каждому из вариантов транспортировки нефтегазопродукции, а также получить конечные количественно сравнимые характеристики анализируемых вариантов.

В практической деятельности реализацию предложенного подхода необходимо осуществлять с данных, полученных в результате экспертных оценок, далее привести к единому интегральному критерию сравнительной эффективности вариантов транспортировки нефтегазопродуктов. Предлагаемое сравнение вариантов транспортировки нефтегазопродуктов включает: последовательное сопоставление рентабельности «выгод и затрат» каждого варианта и его рисков, а также полученных оценок между собой; тождественное выявление приоритетных вариантов на основе интегрального критерия «рентабельность - риск». Исходя же из того, что выгоды от транспортировки одинаковых объемов нефтегазопродуктов равны,

11

указанный критерий целесообразно модифицировать в критерий «затраты-риск» (I;) и представить в виде:

1| = си:ш, (1)

где О - совокупные затраты (расходы); ^ - суммарный риск транспортировки нефтегазопродуктов по ¡-му варианту.

С целью выявления оптимального варианта, предполагающего не абсолютную, а сравнительную их оценку, уравнение 1 примет следующий вид:

1=1,/1]=(С!2:К,)/(С]ЕК])> (2)

где 1 - интегральный критерий сравнительной, эффективности транспортировки нефтегазопродукции; и Ц - критерии «затраты - риск» выбранной пары маршрутов I и С, и С], Ж) и - совокупные затраты и суммарные риски указанной пары маршрутов.

Критерий / представляет собой разновидность коэффициента Джини. Это означает, что при I =1 эффективность вариантов транспортировки нефти одинакова; при I < 1 маршрут I эффективнее маршрута ибо приведенные затраты (сумма капитальных и эксплуатационных затрат, скорректированная с учетом факторов риска) последнего выше; при I > 1 - ¡-ый маршрут эффективнее ¡-ого. Для расчета критерия I необходимо провести сравнительный анализ факторов риска (см. табл. 3) и, всех вариантов транспортировки с точки зрения наименьшего совокупного риска, определив на этой основе оценку значений Ш1.

Таблица 3

Затраты, риски и эффективность двух вариантов транспортировки

нефтегазопродукции

Показатели Железная дорога Нефтегазопровод

Объем годовой транспортировки , млн т

30-40 80 30-40 80

Капитальные затраты (инвестиции), долл./т 39 56 220 143

Эксплуатационные (текущие) затраты, долл./т 24 42 19 14

ИТОГО (совокупные затраты), долл./т 63 98 239 157

Суммарный риск транспортировки 0,57 0,57 1,92 1,92

Приведенные затраты, долл./т 36 56 459 301

Интегральный критерий сравнительной эффективности вариантов При объеме 30-40 млн т При объеме 80 млн т 0,08 0,19

В целях разработки эффективной модели комплексной оценки рисков предприятий нефтегазовой отрасли, автором предлагается составить риск-информационную таблицу (см. табл. 4).

Таблица 4

Примерная модель построения риск-информационной таблицы предприятий _нефтегазовой отрасли___

Органязчпионкая структура с отдельной колонкой для кажлого модуля нее* уровней

— | Мпп.чь 1 Мол\;;ь 2 Модулі, п

1 ! -» 4

Карта рисков предприятий нефтегазовой отрасли

риск исоткрытия месторождения 1 50 млн руб. Расчет Стоимость экспозиции

180 млн.рчб. Расчет Стоимость жпмешения

15% Напряженность экспозиции

риск, связанный с неточным определением геолого-промысловых характеристик объекта разработки 400 млн. руб. Расчет Стоимость экспозиции п

300 млн. руб. Расчет Стоимость . возмещения

55 Напряженность экспозиции

риск, вызванный повышенной вероятностью возникновения форс-мажорных ситуаций

Ценность к: Суммарные показатели Риски ценности к

•

Итого по всем ценностям

Сводка по вилам рисков

Виды рисков Природные Мероприятия по зашите

Бюджет мероприятий 2 млн.руб. Расчет суммарный бюджет

Политические

Валютные

Итого суммарный бюджет модуля

Схема финансирования рисков

і Источник финансирования ' Кэптивное страхование Рис:; 1

Риск 2

Риск п

Резервирование из собственных средств Риск 1

Риск 2

Риск п

Страхование Риск 1

Риск 2

Риск л

Итого

Отметим, что разработка программы управления рисками на предприятиях нефтегазовой отрасли должна включать работу по управлению рисками в превентивной деятельности, а также разработку специальных ситуационных программ. На основании комплексного исследования проблем

управления рисками в деятельности предприятий, автором предлагается разработка универсальной модели программы управления рисками. Содержательно, данная модель представляет собой гипертаблицу, разработанную в одной компьютерной директории, вмещающей в себя файлы программ пакета MS Office, связанные гиперссылками. В таблице представлена организационная структура организации, а в боковике -различные аспекты управления рисками: виды рисковых экспозиций, виды рисков, источники финансирования.

Далее составляется подробная профилированная рисковая карта предприятий нефтегазовой отрасли, в которой:

осуществляется выбор горизонта управления рисками на планируемый период, с учетом целевых установок и стратегии;

- составляется организационно-структурная схема предприятия (модель управления рисками);

- формируется список всех экспонируемых под риск ценностей, которыми располагает предприятие на основе мозгового штурма, выявляются и ранжируются всех рисков (внутренние и внешние эксперты);

- составляются списки релевантных и актуальных рисков;

- рассчитывается экспертная величина возможных потерь в каждом структурном подразделении по каждому виду риску;

- определяется величина необходимых расходов на восстановление после потерь;

- оценивается напряженность каждого риска в каждом подразделении по каждой экспозиции (эксиертно, методом мозгового штурма или прямым расчетом);

- подводятся итоги по выявленным рискам, вошедшим в риск-карту, позволяющие построить общий рисковый портфель и усредненную напряженность;

- разрабатывается план мероприятий по управлению для каждого вида риска по каждому модулю;

- бюджетирование и формирование сводного плана мероприятий;

- суммируются финансовые возможности предприятия;

осуществляется подготовка документов, обеспечивающих выполнение разработанной программы управления рисками;

- контроль и мониторинг выполнения программы управления рисками.

С позиции эффективности управления рисками следует учесть

динамику количественных и качественных изменений основных экономических показателей деятельности предприятий нефтегазовой отрасли в ходе принятия управленческих решений.

4. Разработан механизм управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли, представляющий собой совокупность инструментально-методических способов воздействия на процессы планирования, идентификации, анализа, разработки плана и организации мероприятий риск-менеджмента, обеспечивающих наличие необходимых ресурсов и условий устойчивого развития структурных

элементен, формируемые под воздействием механизма государственного регулирования топливно-энергетического комплекса.

Управление рисками промышленного предприятия является одним из ключевых компонентов подсистемы разработки и реализации управленческих решений. обеспечивающим соответствующими нормативно-методическими документами, материально-техническими, финансовыми, трудовыми, информационными ресурсами процесс управления в целом. Для достижения высокого качества процесса риск-менеджмента необходимо обеспечить эффективное взаимодействие его компонентов, представленных на рисунке 2.

Рис. 2 Обобщенная схема управлення рисками предприятий нефтегазовой отрасли

Формирование механизма управления предприятиями нефтегазовой отрасли в базовой версии осуществляется на основе выявления внешних и внутренних рискообразующих факторов, что в свою очередь способствует созданию необходимых предпосылок по реализации стратегии в условиях неопределенности (рис.3).

Разработку интегрированного механизма управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли необходимо проводить по следующим этапам:

- проанализировать каждый вид риска в отдельности, что позволит риск-менеджеру выявить подходящие инструменты в управлении конкретным риском;

- изучить общий рисковый профиль, что позволяет определить влияние всех рисков на деятельность предприятия в целом.

Механизм государственного регулирования по уровням воздействия: макроуровень, мезоуровень, микроуровень (законодательные и нормативные акты, инструменты, экономические рычаги')

Методы

- диагностики риска (количественные,

качественные);

- анализа рисков (Монте-Карло, анализ

чувствительности и т.д.); - оценки риска (вероятностные, экспертные, математического моделирования); - управления рисками (прогнозирование, нормирование) и т.д.

Инструменты управления:

страхование, хеджирование, лимитирование, диверсификация, уклонение, диссипация, компенсация

Ресурсы

- материальные

- финансовые

- технические

■ информационные и т.д.

Средства

Технологии

- агрегации риска;

- аутсорсинг части рисковой ситуации;

- 1Т-диагностика рискового портфеля; ' - разработка инновационных проектов в

производственной деятельности

Анализ рискообразующих факторов предприятий нефтегазовой отрасли (внутренние и внешние)

Комплексная программа управления рисками

Рис. 3 Механизм управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли

Комплексное исследование рискового профиля предприятия (рис. 4) позволит получить необходимую информацию для разработки превентивных мер по минимизации или предотвращению риска.

Рис. 4 Алгоритм комплексного исследования рнсского профиля предприятий нефтегазовой отрасли

По мнению автора, механизм управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли должен сочетать в себе инструменты и методы управления, характерные для конкретного риска. В процессе формирования эффективного механизма управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли необходимо учесть критерий сопоставления рисков, позволяющий обобщить их последствия (процесс агрегации), в целях принятия оптимального (однородного) управленческого решения. Зачастую, агрегация приводит к потере информации и чрезмерному обобщению рисков предприятия, но позволяет эффективно распределить существующие ресурсы предприятия на организацию мер риск-менеджмента.

В рамках совершенствования механизма управления рисками нефтегазового комплекса автор предлагает следующие направления

минимизации рискообразующих факторов (см. табл. 5). :

Таблица 5

Направления минимизации рнскообразующих факторов нефтегазового комплекса

Фактор риска 1 Направления минимизации

Внешние

Чрезмерный рост инфляции Межведомственная координация с Минфином России и Минэкономразвития России по вопросам сдерживания инфляции

Негативное изменение мировых цен на энергоносители Диверсификация рынков сбыта энергорссурсов и диверсификация экспортируемых ресурсов

Высокая неоднозначность состояния законодательной базы Создание национального и региональных ситуационно-аналитических центров управления ТЭК

Недостаточный прирост разведанных запасов Стимулирование геологоразведки, для чего трсбустся пересмотр лицензионного законодательства

Высокая неопределенность с состоянием нормативно-правовой базы Четкая позиция государства по ключевым вопросам законодательства, включающая в себя разработку ряда основополагающих федеральных законов, внесение необходимых изменений в действующие федеральные законы и подзаконные акты, разработку ведомственных нормативных и правовых актов

Низкая капитализация российских предприятий и связанное с этим обесценивание основных фондов предприятий и корпораций Создание благоприятной экономической и инвестиционной среды

Внутренние

Недостаточная степень технической перевооруженности мощностей по добыче и переработке ресурсов Создание благоприятных условий для развития инновационной деятельности, направленной на коренное обновление производственно-технологической базы ТЭК

Технологическая отсталость и слабость действующего инновационного механизма Создание и внедрение передовых технологий и модернизация производственных мощностей, подготовка специалистов высокого уровня и создание условий для их заинтересованности в работе в ТЭК

Информационная закрытость ТЭК Реализация мер по . обеспечению доступа организаций и граждан к информации о деятельности Министерства, формирование государственных информационных ресурсов ТЭК

Отсутствие эффективной системы стратегического управления ТЭК Развитие системы стратегического планирования функционирования ТЭК

Увеличение внутренних цен на энергоносители Внедрение мероприятий по энергосбережению, организация свободного рынка энергоресурсов с прозрачным ценообразованием

Исходя из вышесказанного, автор делает следующее заключение, что управление рисками предприятиями нефтегазовой отрасли должно опираться на обоснованную комплексную программу с учетом внутренних

особенностей деятельности предприятия и на работу компетентных организаций, призванных минимизировать (устранить) риски.

5. Предложен алгоритм воздействия на нейтнвные и интегральные рискообразующие факторы в механизме управления рисками предприятий нефтегазовой отрасли, который позволяет отслеживать влияние воздействия рисковых ситуаций на интегральные показатели экономической эффективности и за счет своевременного включения управляющих воздействий приближать значения фактически получаемых результатов экономической эффективности к требуемым.

Нефтегазовый комплекс, являясь крупнейшим в стране по объемам производства и ведущим в промышленности Поволжья, включает в себя технологическую цепочку «добыча-производство», а также последовательную переработку нефти, газа и сопутствующих продуктов. Наличие мощной сырьевой базы способствовало развитию данного комплекса. Нефтегазовое производство активно развивалось благодаря хорошей обеспеченности топливными, энергетическими и водными ресурсами. Важным фактором развития нефтегазовой отрасли Поволжья является транспортно-географическое расположение в непосредственной близости от потребителей продукции.

Так, нефтедобывающая промышленность остается одной из главных отраслей региона, хотя и продолжается тенденция спада добычи этого топлива и сырья в результате истощения наиболее продуктивных месторождений. В частности, масштабы добычи нефти в регионе колеблются в пределах 10-14% от уровня РФ. В целях поддержания необходимого уровня применяют новейшие методы и технологии наиболее полного извлечения нефти.

Среди крупных компаний нефтегазовой отрасли Саратовской области можно выделить: ОАО «Саратовнефтегаз», «ОАО «Саратовский НПЗ», ОАО «Саратовнефтепродукт», ОАО «Газпром» (ООО «Газпром трансгаз Саратов»), К группе газовых компаний региона, осуществляющих сервисную деятельность, относятся: ДОАО ОАО «Газпром» «Внипигаздобыча», ОАО «Гипрониигаз», ООО «Межрегионгаз», ООО «Супергаз», «Трест по реализации сжиженного газа» филиал ОАО «Саратовоблгаз», Управление капремонтом скважин ООО «Газпром трансгаз Саратов» и т.д.

По данным бухгалтерских отчетов прослеживается следующая динамика деятельности нефтегазовых предприятий Саратовской области (см. табл. 6).

Таблица 6

Показатели финансово-экономической деятельности предприятий нефтегазовой отрасли

Саратовской области, тыс. руб.

Наименование показателя ОАО «Саратовнефтепродукт» ОАО «Саратовский НПЗ» ОАО «Саратовнефтегаз»

2009 год 2010 год 2011 год 2009 год 2010 год 2011 год 2009 год 2010 год 2011 год

Стоимость чистых активов эмитента 3756608 4 468148 4697585 4794195 5976006 7463574 7426848 8420026 11260696

Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, % 13 12 24 38.51 24.42 . 70.56 27.96 26.38 22.36

Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, % 12 11 23 36.81 22.09 42.74 26.22 16.39 21.26

Покрытие платежей по обслуживанию долгов, % 196 181 ' 199 . 76.32 128.32 58.86 90.93 110.71 113.62

Уровень просроченной задолженности, % 0 0 0 0.07 0.11 1.36 0.13 0.0005 0.0002

Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз 14.6 21.3 . 65.4 1.2 1.44 1.72 1.6 0.98 0.81

Доля дивидендов в прибыли, % 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Производительность труда, тыс. руб./чел 6381.8 6 905.1 13 503.62 2 177.88 2 597.88 3 548.36 6 438.9 5 387.6 7 030.81

Амортизация к объему выручки, % 2 2.5' 12.2 8.5 8.96 7.21 . 10.3 8.57 5.87

Отметим, что на современном этапе приоритетом энергетической политики является максимально эффективное использование природных энергетических ресурсов и потенциала топливно-энергетического комплекса (ТЭК) для повышения качества жизни населения страны, устойчивого роста экономики и содействия укреплению ее внешнеэкономических позиций (ЭС-2030).

На основе проведенного анализа деятельности предприятий нефтегазовой отрасли, автором исследования предлагается алгоритм воздействия на нейтивные факторы (факторы, воздействующие на один риск)

Рис. 5 Алгоритм воздействия на нейтивные и интегральные рискообразующие

факторы предприятий нефтегазовой отрасли

Предложенный алгоритм позволяет разработать свой набор способов воздействия на конкретный риск предприятий нефтегазовой отрасли, с учетом нейтивных и интегральных рискообразующих факторов,и служит основой для разработки и оосуществления мероприятий по управлению ими.

6. Предложены пути И ' методы формирования и функционирования механизма управления рисками на предприятиях нефтегазовой промышленности на основе: выявления факторов, влияющих на организацию службы риск-менеджмента на предприятии; определения ключевых аспектов и форм воздействия внешнеполитической II социально-экономической среды на риски предприятия; распределения затрат, связанных с управлением рисками, базирующегося на дифференциации методов страхования и минимизации рисков, обеспечивающих снижение рисковых потерь; разработки и корректировки мероприятий риск-менеджмента.

При анализе рисков, свойственных нефтегазовой отрасли, складывается ситуация, при которой системные риски невозможно минимизировать только действиями одного ведомства, так как проблемы, возникающие в отраслях экономики, зачастую влияют на деятельность нескольких смежных секторов экономики или на всю социально-экономическую ситуацию в стране. В этой связи, необходимо создание на базе предприятий службы риск-менеджмента, осуществляющей диагностико-организационную и координационную деятельность по управлению рисками, позволяющую провести всестороннюю и профессиональную оценку; состояния рыночной конъюнктуры и выявить, тем самым, возможные риски. Логическим продолжением деятельности службы риск-менеджмента является формирование программы мероприятий по управлению рисками, учитывающей размеры возможного ущерба от риска; существующие инструментально-методические аспекты механизма снижения риска; экономическую эффективность мероприятий; бюджетирование предлагаемой программы, соответствие программы нормативным актам, целям и стратегии развития предприятия.

При разработке механизма управления рисками специалистам службы риск-менеджмента необходимо ориентироваться на унификацию полученных оценок уровня различных рисков, характеризующих объем возможного ущерба. Данный подход позволит провести разработку последующих программ мероприятий по снижению рисков на более качественном уровне с использованием новых полученных знаний о риске.

Использование основных результатов диссертационного исследования даёт возможность создания методических подходов к формированию и развитию механизма управления рисками нефтегазовой отрасли с учетом специфики ее функционирования посредством введения системы базовых управленческо-рисковых принципов, методов, процедур и оценок.

III. СПИСОК РАЬОТ ОПУБЛИКОВАННЫХ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

Статьи в изданиях, рекомендованных ВАК РФ

1. Алимбекова, Н.К. Анализ фактороа рискон деятельности предприятий нефтегазовой промышленности [Текст] / Н.К. Алимбекова // Вестник Тамбовского университета. Сер. 'Гуманитарные науки - Тамбов, 2012. - Вып.

1 (105) - 0,6 п'л.

2. Алимбекова, Н.К. Сценарный подход к развитию нефтегазовой отрасли с учетом факторов рисков [Текст] / Н.К. Алимбекова // Вестник Тамбовского университета. Сер. Гуманитарные науки - Тамбов, 2012. - Вып.

2 (106)-0,6 п.л.

3. Алимбекова, Н.К. Методологические основы развития механизма управления рисками на промышленном предприятии [Текст] / Н.К. Алимбекова, А.Е. Махметова // Вестник СГТУ,— Саратов, 2012. - Вып. 1 - 0,6 п.л. (авторских: 0,3 п.л.)

4. Алимбекова, Н.К. Управления рисками организационных преобразований предприятий нефтегазовой отрасли [Текст] / Н.К. Алимбекова, Д.В. Горбунов // Вестник Саратовского государственного социально-экономического университета. 2012. - Вып. 4 (43) - 0,6 п.л. (авторских: 0,3 п.л.)

Статьи и тезисы докладов в других изданиях

5. Алимбекова, Н.К. Формирование механизма управления риском промышленного предприятия на основе имитационного моделирования [Текст] / Н.К. Алимбекова // Актуальные проблемы и перспективы развития современной экономики: сборник научных трудов / Отв. ред. В.И. Долгий. -Саратов: «Издательство КУБиК», 2010. — 0,2 п.л.

6. Алимбекова, Н.К. Концепция рисковой стоимости в системе управления промышленным предприятием [Текст] / А.Е. Махметова, Н.К. Алимбекова // Закономерности развития региональных агропродовольственных систем: материалы Всероссийской школы молодых ученых: - Саратов: Издательство ИАгП РАН, 2010. - 0,2 п.л.

7. Алимбекова, Н.К. Методический подход к оценке рисков промышленных предприятий [Текст] / Н.К. Алимбекова // Проблемы и перспективы социально-экономического развития современной России: сборник научных трудов / Отв. ред. В.И. Долгий. - Саратов: «Издательство КУБиК», 2010.-0,2 п.л.

8. Алимбекова, Н.К. Дескриптивно-предикативные модели механизма управления рисками предприятий в сфере промышлености: монография [Текст] / А.Е. Махметова, Н.К. Алимбекова. - Саратов: «Издательство КУБиК», 2011.-10,2 п.л. (авторских: 5,6 п.л.).

9. Алимбекова, Н.К. Система показателей оценки риска промышленных предприятий [Текст] /Н.К. Алимбекова // Развитие современного общества России в условиях новой экономики: материалы V Всероссийской научно-практической конференции / Отв. ред. В.И. Долгий. - Саратов: «Издательство КУБиК», 2012. - 0,2 п.л.

Подписано в печать 10.10.2012 г. Формат 60X84 1/16

Бумага типогр. № / Печать RISO Уч.- изд.л. 1,2

Тираж 100 экз. Заказ Л99

410003, г. Саратов, ул. Радищева, д. 89, СГСЭУ