Развитие перестрахования как инструмента стабилизации рынка страховых услуг тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Развитие перестрахования как инструмента стабилизации рынка страховых услуг"

На правах рукописи

Неровня Юлия Ви

РАЗВИТИЕ ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ КАК ИНСТРУМЕНТА СТАБИЛИЗАЦИИ РЫНКА СТРАХОВЫХ УСЛУГ: ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЙ АСПЕКТ

08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами: сфера услуг) 08.00.01 - Экономическая теория (Институциональная и эволюционная экономическая теория)

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

003 162563

Кисловодск - 2007

003162563

Работа выполнена 8 Педагогическом институте Федерального государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Южный федеральный университет»

Научный руководитель:

доктор экономических наук, профессор Дудов Азнаур Сапарович

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Токаев Нох Хасанбневнч

кандидат экономических наук, доцент Кнтаева Людмила Васильевна

Ведущая организация:

Южный Институт менеджмента

Защита '-.'стоитея 10 ноября 2007 года в 10 часов на заседании регионального диссертационного совета ДМ 521.002.01 по экономическим наукам в

Кисловодском институте экономики и права по адресу: 357700, г. Кисловодск, ул. Р.Люксемоург, 42.

С диссертацией можно ознакомиться в научной библиотеке К и слободского института экономики и права.

Ученый секретарь диссертационного совета

Автореферат разослан 9о1еп

Дмитриев В. А.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность исследования Развитие сферы материальною производства, вовлечение в нее материальных ценностей во все больших количествах, появление денежного обращения и рынка ценных бумаг, монополий и акционерной формы предпринимательства, рост объемов индустриального произведена и увеличение количественных параметров объектов страхования постепенно привели к укрупнению объемов рисков, принимаемых на страхование Очень скоро с ростом масштабов человеческой деятельности емкостей отдельных страховых компаний (далее - СК) оказалось недостаточно для покрытия всех потенциальных убытков во все увеличивающихся масштабах В этой си-|уации страховщики встали перед необходимостью поиска вариантов возможности разделения и перераспределения ответственности между собой, те передачи части принятого на себя риска другим субъектам страхового рынка Так возникли спрос и предложение на услуги по вторичному размещению ответственности по принятым на удержание рискам, и зародилось традиционное пере-арахование, которое параллельно вызвало к жизни и новое направление в науке - теорию перес! рахования

Изменение парадигмы социально-экономического развития России при разноскоростной динамике отдельных процессов переходного периода требует создания целостной институциональной системы, обеспечивающей превращение страхования и перестрахования как инфраструктурных инструментов в институционально значимые сегменты национальной экономики, имеющей тенденцию к дальнейшему росту и переходу к постиндустриальному развитию с учетом требований международных стандартов регулирования рынков страховых и перестраховочных услуг Актуальность и жизненная важность научной разработки этой проблемы, направленные на расширение коридора экономической свободы и устойчивое интенсивное развитие экономики в условиях, когда успех все более определяется инновациями и знаниями, а не только запасами полезных ископаемых, очевидны

Однако страховая наука, включая и ее перестраховочное направление, призванная охватить широкий круг вопросов, без решения которых невозможно говорить о стабильном социально-экономическом развитии России и об ее скорейшем выходе из системного кризиса, сама нуждается в дальнейшей разработке большого количества научных проблем Среди них необходимо выделить следующие

Формирование российского страхового рынка в его современном виде началось в конце 1988 г с создания независимых и не имевших финансовых 1а-рантий государства и значительных собственных средств страховых организаций До этого функционировал и осуществлял перестраховочные операции при внешнеторговых сделках лишь один принадлежавший государству Ингосстрах Такой рынок потребовал наличия перестраховочной защиты и, таким образом, способствовал созданию российского перестраховочного рынка со своей спецификой, которую еще предстоит тщательно изучить

В этой связи чрезвычайно важна разработка понятийною тезауруса формирования и эффективного функционирования перестраховочного рынка, чю предполагает конкретизацию и уточнение понятий «услуга перестрахованиия», «рынок перестрахования и его структура», «инфраструктура рынка перестрахования», «развитие рынка перестрахования», «институциональная среда рынка перестрахования» На основе анализа этих макроэкономических понятий предстоит сформулировать концепцию институционального развития перестрахования в Российской Федерации, ставящую своими целями его качественное развитие и создание эффективных инструментов его регулирования для выполнения задачи стабилизации рынка страховых услуг В специальной литературе

наблюдается преобладание эмпирических разработок при противоречивости теоретических подходов и выводов

Особую значимость в этих условиях приобрела задача расширения управленческого .инструментария деятельности перестраховочных компаний (далее -ПК) которые на микроуровне сочетают удовлетворение потребностей перестраховочного покрытия страховых портфелей отечеавенных страховщиков с достижением макрорыночных приоритетов выхода на международную систему рейтингования в целях привлечения дополнительных перестраховочных ресурсов на внутренний рынок и участия в процессах глобализации, страхового хозяйства посредством интеграции в международные перестраховочные пулы и выгодного экспорта перестраховочных услуг

Степень разработанности проблемы На фоне достаточно глубоко разработанных теоретических и практических вопросов страховой науки в ряде научных направлений перестрахование все еще признается одним из видов страхования, что сдерживает его адекватное самостоятельное научно-теоретическое и институциональное оформление и разви гие

Перестрахование зародилось на Западе, поэтому несомненный приоритет в его изучении принадлежит зарубежным авторам, среди которых необходимо особо выделить работу Д Бланда, К Гератевсшя, Р Картера, К Пфайфера

Российские ученые активно приступили к анализу этого феномена в прош юм веке Среди них были такие авторы, как Граве К А , Идельсон В Р, Иоффе О С, Ковалевская Н С , Краснова И А , Лунц Л А , Ноткин О А , Райхер В К , Серебровский В И, Степанов И, Шершеневич Г Ф

Среди отечественных работ современного периода, посвященных вопросам теории перестрахования в условиях становления рыночной экономики, необходимо выделить труды таких авторов, как Брагинский М И , Журавлев Ю М , Камынкина М Г , Новиков Б С , Солнцева Е Е , Турбина К Е, Фогельсон Г В В их работах обоснованы ключевые направления дальнейшего развития перестрахования и очерчены методологические подходы к реализации этой задачи, экономически обоснованы направления и векторы различных вариантов преобразований системы перестрахования в конкретных социально-экономических условиях переходной экономики России

Особенно глубоко проработаны вопросы развития мирового перестраховочного рынка, в этом направлении многое сделано такими учеными и специалистами-практиками, как Артамонов А П , Лайков А А , Мапьковская М А , Турбина К Е

В отечественной литературе проблемы управления взятым на удержание риском рассматриваются, преимущественно, на корпоративном уровне - Глу-щенко В В , Лайков А А , Шахов В В Исследование отдельных вопросов развития перестрахования и рынка перестраховочных услуг как основной части реформирования рыночной инфраструктуры и совершенствования действующей системы перестрахования на протяжении последних десятилетий представлено в научных трудах таких специалистов, как Богданов И Н , Дедиков С В , Коло-мин Е В , Котлобовский И Б , Юргенс И Тем не менее, анализу макроэкономических ситуаций на рынке услуг по управлению риском и месту на эгом рынке перестраховочных услуг пока еще не уделяется должного внимания, в то время как влияние этого фактора на страховой рынок и экономику в целом растет

Большое количество обзорных материалов и статистических данных по функционированию рынка перестраховочных услуг систематически публикуются в журналах «Страховое дело», «Страховое право», «Страховое ревю», «Финансы», «Русский полис», «Управление риском», «Финансовый бизнес», «РЭЖ», «Вопросы экономики», «Коммерсант Деньги», на специализированных Интернет-сайтах и др Ведется официальный статистический учет состояния перестраховочной системы России в «Российском статистическом ежегоднике»

Таким образом, накоплен обширный научный материал, необходимый для серьезных теоретических обобщений исследований Вместе с тем, целый ряд узловых проблем функционирования системы по вторичному перераспределению страховой ответственности в условиях рыночнрй экономики, современных технологий перестрахования остаются неизученными Большую роль в эгом призвана сыграть теория эволюционных изменений и институциональной экономики

Для экономической ситуации текущего периода наиболее характерным является недостаточное развитие институтов страхования, порождающее необходимость научных исследований принципов функционирования его институтов, форм и методов государственного регулирования рынка перестраховочных услуг Принципиально важными для адекватного понимания функционирования и последующего совершенствования институтов перестрахования являются исследования социально-экономических основ отношений перестрахования, а также положения институционально-эволюционной теории, приобретающей все более весомое значение в мировой экономической науке Основные постулаты эюй теории (междисциплинарный подход, признание эволюционное™ экономической жизни и социальных институтов, принципы ограниченной рациональности, учет трансакционных издержек при анализе экономических отношений т д) позволяют глубже и точнее выразить сущность и принципы функционирования институтов страхования Экономические доктрины, позволяющие рассмотреть проблемы развития перестрахования с позиции институ-ционализма и неоинституционализма, основываются на идейном наследии классического экономического либерализма (А Смит и Д Рикардо), теории прав собственности (Р Коуз), новой экономической теории (Д Норт)

В последние годы интенсивно формируется целая перестраховочная индустрия, методологическое исследование которой осуществляется, по существу, в догоняющем режиме, что обусловливает необходимость провести более глубокое и системное исследование этой проблематики Практически отсутствуют комплексные исследования функционирования сферы перестрахования услуг в единстве трехуровневой системы экономического анализа В результате сложно проанализировать и предложить пути устранения деформаций в механизме формирования сферы услуг перестрахования в переходной экономике России, и, как следствие, - нарушения баланса во всей системе страхования Все это делает невозможным прямой импорт технологических приемов и инструментов и эффективный перенос передового мирового опыта перестрахования на российскую действительность, тем более в силу необходимости учета специфики переходного периода, территориальных масштабов и особенностей пространственной неравномерности размещения российского бизнеса

Все еще ощущается острый дефицит глубоких институциональных теоретических разработок проблемы стабилизирующего воздействия перестрахования на рынок страховых услуг, что позволило бы дать взвешенные научно обоснованные рекомендации для эффективного развития отечественного перестраховочного бизнеса Несмотря на очевидную востребованность, разработка методологии институционального развития рынка перестраховочных услуг, обеспечивающего интенсификацию экономическою роста, отстает от современных потребностей рынка и общества, заинтересованного в совершенствовании перестраховочного покрытия постоянно усложняющихся и увеличивающихся объемов рисков

Все это определяет необходимость и значимость дальнейших научных разработок в этом направлении Предложенная к исследованию проблема институционального развития перестрахования, решение которой базируется на использовании инструментария институциональной теории, является достаточно новой для российских специалистов

Несомненная актуальность и недостаточная разработанность перечисленных направлений исследования, а также практический опыт профессиональной

работы автора в системе страхования и перестрахования обусловили выбор темы данного исследования, цель которого состоит в обосновании и разработке теоретико-методологических подходов и практических рекомендации по реализации потенциала перестрахования как эффективного институционального инструмента стабилизации рынка страховых услуг

Поставленная цель потребовала решения следующих задач

- определить генетические корни и исторические перспективы перс-страхования,

- уточнить концептуальные и методологические подходы к признанию самостоятельного статуса перестрахования как экономического феномена и как экономической категории для выявления институциональной сущности и направлений развития рынка перестраховочных услуг,

- выявить роль государства на рынке перестраховочных услуг и обосновать направления дальнейшего развития институциональной базы перестрахования для эффективной реализации его стабилизирующей функции,

- проанализировать институциональную специфику функционирования ПК для создания организационно-экономических условий их учаежя в международном рейтинговании как способе позиционирования на мировом рынке перестрахования в целях усиления стабилизации отечественного страхового рынка,

- выработать предложения по повышению устойчивости рынка страховых услуг

Объект исследования — российский рынок перестрахования и его институциональная структура Предмет исследования — совокупность социально-экономических отношений, возникающих в рамках процессов институционального становления, развития, эффективного функционирования и регулирования рынка перестрахования Российской Федерации

Теоретико-методологическую основу диссертационного исследования составляют концептуальные исследования, представленные в отечественной и зарубежной литературе, реализующие политико-экономический, эволюционный, институциональный и неоклассический подходы к институту перестрахования с позиций сущности менеджмента Диссертационное исследование основано на фундаментальных разработках отечественных и зарубежных ученых-экономистов по проблемам формирования и функционирования сферы услуг страхования и перестрахования в национальной экономике

Работа выполнена в рамках паспорта специальностей 08 00 05 - Экономика и управление народным хозяйством (Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами сфера услуг, п 15 111 Формирование и развитие отраслевых, региональных и общенациональных рынков услуг, 15 113 Соотношение рыночных и государственных регуляторов в развитии отраслей и комплексов сферы услуг) и 08 00 01 - Экономическая теория (1 4 Институциональная и эволюционная экономическая теория)

Информационно-эмпирическая база исследования. В ходе исследования использованы законы Российской Федерации, Постановления Правительства и Указы Президента РФ, статистические данные органов Федеральной службы статистики РФ, Счетной палаты РФ, Федеральной службы страхового надзора, справочные и аналитические материалы статистических и ведомо венных органов федерального и регионального уровня, нормативные акты, регулирующие хозяйственную деятельность в РФ, труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам экономики страхового дела, аналитические и статистические материалы Интернет-ресурсов, органов управления, статистических сборников и ежегодников, материалы открытой печати, инструктивные, методические и внутрисистемные документы, материалы, подготовленные специалистами Всероссийского Союза Страховщиков и ряда международных организаций, занимающихся вопросами развития страхования и перестрахования, собствен-

ныс аналитические расчеты автора

Инструменгарно-методический аппарат представлен комплексом фундаментальных общенаучных методов научного познания, в частности, теории систем, единства качест венногр и количественного анализа, единства исторического и логического, индукции и дедукции, позитивного и нормативного анализа, теории принятия решений, маркетингового анализа Решение поставленных задач осуществлялось с использованием системного подхода и общенаучных методов исследования - научной абстракции, анализа и синтеза, единства исторического и логического подходов, методов эмпирического, субьектно-объектного, графического, табличного, сравнительного, экономико-стагистического анализа и метода экономико-социологического опроса В процессе обоснования теоретических положений, выводов и рекомендаций использовался инструментарий структурно-функционального, субъектно-объектного, экономико-статистического, социологического и эмпирического методов познания Каждый из этих частных методов использовался адекватно его функциональным возможностям и разрешающим способностям для решения соответствующих этапных исследовательских задач Системное применение общенаучных и частных меюдов исследования позволило избежать фрагментарности исследования и обеспечило достаточный уровень надежности полученных соискателем научных результатов

Научная новизна состоит в обосновании возможности и осуществлении институционального подхода к исследованию стабилизирующей функции перестрахования и вырабопсе практических рекомендаций по ее усилению в страховом сегменте экономики Отдельные элементы научной новизны, содержащие критическую массу новационного знания, заключаются в следующих положениях диссертации

По специальности 08.00.01:

1 Определены посредством применения эволюционной теории институциональные предпосылки возникновения перестрахования риск наступления страхового события (выплата возмещения по договору прямого страхования) и неопределенность (недостаток информации) на рынке страховых и перестраховочных услуг, что позволило определить историческую перспективу развития взаимоотношений потребителя перестраховочной услуги (прямого страховщика) и ее производителя (ПК) от защиты единичного страхового договора до обеспечения перестраховочного покрытия глобальной совокупности страховых портфелей субъектов страхового рынка, включающих сверхкрупные катастрофические, энергетические, космические, а в последнее время - и террористические — риски

2 Уточнена на основе компаративного анализа сущности страховой и перестраховочной услуг институциональная взаимосвязь страхования и перестрахования, параметры которой находятся в диапазоне от общих черт (возмещение ущерба, нанесенного страховым событием) до значительных различий (очередность принятия и распределения страховых рисков, принципы образования и использование с1раховых фондов), что позволило усилить аргументацию идентификации перестраховочной деятельности в качестве самостоятельного вида бизнеса с имманентно присущими понятийным тезаурусом и институциональным статусом

3 Обоснованы методологические ориентиры исследования, базирующиеся на категориальном анализе сущности перестрахования как совокупности экономических отношений, основанных на несении ответственности по принятым от прямого страховщика рискам и вторичном распределении страховых фондов, созданных прямыми страховщиками, что позволило дополнить характеристику перестраховочной услуги специфической способностью удовлетворять потребность перестрахователя в несении солидарной ответственности по договорам страхования, выражающуюся в ожидаемых невещественных полез-ностях, и обмениваться на гарантию материального возмещения ущерба, нане-

сенного прямому страховщику

По специальности 08.00.05:

1 Доказано на основе системно-исторического подхода к процессу ин-ституциоцапизации рынка перестраховочных услуг, что экономическая политика государства должна быть направлена на создание эффективных инструментов его регулирования (совершенствование норм страхового надзора, принятие Кодекса перестрахования, дальнейшая либерализация отечественного перестраховочного рынка с одновременным внедрением эффективных способов и приемов управления качеством перестраховочных продуктов,, институциональное оформление конвергенции между перестрахованием и иными формами финансового управления риском, создание национальных техногенной и антитеррористической систем страхования и перестрахования в России), применение которых позволит создать условия для транспарентности деятельности ПК, соблюдения принципов доступности и высокой степени защищенности от оппортунистических стратегий игроков рынка в целях приближения перспективы полноценного участия России в процессах глобализации страхового хозяйства

2 Обоснованы посредством структурно-функционального анализа деятельности ведущих российских ПК на основе реализации принципов институциональной теории фирмы (совместное достижение результата, минимизация трансакционных издержек и риска хозяйственной деятельности, приспособление к изменениям внешней среды путем изменения комбинации собственных ресурсов), что позволит создать организационные предпосылки снижения трансакционных издержек при заключении и мониторинге договоров перестрахования и сформировать устойчивую динамику роста капитализации активов и перестраховочных емкостей компаний-ретроцессионеров для привлечения дополнительных ресурсов на российский рынок перестрахования

3 Сформулированы и обоснованы посредством группировки и институционального анализа наиболее значимые формализованные требования к деятельности ПК, стратегические подходы к управлению их позиционированием на российском страховом рынке (транспарентность баланса, достаточность высоколиквидных активов, публичность контроля и тарифной политики, институциональный статус, четкость концепции андеррайтерской деятельное!и и политики урегулирования убытков, высокие репутация и профессионализм, отсутствие надзорных проблем и отрегулированная система внутрикорпоративного контроля и тд), что позволило сформулировать необходимые и достаточные условия для обеспечения макрорыночного приоритета стабилизации отечественного страхового рынка и участия российских компаний-ретроцессионеров в международном рейтинговании в целях приближения перспективы полноценного участия России в процессах глобализации страхового хозяйства

Практическая значимость исследования. Практическая значимость результатов исследования заключается в обосновании системы организационно-экономических императивов и направлений развития и повышения эффективности функционирования сферы услуг страхования на основе реализации стабилизирующей функции перестрахования в национальной экономике Полученные соискателем выводы и результаты могут быть использованы федеральными и региональными органами власти при совершенствовании нормативно-правовой базы страхового сегмента экономики и в деятельности универсальных страховых и перестраховочных компаний

Теоретическая значимость исследования определяется актуальностью его цели и задач и заключается в том, что разработанные в диссертации конкретные рекомендации и предложения могут найти применение при теоретическом обосновании концепций формирования и развития сферы услуг страхования и перестрахования

Теоретические выводы диссертационного исследования могут быть использованы в учебном процессе при совершенствовании программ учебных курсов по экономической теории, институциональной экономике, страховому

<)

делу, государственному регулированию экономики, маркетингу сферы услуг

Апробация и внедрение результатов исследования. Разработанные в диссертации рекомендации и предложения апробированы и используются региональным представительством ЗАО «КапигалЪ Перестрахование» («Капитал-Ре») в Южном федеральном округе при разработке и реализации программ защиты портфелей участников страхового рынка и взаимодействия с операторами перестраховочного рынка, в том числе в странах СНГ и за рубежом

Основные положения и результаты исследования докладывались автором и получили признание на международных, всероссийских, региональных, межвузовских и вузовских научно-практических конференциях (Москва, Ростов-на-Дону, Пятигорск, Волгоград, Нальчик) в 2002-2006 гг

Авторская работа диссертанта отмечена на Всероссийском конкурсе научных работ по страховой тематике среди менеджеров российских страховых компаний и студентов ВУЗов, приуроченном к 175-летию страхования в России (Москва, Всероссийский Союз Страховщиков, 2003 г )

Публикации. Основные положения диссертационного исследования отражены в 14 публикациях общим объемом 7,1 п л (в тч лично автора - 6,1 п л)

, Структура работы. Диссертация состоит из введения, грех глав, включающих семь параграфов, выводов и предложений, списка использованной ли-тера!уры, приложений

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во Введении обоснованы актуальность темы диссертационной работы, ее теоретическая и практическая значимость, определена степень разработанности выбранной проблематики в научной литературе, сформулированы цель и задачи исследования, его методологическая и информационная базы, изложены положения и выводы, содержащие элементы научной новизны, а также основные позиции апробации научного исследования

В первой главе «Системно-исторический и структурно-функциональный подходы к характеристике перестрахования и его роли в повышении качества страховых услуг» исследуются институционально-генетические причины формирования и эволюции феномена перестрахования и содержания одноименной категории В данной главе рассмотрены основные теоретические подходы к исследованию перестраховочной услуги на основе применения инструментария институциональной и эволюционной экономической теории Мировая и российская истории развития перестрахования приобретают в современных условиях новое научно-практическое значение В переживаемый российским страховым бизнесом период крайне важно исследовать эволюционно-институциональный вектор его развития и исторический опыт работы иностранных и отечественных С К, занимавшихся перестраховочной деятельностью, и профильно специализированных ПК, приобретенные ими навыки и принципы взаимодействия и конкуренции

Обязательным элементом исследований институциональной трансформации экономических порядков является исторический анализ происходящих изменений История не заменяет экономической теории, но служит необходимым компонентом теоретических построений В работе на основе анализа научной литературы подтверждается, что процесс развития страхования детерминирован процессом историко-экономического развития Всем этапам развития страхования имманентен свой уровень развития экономики страны, особенно относительно феномена институциональной трансформации

Системно-исторический анализ понятия перестрахования выявил, что концептуальная идея об его сущностном содержании как отношения между прямым страховщиком и экономическим агентом, который принимает на себя риски защиты его страхового портфеля, впервые научно оформилась еще в XIX

в В ходе исследования выявлено, что британское течение страховой науки, как и континентальная школа страховой теории, не обнаруживают единого фундаментального подхода к проблеме перестрахования в чауке, в связи с чем строгому научному анализу категории перестрахования и перестраховочной услуги в работах представителей данных школ не подвергались Отмечено также, что представители этих течений значительного вклада в развитие теории непосредственно перестрахования не внесли В целом в XIX и до 90-х гг XX века подавляющим большинством российских исследователей феномен перестрахования более относился к сфере юриспруденции и анализировался в контексте различий в договорной практике страхования и перестрахования Такая же точка зрения встречается и среди ведущих зарубежных специалистов в области страхования2 В то же время классификатор ВТО, чьи документы все чаще становятся уже не только де-факю, но и юридически обязательными для суверенных государств, относит перестрахование к самостоятельному виду страховьгх услуг

Рынок перестраховочных услуг в истории мировой экономики и в практике хозяйственной деятельности общества прошел долгий многоступенчатый путь генезиса и последовательных итераций развития, начиная с перестрахования защищенности, безопасности ц сохранности жизней мореплавателей, имущественных интересов хозяев судов, сто и мост и корабля и перевозимых грузов, и в перспективе заканчивая его превращением в институциональный инструмент ретроцессии глобальной совокупности рисков безотносительно к национальным границам Зародившись при осуществлении морских перевозок в эпоху Великих географических открытий и начав с перестрахования относительно небольших по объему рисков, этот вид бизнеса в настоящее время резко набирает темпы роста количественных и качественных параметров и уже вышел на принципиально новый уровень тотального проникновения в человеческую жизнедеятельность ввиду глобального ускорения прироста масштабов общественного производства и необходимости обеспечения перестраховочного покрытия не только ранее нестрахуемых, но и принципиально новых и масштабных рисков

Здесь требуется пояснение Риск — полиаспектное понятие, во-первых, из-за разнообразия сфер проявления (бывагот экономические, политические, моральные, технические, экологические и другие риски), во-вторых, потому, что после их проявления, например, в технической сфере деятельности, появляются последствия реализации риска в других сферах и отраслях, в т ч в экономике, экологии Институциональный (т е учитывающий все возможные привходящие факторы) анализ сущности риска дает основания утверждать, что имеется только одна причина возникновения риска - это непредсказуемость каких-либо экономических показателей, или параметров внешней среды И действительно, если предположить, что все необходимые экономические параметры деятельности детерминированы и известны субъекту, принимающему решения, го никакого риска просто нет

Это позволяет диссертанту дефинировать институциональную основу риска как отсутствие, потерю или дефицит достоверной информации о реальном состоянии объекта Следовательно, информация выступает тем стратегическим ресурсом, который придает обладающему им экономическому агенту значительные, в том числе конкурентные, преимущества В силу объективных и субъективных причин экономические агентьг обладают различной степенью

' Шсршенсвич ГФ Курсюрювого права 1 1 СПб 1908 С 389, Брагинсхии М II Договор страхования М 2000 С 167, Журавлев Ю М Формы и методы проведения Перес фаховочныч операций Основные виды rn.pt-с1ра\овочны\ договоров М 1991 ( ?1 Камынкина М Г Оолнцсп;! \11_ Перестрахование Практическое руководство дли сграховых компаний М 1994 С 13 Воблыи Г К Основы жопомики с фахования М 1995 С с-рсбровский В И Избранные труды по наследс! венному и ецзаховому прав} М 1999 С 492 С 2 19 Коломип ЬВ Страхование как экономическая категория // Финансовая газета -ЖС ПО - 1997-№2 С 4 " Вланд Дэвид Сграхование Принципы и практика М 1998 С 129

доступа к информации, чю обусловливает информационную асимметрию, а это увеличивает неопределенность при принятии решений

Как показано в работе, несмотря на то, что сущность феномена перес гра-хования и его значение для организации системы страхового хозяйства неоднозначно трактуются с позиций различных школ в страховой науке, все большее количество исследователей признают за перестрахованием статус самостоятельного вида бизнеса, а в качестве главных предпосылок возникновения и дальнейшего развит ия перестрахования - риск наступления страхового события (выплату по прямому договору страхования) и неопределенность (недос1а-ток информации) на рынке страховых услуг

Основываясь на таком методологическо-концептуальном подходе, в диссертации утверждает ся и развивается тезис, согласно которому мировое значение перестрахования подвергается ускоренному росту из-за динамического воздействия со стороны новых факторов, являющихся следствием глобализации мировой экономики быстрого расширения кооперативных связей, в которые активно в1ягиваются густонаселенные, слаборазвитые и плохо защищенные от рисков страны третьего мира, участившихся природных катаклизмов, которых, например, в 2005 г, по информации Международного банка данных стихийных бедствий, в мире было зафиксировано более 480, катастроф техногенного характера, принявших в последние десятилетия гигантские масштабы, возросших объемов рисков — страновых, финансовых, политических и глобальных террористических - после событий сентября 2001 г Каждый из них трудно предсказуем (дефицит информации), а наступление страховых событии влечет за собой выплату миллионов и миллиардов долларов убытков у прямых страховщиков вследствие участившейся кумуляции рисков («эффект домино»)

Рисковая среда оказывает на страховую организацию двойное влияние - посредством риска страхователей и непосредственного влияния на страховщика Во всем мире СК, в связи с этим, оказываются в заведомо более сложной ситуации в сравнении с другими участниками рынка, поскольку от страховщиков общество и государство ожидают поддержания стабильности национального рынка путем защиты от риска, в то же время сами не оказывают СК никакой поддержки и не предоставляют никаких льгот В современной рисковой ситуации, для которой характерны нарастание числа и тяжести рисков, а их различные сочетания привели к новому системному качеству и формам последствий, усложнение рисковой ситуации неизбежно обуславливает трансформацию механизмов управления риском Выявленные в работе посредством категориального анализа институциональной сущности перестраховочной услуги ее специфические способности удовлетворять потребность в дополнительной защите уже принятых на удержание рисков и обмениваться на гарантию материального возмещения ущерба, нанесенного прямому страховщику, позволяют расширить аргументацию ведущего концептуального методологического тезиса диссертационного исследования об идентификации перестрахования в статусе самостоятельной системы экономических отношений со своими собственными закономерностями развития и в качестве экономической категории также со своими собственными содержательным наполнением, предметным полем анализа и понятийным тезаурусом

Обобщение и осмысление концепций в научной литературе показало, что отрицание самостоятельного институционального статуса перестрахования, проистекая из примитивизированного подхода к перестраховочным отношениям и переноса на специализированного перестраховщика методов работы, допустимых при страховании рисков у прямых страховщиков, заметно ограничивает максимально возможную реализацию его совокупного потенциала, ибо перестрахование обладает имманентно присущими ему уникальными возможностями трансформации и ретрансляции риска в ретроцессию и отечественным, и зарубежным перестраховщикам на более льготных и менее затратных условиях, чем другие формы управления риском Как будет показано в следующих разде-

лах работы, проблема выделения перестрахования в самостоятельный вид би!-неса имеет практическую значимость ввиду необходимости создания собственного набора инструментов регулирования отношений на рынке перестраховочных услуг, учитывающего и специфику рынка, и заметно обличающуюся от страхования институционально-правовую и документарную базу

Поскольку СК одновременно является как объектом, так и субъектом управления риском, она находится «на пересечении» двух процессов усложнения рисковой ситуации, что повышает потребность профессионального страховщика в дополнительно,й перестраховочной защите, и трансформации методов управления риском Как последовательно рассматривается в диссертации, СК, представляющая сама по себе сложную систему, включена в еще более сложные системы - страховой рынок и национальную экономику Такой анализ интегрированного риска СК как поликомпонентной системы позволяет соискателю номинировать следующие основные качественные параметры этого риска системность и синергетичность Системный риск СК необходимо, по мнению соискателя, рассматривать в таких аспектах, как системные риски макроуровня, в сферу действия которых попадает СК, системные риски микроуровня - они реализуются на уровне системных связей в деятельности самой СК При этом системные риски могут приобрести синергетиче-ский характер и привести к катастрофическому для страхового .предпринимателя уровню риска

Анализ научной литературы позволяет соискателю сделать вывод рисковая среда постоянно усложняется, «уплотняется», постоянно возникают новые риски (НТП, новые экономические инструменты, растущие социальные риски), в традиционных ситуациях в силу развития методологии соответствующих наук идентифицируются новые риски Рисковая ситуация для общества в целом и его отдельных субъектов обостряется и становится одним из важнейших атрибутивных признаков прогресса В страховой науке и практике основное внимание уделяется риску страхователя, следовательно - проблемам обеспечения платежеспособности и надежности СК Интегрированный риск страховщика пока еще мало привлекает внимание, хотя сам характер деятельности страховщика, вероятностная сущность денежных потоков СК порождают серьезные особенности как в структуре, так и в динамике этого риска Сравнение институциональных элементов интегрированного риска СК с риском других хозяйствующих субъектов - участников рынка - показывает наличие у страховщика серьезной особенности - технического риска, то есть риска дефицита средств компании для исполнения обязательств по страховым выплатам, связанные с проведением страховой операции

В российской страховой науке это понятие крайне редко упоминается, а его сущность не раскрывается Между тем, технический риск, по мнению диссертанта, занимает центральное место в управлении риском СК Технический риск СК - это вероятность девиации фактического уровня суммарных страховых выплат от уровня, прогнозируемого страховщиком или, другими словами, вероятность колебаний допустимой максимальной границы средней величины ущерба по сравнению с прогнозируемым средним ущербом Вероятность его реализации обусловлена принятым от страхователей риском, но по своей экономической природе — это собственный риск СК В современной научной литературе по управлению риском ставится вопрос о наличии у каждой системы имманентно присущих ей так называемых генетических рисков Анализ этой проблемы позволяет диссертанту предположить, что для страховщика генетическим является именно технический риск, который обусловлен солидарной раскладкой ущерба как атрибутивного признака категории страхования

Если тщательно рассматривать технический риск, то его реализация происходит, когда сумма нетто-премии вместе с начальным рисковым резервом является недостаточной для покрытия обязательств СК в отношении всей совокупности страхователей, что математически выражается следующим образом

У>£НП + £Р + П-ЦП

Где V - совокупный объем предъявляемых исков,

2НП - собранная сумма нетто-премий,

ЬР - сумма имеющихся собственных средств (начальный резерв), П - объем перестраховочной защиты, покрывающей предъявленные иски,

ЦП - плата (цена) за перестрахование Технический риск является интеграцией суммы реальных стоимостей конечных рисковых резервов в различных видах страхования Следовательно, технический риск СК в полном смысле слова суммирует технические риски по видам страхования Традиционное понимание технического риска сложилось еще в начале XX в С тех пор денежные потоки СК стали значительно сложнее, появились новые страховые и перестраховочные продукты, которые требуют новых подходов к оценке технического риска СК Так, Европейский комитет по страхованию считает техническим риском дефицит средств СК для выполнения обязательств по страховым выплатам, обусловленный выполнением ею страховых операций Важнейшим параметром качества страхового портфеля а, значит, одним из главных приемов минимизации риска, выступает сбалансированность страхового портфеля От точности решения этой задачи во многом зависит верифицированность оценок таких величин, как страховые резервы, тарифы, плата за перестрахование, вероятность банкротства компании, и т д. «Техническое разорение» в страховании означает невозможность выполнения СК своих обязательств перед страхователями,

Большое влияние на всю систему рисков страховщика оказывает перестрахование, представляющее собой один из важнейших приемов управления риском не только СК, но и всей страховой системы в целом В законе «Об организации страхового дела в РФ» перестрахование определено как один из технологических методов минимизации риска цедента, а далее оно упомянуто как условие обеспечения финансовой устойчивости страховщика На самом деле, как представляется автору, воздействие перестрахования на деятельность СК и на страховой рынок в целом гораздо сложнее и глубже, в том числе и в аспекте управления риском

О перестраховании можно говорить как о реальном экономическом активе, только рассматривая его в неразрывной связи с теми правомочиями, которыми располагает связанный с ним субъект Именно отсюда вытекает необходимость четко прописывать действия и меры по обеспечению исполнения условий перестраховочной сделки и контролю их соблюдения как обязательной части договора перестрахования, что влечет за собой, как будет раскрыто далее, высокий уровень трансакционных издержек заключения договора перестрахования, мониторинга и контроля его выполнения в составе затрат ПК В работе показано, что перестрахование является поликомпонентной деятельностью, предполагающей глубокое знание обычаев делового оборота и владение высо-кодифференцированной и диверсифицированной техникой перестрахования, которые складывались в течение нескольких веков

Данный подход дает основание утверждать, что свою институциональную роль перестрахование принципиально выполняет в двух моментах это точное определение объема ответственности СК и заключение договора перестрахования для той части сделки, где превышаются границы заранее определенного объема страховой ответственности Поскольку банкротство страховщика - явление нежелательное также и с социальных позиций, можно определить допустимые границы предпринимательского риска СК недостижение нормы средней для данного рынка рентабельности капитала После этого капитал уходит из бизнеса Банкротство - это верхний предел предпринимательского риска страховщика, при достижении которой СК перестает осуществлять свои функции Вот для этого и требуется дополнительная перестраховочная защита

Особые методы и практика перестрахования позволяют СК предоставлять страховую защиту и обеспечивать перестраховочное покрытие объектов на все большие суммы и принимать на удержание неизвестные и ранее нестрахуемые риски, не опасаясь при этом банкротства Ни одна СК не может создать идеально сбалансированный портфель в силу либо дефицита объектов страхования,

либо из-за присутствия особо крупных и опасных рисков, которые создают в портфеле элементы дисбаланса По данным Федеральной службы страхового надзора (далее - ФССН), 57% СК испытывают серьезные проблемы с финансовой устойчивостью У 98% СК отмечено ртклонение фактической маржи платежеспособности от нормативной, а гакже имеются отрицательные финансовые результаты, пониженный уровень дохода от инвестиций 22% российских СК норматив установленной маржи платежеспособности не выполняют, а уровень их убыточности выше 100%

Перестрахование, по мнению диссертанта, можно и нужно рассматривать как вертикальный способ распределения риска, когда цедент передает часть взятых па себя рисков одному или более перестраховщикам за соответствующую долю премии Кроме этого, как показано на авторской схеме, в результате уменьшения «трения» между элементами («шестеренками») страхового механизма, перестрахование выполняет роль «гасителя» высокого уровня турбулентности трансакционных издержек СК на поприще работы с застрахованными рисками

Схема 1 - Трансакционная сущность перестрахования -авт

Во второй главе «Создание институционального пространства предоставления перестраховочных услуг в РФ» проведено исследование институциональной среды перестрахования, проанализированы содержание и осо-

бенност и его институционально-правового статуса, а также проявление российской специфики этого феномена, порожденной высокой степенью взаимозависимости страхования и перестрахования вследствие их институциональной незрелости, что характерно для всех экономии переходного периода

Диссертант исходит из того, что принципы функционирования рынка перестрахования и направления его развития определяются соответствующими формальными институтами и неформальными практиками, обычаями делового оборота Функция государства при этом заключается, прежде всего, в формировании и совершенствовании законодательной базы, направленной на регулирование экономико-правовых взаимодействий на рынке перестрахования При этом, по мнению диссертанта, важно иметь в виду, что российский рынок перестрахования развивается в деструктивной среде низкая покупательная способность страхователей, высокий уровень страховой бедности, высокий уровень рисковой составляющей в развитии бизнеса

Институциональная структура - это определенный упорядоченный набор институтов, создающих матрицы экономического поведения, определяющих ограничения для хозяйствующих субъектов, которые формируются в рамках той или иной системы координации хозяйственной деятельности Под институциональной средой перестрахования понимается упорядоченная совокупность правил игры, в которой складывается определенный набор ограничений и возможностей, соотносимых между собой в зависимости от целей и ресурсов участников перестраховочного пространства Из вышеприведенных определений видно, что термины «институциональная структура» и «институциональная среда» перестрахования могут использоваться как синонимы, так как они описывают одни и те же взаимодействия в страховом сообществе

Формирование институциональной структуры на рынке перестраховочных услуг конгруэнтно накоплению страхового капитала В значительной мере обеспечить учет особенностей функционирования и эволюции рынка перестрахования в целом и его отдельных сегментов позволяет институционально-эволюционная теория, которая рассматривает социально-экономические явления в условиях постоянных изменений и трансформаций, в тесной взаимосвязи с процессами, происходящими в обществе в целом Институциональный подход предполагает рассмотрение проблем проведения перестраховочной защиты с акцентом на учете существующих норм и правил поведения хозяйствующих субъектов, конъюнктурной динамики на этом рынке При этом важен учет трансакционных издержек (связанных с изучением конъюнктуры, поиском информации, спецификацией прав собственности, мониторингом и контролем выполнения контрактов, защитой от оппортунистического поведения игроков рынка), формирование которых имеет существенную специфику в сфере перестрахования Одна из особенностей данного подхода состоит в его практической направленности, в выработке теоретических основ осуществления институциональных изменений, в том числе в страховом секторе экономики

Как показывает проведенный в работе анализ имеющейся научной литературы, устоявшегося определения понятия «рынок перестрахования» не существует, поэтому в работе в целях дальнейшего исследования было сформулировано определение рынка перестрахования как совокупности экономических отношений, складывающихся в процессе создания, обмена и потребления перестраховочных услуг по поводу предоставления дополнительных емкостей для удержания крупных и кумулятивных рисков, как эффективно функционирующего института сопровождения предпринимательской деятельности на рынке страховых услуг на основе противостояния внешним и внутренним рискам, и как пространства обеспечения экономической безопасности и финансовых гарантий для прямого (оригинального) страховщика

В диссертации последовательно развивается тезис о том, что этот рынок не есть простая совокупность конкурирующих друг с другом поставщиков перестраховочных услуг - профильно специализированных ПК и универсальных СК,

имеющих право на осуществление перестраховочной деятельности По мнению соискателя, рынок перестрахования, или перестраховочный рынок - это система отношений между потребителями услуг, их поставщиками и государством Источником воспроизводства этой системы отношений,и источником потенциального развития рынка являются потребители страховых и перестраховочных услуг - весь страховой и весь перестраховочный рынки существуют исключительно на их средства Исходя из этого, правильное понимание состояния, в котором пребывают потребители, понимание того, как в этой системе отношений реализуются их интересы, имеет ключевое значение для адекватной оценки сосюяния и перспектив развития отечественного страхования и перестрахования

С учетом изложенных особенностей этих услуг, указанный рынок, по мнению диссертанта, является высокотурбулентным и имеет тяготение к факторным рынкам капиталов На основе проведенного в работе научного анализа создана авторская институционально-субъектная модель рынка перестраховочных услуг в системе страхового хозяйства (рис 1)

Рис 1 - Институционально-субъектная модель рынка перестраховочных услуг в системе страхового хозяйства — составлено автором

В работе показано, что институциональную структуру рынка перестрахования образует совокупность различных инстигутов, стабильно поддерживающих установленные технологии деятельности, форматы и нормы отношений на рынке перестрахования в течение длительного времени В основе такой структуры рынка перестрахования лежит индивидуальная мотивация участников этого рынка, а именно - их стремление получить минимально затратный доступ к необходимому им ресурсу Эволюционное развитие институциональной структуры рынка перестрахования приводит как раз к минимизации грансакци-онных издержек участников рыночных процессов По мнению диссертанта, наиболее оптимальный путь к формированию институциональной структуры этого рынка как совокупности инструментов достижения эффективной минимизации трансакционных издержек заключения, мониторинга и контроля договоров перестрахования лежит через качественный и количественный анализ трансакционных издержек, возникающих в ходе функционирования рынка перестрахования Основываясь на априорно заданных рыночных принципах осуществления взаимодействий участников рынка перестрахования, можно, по мнению диссертанта, достичь высокой степени эффективности и качества функционирования эталонного набора институтов рынка перестрахования Такая устойчивость обеспечивается на основе перестрахования, прежде все! о - по кумулятивным рискам и рискам катастрофического гипа

Несмотря на то, что Европейский Союз в ноябре 2002 г признал Россию

страной с рыночной экономикой, она еще не является рыночной по содержательным характеристикам Однако институциональные основы перестраховочного рынка России к настоящему времени практически уже сформированы Сложились групры организаций, занимающихся перестрахованием, появилось первое перестраховочное объединение, развивается институт брокериджа, выработались инструменты государственного регулирования перестраховочной деятельности В сегменте действия профессиональных ПК наметились значительная концентрация капитала, процессы монополизации и специализации деятельности Однако необходимо стимулировать расширение емкости отечественного перестраховочного рынка и выход его агентов в мировое перестраховочное хозяйство - использовать различные механизмы повышения капитализации перестраховочных организаций, расширять сферы функционирования перестраховочных пулов и тд Соответственно, адекватное функционирование рынка перестрахования, по мнению соискателя, на данном этапе предполагает создание эффективной институциональной структуры и среды, облегчающей взаимодействие контрагентов на этом рынке, что имеет своей конечной целью снижение трансакционных издержек соответствующих взаимодействий

В работе раскрыто, чю рынок перестрахования ни в одной стране мира не является объектам регулирования только рыночных сил и рыночных механизмов Мировая практика свидетельствует, что его функционирование и развитие предполагает активное участие государства как регулирующего органа и как субъекта рыночных отношений При этом учитываются не только особенности самого перестраховочного процесса как ретроцессии принятых рисков, но и политические, экономические, социальные условия Вся совокупность данных факторов и определяет специфику системы регулирования рынка перестрахования в той или иной стране

Институциональные формы и механизм осуществления перестраховочных договоров до конца еще не приняты и не поняты российскими потребителями услуг перестрахования как формы ретроцессии рисков, поэтому защиту интересов перестрахователей в условиях трансформационного периода должно обеспечивать государственное регулирование перестрахования на основе мер макроэкономического, институционального и отраслевого характера Исследования проблем формирования и развития систем государственного регулирования рынка перестрахования в различных странах и условиях показывают, чю данная деятельность может быть эффективной лишь в том случае, если учитывается специфика функционирования и эволюции объекта регулирования Главная цель, которая преследуется государственным регулированием, должна, по мнению автора, состоять в обеспечении целостности национального страховою рынка и защиты интересов потребителей страховых услуг Эти цели должно обеспечивать перестрахование, гарантирующее перест раховочные выплаты в случаях, предусмотренных договорами перестрахования, с тем, чтобы обеспечить финансовую устойчивость прямых страховщиков

Роль государства как организующего начала должна усиливаться именно в периоды нарастания неустойчивости системы и смены режимов взаимодействия государства и экономики в целях нейтрализации нежелательных последствии спонтанной самоорганизации В связи с этим в работе выделяются такие аспекты перестраховочной деятельности, которые, особенно в условиях стран с переходной экономикой, могут спровоцировать экономические проблемы в обеспечении непрерывности предоставления страховой защиты национальным потребителям При этом автор останавливается как на макроэкономической составляющей, так и на микроэкономической, представляющей собой экономику отдельно взятой СК

В макроэкономическом аспекте перестрахование, как на внутреннем, так и на зарубежном рынках, решает задачу обеспечения страховщиков средствами, необходимыми для покрытия принятых страховых обязательств, путем участия в сфаховых выплатах

В диссертационном исследовании рынок перестрахования проанализирован с точки зрения механизмов, опосредующих функционирование и развитие отношений собственности Именно рынок перестрахования как сфера проявления общих тенденций развития экономики, по мнению диссертанта, представляет собой одно из важных направлений исследования роста трансакционной сущности современной экономики Формирование и развитие рынка перестрахования является неотъемлемой частью социально-экономических процессов современного общества любой страны, выступая одним из факторов экономического роста и развития экономической системы, в частности, становления благоприятного делового и инвестиционного климата в стране

На сегодняшний день перестрахование является атрибутивным условием обеспечения финансовой устойчивости деятельности любой СК Авторская таблица № 1 дает представление о той доле, которую занимает перестрахование в деятельности 135 СК России, при этом большинство из них являются крупнейшими операторами российского страхового рынка

Табл 1 - Доля операций по перестрахованию в консолидированном балансе 135 крупнейших СК России (в тыс руб)'

Баланс 01.01.2002 0101 2004 01 01.2006 "

Депо премий у перестрахователей 1 762 503 3 847 320 5 683 986

Доля перестраховщиков в резервах по страхованию жизни 4185161 10 322 144 4 715 720

Доля перестраховщиков в резерве незаработанной премии 14 364991 20 985 596 30 739 507

Доля перестраховщиков в резервах убытков 10485 374 12594001 15 762136

Деби1х)рская задолженность по операциям перестрахования 3276007 7 575 048 9 202 677

Активы 129536397 201 029 510 291 322 158

Задолженность по депо премий перед перестраховщиками 3 812 980 7 637 442 8 054 254

Кредиторская задолженность по операциям перестрахования 3 924 491 8 259 230 14 191 667

Пассивы 129536397 201029 510 291 322 158

Институциональные условия в перестраховании формируются на основе норм и правит, которые следует разделить на две сферы сферу непосредственно перестрахованиия - бизнес-проекты, стандарты и регламенты, определяющие особенности принимаемых решений в вопросах ретроцессии, освоения и разработки новых технологических приемов, реализации миссии социально-экономической ответственности перестраховочного бизнеса, и сферу налогообложения - нормы и правила, формирующие порядок взимания государством обычных налогов

Проведенный в работе эмпирический анализ динамики показателей финансово-хозяйственной деятельности российских ПК показывает, что у большинства из них она носила неоднозначный характер И, несмотря на то,- что в последнее время некоторые ПК начали выходить на траекторию развития и роста, многие из них продолжают реализовывать стратегию выживания Данной проблеме посвящено немало монографий и статей в периодической экономической литературе Но практически все авторы объясняют факт их неэффективной деятельности преимущественно в терминах бюрократического давления, неэффективных мер в области макроэкономической и налоговой политики

В силу специфики деятельности ПК работает в условиях двойного риска,

1 Составлено автором на основе данных РЛ «Интерфакс»

соответственно, нуждается в использовании механизма управления, адекватного природе и структуре двойного риска Степень успешности деятельности ПК во многом зависит от грамотного применения теоретических принципов фирмы как экономической организации, обладающей определенным совокупным по1енциалом как игрока перестраховочного рынка

В свете постоянного усложнения денежных потоков СК требуется уточнение понятий страхового портфеля и его сбалансированности Успешное функционирование ПК в условиях складывающихся рыночных отношений (конкуренции, динамики цен на факторы производства, спроса и предложения, качества продукции и пр ) требует разработки обоснованных мероприятий по укреплению рыночных позиций фирмы, совершенствования методологии, форм и методов активного маркетинга, использования принципиально новых форм и методов управления Выработка и принятие управленческих и маркетинговых решений начинают в большей степени опираться на методы, в определенной степени формализованные, экономическая адекватность которых обусловлена законами развития общества и закономерностями функционирования конкретных социально-экономических образований

Основываясь на определенных ранее принципах стратегии поведения СК в рисковой среде (принцип соответствия ресурсов страховщика его интегрированному риску, принцип адекватности тарифной и инвестиционной политики, а также программы перестрахования портфеля рисков, его количественным и качественным характеристикам, принцип первоочередного реагирования на системные риски микроуровня, принцип изоляции рисков, имеющих синергетический характер), и учитывая то, что перестрахование есть метод минимизации технического риска СК, в работе следует вывод, что перестрахованию, как и любому другому бизнес-процессу, присущи свои собственные риски

Рис 2 - Классификация рисков перестрахования - сост автором

Они могут проявляться в отношении как технического, так и интегрированного риска СК Если учесть, что СК может заключать договоры перестрахования с различными ПК, используя при этом разные технологии (формы перестрахования и виды договоров), то можно сделать вывод о наличии интегрированного риска перестрахования, который объединяет всю совокупность рисков Каждая из таких групп рисков имеет собственную природу и динамику Затем их необходимо уточнить с целью разработки адекватной методики оценки и определения инструментов их минимизации, но в силу ограниченности объема данной работы эти вопросы специально не рассматриваются

Для страхового рынка России проявление этих видов рисков актуально, прежде всего, вследствие институциональной незрелости и недостаточной емкости перестраховочного рынка По данным ФССН, на 30 Об 05 совокупный УК специализированных ПК составлял 10,8 млрд руб Аналогичный ,показатель для универсальных СК, занимающихся перестрахованием, - 71,5 млрд руб Подобное соотношение показывает, что российский рынок перестрахования сконцентрирован среди универсальных компаний, которые почти в 7 раз превосходят емкости ПК Совокупный собственный капитал специализированных перестраховщиков России по состоянию на 30 Об 05 составлял 18,6 млрд руб На эту дату собственные средства ПК «Капи-¡алЪ Ре» и ПК «Москва Ре» достигли соответственно 8,1 млрд руб и 738 млн руб при уставных капиталах в 105 и 296 млн руб То есть 50% совокупного собственного капитала российских специализированных страховщиков приходится на две ПК При этом, если показатели деятельности ПК «КапиталЪ Ре» обусловлены юптив-ным положением компании-дочки мультикультурного мегаоператора отечественного финансового рынка «ИФД КапиталЪ», то капитализация профильно специализированной ПК «Москва Ре» произошла исключительно рыночным путем Российские ПК переживают стадию технологического роста и ускоренной капитализации, вследствие этого институциональный механизм производства качественных перестраховочных услуг только формируется

Эксперты считают такой уровень капитализации критичным Они отмечают, что брутго-емкость российских СК и ПК, то есть с учетом облигаторного покрытия имущественных и технических рисков, составляет 700-800 млн долл, но представить успешное и быстрое урегулирование убытка в таком объеме в России трудно Если говорить о платежеспособном и ликвидном нстго-удержании СК, то в России оно составляет около 25-30 млн долл в сегменте страхования имущества юридических лиц В 2006 г в России перестраховочными операциями занимались 357 компаний, из них только перестрахованием - 41 ПК Рассчитывать на получение существенных имущественных рисков специализированные ПК могут пока только путем искусственного создания синтетических емкостей - образования всевозможных пулов, соглашений ПК и СК Для увеличения перестраховочной емкости необходим приток капитала, что может произойти только при высоких показателях среднесрочной рентабельности бизнеса, а она возможна лишь при наличии больших и сбалансированных портфелей рисков А их невозможно сформировать из-за низкой емкости Образуется институциональная ловушка, не позволяющая специализированным ПК рассчитывать на приток инвестиций Поэтому даже в условиях небольших фрагментарных рисков специализированные ПК вынуждены в России применять ценовой демпинг — напрямую, с помощью тарифов, либо косвенно, через сокращение затрат на андеррайтинг и урегулирование Такой вынужденный тарифный демпинг отрицательно отражается на перестраховочной емкости, прибыли и резервах Поэтому рынок перестрахования заметно искажен в России в сторону универсальных СК, имеющих перестраховочные лицензии

Кроме этого, профильно специализированные ПК часто аффилированы с компаниями прямого страхования, поэтому акционер (универсальный страховщик) может выступать в определенной мере конкурентом компании-дочки (специализированной ПК), и тогда приоритетными будут интересы акционера На специализированные ПК воздействует также тарифный цикл мирового рынка, его жесткие фазы наряду с российскими макроэкономическими факторами отрицательно влияют на их возможную конкурентоспособность Сегодня в России, по разным оценкам, объем классического входящего перестрахования из-за рубежа не превышает 100 млн долл Основные страны, риски которьгх наиболее часто и активно перестраховываются в России, - это страны СНГ - Украина, Казахстан, Белоруссия

В диссертационном исследовании определены институциональные и структурные условия, необходимые для обеспечения высокой надежности работы ПК, которые идентифицированы в работе как доминантные институциональные субьекты перестраховочного рынка спецификация прав собственности на все активы производственной системы, низкиетрансакционные издержки как внутри фирмы, так и во

внешней среде (особенно оппор1уннстического характера), рациональная конфигурация элементов и связей в системе Предложено определение надежности национальной системы перестрахования, позволяющей сохраняв параметры внешних связей в условиях, возмущающих воздействий, а также теоретически и структурно осмыслено влияние факторов, определяющих величину грансакционных издержек в перестраховании

& с! X u 0 Й Г" й 5 i § s-g в-s * й Й с 8 о v1 О S ^ О, Л [ Экономия вр< [ мени и др>ги | факторов прои: водства пере страчовочныч успуг Совершенствование прежни и возникновени новых техно к гий управ 1ения Обоснование уровня воз ж граждения вл< дечьцев ресур сов и активов

РЕАЛИЗАЦИЯ ПРИНЦИПОВ ФИРМЫ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПК

« s s аи

1-е-,

К О ^

-у (L) »<

? S ^'S

ёрЫ

i S 3 5 S о

? 5 g £ й о

ni x ~ о s?

s § 5 &

с © 5 x Э о

oS-I^Sg.

cb Л a> ? о T ~ □.»JOS

О H Г-, =

=s 5

-St a: h £■

1 Si §

Ю > о J g

■**"> о

.. еЗ >K «-> n>

5 «

C3

a.

S H «

x о s: о s

rJ L ri D ^ fQ

<U 1

p ж .

lilill s 2 J: J5 4)

О й 2 о ac

: So.

'Sot о-й

к К S f- -а ; С cL ^ а: со » « оз о о о ; о-н g. &

s

я ж Л a

5 ' I е g § I з 1

г о Я ^ Er р о g ? I

о я 5 cx

S 5 0« « £ § 1 о

| I s

Я о Ji

Й S f

II? S &

C-& о x to

—

ПРИНЦИПЫ ИНСТИТУЦИОНАЛЬНОМ ТЕОРИИ ФИРМЫ

Совместное

Д0С1ИЖСНИС

рс iyjiwaia

Минимизация ipancai< иконных шдержек

Минимизация рисков хозяйственно!! лея-1СЛЫЮСГИ

Адашлция к изменениям внешней среды

Рис 3 - Концептуальная схема реализации принципов институциональной теории фирмы в деятельности ПК - авт

Обычно выделяют пять классов трансакционных издержек, связанных с созданием внешних связей издержки ведения переговоров и заключения контракта на каждую трансакцию обмена, издержки поиска информации, издержки

измерения, издержки спецификации и защиты прав собственности, издержки, вызванные оппортунистическим поведением экономических агентов

Проведенное исследование показало, что для ПК наибольшее значение в условиях переходной экономики имеет последняя группа грансакционных .издержек В общем случае оппортунизм означает предоставление неполной или искаженной информации, особенно когда речь идет о преднамеренном обмане, введении в заблуждение, искажении и сокрытии истины или других методах запутывания партнера Он лежит в основе действительной или мнимой информационной асимметрии, которая существенно усложняет проблемы развития ПК и придает рынку перестрахования в России незрелый характер

В третьей главе «Управление совершенствованием перестрахования как стабилизирующего инструмента развития рынка страховых услуг» основной тезис состоит в том, что становление системы страховых отношений, формирование институциональных механизмов страховой защиты, адекватных происходящим глобальным изменениям в мирохозяйственной системе, требует разработки концепции устойчивого развития национального страхового рынка и более обоснованной и бесконфликтной его интеграции в мировое страховое хозяйство Неэффективные институты, детерминирующие провалы договорного контроля в перестраховании, закрепились благодаря формированию устойчивых мутаций институционально-правового регулирования и неформальных институтов при переходе страхового сегмента экономики к рыночным отношениям в процессе его институционально-структурных преобразований, в частности, разрывов в обратной связи между изменениями в количествах и иерархии институтов и институциональных соглашений, составляющих институциональную структуру страхового сектора экономики

На ранних этапах формирования страховых отношений для обеспечения прибыльности в условиях недостаточности клиентской базы российские ПК вынуждены были заниматься «квазиперестраховочными операциями», которые далеки от транспарентности В условиях заполнения рынка «квазиперестраховочными операциями» достаточно сложно проводить достоверный анализ тенденций в перестраховочном бизнесе, к тому же общим для перестраховочных схем, распространенных на российском рынке, является то, что под оболочкой перестраховочного продукта зачастую скрывается «схемная» неперестраховочная сделка, в том числе способствующая утечке национального капитала за рубеж

Появление и развитие рынка «квазипересграхования» в работе номинировано как следствие институциональной деформации рынка перестрахования По мнению автора, перспективы развития классического перестрахования зависят от избранной государством стратегии регулирования страхового рынка Формирование институционального механизма функционирования страхового рынка должно обеспечить устойчивую динамику роста классического перестрахования Следовательно, недостаточная капиталоемкость российских СК, использование схем налоговой оптимизации и «квазиперестраховочных» операций, усиление угрозы несостоятельности для национальных страховых операторов вследствие формированной либерализации страхового рынка и роста крупных катастроф и рисков определяют необходимость комплексной модернизации институционального механизма развития отношений перестрахования на основе изменения стратегии рыночного поведения операторов перестраховочного рынка

Состояние и динамика платежеспособного спроса - главный фактор развития рынка, следовательно, в условиях страховой бедности населения и экономических субъектов перспективы развития страхового и перестраховочного бизнеса в современной России резко ограничены Уровень развития платежеспособного спроса зависит от уровня доходов, уровня страховой культуры, а главное - от стратегии экономической политики государства, воздействующей на формирование и развитие платежеспособного спроса потребителей страховых услуг с помощью налоговых стимулов

Рис 4 — Трансформация целей развития рынка перестраховочных услуг на микоожономический уповень - автооск

Анализ имеющейся научной литературы позволяет сделать вывод, что российским страховой рынок, претерпевая структурные изменения, связанные с ускоренной либерализацией экономики, переживает период нестабильности, отличается высоким уровнем трансакционных издержек вследствие внутренней противоречивости страховых институтов и природы институциональной мат-

2 I

рицы тсударства, выступающей причиной и следствием нарушения экономическими агентами институциональных правил, характерных для рыночного порядка страховых отношений

К основополагающим факторам, определяющим величину грансакцион-ных издержек на рынке перестрахования, можно отнести отсутствие отлаженной законодательной базы, а именно, противоречивость законодательства и отсутствие подзаконных актов, создающих механизм реализации законов, и низ-кии уровень информационно-технического обеспечения Обе эти проблемы в значительной мере обусловливают увеличение совокупных трансакционных издержек перестрахования Также к данному блоку проблем относится проблема развития института финансового перестрахования Традиционные технологии перестрахования покрывают технический риск СК или отдельные частные риски Новая технология - финансовое перестрахование - предоставляет более широкие возможности по управлению риском В работе показано, что либерализация страховых отношений в условиях посткризисного раз в и 1 ия экономики России обусловливает модификацию факторов, форм, тенденций и механизмов страховой защиты, ускоряет интеграционные тенденции на страховом рынке, в том числе постепенную конвергенцию финансовой и традиционной технологий перестрахования, которая является институциональным закреплением внешней нормы в общественной практике

Доступность информации о состоянии рынка перестрахования и различных услугах и операциях на нем также можно выделить в качестве фактора, определяющего величину трансакционных издержек Наряду с быстрым совершенствованием информационного обслуживания в сфере перестрахования в настоящее время, в результате которого происходит привлечение на рынок все большего числа юридических и физических лиц, сопровождающееся снижением издержек поиска информации, имеются и негативные тенденции, увеличивающие трансакционные издержки В частности, информация, которой располагают государственные органы, часто остается недоступной для широкого круга потребителей Остается неразрешимой и проблема качества информации в сфере перестрахования

Функционирующие в российской финансовой системе институциональные аналоги развитых экономических систем в большинстве своем пока еще реализуются в неустойчивых формах, определяя, тем самым, большой объем негативных трансакционных издержек Трансакционные издержки на рынке перестрахования поддаются теоретической и эмпирической оценке Исходные данные для расчета совокупных трансакционных издержек на рынке перестрахования, в силу специфичности и дефицита транспарентности требуемой информации, можно получить на основе неформальных углубленных интервью с представителями различных институтов перестрахования

По их общему мнению, как показано в работе, для эффективного развития рынка перестрахования в России необходимо внедрение институтов, которые способствуют снижению трансакционных издержек в этом секторе экономики Создание новых перестраховочных институтов в трансформационной экономике России, с одной стороны, сопряжено с процессом их институционального проектирования, а, с другой, - с институциональным импортом перестраховочных технологий и приемов из стран с развитыми рыночными институтами, который обусловлен неконгруэнтностью институтов государственного регулирования постсоветского российского хозяйственного порядка более эффективной институциональной структуре рынка перестрахования, эволюционно сложившейся в развитых странах

Рис 5 — Место перестрахования в институциональном механшме перехода к устойчивому развитию страхового хозяйства - ав горек

Следовательно, развитие российского рынка перестрахования должно предусматривать увеличение и качественное преобразование трансакционного сектора в перестраховании, который должен формироваться с учетом требований и технологий трансформирующейся экономики Важным аспектом сниже-

ния грансакционных издержек является формирование негосударственных механизмов противодействия административным барьерам, существующим на макро- и мезоуровнях (ассоциации и союзы профессиональных участников страхового рынка), а тщже снижение неформальных институциональных барьеров, детерминированных оппортунистическим поведением некоторых игроков рынка перестрахования

Категории «безопасность», «стабильность» и «перестрахование» гесно взаимосвязаны Это - важнейшие качества и атрибуты страховою рынка как экономической системы, определяемой стабильностью работы ее операт оров и стабильным спросом на страховые услуги, формирующимся вследствие безопасного развития экономики Экономический рост будет иметь стабильный характер, если общая стратегия развития России будет обращена на формирование эффективного институционального механизма, направленного на целевое использование полученных доходов, их инвестирования в модернизацию производственного потенциала национальной экономики, преобразование социальной сферы, профилактику катастрофических событий

В данном аспекте одним из ключевых направлений экономической политики основного генератора формальных институтов общества - государства - в развитии страхового хозяйства, выступает создание и совершенствование законодательно-нормативной базы для деятельности специализированных организаций, занимающихся предоставлением страховых консалтинговых услуг по поиску релевантной информации и прочих ресурсов, необходимых участникам перестраховочных отношений, и в результате способствующих снижению их т рансакционных издержек

По мнению диссертанта, необходимо учитывать тот факт, что адекватные цели могут быть достигнуты только в результате достижения соответствующей комбинации факторов институционального характера и соответствующего уровня технологического развития экономики, а именно для обеспечения эффективного развития перестраховочных процессов посредством снижения тран-сакционных издержек, в частности, в сфере хозяйственного оборота обьектов перестрахования, важно не просто развивать законодательное регулирование тех или иных сторон экономической деятельности и поддерживать функционирование определенных специализированных организаций посредством формальных «правил игры», но также активно внедрять и расширять сферу применения современных информационных технологий на перестраховочном рынке В Заключении диссертационной работы излагаются итоговые результаты, выводы и практические рекомендации исследования

Основные положения диссертации опубликованы в следующих работах

Статья в реферируемом издании, рекомендованном ВАК РФ для опубликования результатов научных исследований

1 Неровня Ю.В. Проблемы развития отечественного перестраховочного рынка //Экономический вестник Ростовского государственного университета Т 5 №1 4 3 Ростов н/Д Изд-во РГУ 2007 - 0,5 п л

Публикации в других научных изданиях:

2 Неровня Ю.В. Специфика развития страховой индустрии Южного Федерального Округа // Тенденции и проблемы экономического роста России Тезисы II Международн научн студенч и аспирантской конф Ч 1 (Москва, 2002 г) Финансовая академия при Правительстве РФ М 2002 - 0,2 п л

3. Неровня Ю.В. Страховая доминанта и детерминанта инфраструктурного обеспечения экономики в рыночно-трансформационной среде // Материалы Международн научн -практич конф «Инфраструктурное обеспечение коммерческой деятельности предприятия» (Ростов н/Д, 2005 г) Ростов н/Д Изд-во РГЭУ («РИНХ») - 0,5 п л

4. Неровня Т.Н., Неровня Ю.В. Историко-экономический аспект анализа финансовых проблем федеративного устройства России Рубикон. Межвуз. сборн. научн. ¿абот молодых ученых Ростовского гос. ун-та. Вып. № 10. Ростов н/Д: Изд-во РГУ. 2000- - 1.0 п.л. (в т.ч. авторских - 0.7 п.л.).

5. Неровня Т.Н., Неровня Ю.В. Специфические черты российской переходной экономики как модели смешанной экономики Коммерции. Маркетинг. Реклама. История. Теория. Практика. Вып. 2. Ростов н/Д. 2001. - 1.0 п.л, (в т.ч. авторских - 0,6 п.л,).

6. Неровня Т.Н., Неровня Ю.В. Социально-экономические, научно-практические. информационные и учеоно-костшпедънне аспекты проблемы повышения страховой культуры студенческой молодежи «Модернизация образования в России и профессиональная культура специалиста: проблемы взаимодействия». Материалы ежегодн. Межвуз. конф, (Ростов н Д, 2002 г.). Ростов н/Д: Изд-во РГПУ. 2002. - 0.4 п.л. (в т.ч. авторских - 0.3 п.л.).

7. Неровня Ю.В. Советская административно-командная экономика СССР в 30-60 гг. как макросреда и апогей реализации финансовой политики тоталитарного государства (краткий историко-эконсмнческий очерк) !' Формирование образовательного пространства в рыночной экономике России. Соорн. научн. трудов Института экономики, управления ¡я права РГПУ. Ростов н/Д: Изд-во РГПУ. 2003. - 0,5 п.л.

8. Неровня Ю.В. Предпринимательский риск как основа возникновения страховых отношений. //Сборн. матер, обл, научн.-практич. конф : Технологическое образование и профильное обучений: содержание, проблемы, гтерспек-тнвы.(Ростов Н/Д, 2003 г.). Ростов н/Д: Изд-во РГПУ. 2003. - 0,2 п.л.

9. Неровня Ю.В. Страхование и страховая культура как показатель уровней жизни, социальной защищенности и экономического сознания населения. //Социально-профессиональные аспекты формирования квалифицированного специалиста к транзитивной экономике России. Сборн. научй. трудов. Ростов н/Д: Изд-во РГПУ. 2004.- 0.5 п.л.

10. Неровня Ю.В. К вопросу о важности развития страхового образования в России /Развитие личности в образовательных системах Южно-Российского региона: Тезисы докладов XI Годичн собран. Южного отделения Российской Акад. Образования (Пятигорск. 2004 г.). Ростов н/Д: Изд-во РГПУ. 2004. Ч. II. -0,3 п.л.

1 1. Неровня Ю.В. О роли страховой защиты для обеспечения экономической безопасности. /' Тезисы научн.-практич, конф. по экономике. (Ростов н/Д. 2003 т.). Ростов н/Д: Изд-во РГПУ. 2004 г. - 0.2 п.л.

12. Неровня Ю.В. Инструменты страхового рынка //Развитие личности в образовательных системах Южно-Российского региона: Тезисы докладов XII Го-:щчн. собран. Южного отделения Российской Акад. Образования (Волгоград,

2005 г.). Ростов н/Д: Изд-во РГПУ. 2005, Ч. II. - 0,3 п.л.

13. Неровня Т.Н., Неровня Ю.В. Компаративный анализ организационно-жономичсских аспектов деятельности участников рынка страховых услуг в зарубежных государствах. К Рубикон. Межвуз. сборн. научн. работ молодых уче-тых Ростовского гос. ун-та. Вып. 32. «Образование и проблемы формирования безопасной, открытой и устойчивой экономики России» / Под ред. проф. Неровни Т.Н. Ростов н/Д: Изд-во РГУ. 2005. - !,2 п.л. (в т.ч. авторских - 1,0 п.л.).

14. Неровня Ю.В. Стратегическая сущность страхован и я//Развитие личности 11 образовательных системах Южно-Российского региона: Тезисы докладов Х111 Годичн. собрания Южного отделения Российской Акад. Образования (Нальчик;

2006 г.). Ростов н/Д: Изд-во РГПУ. 2006. Ч. II. - 0,3 п.л.

ч

Подписано в печать S октября 2007 г Формат бОлЯ-) Г16. бумага типографская № I. Гарнитура Times. Уел печ л. 1.1 Тираж 125 экз. Заказ № 77

Отпечатано в типографии ООО «Матк» 357700. г Кисловодск, ул А Г\'6ина, 51, тел 8(87937) 7-64-18

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Неровня, Юлия Викторовна

ВВЕДЕНИЕ.

1 СИСТЕМНО-ИСТОРИЧЕСКИЙ И СТРУКТУРНО-ФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ ПОДХОДЫ К ХАРАКТЕРИСТИКЕ ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ И ЕГО РОЛИ В ПОВЫШЕНИИ КАЧЕСТВА СТРАХОВЫХ УСЛУГ.

1.1 ЭВОЛЮЦИОННО-РЕТРОСПЕКТИВНЫЙ ВАРИАНТ АНАЛИЗА ИНСТИТУТА ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ.

1.2 Институциональный аспект исследования взаимосвязи страховых и перестраховочных услуг.

1.3 ТРАНСАКЦИОННАЯ СУЩНОСТЬ ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ КАК ИНСТИТУЦИОНАЛЬНОГО ЭЛЕМЕНТА И АТРИБУТА СТРАХОВОГО СЕГМЕНТА ЭКОНОМИКИ.

2 СОЗДАНИЕ ИНСТИТУЦИОНАЛЬНОГО ПРОСТРАНСТВА ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ПЕРЕСТРАХОВОЧНЫХ УСЛУГ В РФ.

2.1 институционализация российского рынка перестраховочных услуг

2.2 ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ ПЕРЕСТРАХОВОЧНОЙ КОМПАНИИ НА РЫНКЕ СТРАХОВЫХ УСЛУГ В РФ: ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЙ АСПЕКТ.

3 УПРАВЛЕНИЕ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕМ ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ КАК СТАБИЛИЗИРУЮЩЕГО ИНСТРУМЕНТА РАЗВИТИЯ РЫНКА СТРАХОВЫХ УСЛУГ.

3.1 совершенствование макроэкономических характеристик российского рынка страховых услуг в контексте развития инструментов перестрахования.

3.2 повышение эффективности перестраховочной деятельности и снижение трансакционных издержек страхования на микроэкономическом уровне.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Развитие перестрахования как инструмента стабилизации рынка страховых услуг"

Актуальность исследования. Развитие сферы материального производства, вовлечение в нее материальных ценностей во все больших количествах, появление денежного обращения и рынка ценных бумаг, монополий и акционерной формы предпринимательства, рост объемов индустриального производства и увеличение количественных параметров объектов страхования постепенно привели к укрупнению объемов рисков, принимаемых на страхование. Очень скоро с ростом масштабов человеческой деятельности емкостей отдельных страховых компаний оказалось недостаточно для покрытия всех потенциальных убытков во все увеличивающихся масштабах. В этой ситуации страховщики встали перед необходимостью поиска вариантов возможности разделения и перераспределения ответственности между собой, т.е. передачи части принятого на себя риска другим субъектам страхового рынка. Так возникли спрос и предложение на услуги по вторичному размещению ответственности по принятым на удержание рискам, и зародилось традиционное перестрахование, которое параллельно вызвало к жизни и новое направление в науке - теорию перестрахования.

Изменение парадигмы социально-экономического развития России при разноскоростной динамике отдельных процессов переходного периода требует создания целостной институциональной системы, обеспечивающей превращение страхования и перестрахования как инфраструктурных инструментов в институционально значимые сегменты национальной экономики, имеющей тенденцию к дальнейшему росту и переходу к постиндустриальному развитию с учетом требований международных стандартов регулирования рынков страховых и перестраховочных услуг. Актуальность и жизненная важность научной разработки этой проблемы, направленные на расширение коридора экономической свободы и устойчивое интенсивное развитие экономики в условиях, когда успех все более определяется инновациями и знаниями, а не только запасами полезных ископаемых, очевидны.

Однако страховая наука, включая и ее перестраховочное направление, призванная охватить широкий круг вопросов, без решения которых невозможно говорить о стабильном социально-экономическом развитии России и об ее скорейшем выходе из системного кризиса, сама нуждается в дальнейшей разработке большого количества научных проблем. Среди них необходимо выделить следующие.

Формирование российского страхового рынка в его современном виде началось в конце 1988 г. с создания независимых и не имевших финансовых гарантий государства и значительных собственных средств страховых организаций. До этого функционировал и осуществлял перестраховочные операции при внешнеторговых сделках лишь один принадлежавший государству Ингосстрах. Такой рынок потребовал наличия перестраховочной защиты и, таким образом, способствовал созданию российского перестраховочного рынка со своей спецификой, которую еще предстоит тщательно изучить.

В этой связи чрезвычайно важна разработка понятийного тезауруса формирования и эффективного функционирования перестраховочного рынка, что предполагает конкретизацию и уточнение понятий «услуга перестрахование», «рынок перестрахования и его структура», «инфраструктура рынка перестрахования», «развитие рынка перестрахования», «институциональная среда рынка перестрахования». На основе анализа этих макроэкономических понятий предстоит сформулировать концепцию институционального развития перестрахования в Российской Федерации, ставящую своими целями его качественное развитие и создание эффективных инструментов его регулирования для выполнения задачи стабилизации рынка страховых услуг. В специальной литературе наблюдается преобладание эмпирических разработок при противоречивости теоретических подходов и выводов.

Особую значимость в этих условиях приобрела задача расширения управленческого инструментария деятельности перестраховочных компаний, которые на микроуровне сочетают удовлетворение потребностей перестраховочного покрытия страховых портфелей отечественных страховщиков с достижением макрорыночных приоритетов выхода на международную систему рей-тингования в целях привлечения дополнительных перестраховочных ресурсов на внутренний рынок и участия в процессах глобализации страхового хозяйства посредством интеграции в международные перестраховочные пулы и выгодного экспорта перестраховочных услуг.

Степень разработанности проблемы. На фоне достаточно глубоко разработанных теоретических и практических вопросов страховой науки в ряде научных направлений перестрахование все еще признается одним из видов страхования, что сдерживает его адекватное самостоятельное научно-теоретическое и институциональное оформление и развитие.

Перестрахование зародилось на Западе, поэтому несомненный приоритет в его изучении принадлежит зарубежным авторам, среди которых необходимо особо выделить работы Д. Бланда, К. Гератеволя, Р. Картера, К. Пфайфера.

Российские ученые активно приступили к анализу этого феномена в прошлом веке. Среди них были такие авторы, как Граве К.А., Идельсон В.Р., Иоффе О.С., Ковалевская Н.С., Краснова И.А., Лунц JI.A., Ноткин О.А., Райхер В.К., Серебровский В.И., Степанов И., Шершеневич Г.Ф.

Среди отечественных работ современного периода, посвященных вопросам теории перестрахования в условиях становления рыночной экономики, необходимо выделить труды таких авторов, как Брагинский М.И., Журавлев Ю.М., Камынкина М.Г., Новиков Б.С., Солнцева Е.Е., Турбина К.Е., Фогельсон Г.В. В их работах обоснованы ключевые направления дальнейшего развития перестрахования и очерчены методологические подходы к реализации этой задачи, экономически обоснованы направления и векторы различных вариантов преобразований системы перестрахования в конкретных социально-экономических условиях переходной экономики России.

Особенно глубоко проработаны вопросы развития мирового перестраховочного рынка, в этом направлении многое сделано такими учеными и специалистами-практиками, как Артамонов А.П., Лайков А.А., Мальковская М.А., Турбина К.Е.

В отечественной литературе проблемы управления взятым на удержание риском рассматриваются, преимущественно, на корпоративном уровне - Глу-щенко В.В., Лайков А.А., Шахов В.В. Исследование отдельных вопросов развития перестрахования и рынка перестраховочных услуг как основной части реформирования рыночной инфраструктуры и совершенствования действующей системы перестрахования на протяжении последних десятилетий представлено в научных трудах таких специалистов, как Богданов И.Н., Дедиков С.В., Коло-мин Е.В., Котлобовский И.Б., Юргенс И. Тем не менее, анализу макроэкономических ситуаций на рынке услуг по управлению риском и месту на этом рынке перестраховочных услуг пока еще не уделяется должного внимания, в то время как влияние этого фактора на страховой рынок и экономику в целом растет.

Большое количество обзорных материалов и статистических данных по функционированию рынка перестраховочных услуг систематически публикуются в журналах «Страховое дело», «Страховое право», «Страховое ревю», «Финансы», «Русский полис», «Управление риском», «Финансовый бизнес», «РЭЖ», «Вопросы экономики», «Коммерсант. Деньги», на специализированных Интернет-сайтах и др. Ведется официальный статистический учет состояния перестраховочной системы России в «Российском статистическом ежегоднике».

Таким образом, накоплен обширный научный материал, необходимый для серьезных теоретических обобщений исследований. Вместе с тем, целый ряд узловых проблем функционирования системы по вторичному перераспределению страховой ответственности в условиях рыночной экономики, современных технологий перестрахования остаются неизученными. Большую роль в этом призвана сыграть теория эволюционных изменений и институциональной экономики.

Для экономической ситуации текущего периода наиболее характерным является недостаточное развитие институтов страхования, порождающее необходимость научных исследований принципов функционирования его институтов, форм и методов государственного регулирования рынка перестраховочных услуг. Принципиально важными для адекватного понимания функционирования и последующего совершенствования институтов перестрахования являются исследования социально-экономических основ отношений перестрахования, а также положения институционально-эволюционной теории, приобретающей все более весомое значение в мировой экономической науке. Основные постулаты этой теории (междисциплинарный подход, признание эволюционности экономической жизни и социальных институтов, принципы ограниченной рациональности, учет трансакционных издержек при анализе экономических отношений т.д.) позволяют глубже и точнее выразить сущность и принципы функционирования институтов страхования. Экономические доктрины, позволяющие рассмотреть проблемы развития перестрахования с позиции институ-ционализма и неоинституционализма, основываются на идейном наследии классического экономического либерализма (А. Смит и Д. Рикардо), теории прав собственности (Р. Коуз), новой экономической теории (Д. Норт).

В последние годы интенсивно формируется целая перестраховочная индустрия, методологическое исследование которой осуществляется, по существу, в догоняющем режиме, что обусловливает необходимость провести более глубокое и системное исследование этой проблематики. Практически отсутствуют комплексные исследования функционирования сферы перестрахования услуг в единстве трехуровневой системы экономического анализа. В результате сложно проанализировать и предложить пути устранения деформаций в механизме формирования сферы услуг перестрахования в переходной экономике России, и, как следствие, - нарушения баланса во всей системе страхования. Все это делает невозможным прямой импорт технологических приемов и инструментов и эффективный перенос передового мирового опыта перестрахования на российскую действительность, тем более в силу необходимости учета специфики переходного периода, территориальных масштабов и особенностей пространственной неравномерности размещения российского бизнеса.

Все еще ощущается острый дефицит глубоких институциональных теоретических разработок проблемы стабилизирующего воздействия перестрахования на рынок страховых услуг, что позволило бы дать взвешенные научно обоснованные рекомендации для эффективного развития отечественного перестраховочного бизнеса. Несмотря на очевидную востребованность, разработка методологии институционального развития рынка перестраховочных услуг, обеспечивающего интенсификацию экономического роста, отстает от современных потребностей рынка и общества, заинтересованного в совершенствовании перестраховочного покрытия постоянно усложняющихся и увеличивающихся объемов рисков.

Всё это определяет необходимость и значимость дальнейших научных разработок в этом направлении. Предложенная к исследованию проблема институционального развития перестрахования, решение которой базируется на использовании инструментария институциональной теории, является достаточно новой для российских специалистов.

Несомненная актуальность и недостаточная разработанность перечисленных направлений исследования, а также практический опыт профессиональной работы автора в системе страхования и перестрахования обусловили выбор темы данного исследования, цель которого состоит в обосновании и разработке теоретико-методологических подходов и практических рекомендаций по реализации потенциала перестрахования как эффективного институционального инструмента стабилизации рынка страховых услуг.

Поставленная цель потребовала решения следующих задач:

- определить генетические корни и исторические перспективы перестрахования;

- уточнить концептуальные и методологические подходы к признанию самостоятельного статуса перестрахования как экономического феномена и как экономической категории для выявления институциональной сущности и направлений развития рынка перестраховочных услуг;

- выявить роль государства на рынке перестраховочных услуг и обосновать направления дальнейшего развития институциональной базы перестрахования для эффективной реализации его стабилизирующей функции;

- проанализировать институциональную специфику функционирования перестраховочных компаний для создания организационно-экономических условий их участия в международном рейтинговании как способе позиционирования на мировом рынке перестрахования в целях усиления стабилизации отечественного страхового рынка;

- выработать предложения по повышению устойчивости рынка страховых услуг.

Объект исследования - российский рынок перестрахования и его институциональная структура. Предмет исследования - совокупность социально-экономических отношений, возникающих в рамках процессов институционального становления, развития, эффективного функционирования и регулирования рынка перестрахования Российской Федерации.

Теоретико-методологическую основу диссертационного исследования составляют концептуальные исследования, представленные в отечественной и зарубежной литературе, реализующие политико-экономический, эволюционный, институциональный и неоклассический подходы к институту перестрахования с позиций сущности менеджмента. Диссертационное исследование основано на фундаментальных разработках отечественных и зарубежных учёных-экономистов по проблемам формирования и функционирования сферы услуг страхования и перестрахования в национальной экономике.

Работа выполнена в рамках паспорта специальностей 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами: сфера услуг; п. 15.111 Формирование и развитие отраслевых, региональных и общенациональных рынков услуг; 15.114. Соотношение рыночных и государственных регуляторов в развитии отраслей и комплексов сферы услуг) и 08.00.01 - Экономическая теория (1.4. Институциональная и эволюционная экономическая теория).

Информационно-эмпирическая база исследования. В ходе исследования использованы законы Российской Федерации, Постановления Правительства и Указы Президента РФ, статистические данные органов Федеральной службы статистики РФ, Счетной палаты РФ, Федеральной службы страхового надзора, справочные и аналитические материалы статистических и ведомственных органов федерального и регионального уровня, нормативные акты, регулирующие хозяйственную деятельность в РФ, труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам экономики страхового дела, аналитические и статистические материалы Интернет-ресурсов, органов управления, статистических сборников и ежегодников, материалы открытой печати, инструктивные, методические и внутрисистемные документы, материалы, подготовленные специалистами Всероссийского Союза Страховщиков и ряда международных организаций, занимающихся вопросами развития страхования и перестрахования, собственные аналитические расчеты автора.

Инструментарно-методический аппарат представлен комплексом фундаментальных общенаучных методов научного познания, в частности, теории систем, единства качественного и количественного анализа, единства исторического и логического, индукции и дедукции, позитивного и нормативного анализа, теории принятия решений, маркетингового анализа. Решение поставленных задач осуществлялось с использованием системного подхода и общенаучных методов исследования - научной абстракции, анализа и синтеза, единства исторического и логического подходов, методов эмпирического, субъектно-объектного, графического, табличного, сравнительного, экономико-статистического анализа и метода экономико-социологического опроса. В процессе обоснования теоретических положений, выводов и рекомендаций использовался инструментарий структурно-функционального, субъектно-объектного, экономико-статистического, социологического и эмпирического методов познания. Каждый из этих частных методов использовался адекватно его функциональным возможностям и разрешающим способностям для решения соответствующих этапных исследовательских задач. Системное применение общенаучных и частных методов исследования позволило избежать фрагментарности исследования и обеспечило достаточный уровень надежности полученных соискателем научных результатов.

Научная новизна состоит в обосновании возможности и осуществлении институционального подхода к исследованию стабилизирующей функции перестрахования и выработке практических рекомендаций по ее усилению в страховом сегменте экономики. Отдельные элементы научной новизны, содержащие критическую массу новационного знания, заключаются в следующих положениях диссертации:

По специальности 08.00.01:

1.Определены посредством применения эволюционной теории институциональные предпосылки возникновения перестрахования: риск наступления страхового события (выплата возмещения по договору прямого страхования) и неопределенность (недостаток информации) на рынке страховых и перестраховочных услуг, что позволило определить историческую перспективу развития взаимоотношений потребителя перестраховочной услуги (прямого страховщика) и ее производителя (перестраховочной компании) от защиты единичного страхового договора до обеспечения перестраховочного покрытия глобальной совокупности страховых портфелей субъектов страхового рынка, включающих сверхкрупные катастрофические, энергетические, космические, а в последнее время - и террористические - риски.

2. Уточнена на основе компаративного анализа сущности страховой и перестраховочной услуг институциональная взаимосвязь страхования и перестрахования, параметры которой находятся в диапазоне от общих черт (возмещение ущерба, нанесенного страховым событием) до значительных различий (очередность принятия и распределения страховых рисков, принципы образования и использование страховых фондов), что позволило усилить аргументацию идентификации перестраховочной деятельности в качестве самостоятельного вида бизнеса с имманентно присущими понятийным тезаурусом и институциональным статусом.

3. Обоснованы методологические ориентиры исследования, базирующиеся на категориальном анализе сущности перестрахования как совокупности экономических отношений, основанных на несении ответственности по принятым от прямого страховщика рискам и вторичном распределении страховых фондов, созданных прямыми страховщиками, что позволило дополнить характеристику перестраховочной услуги специфической способностью удовлетворять потребность перестрахователя в несении солидарной ответственности по договорам страхования, выражающуюся в ожидаемых невещественных полез-ностях, и обмениваться на гарантию материального возмещения ущерба, нанесенного прямому страховщику.

По специальности 08.00.05:

1. Доказано на основе системно-исторического подхода к процессу ин-ституционализации рынка перестраховочных услуг, что экономическая политика государства должна быть направлена на создание эффективных инструментов его регулирования (совершенствование норм страхового надзора; принятие Кодекса перестрахования; дальнейшая либерализация отечественного перестраховочного рынка с одновременным внедрением эффективных способов и приемов управления качеством перестраховочных продуктов; институциональное оформление конвергенции между перестрахованием и иными формами финансового управления риском; создание национальных техногенной и антитеррористической систем страхования и перестрахования в России), применение которых позволит создать условия для транспарентности деятельности перестраховочных компаний, соблюдения принципов доступности и высокой степени защищенности от оппортунистических стратегий игроков рынка в целях приближения перспективы полноценного участия России в процессах глобализации страхового хозяйства.

2. Обоснованы посредством структурно-функционального анализа деятельности ведущих российских перестраховочных компаний необходимость и возможность расширения их управленческого инструментария на основе реализации принципов институциональной теории фирмы (совместное достижение результата, минимизация трансакционных издержек и риска хозяйственной деятельности, приспособление к изменениям внешней среды путем изменения комбинации собственных ресурсов), что позволит создать организационные предпосылки снижения трансакционных издержек при заключении и мониторинге договоров перестрахования и сформировать устойчивую динамику роста капитализации активов и перестраховочных емкостей компаний-ретроцессионеров для привлечения дополнительных ресурсов на российский рынок перестрахования.

3. Сформулированы и обоснованы посредством группировки и институционального анализа наиболее значимые формализованные требования к деятельности перестраховочных компаний, стратегические подходы к управлению их позиционированием на российском страховом рынке (транспарентность баланса, достаточность высоколиквидных активов, публичность контроля и тарифной политики, институциональный статус, четкость концепции андеррай-терской деятельности и политики урегулирования убытков, высокие репутация и профессионализм, отсутствие надзорных проблем и отрегулированная система внутрикорпоративного контроля и т.д.), что позволило сформулировать необходимые и достаточные условия для обеспечения макрорыночного приоритета стабилизации отечественного страхового рынка и участия российских ком-паний-ретроцессионеров в международном рейтинговании в целях приближения перспективы полноценного участия России в процессах глобализации страхового хозяйства.

Практическая значимость исследования заключается в обосновании системы организационно- экономических императивов и направлений развития и повышения эффективности функционирования сферы услуг страхования на основе реализации стабилизирующей функции перестрахования в национальной экономике. Полученные соискателем выводы и результаты могут быть использованы федеральными и региональными органами власти при совершенствовании нормативно-правовой базы страхового сегмента экономики и в деятельности универсальных страховых и перестраховочных компаний.

Теоретическая значимость исследования определяется актуальностью его цели и задач и заключается в том, что разработанные в диссертации конкретные рекомендации и предложения могут найти применение при теоретическом обосновании концепций формирования и развития сферы услуг страхования и перестрахования.

Теоретические выводы диссертационного исследования могут быть использованы в учебном процессе при совершенствовании программ учебных курсов по экономической теории, институциональной экономике, страховому делу, государственному регулированию экономики, маркетингу сферы услуг.

Апробация и внедрение результатов исследования. Разработанные в диссертации рекомендации и предложения апробированы и используются региональным представительством ЗАО «КапиталЪ Перестрахование» («Капи-талЪ Ре») в Южном федеральном округе при разработке и реализации программ защиты портфелей участников страхового рынка и взаимодействия с операторами перестраховочного рынка, в том числе в странах СНГ и за рубежом.

Основные положения и результаты исследования докладывались автором и получили признание на международных, всероссийских, региональных, межвузовских и вузовских научно-практических конференциях (Москва, Ростов-на-Дону, Пятигорск, Волгоград, Нальчик) в 2002-2006 гг.

Авторская работа диссертанта отмечена на Всероссийском конкурсе научных работ по страховой тематике среди менеджеров российских страховых компаний и студентов ВУЗов, приуроченном к 175-летию страхования в России (Москва, Всероссийский Союз Страховщиков, 2003 г.).

Публикации. Основные положения диссертационного исследования отражены в 14 публикациях общим объёмом 7,1 п.л. (в т.ч. лично автора - 6,1 п.л.).

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, включающих семь параграфов, выводов и предложений, списка использованной литературы, приложений.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Неровня, Юлия Викторовна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенный в работе анализ позволил сделать следующие теоретические выводы.

Системно-исторический анализ понятия перестрахования выявил, что концептуальная идея об его сущностном содержании как отношения между прямым страховщиком и экономическим агентом, который принимает на себя риски защиты его страхового портфеля, впервые научно оформилась еще в XIX в. Британское течение страховой науки, как и континентальная школа страховой теории, не обнаруживают единого фундаментального подхода к проблеме перестрахования в науке, в связи с чем строгому научному анализу категории перестрахования и перестраховочной услуги в работах представителей данных школ не подвергались.

Представители этих течений значительного вклада в развитие теории непосредственно перестрахования не внесли. В целом в XIX и до 90-х гг. XX в. подавляющим большинством российских исследователей феномен перестрахования более относился к сфере юриспруденции и анализировался в контексте различий в договорной практике страхования и перестрахования. Такая же точка зрения встречается и среди ведущих зарубежных специалистов в области страхования.

Классификатор ВТО, чьи документы все чаще становятся уже не только де-факто, но и юридически обязательными для суверенных государств, относит перестрахование к самостоятельному виду страховых услуг.

Перестраховочная деятельность является самостоятельным сегментом страхового рынка, главная потребность которой определяется необходимостью вторичного перераспределения страхового риска, принимаемого по договорам страхования прямыми страховщикам. Главным экономическим эффектом перестраховочной деятельности является сглаживание колебаний размера страховых выплат, осуществляемых прямыми страховщиками, за счет участия перестраховщиков в выплатах средних и крупных размеров, а также при наступлении таких страховых рисков, которые застрагивают одновременно большое число застрахованных объектов. Такой эффект позволяет защитить финансовые результаты страховщика и обеспечить его платежеспособность, а следовательно и защиту интересов страхователей по договорам страхования.

Предоставление перестраховочных услуг осуществляется путем заключения договоров перестрахования, которые имеют своей целью установить, при каких обстоятельствах (совокупности обстоятельств) возникают обязанности перестраховщика осуществить перестраховочную выплату в пользу прямого страховщика. По субъектному составу договоры перестрахования не существенно отличаются от договоров страхования, с той лишь разницей, что законодательство может устанавливать особое государственное регулирование (лицензирование, контроль за финансовой устойчивостью и другие элементы) деятельности перестраховщиков, что может налагать особенные требования, связанные с возможностью осуществления перестраховочной деятельности. Особым отличием договоров перестрахования является понятие страхового риска, как случайного события, с наступлением которого возникает обязанность перестраховщика осуществить выплату в пользу страховщика. Такое событие определяется самим договором перестрахования, и может определяться как наступление страхового случая по прямому договору страхования, или совокупности таких договоров, или совокупного результата страховой деятельности по согласованному перечню видов страхования. Эти особенности определения обязанности перестраховщика по выплате являются следствием развития перестраховочной техники за истекшие почти два столетия проведения перестраховочных операций.

Классификация договоров перестрахования является достаточно устоявшейся и, несмотря на появление новых условий перестраховочных договоров, мы не видим оснований для изменения ее сущностных основ. В особой мере это относится к понятию «финансового перестрахования», которое следует рассматривать, как новый способ определения перестраховочных обязательств с учетом конвергенции страховых и финансовых услуг и появления в договоре перестрахования элементов инвестиционного договора. Однако, такого рода дополнения требуют отдельного рассмотрения органами государственного регулирования, хотя бы в связи с тем, что инвестиционная и страховая деятельности в большинстве юрисдикции возможны только как исключительные и требуют обязательного лицензирования.

Осуществление операций по перестрахованию определяется содержанием договоров перестрахования, из которых следуют обязанности для страховщиков по уплате перестраховочных премий в пользу страховщиков, и наоборот, для перестраховщиков - по осуществлению перестраховочных выплат в пользу прямых страховщиков. Это порождает феномен появления значительных сумм в финансовых показателях и результатах деятельности прямых страховщиков: кредиторской и дебиторской задолженности, а также определению брутто- и нетто-обязательств прямых страховщиков, исчисляемых за вычетом той части обязательств по страховым выплатам, которые должны быть оплачены страховщику перестраховщиками. Это обстоятельство определяет появление особенных статей активов баланса страховщика и порядка определения финансового результата его деятельности. В этой связи финансовая устойчивость перестраховщика и его способность исполнить обязательства по выплатам перед прямым страховщиком могут играть существенное, а иногда и ключевое значение для предпринимательской деятельности прямого страховщика.

Дальнейшее развитие рынка перестрахования будет происходить синхронно с ростом капитализации отрасли и развитием сектора прямого страхования. Сейчас по различным оценкам уровень проникновения страхования в России не превышает 10%, что означает наличие значительного потенциала роста. К тому же на рынке страхования сейчас практикуется принцип «недострахования», когда объекты страхуются не на полную стоимость. По мере роста количества застрахованных объектов и страховых сумм будет происходить и постепенный рост российского перестрахования. А с увеличением капитализации отдельных компаний возрастут и собственные удержания перестраховщиков, что, несомненно, даст толчок к развитию всего рынка.

Появления новых сильных игроков на рынке перестрахования ожидать не стоит. Новой компании на рынке сложно добиться признания в силу неизвестности бренда, а значительных объемов инвестиций в новые компании ожидать не стоит. Рост числа профессиональных игроков на рынке может произойти только за счет появления дочерних структур страховых компаний.

Говоря об отдельных видах перестрахования, можно утверждать, что рост ожидается во всех сегментах реального рынка. Рост рынка реального перестрахования в ближайшие годы составит порядка 10-15% в год. При этом рост, в основном, будет происходить в сегментах перестрахования имущественных рисков (огневые риски, морское и воздушное каско, грузы) и рисков по ответственности. Рынок перестрахования личных видов и автокаско будет расти медленнее рынка перестрахования в целом.

В перспективе определенный рост рынку перестрахования может дать введение закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного объекта», но многое будет зависеть от окончательного варианта данного законопроекта и инфорсмента. При этом определенная часть потоков перестрахования будет уходить за рубеж — в России очень крупные риски, размер ответственности по которым будет зависеть исключительно от решения законодательных органов, просто невозможно будет перестраховать. В случае создания специализированного пула страховщиков ОПО, что весьма вероятно, значительная часть перестрахования рисков будет распределяться среди участников пула, что, с одной стороны, даст определенный рост рынку перестрахования. Но, с другой стороны, это будет рост перестрахования для универсальных страховщиков, а специализированные перестраховочные компании, скорее всего, будут получать незначительные потоки взносов.

Одним из основных факторов развития российского страхования и перестрахования в настоящее время является обсуждение вопроса о вступлении России в ВТО. А именно — возможность деятельности на территории Российской Федерации прямых филиалов иностранных страховых и перестраховочных компаний. В настоящее время иностранные страховые компании могут быть представлены в России только в качестве дочерних организаций, которые полностью подчиняются правилам и нормам страховой деятельности в России. Иностранным перестраховочным организациям бизнес в России вести гораздо проще — они могут делать это и на расстоянии. В случае допуска на российский страховой рынок прямых филиалов ведущих иностранных страховщиков существует вероятность захвата иностранцами значительной доли рынка прямого страхования. В случае такого варианта развития под угрозой окажется и отрасль перестрахования - иностранные компании просто не будут передавать риски отечественным перестраховщикам.

Пока иностранные компании не очень активны на российском рынке страхования, но по мере роста благосостояния населения и возможного упрощения системы допуска на национальный рынок, присутствие иностранцев на отечественном рынке будет увеличиваться. До этого нашим компаниям необходимо нарастить капитализацию и по возможности рейтинговаться.

На российском рынке практически исключена возможность катастрофических убытков - слишком низок уровень проникновения страхования. И в отличие от мирового рынка перестрахования, который подвержен некоторой цикличности, российский рынок развивается довольно равномерно - здесь нет «мягких» и «жестких» периодов рынка, а, следовательно, нет и колебаний тарифов.

В развитых странах перестрахование выводится из-под жесткого контроля государственных органов. Перестрахование - это рынок, где профессионалы работают с профессионалами на основе общепринятых стандартов ведения дела. Надзор со стороны государства за перестрахованием на порядок мягче, чем за рынком прямого страхования. А сами перестраховщики руководствуются общепринятыми правилами делового оборота.

Основной макроэкономической задачей развития перестрахования выступает повышение институциональной степени зрелости экономики и преодолений страховой бедности экономических агентов.

Основной институциональной задачей развития перестрахования должно стать преодоление институциональной инерции - преодоление недоверия населения к инструментам страхового рынка.

Для приведения национальной страховой системы в соответствие с мировыми стандартами необходимо проведение качественных изменений, а именно - осуществить комплекс взаимосвязанных мероприятий:

- установить единые требования и стандарты ведения бизнеса, создать эффективный механизм государственного регулирования путем разработки унифицированного кодекса законов о страховании с учетом международного опыта;

- денежные средства граждан, потраченные на страхование жизненно важных имущественных интересов, связанных с их жизнью, здоровьем, имуществом, ответственностью не должны включаться в совокупный валовой доход (как это принято во всем мире).

С учетом анализа, проведенного ранее, а также содержания стандартов МАСН по перестрахованию представляется, что следующие направления государственного регулирования перестраховочных операций на территории стран СНГ должны стать определяющими на период 2008-2012 гг., т.е. периода завершения формирования национальных страховых рынков в странах-членах СНГ и вступления в ВТО:

- закрепление в национальном регулировании в качестве первостепенного условия развития национальных перестраховочных рынков формирование всеобъемлющей статистической базы данных, обеспечивающих необходимую транспарентность перестраховочных операций;

- во главу угла должно быть поставлено качество перестрахования, с учетом интересов и потребностей формирования на территории СНГ единого страхового пространства. В этом случае, при наличии интеграционных соглашений между странами-участницами СНГ было бы возможно ввести иные требования к перестраховщикам из стран СНГ, чем к перестраховщикам из других стран, не нарушая при этом требований ВТО о недопущении дискриминации иностранных поставщиков перестраховочных услуг.

Без решения данных проблем дальнейшее развитие отрасли невозможно. Отдельные компании уже сейчас могут привлекать инвестиции, но отрасль в целом пока недостаточно прозрачна и непонятна для инвесторов. Чтобы вывести российские перестрахование на новый уровень, развития необходимо сначала очистить рынок от всевозможных разновидностей «серого» перестрахования - этим должна заняться ФССН.

Вторая важная - задача повышение транспарентности отрасли - это зависит уже от самих перестраховщиков. Определенную пользу может принести введение стандартов МСФО в перестраховании, так как нынешняя система российской бухгалтерской отчетности не в полной мере соответствует мировым требованиям.

Проведенное исследование позволило сделать ряд практических рекомендаций по:

1. Модернизации и восстановлению института страховой культуры - необходимо работать над созданием доверия населения и хозяйствующих субъектов к страховым и перестраховочным компаниям путем развития механизмов гарантирования страховых взносов и выплат и формирование системы действенной защиты прав страхователей; повышение социальной ответственности страхового и перестраховочного бизнеса.

2. Преодолению институциональных барьеров, включающих административные и неформальные барьеры.

3. Совершенствованию законодательной базы перестрахования, в частности, создание Кодекса перестрахования.

4. Снижению трансакционных издержек при заключении договора перестрахования путем формирования информационно-аналитической системы, ориентированной на удовлетворение нужд перестрахователей, развития института типовых (стандартных) правил перестрахования, повышения эффективности системы лицензирования, а также стимулирования развития инфраструктуры перестраховочного рынка.

5. Повышению эффективности страховой деятельности за счет применения использования механизмов стандартизации и сертификации на рынке перестрахования.

6. Обеспечению потребителей перестраховочных услуг релевантной информацией о состоянии перестраховочных организаций с целью повышения доверия экономических субъектов: введение и поддержка стандартов раскрытия информации; доступное распространение информации о реализуемых продуктах и программах; создание электронной базы данных по балансам перестраховочных компаний; решение вопроса о государственной поддержке института правового обеспечения перестраховочных операций.

Только после этого российский рынок перестрахования станет более понятным и открытым не только для инвесторов, но и для международных партнеров.