Развитие системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Развитие системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан"

На правах рукописи

АШУРОВ ГАИРАТ ДАВЛАТОВИЧ

РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ ОКАЗАНИЯ СТРАХОВЫХ УСЛУГ В РЕСПУБЛИКЕ ТАДЖИКИСТАН

Специальность 08.00.05 — Экономика и управление народным хозяйством: экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами: сфера услуг

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

ООЭ165БЗЫ

Душанбе 2007

003165638

Работа выполнена в Таджикском государственном университете коммерции

Научный руководитель: доктор экономических наук,

профессор Факеров Хамидуллохон Нуриддинович

Официальные оппоненты: доктор экономических наук,

профессор Кабутов Мусофир кандидат экономических наук, доцент Акобиров Зиёратшо Наимович

Ведущая организация: Таджикский государственный национальный университет

Защита состоится «13» ноября 2007 года в 15-00 часов на заседании диссертационного Совета К 73? 13.01 по защите диссертаций на соискание ученой степени кандидата наук в Таджикском государственном университете коммерции по адресу: 734055, г. Душанбе, ул Дехоти 1 / 2.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Таджикского государственного университета коммерции и с авторефератом на сайте http: II www. tsuktj. narod.ru

Автореферат разослан « М » октября 2007 года

Ученый секретарь диссертационного совета, доктор экономиче(^их наук, профессор

Р.К. Раджабов

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования и степень ее разработанности. В условиях современной рыночной экономики возрастает роль рисков возникающих в различных сферах деятельности. Поэтому интересы хозяйствующих субъектов различных форм собственности и населения нуждаются в надежной страховой защите. Система оказания страховых услуг принадлежит к числу наиболее динамично развивающихся форм деятельности и является составным элементом сферы услуг. Существовавшая при социализме система государственного страхования, являясь монополистом в этой сфере, не испытывала потребности в расширении своей деятельности. Этому способствовало отсутствие частного предпринимательства и финансовых гарантий со стороны государства при наступлении случайных непредвиденных событий в различных сферах экономики.

Становление системы оказания страховых услуг во многом определяется состоянием национальной экономики, которая характеризуется переходом к рыночным отношениям Опыт стран с развитой рыночной экономикой свидетельствует о возрастании роли страхования в эффективном решении социально-экономических задач. Оказание страховых услуг является важным фактором экономического роста, стимулирует развитие рыночных отношений, улучшает инвестиционный климат.

Эффективность функционирования системы оказания страховых услуг отражает экономический потенциал государства. Исследования в этой области показывают, что современное развитие системы страховой деятельности в Таджикистане не всегда отвечает требованиям рыночной экономики. Не обеспечивается учет интересов потребителей по ассортименту и качеству страховых услуг, внедрению новых видов страхования. Для этого необходимо рациональное использование резервов страховых организаций, повышение инвестиционного потенциала и возможности гибкого

3

маневрирования в среде изменяющихся финансово-экономических составляющих, а также усиление роли государства в подготовке кадров для этого вида бизнеса.

Существующие теоретические разработки по развитию системы оказания страховых услуг в целом и в Республике Таджикистан в частности не в полной мере затрагивают эти проблемы. Ощущается недостаток фундаментальных исследований по вопросам государственного воздействия на процессы страхования, изменения технологии страхования в соответствии с возросшими требованиями рыночной экономики, создания и внедрения новых видов страхования, разработки направлений совершенствования управления финансами страховых организаций. Все это приводит к необходимости разработки адекватных современному уровню развития экономики методов повышения эффективности оказания страховых услуг.

Следует отметить, что теоретические исследования по развитию системы оказания страховых услуг проводятся исходя из общеэкономических принципов повышения его эффективности без учета характерных особенностей данной «трасли. Во многих исследованиях не проводился системный анализ зависимости изменений страховой деятельности от изменений в общественно-экономической ситуации в стране и в целом. Практические достижения страховых организаций, возникающие в процессе оказания услуг и осуществления финансово-хозяйственной деятельности, зачастую не находят должного отражения в теоретических трудах современных экономистов.

Цель исследования заключается в разработке научно-обоснованных теоретико-методологических основ, определения направлений эффективного развития системы оказания страховых услуг, а также в выработке практических рекомендаций по оптимизации деятельности страховых организаций в Республике Таджикистан. Для достижения этой цели определены следующие основные задачи исследования:

•проанализировать этапы становления и функционирования системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан и исследовать ее особенности в условиях переходной экономики;

• исследовать существующие организационно-экономические категории и организационно-правовые основы системы оказания страховых услуг;

• выполнить анализ системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан, определить тенденции и закономерности их развития;

• определить приоритетные направления развития инвестиционной деятельности, позволяющей оказывать позитивное воздействие на повышение эффективности функционирования страховых организаций;

• разработать основные направления совершенствования системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан.

Объектом исследования являются действующая система оказания страховых услуг и направления развития деятельности страховых организаций в Республике Таджикистан.

Предметом исследования выступают социально-экономические отношения, возникающие в процессе развития современной системы оказания страховых услуг и оптимизация деятельности страховых организаций для обеспечения надежной страховой защиты предприятий и населения страны, а также развития инвестиционной деятельности страховых компаний.

Теоретической и методологической базой исследования служит научная методология, основанная на научных разработках в области экономической теории, управления финансами, экономической статистики, бухгалтерского учета и аудита. Для этого предусмотрено комплексное применение методов финансово-экономического, организационно-правового, статистического и системного анализа, экономико-математических методов, анализа

действующего законодательства. Предпосылкой формирования научно-обоснованных предложений по повышению эффективности системы оказания страховых услуг в Таджикистане, изучения основных тенденций его функционирования и развития является использование достижений мировой науки и практики ведущих стран с развитой рыночной экономикой, а также с учетом исторических и социально-экономических особенностей Республики Таджикистан.

В процессе диссертационного исследования были изучены и использованы работы З.Н. Акобиров, А.П.Архипова, И.И. Балабанов, A.A. Гвозденко, А.И. Гинзбурга, А. Джабборова, СЛ. Ефимовой, В.И. Жукова, Ю.М. Журавлева, М.Кабутова, С.Дж.Комилова, Е.В. Коло мина, Т.Н.Назарова, А.П. Плешкова, H.H. Пилипенко, З.А.Рахимова, Л.И. Рейтмана, П. Самуэльсона, Ю.А. Сплетухова, З.Султонова, В.А. Сухова, О. Тоффлера, К.Е. Турбиной, Х.Н.Факерова, Т.А. Федоровой, С.Хабибова, Д.Урокова, В.В. Шахова, П.Н. Шуляка, Р.Т. Юлдашева, Я.Н. Юлдошева и др

Информационной базой исследования послужили научная и специальная литература в области оказания страховых услуг, материалы научных конференций и публичных дискуссий, статистические сборники Государственного комитета статистики Республики Таджикистан, министерств и ведомств, данные страховых организаций, действующие законодательные и нормативные акты, результаты авторских расчетов и исследований.

Научная новизна исследования заключается в том, что осуществлен новый подход к исследованию современных тенденций функционирования и развития системы оказания страховых услуг, особенностью которого является ориентация на повышение надежности механизма страховой защиты, усиление роли страхования в народном хозяйстве и расширение инвестиционной активности страховых организаций.

В работе выносятся на защиту следующие научные результаты, полученные автором:

1. Определены этапы становления и развития системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан, выявлены особенности функционирования и организационно-правовые основы в условиях переходной экономики.

2. Выполнен анализ системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан, определены их тенденции и закономерности развития.

3. Предложены научно-обо снованные направления совершенствования государственного регулирования деятельности страховых организаций в условиях переходной экономики.

4. Разработаны приоритетные направления развития и совершенствования инвестиционной деятельности страховых организаций.

5. Обоснованы и определены перспективы развития, предложены пути совершенствования системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан на период до 2015 года.

Реализация результатов исследования. Разработанные научно-методические положения и рекомендации использованы для совершенствования функционирования деятельности страховых организаций в Республике Таджикистан.

Научно - методические разработки автора по исследуемой проблеме использованы при чтении дисциплин «Экономика сферы услуг», «Страхование», «Финансы», «Налоги и налогообложение» студентам экономических специальностей высших учебных заведений Республики Таджикистан.

Апробация работы. Основные положения диссертации были изложены и одобрены на международной научно-практической конференции, посвященной 10-летию независимости Таджикистана (г.Душанбе, 2001г), на научно-практических конференциях Таджикского государственного университета коммерции в период с 1999 по 2007гг.,

республиканских научно-практических конференциях молодых ученых Таджикистана (Душанбе, 1999-2007гг.).

Публикации. Основное содержание диссертации опубликовано в шести научных работах автора общим объемом свыше 7,6 п.л

Структура и объем диссертации. Диссертация состоит из Введения, трех глав, Заключения, списка использованной литературы из 150 наименований и изложена на 160 страницах машинописного текста.

II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Переход Республики Таджикистан к рыночным отношениям, характеризуется, прежде всего, наличием ряда сложных проблем, обусловленных новизной трансформационного периода, особенностями функционирования возникающих новых структурных образований и необходимостью разработки методологических и методических основ их развития.

Расширение самостоятельности товаропроизводителей, формирование рыночной ичфраструктуры, договорных отношений, резкое сужение сферы государственного воздействия на развитие процессов производства и распределения материальных благ требуют новых подходов к использованию современных механизмов в управлении экономикой, а также в общественной жизни. Особое значение в этой связи приобретают вопросы оказания страховых услуг с учетом интересов субъектов государства и создания им равных стартовых условий для перехода к рыночным отношениям. Эта проблема имеет важное теоретическое и практическое значение, ставит перед наукой новые задачи, решение которых позволит повысить научную обоснованность мер по оздоровлению экономики, ее социальной ориентации, сближению товарного и денежного оборотов, сдерживанию инфляционных процессов и сокращению бюджетного дефицита. Необходимо формирование системы оказания

8

страховых услуг, который отражал бы весь денежный оборот и, прежде всего, финансово-кредитные потоки, а также способствовал улучшению эффективности функционирования предприятий и организаций.

Только на основе оказания страховых услуг становится возможной защита коллективных и личных интересов, возникающих в процессе производства, распределения, обмена и потребления, материальных благ.

По мнению автора, система оказания страховых услуг является одним из элементов производственных отношений, возникающих в различных отраслях экономики. Она связана с возмещением материальных потерь, что служит основой для непрерывности и бесперебойности процесса воспроизводства Возмещение потерь осуществляется в денежной форме, поэтому производственные отношения, лежащие в основе страхования, проявляются через оборот денег, т.е. через денежные отношения.

Таким образом автор считает, что необходимо выявить влияние системы оказания страховых услуг на экономику, так как эта система защиты имущественных и личных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом современного общества и представляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений.

Диссертант считает, что, хотя существующая система оказания страховых услуг в Республике Таджикистан сравнительно небольшая, срок его функционирования является серьезным поводом для научного осмысления пройденного пути, анализа ошибок и выявления положительных тенденций ее развития (рис. 1).

Как видно из рис. 1, за последние 12 лет количество страховых организаций в Республике Таджикистан увеличилось всего на 4 организации, что показывает неразвитость этой деятельности в стране.

1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006

Рис. 1. Динамика количества страховых организаций в Республике Таджикистан за / 995 — 2006 гг.

За период 1995-2006гг. число страховых фирм, имеющих государственные лицензии, возросло более чем в 4,6 раза. Другие показатели также свидетельствуют о том, что становление системы оказания страховых услуг в Таджикистане до 1998г. осуществлялось высокими темпами.

Причиной резкого уменьшения страховых организаций в 2000-2003гг. является увеличение уставного фонда страховых организаций со стороны Госстрахнадзора.

Диссертант считает, что началом возникновения современной системы оказания страховых услуг можно считать 1993г., когда появилась первая негосударственная страховая компания «Муин», а в 1995 году была образована государственная страховая компания «Таджикинвест» (ныне «Таджиксармоягузор»).

В целом комплексные исследования проблемы кризисного состояния системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан показывают, что в основном доминируют тенденции отрицательного характера, имеется

много нерешенных проблем, требующих особого внимания, а именно:

• неадекватное юридическое обеспечение страхового

дела;

• недостаточный ассортимент видов оказываемых страховых услуг;

• несовершенство налогообложения страховой деятельности, что приводит к сокращению числа страховых организаций;

• снижение платежеспособности населения, что приводит к невозможности увеличения страхового портфеля страховщиков при весьма значительном страховом поле;

• отсутствие четкой государственной поддержки системы оказания страховых услуг.

В работе автором изучена динамика основных показателей системы оказания страховых услуг в стране за 2000-2006гг. (табл.1.)

Таблица 1

Динамике основных показателей системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан за 2000 - 2006 годы

годы Число Общий объем Страховые Сумма

страховых страховых выплаты, страховой

компаний премий, тыс сомони тыс. сомони премии на душу населения, сомони

2000 4 1233,5 649,3 0,20

2001 4 3403,8 1303,5 0,56

2002 4 4612,5 1400,9 0,76

2003 5 13296,2 2515,2 2,21

2004 10 15719,1 4296,6 2,6

2005 11 24578,8 6861,7 3,9

2006 14 69053,4 7653,3 6,9

Из табл. 1 видно, что за рассматриваемый период наблюдается увеличение общего объема страховых премий и

11

выплат. В 2006 году общая сумма страховых платежей по сравнению с 2000 годом увеличилась в 56 раз (в т.ч по добровольному в 46 раз, и по обязательному в 10 раз).

В диссертации особое место отведено исследованию структуры страховых премий в части добровольного и обязательного страхования. Динамика структуры страховых премий по добровольным и обязательным видам страхования приведена в табл.2.

Таблица 2

Динамика страховых премий и их структуры по добровольным и обязательным видам страхования по Республике Таджикистан за 2000 - 2006 годы

Годы Общая сумма страховой премии, тыс сомони Обязательное страхование, тыс. сомони Добровольное страхование, тыс сомони Доля страховых премий по обязательному страхованию, в% Доля страховых премий по добровольному страхованию, в%

2001 3,4 1,21 2,19 35,59% 64,41%

2002 4,61 1,9 2,71 41,21% 58,79%

2003 13,29 4,55 8,74 34,24% 65,76%

2004 15,72 5,97 9,75 37,98% 62,02%

2005 28,57 8,63 19,94 30,21% 69,79%

2006 64,01 12,13 51,88 18,95% 81,05%

Как видно из табл. 2, в 2006 году удельный вес страховых платежей по добровольным видам страхования составил 81,05 % (в 2001 году - 64,41%), а по обязательным видам страхования - 18,95% (в 2001 году - 35,59 %), т.е. в последние годы наблюдается увеличение добровольного страхования.

Кроме того, в работе автором изучена динамика страховых выплат (табл.3).

Таблица 3

Динамика страховых выплат в Республике Таджикистан за период 2000 - 2006гг

Показатели 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2006г к 2000г в %

Страховые выплаты, тыс сомони, из них 649,3 1303,5 1400,9 2515,2 4296,6 6861,7 7653,3 11,3 раза

по обязательному страхованию 3,4 8,3 4,4 401,5 641,2 932,7 1331,8 391,3 раза

по добровольному страхованию 645,9 1295,1 1396,5 2113,7 3655,4 5929,0 6321,5 9,7 раза

Как видно из табл.3, размер страховых выплат в 2006 году по сравнению с 2000г. увеличился в 11,3 раза, при этом страховые выплаты по обязательному страхованию увеличились в 391,3 раза, а по добровольному страхованию в 9,7 раза.

В настоящее время в республике проводятся обязательные виды страхования по 16 видам, в т.ч. 14 видов обязательного страхования проводит Государственная компания «Таджиксугурта» и 2 вида - «Таджиксармоягузор».

Однако, несмотря на рост поступлений страховых премий, комплексный финансовый анализ работы страховых компаний республики показывает, что только начиная с 2003 года суммарная балансовая прибыль страховых компаний стала положительной (табл.4).

Таблица 4

Показатели, характеризирующие деятельность страховых организаций в Республике Таджикистан (тыс сомони)

Показатели 2000 2001 2002 2003 2004 2005

Доходы всего 790,7 2214,1 3484,7 5073,2 19758,5 34305,4

Расходы всего 908,1 2384 3559,6 5072 19430,9 33995,2

Балансовая прибыль -117,4 -169,9 -74,9 1,2 327,6 310,2

'Источник Статистический сборник Таджикистан 15 лет государственной независимости Душанбе, 2006 с 477

Важным показателем характеризирующих структуру системы оказания страховых услуг является величина уставного капитала и активы страховых компаний (табл.5, рис. 2)

Таблица 5

Структура страхового рынка по величине уставного капитала и активам страховых компаний за 2006г ( тыс. сомони)

Наименование Уставной Страховые Итого

страховых компаний капитал, тыс. сомони резервы активы

Точиксугурта 3289,9 16788,0 20077,9

Точикинвестор 2927,9 967,9 3895,8

Муин 181,7 1827,5 2009,2

Межбанковская 60,5 153,4 213,9

компания

Социальное 147,0 34,8 181,8

страхование

Труд 78,9 139,3 219,1

Ориён - иншуренс 420,0 3210 0 3630

Имдод 90,0 38,4 128,4

Мададгор 235,0 10,5 245,5

Лондон-Душанбе 73,4 124,9 198,3

Душанбе 137,0 7,8 144,8

Эсхата-групп 65,3 16,3 81,6

Кафил 1001,0 50,4 1051,4

Ганчи Таджикистан 10,4 105,2 115,6

Всего в Таджикистане 8718,0 23475,2 32193,3

Кроме того, автор на основе системного анализа выделяет имеющиеся основные недостатки в работе страховых компаний и Госстрахнадзора республики. К их числу относятся: убыточность работы филиалов; высокий уровень расходов по оказанию страховых услуг; недостаточная работа по рекламе через средства массовой информации: телевидение, радио, газеты; отсутствие высококвалифицированных

специалистов: недостаточный надзор за деятельностью страховых организаций; слабая требовательность к руководителям страховых компаний и т.д.

Муин

39.90%

\ Точ^кинвестор 7,76%

Душанбе ^ Эсхата-групп Кэфил

~ 0,28%/ 0,10%^^-- 2,09%

—Ганчи

____—---Таджикистан

0,22%

0,38%

Имдод Мададгар Лондон-Ориен-0,26% -.0,48% " Душанбе иниурене -7,24%

Труд О 44%

Социальное страхование

0,36% Межбанковская

хомпания 0,42%

Точиксутурта 40.02%

Рис. 2. Структура страхового рынка по активам страховых

ко.мпанш) Республики Таджикистан за 2006г. (в %).

В диссертации автор особое место уделяет исследованию уровня рентабельности страхоьой деятельности. Для расчета рентабельности рекомендуется использование следующей формулы:

/>< = СП " СВ ' СП

где

СП 1_] - объем страховой премии за /'-1 период

СВ - объем страховой выплаты за /-период.

Выбор этой формулы основан на том. что страховые компании получают страховые премии раньше. чем выплачивают страховые выплаты.

В диссертационном исследовании выполнен прогноз величины страховых выплат и страховых премий на период до 2012 года (табл.6 и рис.3 ).

Таблица 6

Прогноз уровня рентабельности страховой деятельности на период до 2012

Показатели 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Прогноз страховых премий 89,517 124,152 164,443 210,39 261,993 319,252

Прогноз страховых выплат 10,5553 13,3441 16,4757 19,9501 23,7673 27,9273

Рентабельность (прогноз) 91,45% 91,50% 91,89% 92,17% 92,39% 92,56%

Данные табл. 6 показывают, чго тенденция роста уровня рентабельности страховых организаций достаточно устойчива, что характеризует стабильность осуществления услуг страховыми организациями.

Рис 3. Форма зависимости страховых премий и страховых выплат в Республике Таджикистан на период до 2012г

Автор считает, что важное значение для повышения заинтересованности в развитии страховых компаний имеет ускоренный рост доли добровольных страхований в общей структуре страховой деятельности. Поэтому в работе выполнен прогноз развития страховой деятельности с учетом анализа структуры страховой премии по стандартной программе MS EXCEL (табл.7).

Таблица 7

Прогнозные расчеты по объему страховой премии, в том числе по добровольному и обязатечьному страхованию

Расчетные данные

Годы прогнозные расчеты по обязательному страхованию (млн сомони) прогнозные расчеты по добровольному страхованию (млн сомони) прогноз общей страховой премии (млн сомони) доля по обязательному страхованию (%) доля по добровольному страхованию (%)

2006 12,014 50,574 62,588 19,20% 80,80%

2007 15,701 81,299 97 16,19% 83,81%

2008 19,891 119,27 139,16 14,29% 85,71%

2009 24,584 164,49 189,08 13,00% 86,99%

2010 29,781 216 96 246,74 12,07% 87,93%

20|1 35,481 276,68 312,16 11,37% 88,63%

2012 41,684 343,64 385 32 10,82% 89,18%

2013 48,39 417,85 466,24 10,38% 89,62%

2014 55,599 499,31 554,91 10,02% 89,98%

2015 63,312 588,02 651,33 9,72% 90,28%

Как видно из табл. 7, доля добровольных страхований к концу прогнозируемого периода увеличится до 90,28 %, при этом, соответственно, уменьшается доля обязательного страхования с 19,20 % до 9,72 %.

В диссертационном исследовании особое место уделено вопросам государственного регулирования страховой деятельности, целями которой являются: обеспечение надежного и стабильного функционирования страхового рынка страны;

обеспечение соблюдения субъектами страхового рынка требований законодательства; повышение с помощью страхования социальной и экономической стабильности в обществе; обеспечение выполнения обязательств сторонами договоров страхования; получение государством налогов и сборов от осуществления страховой деятельности и др. При этом выделяются следующие методы государственного регулирования системы оказания страховых услуг:

• принятие законов и других нормативных актов в области страхования;

• контроль уполномоченными государственными органами за соблюдением участниками страхового рынка законов и других нормативных актов;

• регулирование финансовой устойчивости страховщиков к обеспечению выполнения ими обязательств перед потребителями страховых услуг;

• контроль за уплатой субъектами страхового рынка налогов и сборов;

• наложение санкций на участников рынка страховых услуг, не выполняющих установленные требования и др.

В диссертации автор выделяет важную роль информационных технологий в развитии системы оказания страховых услуг. Современная информатизация страхового бизнеса, прежде всего, связана с внедрением комплексных информационных систем для автоматизации основных бизнес -процессов (ERP-системы), систем управления взаимоотношениями с клиентами (CRM-системы и Business Intelligence), Интернет - страхованием. С учетом этого, автором проведены прогнозные расчеты по определению параметров развития страхового бизнеса в Республике Таджикистан.

Как видно из табл. 8, прогнозные расчеты показывают, что для такого варианта развития системы оказания страховых услуг необходимо создание соответствующей инфраструктуры, в том числе подготовки управляющего персонала, контингента посредников, усиления роли государственного надзора за

функционированием страхового рынка. В целом результаты прогноза показывают устойчивое развитие системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан до 2015г.

По мнению автора, другим важным направлением развития страховой деятельности является определение путей улучшения инвестиционной деятельности страховых организаций, так как необходимо заранее выявить места вкладывания предполагаемых финансовых ресурсов.

Прогнозный объем страховых премий и выплат на период до 2015 года приведен в табл.8.

Таблица 8

Прогнозные расчеты по объемам страховых премий и страховых выплат на период до 2015г

Фастические данные Прогнозные расчеты

Годи страховые премии страховые выплаты прогноз страховых премий прогноз страховых выплат Разность страховых премий и выплат

2000 1233,5 649,3 5438,5 627,95 4810.55

2001 3403,8 1303,5 492 024,07 -532,07

2002 4612,5 1400,9 1194,5 1762,09 -567,59

2003 13296,2 2515,2 7546 2842,01 4703.99

2004 15719,1 4296,6 19546,5 4263,83 15282,67

2005 24578.8 6861,7 37196 6027,55 31168,45

2006 69053,4 7653,3 60494,5 8133,17 52361,33

2007 89442 10580,69 78861,31

2008 124038,5 13370,11 110668,4

2009 164284 16501,43 147782,6

2010 210178,5 19974,65 190203,9

2011 261722 23789,77 237932,2

2012 318914,5 27946,79 290967,7

2013 381756 32445,71 349310,3

2014 450246,5 37286,53 412960

2015 524386 42469,25 481916,8

В целом, в диссертационной работе автором разработаны рекомендации по совершенствованию системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан:

1. Внести изменения в Закон Республики Таджикистан «Об организации страхового дела в Республике Таджикистан», учитывающие реалии данного этапа развития национальной экономики;

2. Разработать действенные меры содействия роста капитализации страховых компаний, а также государственной поддержки для развития практики коллективной ответственности страховых организаций на основе создания компенсационных фондов;

3. Ускорить подготовку и принятие нормативно-правовых актов по организации независимой технической экспертизы транспортных средств и внести изменения в механизм обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств в Республике Таджикистан;

4. Продолжить работу по переходу к обязательному медицинскому страхованию, ипотечного страхования, страхования жилищно-коммунального хозяйства и ответственности предприятий;

5. Разработать необходимые стимулы для продвижения индивидуального страхования жизни, включая добровольное пенсионное страхование;

6. Совершенствовать организационную структуру управления страховых организаций и, учитывая финансовые возможности страховых организаций, оказать нижеследующие виды страхования: автомобильной ответственности, страхование пенсионных вкладов, финансовых, валютных и предпринимательских рисков, профессиональной ответственности врачей, бухгалтеров, семейное страхование жизни и обязательное медицинское страхование;

7. Проводить более гибкую тарифную политику, активизировать рекламную деятельность и внедрить в практику страховых организаций страны Интернет - страхование.

В целом реализация этих направлений позволяет повысить уровень жизни населения и качество оказываемых страховых услуг в Республике Таджикистан

Основные положения диссертационного исследования изложены в следующих публикациях автора:

1. Проблемы совершенствования системы оказания страховых услуг. - Душанбе: «Ирфон», 2007 - 2,5 п.л ;

2. Страхование Учебное пособие, - Душанбе: «Ирфон», 2006 (в соавторстве с X Н. Акобировым), 6,0 п л., авторских 4,0 п.л;

3. Формирование и развитие медицинского страхования в условиях рыночной экономики Республики Таджикистан // Сборник материалов научно- практической конференции молодых ученых Таджикистана. - Душанбе: «Хумо», 2006.-0,2 пл.;

4. Состояние страхового рынка Республики Таджикистан // Сборник научных трудов ТГУК. — Душанбе: «Ирфон», 2005 - 0,3 п л.,

5. Страхование предпринимательской деятельности в условиях переходной экономики Республики Таджикистан // Сборник научных трудов Таджикского государственного университета коммерции.- Душанбе: «Ирфон», ¿.004,- 0,2 пл.;

и. Страхование - один из необходил ых факторов развития предпринимательства// Сборник материалов научно-практической конференции молодых ученых Таджикистана. - Душанбе: «Хумо», 2003.- 0,4 пл.;

Подписано в печать 10.10.2007. Формат 60x84 1/16 Бумага офсетная Тираж 100 экз.

Отпечатано в типографии «Империал - Групп» Душанбе ул. Фотех Ниези- 32

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Ашуров, Гайрат Давлатович

ВВЕДЕНИЕ

Глава I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ

И РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ ОКАЗАНИЯ СТРАХОВЫХ 8 УСЛУГ В УСЛОВИЯХ ПЕРЕХОДНОЙ ЭКОНОМИКИ

1.1. Сущность и роль системы оказания страховых услуг в условиях переходной экономики

1.2. Организационно - правовые основы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан ^

13 Особенности формирования механизма системы ^ оказания страховых услуг

Глава II. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ СИСТЕМЫ

ОКАЗАНИЯ СТРАХОВЫХ УСЛУГ В РЕСПУБЛИКЕ 47 ТАДЖИКИСТАН

2.1. Анализ состояния системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан

2.2. Роль и место страховых организаций в инвестиционной деятельности Республики 60 Таджикистан

2.3. Государственное регулирование системы оказания страховых услуг

Глава III. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ УЛУЧШЕНИЯ

СИСТЕМЫ ОКАЗАНИЯ СТРАХОВЫХ УСЛУГ В 85 РЕСПУБЛИКЕ ТАДЖИКИСТАН

3.1. Совершенствование организационной структуры 85 управления страхового сектора экономики

3.2. Повышение заинтересованности страховых 111 компаний в развитии страховой деятельности

3.3. Перспективы развития системы оказания страховых 119 услуг в Республике Таджикистан

Диссертация: введение по экономике, на тему "Развитие системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан"

Актуальность темы исследования и степень ее разработанности. В условиях современной рыночной экономики возрастает роль рисков, возникающих в различных сферах деятельности. Поэтому интересы хозяйствующих субъектов различных форм собственности и населения нуждаются в надежной страховой защите. Система оказания страховых услуг принадлежит к числу наиболее динамично развивающихся форм деятельности и является составным элементом сферы услуг. Существовавшая при социализме система государственного страхования, являясь монополистом в этой сфере, не испытывала потребности в расширении своей деятельности. Этому способствовало отсутствие частного предпринимательства и финансовых гарантий со стороны государства при наступлении случайных непредвиденных событий в различных сферах экономики.

Становление системы оказания страховых услуг во многом определяется состоянием национальной экономики, которая характеризуется переходом к рыночным отношениям. Опыт стран с развитой рыночной экономикой свидетельствует о возрастании роли страхования в эффективном решении социально-экономических задач. Оказание страховых услуг является важным фактором экономического роста, стимулирует развитие рыночных отношений, улучшает инвестиционный климат.

Эффективность функционирования системы оказания страховых услуг отражает экономический потенциал государства. Исследования в этой области показывают, что современное развитие системы страховой деятельности в Таджикистане не всегда отвечает требованиям рыночной экономики. Не обеспечивается учет интересов потребителей по ассортименту и качеству страховых услуг, внедрению новых видов страхования. Для этого необходимо рациональное использование резервов страховых организаций, повышение инвестиционного потенциала и возможности гибкого маневрирования в среде изменяющихся финансово-экономических составляющих, а также усиление роли государства в подготовке кадров для этого вида бизнеса.

Существующие теоретические разработки по развитию системы оказания страховых услуг в целом и в Республике Таджикистан в частности не в полной мере затрагивают эти проблемы. Ощущается недостаток фундаментальных исследований по вопросам государственного воздействия на процессы страхования, изменения технологии страхования в соответствии с возросшими требованиями рыночной экономики, создания и внедрения новых видов страхования, разработки направлений совершенствования управления финансами страховых организаций. Все это приводит к необходимости разработки адекватных современному уровню развития экономики, методов повышения эффективности оказания страховых услуг.

Следует отметить, что теоретические исследования по развитию системы оказания страховых услуг проводятся исходя из общеэкономических принципов повышения его эффективности без учета характерных особенностей данной отрасли. Во многих исследованиях не проводился системный анализ зависимости изменений страховой деятельности от изменений в общественно-экономической ситуации в стране. Практические достижения страховых организаций, возникающие в процессе оказания услуг и осуществления финансово-хозяйственной деятельности, зачастую не находят должного отражения в теоретических трудах современных экономистов.

Цель исследования заключается в разработке научно - обоснованных теоретико-методологических основ, определения направлений эффективного развития системы оказания страховых услуг, а также в выработке практических рекомендаций по оптимизации деятельности страховых организаций в Республике Таджикистан. Для достижения этой цели определены следующие основные задачи исследования:

• проанализировать этапы становления и функционирования системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан и исследовать ее особенности в условиях переходной экономики;

• исследовать существующие организационно-экономические категории и организационно-правовые основы системы оказания страховых услуг;

• выполнить анализ системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан, определить тенденции и закономерности их развития;

• определить приоритетные направления развития инвестиционной деятельности, позволяющей оказывать позитивное воздействие на повышение эффективности функционирования страховых организаций;

• разработать основные направления совершенствования системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан.

Объектом исследования является действующая система оказания страховых услуг, а также направления развития деятельности страховых организаций в Республике Таджикистан.

Предметом исследования выступают социально-экономические отношения, возникающие в процессе развития современной системы оказания страховых услуг и оптимизация деятельности страховых организаций для обеспечения надежной страховой защиты предприятий и населения страны, а также развития инвестиционной деятельности страховых компаний.

Теоретической и методологической базой исследования служит научная методология, основанная на научных разработках в области экономической теории, управления финансами, экономической статистики, бухгалтерского учета и аудита. Для этого предусмотрено комплексное применение методов финансово-экономического, организационно-правового, статистического и системного анализа, экономико-математических методов, анализа действующего законодательства. Предпосылкой формирования научно-обоснованных предложений по повышению эффективности системы оказания страховых услуг в Таджикистане, изучения основных тенденций его функционирования и развития является использование достижений мировой науки и практики ведущих стран с развитой рыночной экономикой, а также с учетом исторических и социально-экономических особенностей Республики Таджикистан.

В процессе диссертационного исследования были изучены и использованы работы З.Н. Акобирова, А.П. Архипова, А.А. Гвозденко, А.И. Гинзбурга, А. Джабборова, C.JL Ефимовой, В.И. Жукова, Ю.М. Журавлева, М. Кабутова, С.Дж. Комилова, Е.В. Коломина, Т.Н. Назарова, А.П. Плешкова, Н.Н. Пилипенко, З.А. Рахимова, Л.И. Рейтмана, П. Самуэльсона, Ю.А. Сплетухова, 3. Султонова, В.А. Сухова, О. Тоффлера, К.Е. Турбиной, Х.Н. Факерова, Т.А. Федоровой, С. Хабибова, Д. Урокова, В.В. Шахова, П.Н. Шуляка, Р.Т. Юлдашева, Я.Н. Юлдошева и др.

Информационной базой исследования послужили научная и специальная литература в области оказания страховых услуг, материалы научных конференций и публичных дискуссий, статистические сборники Государственного комитета статистики Республики Таджикистан, отчеты министерств и ведомств, данные страховых организаций, действующие законодательные и нормативные акты, результаты авторских расчетов и исследований.

Научная новизна исследования заключается в том, что осуществлен новый подход к исследованию современных тенденций функционирования и развития системы оказания страховых услуг, особенностью которого является ориентация на повышение надежности механизма страховой защиты, усиление роли страхования в народном хозяйстве и расширение инвестиционной активности страховых организаций.

В работе выносятся на защиту следующие научные результаты, полученные автором:

1. Определены этапы становления и развития системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан, выявлены особенности функционирования и организационно-правовые основы в условиях переходной экономики;

2. Выполнен анализ системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан, определены их тенденции и закономерности развития;

3. Предложены научно-обоснованные направления совершенствования государственного регулирования деятельности страховых организаций в условиях переходной экономики;

4. Разработаны приоритетные направления развития и совершенствования инвестиционной деятельности страховых организаций;

5. Обоснованы и определены перспективы развития, предложены пути совершенствования системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан на период до 2015 года.

Реализация результатов исследования. Разработанные научно-методические положения и рекомендации использованы для совершенствования функционирования деятельности страховых организаций страны.

Научно - методические разработки автора по исследуемой проблеме использованы при чтении дисциплин «Экономика сферы услуг», «Страхование», «Финансы», «Налоги и налогообложение» студентам экономических специальностей высших учебных заведений Республики Таджикистан.

Апробация работы. Основные положения диссертации были изложены и одобрены на международной научно-практической конференции, посвященной 10-летию независимости Таджикистана (г.Душанбе 2001г.), на научно-практических конференциях Таджикского государственного университета коммерции в период с 1998 по 2007гг., республиканских научно-практических конференциях молодых ученых Таджикистана (Душанбе, 1999-2007гг.).

Публикации. Основное содержание диссертации опубликовано в шести научных работах автора общим объемом свыше 7,6 п.л.

Структура и объем диссертации. Диссертация состоит из Введения, трех глав, Заключения, списка использованной литературы из 150 наименований и изложена на 150 страницах машинописного текста.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Ашуров, Гайрат Давлатович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В условиях переходной экономики оказание страховых услуг выступает в роли стабилизатора, позволяющего обществу компенсировать ущербы, которые наступают вследствие непредвиденных случайных событий, наносящих урон государству, бизнесу и населению. Техногенная среда, в которой мы живем сегодня, экологические и социальные условия многократно увеличивают риски, угрожающие человеку, и порождают невиданные в прежние времена катастрофические убытки. Без создания страховых фондов общество было бы не в состоянии справляться с возникающими проблемами и залечивать раны, нанесенные экономике. Система оказания страховых услуг обеспечивает безопасность, стабильность, социальные гарантии в обществе посредством механизма финансовой защиты. Кроме того, финансовые ресурсы, накапливаемые в страховых фондах, служат существенным источником инвестирования народного хозяйства. Эти обстоятельства делают страхование важной отраслью финансового сектора и экономики в целом в любом государстве.

В Республике Таджикистан система оказания страховых услуг, как и вся экономика, находится в состоянии реформирования. Коренные изменения происходят в системе государственного обязательного страхования, особенно в таких важнейших для каждого человека сферах. Сложные и болезненные процессы происходят и в области коммерческого страхования, создаются новые страховые компании, разрабатываются и внедряются новые виды страхования.

Система оказания страховых услуг - это развивающаяся отрасль, опирающаяся на огромный, практически неосвоенный, рынок, имеющий в Республике Таджикистан большое будущее. Если на начальном этапе реформирования таджикской экономики страхование не было востребовано обществом, то сегодня в Республике Таджикистан появляются признаки того, что страхование становится важнейшим сегментом рыночных экономических отношений.

Во всем мире принято считать, что система оказания страховых услуг является индикатором, отражающим состояние всей экономики в целом. Об этом свидетельствуют мировые экономические и финансовые кризисы в экономике, которые неоднократно нарушали работу всей финансовой системы, в т.ч. и страхования.

В 1994 году закончилась монополия государственных страховых организаций. Деятельность Государственной страховой компании «Точиксугурта» негативно повлияла на работу всей страховой системы, т.к. государство не смогло в полном объеме отвечать по своим страховым обязательствам. Неплатежеспособность государства являлась одним из преобладающих факторов в разрушении страховой культуры населения и хозяйствующих субъектов в последние годы.

Разгосударствление страховой деятельности позволило созданию на рынке большого количества коммерческих страховых компаний. В период с 1995 по 2006 год страховщики вели работу с клиентами по возвращению утраченного доверия. Эта работа начала давать положительные результаты. Рост благосостояния, стабилизация экономики страны, возможность выбора надежного финансового партнера-страховщика, несмотря на сдерживающую роль налогового законодательства, способствовали появлению у населения доверия.

Система оказания страховых услуг является одним из важных факторов обеспечения стабильности социально-экономического развития страны. Система оказания страховых услуг в Республике Таджикистан за последние годы развивается ускоренными темпами при общем увеличении его объемов и расширении круга предоставляемых услуг. Вместе с тем, потенциал его развития далеко не исчерпан, а по использованию страховых инструментов Таджикистан существенно отстает от большинства развитых стран.

В последние годы на развитие оказания страховых услуг значительно влияло несколько факторов. Во-первых, это значительное сокращение сборов страховой премии по страхованию жизни, связанное с изменением налогового законодательства, что привело к некоторому сокращению объемов «псевдострахования», но мало способствовало развитию классического страхования жизни. И, во-вторых, реализация закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств».

Сумма страховых премий по добровольным и обязательным видам страхования в 2006 году составила 69053,4 тыс. сомони, что почти в 56 раз больше, чем в 2000г. Но анализ динамики совокупных страховых премий свидетельствует о существенном замедлении темпов роста - до 9% по сравнению с 49,6% 2000 года. Данная ситуация вызвана изменениями в налоговом и страховом законодательстве, вследствие чего страховые компании значительно уменьшили сборы страховых премий по налогосберегающим схемам страхования жизни, что лишь частично было компенсировано притоком страховых премий по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Реализация на территории Республики Таджикистан таких принципов обязательного страхования, как гарантия возмещения вреда, причиненного жизни, здоровью или имуществу потерпевших, всеобщность и обязательность страхования гражданской ответственности владельцами транспортных средств и экономическая заинтересованность владельцев транспортных средств в повышении безопасности дорожного движения, является важным шагом на пути интеграции в мировое сообщество.

Указанное обстоятельство оказало положительное воздействие на систему страховых отношений в стране. Ввиду обязательности данного вида страхования, его массовости, дается толчок для развития добровольных видов страхования в Республике Таджикистан. Кроме того, введение обязательного страхования сказалось на ускоренном формировании современной инфраструктуры страхового сектора финансового рынка, а также создало новые рабочие места, как непосредственно в страховании, так и в ряде смежных отраслей, таких как обслуживание и ремонт автомобилей, юридические, медицинские, оценочные и другие услуги.

Вместе с тем реализация данного закона столкнулась с рядом проблем. Предполагалось, что с введением обязательного страхования гражданской ответственности транспортных средств уровень безопасности дорожного движения на автомобильном транспорте повысится за счет использования экономических рычагов влияния на водителей транспортных средств. Но, к сожалению, на сегодняшний день ощутимого влияния на положение дел с предупреждением аварийности не оказывает, о чем свидетельствует статистика. Только за 2004 год Госстрахом по данному виду обязательного страхования взыскано с собственников более 1 млн. сомони, а выплачено пострадавшим всего 109724 сомони (около 8%).

Не менее важным для развития системы оказания страховых услуг является создание необходимых налоговых стимулов для продвижения страховых услуг в сфере добровольного медицинского страхования, страхования жизни, включая добровольное пенсионное страхование, а также дальнейшее совершенствование работы по формированию и размещению страховых резервов.

К числу первостепенных задач можно отнести также повышение конкурентоспособности страховщиков на мировом рынке. В настоящий момент Таджикистан занимает на этом рынке еще довольно скромное место. Однако рост системы оказания страховых услуг, повышение уровня капитализации компаний и их конкурентоспособности не только позволит таджикским страховщикам выйти на мировой рынок страхования, но также положительно отразится и на страховом рынке Республики Таджикистан, позволит повысить привлекательность страховых компаний, улучшить качество предоставляемых компаниями услуг.

Однако для повышения конкурентоспособности страховых компаний Республики Таджикистан при выходе на мировой рынок необходимо решить ряд проблем, стоящих на пути развития страхового рынка.

Проблема недостаточного развития долгосрочного личного страхования, как следствие низкого уровня доходов населения, недоверия к страхованию, ограниченного круга надежных финансовых инвестиционных инструментов, отсутствия страховой культуры населения и экономических стимулов для участия в долгосрочном личном страховании.

К проблемам, стоящим на пути развития системы оказания страховых услуг, было отнесено несовершенство правовых и организационных основ обязательного страхования вследствие отсутствия единой государственной политики в этой сфере, попыток различных государственных органов решать узковедомственные задачи за счет обязательного страхования без учета приоритетов социально-экономического развития, реального состояния страхового рынка и финансовых возможностей потенциальных страхователей.

Еще одной проблемой является отсутствие общей базы статистических данных, необходимой для оценки вероятности наступления страховых рисков и максимального размера вреда, что способствовало бы установлению адекватных размеров страховых тарифов и повышению стабильности в деятельности страховых компаний.

Необходимо также отметить, что повышение привлекательности страховых компаний невозможно без соответствующего развития инфраструктуры страхового рынка, то есть участников, во-первых, способных осуществить точную финансовую и техническую оценку рисков, размера вреда при наступлении страхового случая, во-вторых, необходимых для улучшения качества страховых услуг и продвижения их к потребителям.

По проведенным результатам исследований в системе оказания страховых услуг выявлены следующие недостатки:

1. По данным анализа можно сказать, что в компаниях слабо дифференцирован страховой портфель, хотя за последний отчетный год, были намечены значительные сдвиги в сторону улучшения данной ситуации;

2. Односторонне развита агентская сеть, т.е. в фирме она используется только по одному, наиболее применяемому виду страхования. Кроме того, подготовка агентов осуществляется как разовое текущее мероприятие;

3. Практически не направляются на профессиональную переподготовку страховые специалисты;

4. Организационная структура очень упрощена, и специалисты работают по валовому методу, т. е. каждый сотрудник вынужден работать по нескольким направлениям, при этом часто эти направления не соприкасаются, т.е. они разнонаправленные;

5. Количество оказания страховых услуг, указанных в лицензии приложениях к ней, не позволяют фирме занять потенциально свободные ниши на страховом рынке города и за его пределами;

6. Практически полностью отсутствуют рекламные мероприятия;

7. Компании недостаточно активно прорабатывают возможности дополнительного взаимовыгодного сотрудничества со страхователями;

8. В системе оказания страховых услуг проводится достаточно консервативная тарифная политика, что не соответствует современным условиям и зачастую "отпугивает" потенциальных клиентов;

На основании проведенного анализа и перечисленных проблем можно предложить следующие мероприятия для их решения: более сильно дифференцировать договора по видам страхования, так как в настоящее время страховой портфель имеет уклон в сторону страхования имущества предприятия. Это грозит тем, что если на страховом рынке появится более сильный конкурент, он может перейти в аутсайдеры; расширить агентскую сеть, распространив при этом ее деятельность на все виды страхования. Кроме того, необходимо открыть центр подготовки и переподготовки собственных страховых агентов; модернизировать материально-техническую базу, так как для активизации деятельности фирмы, а также для внедрения ее в другие сегменты рынка, существующих средств недостаточно;

У необходимо пересмотреть организационную структуру фирмы по сегментарному типу, так как работа одного и того же страхового специалиста по нескольким направлениям в настоящее время мало эффективна; учитывая финансовые возможности фирмы и наличие высококвалифицированных специалистов, хотелось бы предложить расширить список страховых услуг, который будет указан в лицензии, по наиболее перспективным видам страхования. Желательно добавить в список следующие виды страхования: страхование автомобильной ответственности; семейное страхование жизни; страхование пенсионных вкладов; страхование финансовых рисков; страхование профессиональной ответственности врачей, бухгалтеров; обязательное медицинское страхование; страхование туристов на случай плохой погоды; страхование предпринимательских рисков; страхование валютных рисков и т.д. дополнить страховую деятельность финансово-инвестиционными проектами, чтобы стимулировать потенциальных страхователей для заключения договоров;

Проводить более гибкую тарифную политику; активизировать рекламную деятельность фирмы. Для достижения этой цели необходимо создать рекламный отдел с самостоятельным бюджетом для проведения грамотной и продуктивной систематической рекламной компании; учитывая связи фирмы с компаниями, работающими на туристическом рынке, желательно получить лицензию на страхование туристов, либо продумать возможности фирмы сотрудничества с компаниями, которые имеют соответствующую лицензию, т. е. выступать в данной ситуации, как страховой агент.

Организовать в горных районах республики интернет- страхование, что позволит повысить качество предоставления страховых услуг в республике.

В целом, в диссертационной работы автором разработаны рекомендации по совершенствованию системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан:

1. Внести изменения в Закон Республики Таджикистан «Об организации страхового дела в Республике Таджикистан», учитывающие реалии данного этапа развития национальной экономики;

2. Разработать действенные меры содействия роста капитализации страховых компаний, а также государственной поддержки для развития практики коллективной ответственности страховых организаций на основе создания компенсационных фондов;

3. Ускорить подготовку и принятие нормативно-правовых актов по организации независимой технической экспертизы транспортных средств и внести изменения в механизме обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств в Республике Таджикистан;

4. Продолжить работу по переходу к обязательному медицинскому страхованию, ипотечному страхования, страхованию жилищно-коммунального хозяйства и ответственности предприятий;

5. Разработать необходимые стимулы для продвижения индивидуального страхования жизни, включая добровольное пенсионное страхование;

6. Совершенствовать организационную структуру управления страховых организаций и, учитывая финансовые возможности страховых организаций, оказать нижеследующие виды страхования: автомобильной ответственности, страхование пенсионных вкладов, финансовых, валютных и предпринимательских рисков, профессиональной ответственности врачей, бухгалтеров, семейное страхование жизни и обязательное медицинское страхование;

7. Проводить более гибкую тарифную политику, активизировать рекламную деятельность и внедрить в практику страховых организаций страны Интернет - страхование.

В целом, реализация этих направлений позволяет повысить уровнь жизни населения и качеству оказываемых страховых услуг в Республике Таджикистан.