Экономические основы становления и развития рынка страховых услуг Республики Таджикистан тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Экономические основы становления и развития рынка страховых услуг Республики Таджикистан"

005008987

На правах рукописи

НАЖМИДЦИНОВ Акрам Юсупович

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТАНОВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЯ РЫНКА СТРАХОВЫХ УСЛУГ РЕСПУБЛИКИ ТАДЖИКИСТАН

Специальность: 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами: сфера услуг)

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

2 ОЕВ Ш1

Душанбе - 2011

005008987

Работа выполнена в Институте предпринимательства и сервиса Министерства энергетики и промышленности Республики Таджикистан

Научный руководитель: доктор экономических наук, действительный

член Международной академии наук высшей школы, профессор

Комилов Сироджиддин Джалолиддинович

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Ураков Дустмурод

кандидат экономических наук Шарипов Бахром Махмудович

Ведущая организация: Государственное образовательное учреждение

«Таджикский финансовый институт»

Защита состоится «28» января 2012 г. в 12-00 часов на заседании Диссертационного совета ДМ 737.013.01 по защите докторских и кандидатских диссертаций при Таджикском государственном университете коммерции по адресу: 734055, Республика Таджикистан, г. Душанбе, ул. Дехоти, !4.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Таджикского государственного университета коммерции. Объявление о защите диссертации и автореферат 24 декабря 2011 года размещены на официальном сайте университета www.tguk.ti и сайте ВАК Министерства образования и науки Российской Федерации www.vak2.ed.gov.ru

Автореферат разослан декабря 2011 г.

Ученый секретарь диссертационного совета, доктор экономических наук, профессор У// Раджабов Р.К.

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Формирование системы страхования в любой стране зависит от господствующих производственных отношений и осуществляется с учетом задач, решаемых в процессе социально-экономического развития. Преобразования в экономических отношениях и переход к рыночной экономике обуславливают коренное изменение отношений, связанных со страхованием, приведением их в соответствие с принципами рыночной экономики и возрастающими потребностями субъектов общества.

В силу того, что любая экономическая деятельность связана с определенным риском, который вызывает снижение решимости субъектов экономических отношений на инициирование развитой или новой хозяйственной деятельности, главной движущей силой экономического развития является наличие развитого рынка страховых услуг. Страхование позволяет обеспечить экономическую защиту от различных рисков, непредвиденных ситуаций и ускоряет процесс принятия решений по активизации предпринимательских инициатив.

Рынок страховых услуг является неотъемлемой и важнейшей частью национальной экономики. Если развитие этого рынка, его эффективность будет отставать от других направлений формирования рыночных отношений, то такое состояние выступит сдерживающим фактором всего экономического развития. Поэтому становление и развитие рынка страховых услуг является одной из исключительных задач рыночных преобразований и важным условием обеспечения ускоренного расширенного воспроизводства в стране.

В Республике Таджикистан за годы независимости и осуществления социально-экономических преобразований наблюдается значительное отставание в формировании развитого национального рынка страховых услуг. В нынешних условиях, когда экономика страны приобрела характер поступательного развития, проблемы развития системы страхования приобретают все большую значимость.

Состояние развития рынка страховых услуг в Таджикистане выражается вкладом этих услуг в формирование валового внутреннего продукта страны, который составляет менее одного процента. Поэтому усиливается необходимость комплексного изучения данного рынка и определения мер по его развитию.

Для Таджикистана, на данном этапе экономических преобразований, являются важными как экстенсивное расширение сферы страховых услуг, так и повышение эффективности страховой деятельности. При этом развитие и расширение масштабов страховых услуг должно обеспечиваться с учетом потребностей и особенностей национальной экономики и перспектив социально-экономического развития страны. Обеспечение доступности страховых услуг, доверия к страховым организациям, повышения эффективности механизма страхования и возмещения потерь являются, в

условиях нашей республики, важными задачами формирования и развития рынка страховых услуг.

Особую важность представляют разработка недостаточно исследованных методологических основ развития страховых услуг в условиях формирующейся рыночной экономики, изучение особенностей становления рынка страховых услуг, определение специфических проблем и уточнение комплекса перспективных направлений развития рынка страховых услуг в Республике Таджикистан. Главным направлением исследования явился анализ экономических условий формирования и динамики специфического развития рынка страховых услуг. Практически, начальные действия переходного периода в области приватизации промышленных и других объектов, а также затяжное гражданское противостояние (1992-1997 гг.) явились отрицательными факторами развития страховых услуг в республике и, в значительной мере, отбросили страховую систему далеко назад. Поэтому, начиная с 1998 года, надо было практически создавать страховой бизнес.

Степень разработанности проблемы. Вопросы страхования и развития рынка страховых услуг в трансформационных странах исследовались Н.Г. Адамчуком, Ю.Т. Ахвледиани, В.П. Галагановой, Е.Ф. Дюжиковым, С.В. Ермасовым, Н.Б. Ермасовой, Ю.М. Журавлевым, А.Н. Зубецом, Е.В. Коломиным, H.H. Косаренко, H.J1. Маренковым, Л.И. Рейтманом, И.Г. Секержем, Ю.А. Сплетуховым, Т.А. Федоровой, Г.В. Черновой, В.В. Шаховым, А.К. Шиховым и другими.

При исследовании разнообразных вопросов рыночных преобразований экономики Республики Таджикистан проблемы становления и развития рынка услуг затрагиваются в научных трудах А.Х. Катаева, Н.К. Каюмова, С.Д. Комилова, Т.Н. Назарова, М.Н. Нурмахмадова, Р.К. Раджабова, З.А. Рахимова, Р.К. Рахимова, Х.Н. Факерова и других ученых.

Отдельным аспектам становления страховой системы в Республике Таджикистан посвящены научные работы Х.Н. Акобирова, Г.Д. Ашурова, А.Д. Джаборова, Ш. Шамсуллозода, Н.Ш. Шаропова и других.

Таким образом, целостное понятие формирования и развития национального рынка страховых услуг с учетом особенности становления рыночной экономики ещё не создано.

В экономической литературе до сих пор остаются малоизученными проблемы становления национального рынка страховых услуг, его функционирования в условиях трансформирующейся экономики, определения перспектив развития рынка страховых услуг в Республике Таджикистан. Все это обусловило актуальность и выбор темы диссертационного исследования.

Цель п задачи исследования. Целью диссертационной работы является теоретическое обоснование экономических основ формирования и развития национального рынка страховых услуг в условиях углубления рыночных отношений и уточнения основных направлений активизации организационно-экономических условий его развития в Республике

Таджикистан. Исходя из поставленной цели, в диссертационной работе сделана попытка решить следующие задачи:

определить содержание понятия «страхование», уточнить организационную структуру страхования, ее функции и роль в условиях становления рыночных отношений;

развить теоретические основы рынка страховых услуг, классификацию страховых отношений и факторы его развития;

- обосновать основные этапы формирования и выявить особенности функционирования национального рынка страховых услуг;

- анализировать процесс формирования институциональных основ развития рынка страховых услуг;

- разработать рекомендации по развитию рынка страховых услуг в Республике Таджикистан в период углубления экономических преобразований.

Объектом исследования является процесс становления и развития рынка страховых услуг Республики Таджикистан.

Предметом исследования выступают социально-экономические отношения по поводу формирования и развития национального рынка страховых услуг.

Теоретической и методологической основой диссертационного исследования послужили фундаментальные труды отечественных и зарубежных ученых и практиков в области экономических реформ, организации страхования и развития рынка страховых услуг в странах с переходной экономикой, ежегодные послания Президента Республики Таджикистан, законы и нормативно-правовые акты, Национальная стратегия развития Республики Таджикистан на период до 2015 года, Стратегия сокращения бедности Республики Таджикистан на 2010-2012 годы.

В работе применялись методы системного, факторного и сравнительного анализа, качественной и количественной характеристики рассматриваемых процессов, экономического моделирования и статистической обработки эмпирических данных, схематичной интерпретации исследуемых явлений.

Информационной основой исследования явились: законодательство Республики Таджикистан, нормативно-правовые акты Президента, Правительства, министерств и ведомств Республики Таджикистан, сводные материалы Агентства по статистике при Президенте Республики Таджикистан, сводные отчеты Государственной службы страхового надзора при Министерстве финансов Республики Таджикистан, годовые отчеты отдельных страховых организаций республики, а также результаты непосредственных наблюдений и практических разработок автора.

Научная новизна диссертационной работы заключается в развитии экономических основ формирования и развития рынка страховых услуг, ее оценки, выделении особенностей организации и условий функционирования рынка страховых услуг с учетом рыночных преобразований в Таджикистане.

Наиболее значимыми результатами, определяющими научную новизну диссертации, являются:

- уточнение трактовки понятия «страхование» и раскрытие социально-экономической сущности страхования с точки зрения интересов общества, которые выражаются в экономической защите субъектов страхования от различных негативных, непредвиденных и неподконтрольных событий, а также для достижения логической взаимосвязи и последовательности элементов страховых отношений, которые внесены как дополнения в организационную структуру процесса страхования;

- развитие теоретических основ классификации страховых отношений, выражающиеся в упорядочении целостной системы деления страхования по большому количеству признаков, которые позволяют комплексно исследовать это явление и определить перспективы его развития;

- обоснование сущности рынка страховых услуг как организации системы специфических экономических отношений по предоставлению и потреблению страховых услуг, уточнение факторов, этапов формирования и особенностей функционирования национального рынка страховых услуг;

- разработка и предложение системы мер по государственному регулированию национального рынка страховых услуг, направленная на пресечение злоупотребления страховыми организациями своим монопольным положением, осуществление государственного контроля за концентрацией капитала на рынке страховых услуг, пересечение установления необоснованно высоких или низких тарифов на страховые услуги;

- усовершенствование концепции оценки формирования рынка страховых услуг с учетом институциональных основ его развития и обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности страховых компаний, предложение системы мер по совершенствованию управления рынком страховых услуг с учетом перспектив его развития в Республике Таджикистан.

Практическая значимость диссертационного исследования заключается в использовании результатов научных разработок, сформулированных в виде конкретных выводов, предложений и рекомендаций, что способствует улучшению деятельности страховых организаций и Государственной службы страхового надзора, ускоренному и эффективному развитию национального рынка страховых услуг в Республике Таджикистан. Концептуальные положения работы могут быть использованы при преподавании учебных дисциплин «Страховой рынок Республики Таджикистан» и «Страховое дело» в вузах страны.

Апробация работы. Основные результаты диссертационного исследования обсуждались и получили одобрение на республиканских научно-практических конференциях, проведенных в 2006-2011 гг. Важнейшие выводы исследования в качестве доклада «Концепция развития рынка страховых услуг в Республике Таджикистан» были представлены в Министерство финансов Республики Таджикистан, которое направило доклад

в Государственную службу страхового надзора (акт №79/1/03-04 от 7.06.2007) и Таджикскую государственную страховую компанию «Точиксугурта» (акт № 65/03-05 от 17.09.2010) для практического использования. Теоретические итоги исследования используются в учебном процессе в Институте предпринимательства и сервиса Таджикистана (справка №127 от 13.09.2011).

Основное содержание диссертационного исследования опубликовано в 15 (из них три в соавторстве) научных работах общим объемом 5,6 пл., в том числе авторских 5,1 пл. • Три работы опубликованы в рецензируемых изданиях, рекомендованных ВАК Министерства образования и науки Российской Федерации.

Объем и структура диссертационного исследования определялись целью исследования и основными ее задачами. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, выводов и предложений. Она изложена на 170 машинописных страницах, содержит 10 таблиц и 6 рисунков. Список использованной литературы включает 144 наименования.

II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обосновываются актуальность, цель и задачи диссертационного исследования, степень ее научной разработанности, основные положения, выносимые на защиту, научная новизна исследования и практическая значимость.

В первой главе - «Методические основы исследования страховых услуг в условиях рыночной экономики» раскрыты экономическая сущность страхования и возрастание его роли в условиях становления рыночных отношений, когда степень неопределенности и риска принимаемых решений многократно возрастает. Исследуются виды страхования и уточнена классификация страховых отношений, осуществлен комплексный анализ процесса становления экономических основ рынка страховых услуг и уточнены факторы развития системы страхования.

Страховые процессы являются составной частью экономических отношений, складывающихся между людьми в процессе производства, распределения, обмена и потребления, различных благ, и выражают гарантии в возмещении ущерба в процессе хозяйственной и жизненной деятельности. Совершенство этих отношений является важным условием развития хозяйственной деятельности, ибо последнее связано со многими неопределенностями и различными рисками.

В работе произведен анализ различных трактовок понятия страхования и указана собственная позиция автора, в соответствие с которой страхование рассматривается как совокупность экономических отношений по поводу создания специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц, с последующим их использованием для возмещения ущерба при наступлении различных неблагоприятных событий.

Для исследования сущности экономической категории страхования особое значение имеет рассмотрение функций и признаков, характеризующих его содержание. Исследуя этот вопрос, в работе выделены следующие основные функции страхования: перераспределительная, сберегательная, активизирующая, инвестиционная, предупредительная.

Нами уточнено, что страхованию, как экономической категории, присущ ряд специфических элементов. К основным элементам страхования относятся рисковые обстоятельства, ситуации риска, оценочная стоимость объекта страхования, страховое событие, страховая сумма, страховой взнос, страховой случай, ущерб страхователя и страховая выплата.

Рассматриваемые элементы страхования в процессе формирования и протекания страховых отношений находятся в определенной взаимосвязи и логической последовательности. Такая взаимосвязь и последовательность элементов страхования образуют его организационную структуру. Исследуя различные подходы к схематичному построению организационной структуры процесса страхования, нами предложена модифицированная оргструктура (рис.1).

Предложенная схема разработана на основе внесения следующих изменений и дополнений в организационную структуру процесса страхования:

• в изложении процесса формирования страховых отношений, после определения рисковых обстоятельств, включены шаги по оценке вероятности риска и установлению страховой оценки объекта страхования;

• в предложенном подходе процесс, относящийся к анализу статистической информации по определению вероятности возникновения страховых случаев и средних размеров страховых выплат, назван оценкой вероятности риска, что позволило привести форму явлення с его содержанием;

• поскольку размер страховой суммы зависит от влияния многих факторов, влияющих на страховой процесс, нами показано влияние на страховую сумму объективных и субъективных рисковых обстоятельств, оценки вероятности риска и страховой стоимости объекта страхования.

Исследования показали, что в республике условия всех видов страхования выработаны практикой его проведения в плановой экономике, а также с учетом опыта зарубежных стран в трансформационный период. Эти условия и «правила игры» постоянно совершенствовались и развиваются в целях более полного удовлетворения интересов страхователя. Формирование полноценного и полномасштабного страхового рынка и развитие конкуренции между страховщиками должны создать благоприятную основу для дальнейшего совершенствования существующих и выработки новых и эффективных условий страхования.

В Республике Таджикистан в связи с тем, что рынок страховых услуг еще находится на начальной стадии формирования, по многим видам страхования услуги не предоставляются или предоставляются недостаточно.

К ним относятся: пенсионное и медицинское (обязательное, добровольное) страхование; профессиональной ответственности; ренты; групповое и семейное; дачных домов; расходов на лечение; дополнительного оснащения и оборудования автомобиля; от СПИДа; домашних и сельскохозяйственных животных; оборудования сельскохозяйственных отраслей; вычислительной техники и программных средств; договоров; по случаю потери кормильца; перестрахование и другие.

Рис. 1. Строение процесса страхования

В формировании страховых отношений важным вопросом является определение уровня ответственности страховых организаций за риск

страхователя. По этому признаку страховое обеспечение разделяется на: 1) систему пропорциональной ответственности; 2) систему предельной ответственности и 3) систему первого риска.

В организации страховых отношений наряду с собственным страхованием также используются такие формы как сострахование, двойное страхование, перестрахование, самострахование. В данном случае основой классификации страховых отношений на эти группы является способ организации страхования объектов. Формы страховых отношений в схематичной форме приведены на рис. 2.

Таким образом, страхование является многосложным социально-экономическим явлением. Его классификация, выражающаяся в упорядочении целостной системы деления страхования по форме проведения, по форме собственности страховщика, по целевым формам организации страхования, по срокам страхования, по объектам страхования, по способу организации, по системе ответственности и другим принципам позволяет системно исследовать это явление и комплексно определить перспективы его развития.

Исследования показали, что развитие рынка страховых услуг, отражая степень реализации экономических реформ, является условием и следствием экономического и социального развития страны. С одной стороны, страхование способствует перераспределению рисков между гражданами, экономическими субъектами, минимизации убытков от воздействия непредвиденных случаев, накоплению и инвестированию в реальный сектор крупных финансовых ресурсов и тем самым позволяет поддерживать сложившийся уровень жизни населения, темпы развития экономики и повышения ее эффективности. С другой стороны, высокие уровни развития экономики являются условиями выделения определенных финансовых средств для формирования страховых отношений.

На наш взгляд, страховой рынок, как организация системы особых экономических отношений, охватывает комплекс направлений деятельности страховщиков и других субъектов, предоставляющих страховые услуги страхователям в административно-территориальном масштабе. В диссертации обосновано, что особенность страхового рынка заключается в том, что он представляет собой гибкую систему страховых услуг и динамично приспосабливается к изменяющимся интересам страхователей. Этот рынок является сферой проявления особых экономических отношений, в которой объектом купли-продажи выступают страховые услуги, формируются спрос на них и предложение способов их удовлетворения.

Во второй главе - «Оценка процесса формирования рынка страховых услуг в Таджикистане» осуществлен комплексный анализ этапов формирования и уточнены особенности функционирования национального рынка страховых услуг, развита теория организации страхового дела в условиях перехода экономики республики на рыночные отношения и исследованы проблемы финансового обеспечения страхового рынка.

Рис. 2. Классификационная структура страхования

Исследования показали, что в Таджикистане элементы страхования имели место еще в древние времена, хотя формальные структуры страхования не существовали, договора не заключались, страховые взносы не уплачивались, и централизованные страховые фонды не создавались. Страхование осуществлялось в виде взаимной помощи и поддержки. Когда кого-либо настигали стихийные бедствия, пожары и другие негативные явления, то люди, с которыми имелись какие-либо отношения, немедля приходили на помощь. Эта помощь (которая по-современному называется «разделение ущерба») осуществлялась в материально-денежном виде и в форме участия в выполнении восстановительных работ. В нынешнем периоде сохранились некоторые элементы древнего порядка страхования.

На основе исторического анализа страхового дела в республике выделены особенности организованных и неорганизованных видов страхования, юридические и практические основы. Особое внимание уделено проблемам становления обязательного и добровольного страхования, приводятся обоснования приемлемости различных видов страхования.

В диссертации подчеркивается, что принятие курса на демонополизацию государственной собственности и развитие негосударственных предприятий, многообразие форм собственности на средства производства, конкуренции во всех сферах экономической деятельности создали основу для формирования и развития многообразных форм организации страхового дела.

Проведенные нами исследования указывают, что степень удовлетворения потребностей национальной экономики и населения в страховых услугах находится на низком уровне. В результате недостаточного уровня развития национального страхового рынка основное бремя по ликвидации последствий стихийных бедствий, часто обрушивающихся на различные районы республики, ложится на государственный бюджет.

В Республике Таджикистан до сих пор не функционируют иностранные страховые компании и их филиалы, хотя законодательство страны не запрещает их регистрацию на территории страны. Кроме того, наблюдается явно выраженное неравномерное расположение страховых организаций по территории страны. Значительная часть созданных страховых организаций находится в городе Душанбе.

Нами в диссертации выявлены следующие особенности современного этапа развития национального страхового рынка:

- неспособность страховых компаний и фирм республики взять на себя ответственность по страхованию крупных рисков;

- низкий уровень развития негосударственной формы организации страхового дела и незначительность" роли негосударственных страховых организаций в формировании национального страхового рынка;

- высокая степень концентрации страховых операций у небольшого круга страховщиков;

- ограниченность видов предоставляемых страховщиками страховых услуг и низкие темпы их расширения;

- пассивность инвестиционной деятельности;

- отсутствие в страховом рынке перестраховочных организаций и осуществление перестраховочных операций в зарубежных компаниях;

- отсутствие в национальном страховом рынке иностранных страховых компаний и их филиалов;

- высокая концентрация страховых организаций в столице республики.

На наш взгляд страхование - это, в определенной мере, регулятор

финансово-кредитной системы. Возможности страхования в этой области длительное время были ограничены относительно низким размером его доли в ВВП, а также финансовых ресурсов, перераспределяемых через страховой рынок. В табл. 1 приведена динамика отдельных показателей экономики и страховой отрасли Таджикистана за 2000-2010 гг.

Таблица 1

Динамика основных показателей экономики и страховой отрасли Республики Таджикистан за 2000-2010 гг. *

Годы В процентах к щ эедыдущему году Доля страхования в ВВП, %

ВВП доходы госбюджета страховые платежи доходы страховых компаний

2000 108,3 100,8 125,9 115,6 0,05

2001 109,6 151,8 221,5 212,7 0,09

2002 110,8 148,2 130,7 133,1 0,10

2003 111,0 145,4 116,6 114,6 0,11

2004 110,3 134,0 341,7 331,7 0,32

2005 106,7 129,8 159,2 158,6 0,48

2006 107,0 128,1 157,1 164,1 0,73

2007 107,8 205,1 109,3 130,3 0,77

2008 107,9 138,9 64,5 64,6 0,46

2009 103,9 113,8 72,5 77,6 0,34

2010 106,5 118,0 163,2 145,6 0,47

*Рассчитано по: Таджикистан: 20 лет государственной независимости. Статистический ежегодник Республики Таджикистан - 2011 /Официальное издание. - Душанбе, 2011.

В диссертации развита теория платежеспособности страховой компании, которая выражает способность компании выполнять существующие обязательства перед клиентами, исходя из имеющихся у нее активов с использованием дополнительных средств перестраховщиков при расчетах по рискам, переданным в перестрахование. По-другому, финансовую устойчивость страховой компании можно определить, как состояние ее финансов, при котором она способна своевременно и в требуемом объеме выполнять взятые на себя финансовые обязательства перед всеми субъектами в течение срока действия заключенных с ними договоров.

Сферу страхования, на наш взгляд, необходимо представить как инфраструктуру, способствующую повышению эффективности предпринимательской деятельности, которая определяется значимостью развития всех видов страхования в нашей стране, в том числе и для процесса интеграции Республики Таджикистан в мировое сообщество.

Третья глава - «Направления развития страховых услуг в Республике Таджикистан» посвящена исследованию институциональных основ развития страховых услуг в республике в условиях перехода к рыночным отношениям, совершенствованию управления национальным рынком страховых услуг и определению перспектив развития рынка страховых услуг.

Новые условия создания негосударственных страховых компаний стали мощным фактором развития национального рынка страховых услуг. В настоящее время в стране функционируют 17 компаний, осуществляющих свою деятельность в национальном рынке страховых услуг. Их экономическая деятельность сформировала следующую динамику развития отрасли страхования в республике (рис. 3).

—♦—Страховые взносы - всего

—©—страх, взносы

. [ по обяз. страх.

......../............

-Страх, взносы по добр, страх.

................... .............. ——Страховые

2000 20012002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 платежи - всего

Рис.3. Динамика отдельных показателей страховой отрасли Республики Таджикистан за 2000-2010 гг.

Исследования показывают, что за анализируемый период объем предоставленных страховых услуг в стране увеличивался весьма высокими темпами. За 2000-2010 гг. в Республике Таджикистан объем страховых взносов возрос в 152,3 раза и составил 106,1 млн. сомони.

Формирование и развитие страхового рынка способствовало возрастанию роли этой отрасли в экономике страны (табл. 2). Как показывают данные этой таблицы за рассматриваемый период доля страховых взносов в валовом внутреннем продукте возросла с 0,05% до 0,47%, т.е. на 0,42 процентных пункта или в 8,4 раза. Хотя, следует отметить, что по этому показателю отрасль страховых услуг в республике еще не достигла высокого уровня, характерного многим странам мира.

Таблица 2

Динамика основных показателей рынка страховых услуг в Республике Таджикистан за 2000-2010 гг.*

№ Наименование показателей 2 ПОП 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010

1. Количество страховых организаций 4 4 4 5 10 11 14 14 14 16 17

2. Суммарный уставной капитал, тыс. сомони 9882 1226.0 2082.2 2771,5 5490,8 7163,2 7638.9 13831.9 13953,4 19033,1 25459,4

3. Страховые взносы - всего, тыс. сомони 697.1 2020,8 3138,9 4650,4 18673,6 32543.6 61930.1 86064,6 71182,2 57865.3 106136.6

п т.ч. в "о гю: обязательному страхованию ко 35,5 41.2 34,2 37.9 35,9 19.2 18.0 35,4 49.1 31,9

добровольному страхованию 73.7 64,5 58,8 65.8 62.1 64,9 80.8 82.0 64,6 50,9 68,1

4. Страховые платежи, тыс. сомони 136.4 2X8,6 525.1 873.8 4627.4 6148,9 6326.5 5199,5 8479,0 13233.8 14962,6

в т.ч. в % по: обязательному страхованию 0.5 0.6 0,3 15,9 14.9 13,6 18.1 27.4 27,8 29,8 31.8

добровольному страхованию 99.5 99,4 99,7 84,1 85.1 86.4 81.9 72,6 72.2 70.2 68,2

5. Страховые платежи в % к страховым »¡носам 19.6 14,3 16.7 18,8 24.8 18.9 10.2 6.0 11.9 22,9 14.1

6. Страховые взносы в расчете на 1 чел.1 населения, сомони 0.11 0.32 0,48 0,70 2.75 4,70 8.76 11.9 9.65 7,69 13.94

По данным «Таджикистан: 20 лет шсуларстоспиоП пе'.кшнсимос ш». Сгатиетпчсскин ежстдшгк Республики Таджикистан - 2011 /Официальное издание. - Душанбе. 2011 и Государственного страхового надзора при Министерстве финансов Республики Таджикистан.

В диссертации установлено, что развитие национального страхового рынка привело к существенному росту уровня предоставления страховых услуг населению. Если в 2000 г. сумма страховых премий, приходящаяся на 1 чел. населения республики, составляла 0,11 сомони, то в 2010 г. этот показатель возрос до 13,94 сомони или увеличился в 126,7 раза.

При этом, несмотря на высокие показатели развития рынка страховых услуг Республики Таджикистан за последние десять лет, нельзя сказать, что страховой рынок страны приблизился к совершенству, ибо страховые премии страховых организаций в расчете на 1 чел. населения страны, представляют весьма незначительную сумму - примерно 2,9 долл. США, тогда как в других этот показатель существенно выше (например, в Республике Казахстан он равняется 50 долл. США).

Выявлено, что результативность функционирующих в стране страховых компаний неодинакова: успешно функционируют только 2 компании (государственные страховые компании «Точиксугурта» и «Точиксармоягузор»), На эти компании выпадает 74,6% всех страховых взносов, собранных по республике.

За анализируемый период в составе расходов страховых организаций выплаты страхового возмещения и страховых сумм возросли в 109 раз, отчисления в страховые резервы - в 110, затраты на предупредительные мероприятия - в 35, расходы на ведение страхового дела - в 46 и прочие расходы - в 715 раз.

Анализ структуры расходов и их сопоставление с объемом страховых взносов рынка страховых услуг Республики Таджикистан за 2000-2010 гг. (рис. 4) показывает, что не всегда страховыми компаниями страны осуществляются необходимые отчисления в страховые резервные фонды и на финансирование предупредительных мероприятий из доходов от страховых взносов по добровольным и обязательным видам страхования.

Результаты исследования показывают, что, несмотря на положительную динамику и имеющиеся существенные достижения, нынешний страховой рынок Таджикистана еще далек от совершенства и не достиг высокой эффективности.

Исследования показали, что на рынке страховых услуг Республики Таджикистан многие страховые компании располагают уставным капиталом менее 50 тыс. долл. США. Так, уставной капитал страховой компании «Сугуртаи мададгор» составляет 16,7 тыс. долл. США, Ганчи Точикистон-29,4, Нури Балх и Точикматлуботсугурта - по 39,8, Лондон-Душанбе - 40,9, Имдод - 41,6, Эсхата Групп - 45,5 тыс. долл. США.

Низкая капитализация страховых компаний и слабый уровень развития страховых отношений стали причиной того, что последствия негативных природных и техногенных явлений, которые наносят большой ущерб населению и хозяйствующим субъектам, возмещаются в основном за счет средств государственного бюджета.

выплаты страхового возмещения и страховых

2000 г.

■2005 г.

сумм

■2010 г.

'зоооо ■ .

200Ш |ч

-дои

50000 -40000 \ . /

расходы на ведение дела

отчисления в страховые резервы

\ | страховые

ЛЛ ! Ч| • взносы,

на предупре. дительные мероприятия

переданые в

перестрахование

Рис.4. Изменение расходов страховых организаций за 2000-2010 гг.

Среди страховщиков, функционирующих на страховом рынке Республики Таджикистан, только Государственная страховая компания «Точиксугурта» имеет достаточно большой размер уставного капитала, который составляет 12,2 млн. сомони или же 2,8 млн. долл. США. Средним размером активов располагают Государственная унитарное предприятие «Точиксармоягузор» (8,0 млн. сомони или 1,8 млн. долл. США), страховые компании «Кафил» и «М-полис» (по 1,0 млн. сомони или 0,2 млн. долл. США). Уставные капиталы остальных компаний еще не достигли даже 0,75 млн. сомони или 0,17 млн. долл. США.

Результаты диссертационного исследования показали, что одной из характерных особенностей национального страхового рынка Республики Таджикистан является значительное превышение величины собранной премии над объемом выплат. Эта особенность представляет собой негативное явление и выступает серьезной проблемой на пути развития страхования. Такая ситуация свидетельствует о высокой необоснованной доходности деятельности страховщиков и низкой заинтересованности страхователей. В настоящее время в республике средний уровень выплат составляет более '14%, тогда как в странах с развитым уровнем страхового рынка он достигает 70-90% и выше. Отсюда следует, что страховые компании принимаемые риски и вероятность наступления страховых случаев оценивают завышено.

Страховые компании страны во многих случаях не способны предоставлять предпринимателям действенной страховой защиты, так как они не располагают необходимым финансовым потенциалом, который позволил бы взять на свою ответственность крупные риски. Независимо от постоянного роста финансовые активы страховых компаний все еще остаются недостаточными для масштабного выполнения своих функций.

Исследование институциональных основ развития рынка страховых услуг и проблем совершенствования управления им в условиях перехода к рыночным отношениям, определение перспективных изменений в функционировании страховой отрасли позволили сделать попытку прогнозировать и определить перспективные параметры рынка страховых услуг в Республике Таджикистан - табл.3.

Таблица 3

Прогноз важнейших показателей развития страховой отрасли Республики Таджикистан на период до 2020 г.

Прогноз Кол-во страховых организаций Суммарный уставный капитал, млн. сомони Страховые взносы -всего, тыс. сомони Страховые взносы по добров. страхованию, туе. сомони Страховые взносы по обязат. страхованию, тыс. сомони Страховые платежи - всего, тыс. сомони Страховые взносы на 1 чел насел., сом.

2000 (ф.) 4 1,0 697,1 513,8 183,3 136,4 0,1

2005 (ф.) 11 7,2 32543,6 21120,8 11422,8 6148,9 4,7

2010 (ф.) 17 25,6 106136.6 72279,0 33857,6 14962,6 13,9

2011(ож.) 17 38,4 149652^ 104081,8 45570,9 24029,9 19,4

2012 19 53,7 211010,2 149877,7 61132,4 38592,1 26,9

2013 21 75,2 297524,3 215823,9 81700,4 61978,9 37,4

2014 23 105,2 419509,3 310786,5 108722,9 99538,1 51,9

2015 25 147,3 591508,2 447532,5 143975,6 159858,1 72,1

2016 28 206,3 834026,5 644446,8 189579,7 256732,2 100,1

2017 31 288,8 1175977,0 928003,4 247973,9 412311,9 139,1

2018 34 404,3 1658128,0 1336325,0 321803,1 662172,9 193,3

2019 37 566,0 2337961,0 1924308,0 413652,7 1063450,0 268,5

2020 41 792,4 3296524,0 2771003,0 525521,0 1707900,0 372,9

Прогнозные расчеты показывают, что в период до 2020 г. количество страховых организаций увеличится в 2,4 раза и в 2020 г. составит 41 единицу, суммарный уставной капитал этих структур - 31,0 раз и 792,4 млн. сомони, страховые взносы - 31,1 раза и 3296,5 млн. сомони, в т.ч. по добровольному -38,8 раза и 2771,0 млн. сомони и по обязательному - 15,5 раза и 525,5 млн. сомони. За этот период страховые платежи возрастут более ускоренными темпами - в 114,1 раза и составят 1707,9 млн. сомони или 51,8% по отношению к страховым взносам. Страховые взносы в расчете на 1 чел. населения страны за прогнозируемый период возрастут с 13,9 до 372,9 сомони или в 26,8 раза.

В диссертации обосновано, что в условиях все более углубляющихся и расширяющихся в экономике Республики Таджикистан рыночных отношений повышается значимость широкого обеспечения негосударственной

финансовой защиты субъектов общества от различного рода негативных непредсказуемых явлений. Организация такой защиты, прежде всего, зависит от уровня развития в стране институтов страхования, которые самостоятельно осуществляют финансовую защиту рисков физических и юридических лиц, вне зависимости от наличия или отсутствия защиты со стороны государства. В связи с этим актуальность развития рынка услуг по страхованию в республике становится исключительной. Этот тезис подкрепляется еще также тем, что развитая система страхования и эффективный рынок страхования являются важными условиями обеспечения устойчивого развития экономики.

Проведенные исследования позволили автору сформулировать следующие основные выводы и предложения:

1. Национальный страховой рынок - это организация системы особых экономических отношений по предоставлению и потреблению страховых услуг, направленных на реализацию соответствующих экономических потребностей страхователей и страховщиков в границах экономики отдельной страны. Этот рынок, являясь важнейшим в структуре страхового рынка, рассматриваемого в территориальном аспекте, отличается особым законодательством и специфичной организацией страховых отношений, характеризует уровень развития страхования в стране. К национальному страховому рынку относится рынок страховых услуг Республики Таджикистан, других суверенных стран.

2. Страховой рынок, как организация системы особых экономических отношений, охватывает комплекс направлений деятельности страховщиков и других субъектов, предоставляющих страховые услуги страхователям в административно-территориальном масштабе, стране, группе стран и в мировом масштабе. Особенность страхового рынка заключается в том, что он представляет собой гибкую систему страховых услуг и динамично приспосабливается к изменяющимся интересам страхователей. Этот рынок, является сферой проявления особых экономических отношений, в которой объектом купли-продажи выступают страховые услуги, формируются спрос на них и предложение способов их удовлетворения. Рассматриваемый рынок обеспечивает органическую связь между страховщиками и страхователями.

3. Государственное регулирование способствует утверждению на национальном рынке страховых обществ, имеющих твердую экономическую и правовую основу, и вместе с тем принимает меры по недопущению на рынок спекулятивных и фиктивных компаний. Оно выполняет важную задачу по проведению целенаправленной и последовательной политики в отношении форм, методов и масштабов участия иностранного капитала в страховом бизнесе на территории Республики Таджикистан.

Основная цель государственного регулирования национального страхового рынка заключается, в создании условий и принятии всех административных и организационно-экономических мер, направленных на развитие рынка страхования, защиту прав и интересов страхователей, страховщиков и государства.

4. Развитие страхового рынка Республики Таджикистан во многом зависит от совершенствования его структуры, усиления в деятельности страховых организаций тенденций к заключению долгосрочных договоров со страхователями, ускоренным развитием перестрахования, обеспечения стабильности финансового положения большинства страховых компаний и внедрения практики повсеместного, своевременного и надлежащего исполнения обязанностей перед страхователями. В целях развития системы страхования в республике необходимо расширить меры по формированию и дальнейшему развитию цивилизованного рынка страховых услуг, решить проблемы совершенствования нормативно-правовой базы, связанной с созданием и развитием инфраструктуры страхового рынка, а также защитой прав и интересов, как страховщиков, так и страхователей.

5. Повышение страховой активности населения является важным фактором развития национального страхового рынка страны. В силу не развитого уровня социально-экономического развития и благосостояния населения в Республике Таджикистан низким остается платежеспособный спрос жителей на услуги добровольного страхования. Поэтому в современных условиях одним из важнейших направлений развития национального страхового рынка является реальное обязательное страхование, что позволит создать страховую защиту для потенциально рисковых групп населения, хозяйствующих субъектов, а также значительно снизить затраты средств государственного бюджета на возмещение ущерба пострадавшим в результате негативных природных и техногенных явлений.

6. Система обязательного страхования Республики Таджикистан нуждается в пересмотре, обоснованной экономической проработке и должна быть направлена на обеспечение эффективной защиты интересов физических и юридических лиц. При этом приоритетными задачами развшия обязательного страхования должны быть введение обяшельных видов страхования объектов, подверженных большим рискам и убыткам, защита физических и юридических лиц от вреда в результате стихийных бедствий, аварий, катастроф.

7. Для организации гарантийной выплаты страховых сумм по обязательному страхованию в государственных страховых компаниях (ибо обязательными видами страхования могут заниматься только государственные страховые компании) целесообразно создавать специальные гарантийные фонды страховых выплат по обязательному страхованию. Порядок формирования и использования этих фондов должно регламентировать положение, утверждаемое Государственной службой страхового надзора при Министерстве финансов Республики Таджикистан.

8. Важным перспективным направлением развития и повышения емкости национального рынка страховых услуг Республики Таджикистан является реализация мер, связанных с созданием структур по сострахованию и перестрахованию. В настоящее время не представляется возможным ускоренное формирование и развитие национального перестраховочного рынка отечественными компаниями и имеется необходимость в прегоггсгвовании передаче отечественными страховщиками большого объема страховой премии на зарубежные перестраховочные

рынки. Исходя из этого, в процессе разработки направлений развития системы перестрахования, на наш взгляд, необходимо рассмотрел, вопрос о привлечении банков республики к осуществлению перестраховочных функций посредством предоставления им соответствующих возможностей и экономических стимулов.

9. Уровень развития национального страхового рынка во многом зависит от его инфраструстуры, включающую систему информационно-аналитического обеспечения органов надзора за страховой деятельностью, субъектов рынка страховых услуг, потенциальных страхователей и других заинтересованных структур. Для формирования и развили этого направления работы необходимо создал, информационно-аналитический центр при Государственной службе страхового надзора. В функции этого центра необходимо включшь проведение постоянного системного анализа состояния и динамики национального страхового рынка, регулярную публикацию результатов проведенного анализа и информационных материалов, выпуск ежемесячного специализированного по вопросам страхования информационного и научно-популярного журнала.

Основные положения диссертационного исследования опубликованы в следующих работах автора:

Статьи в рецензируемых изданиях, рекомендуемых ВАК РФ:

1. К вопросу о видах страхования и их классификации// Известия Академии наук Республики Таджикистан. Серия: экономика, №1-2, 2007, 0,2 пл.

2. Приоритеты развития рынка страховых услуг Таджикистана. - В журн.: Таджикистан и современный мир, №1, 2008. - Душанбе, Центр стратегических исследований при Президенте Республики Таджикистан, 0,7 п.л.

3. О диверсификации отрасли страховых услуг в Республике Таджикистан. - В журн.: Таджикистан и современный мир, № 2, 2011. -Душанбе: Центр стратегических исследований при Президенте Республики Таджикистан, 0,7 п.л. (в соавторстве с Комиловым С.Д., авторских 0,4 п.л.).

Публикации в журналах и сборниках научных трудов, опубликованные доклады конференций:

4. Формирование и место страхования в условиях рыночной экономики. В кн.: Паем, №9 - Научно-теоретический сборник. - Душанбе: Министерство промышленности Республики Таджикистан, Институт предпринимательства и сервиса, 2003, 0,2 п.л.

5. Эколого-экономическое равновесие в условиях рынка. В кн.: Паем, №9 - Научно-теоретический сборник. - Душанбе: Министерство промышленности Республики Таджикистан, Институт предпринимательства

и сервиса, 2003, 0,2 пл. (в соавторстве с Насирдиновым И.М., авторских 0,1 п. л.)

6. Экономическое развитие и страхование в Таджикистане. В кн.: Паем, №10 - Научно-теоретический сборник. - Душанбе: Министерство промышленности Республики Таджикистан, Институт предпринимательства

и сервиса, 2004,0,2 п.л.

7. Страхование и его роль в условиях рынка. В кн.: Паем, №12 -Научно-теоретический сборник: Материалы республиканской научно-теоретической конференции на тему «Стратегия развития предпринимательства в промышленности Республики Таджикистан», 20-23 апреля 2005 года, - Душанбе: Министерство промышленности Республики Таджикистан, Институт предпринимательства и сервиса, 2005,0,9 пл.

8. Проблемы рынка страховых услуг в Таджикистане. В кн.: Паем, №14 - Научно-теоретический сборник: Материалы республиканской научно-теоретической конференции по проблеме «Стратегия развития предпринимательства в экономике Таджикистана», 20-22 апреля 2005 года.- Душанбе, Министерство промышленности Республики Таджикистан, Институт предпринимательства и сервиса, 2006, 0,2 пл. (в соавторстве с Комиловым С.Д., авторских 0,1 пл.).

9. Этапы формирования страхования в Таджикистане. В кн.: Паём, №14 - Научно-теоретический сборник: Материалы республиканской научно-теоретической конференции по проблеме «Стратегия развития предпринимательства в экономике Таджикистана», 20-22 апреля 2005 года. -Душанбе, Министерство промышленности Республики Таджикистан, Институт предпринимательства сервиса, 2006,0,4 п.л.

10. Вопросы развития страхового рынка в Республике Таджикистан. В кн.: Вестник, №17 - Научно-теоретический сборник. - Душанбе: Министерство энергетики и промышленности Республики Таджикистан, Институт предпринимательства и сервиса, 2008, 0,3 п.л.

11. Страхование - важный фактор укрепления экономической безопасности. В кн.: Национальная экономика: проблемы безопасности и конкурентоспособности: Материалы республиканской научно-практической конференции, 28-29 ноября 2007 года. - Душанбе: Деваштич, 2008,0,3 пл.

12. Страховой рынок и факторы его развития. В кн.: Материалы научно-практической конференции на тему «Проблемы формирования и развития страхового рынка Таджикистана». - Душанбе, «Ирфон», 2008, 0,2 пл.

13. Страхование - особая форма предпринимательской деятельности. В кн.: Проблемы развития предпринимательства в Республике Таджикистан. -Душанбе: Министерство энергетики и промышленности Республики Таджикистан, Институт предпринимательства и сервиса, 2009,0,2 пл.

14. Тенденции и вопросы развития страхования в Таджикистане. В кн.: Вопросы развития экономики Республики Таджикистан в условиях мирового экономического кризиса. - Душанбе: Министерство энергетики и

промышленности Республики Таджикистан, Институт предпринимательства и сервиса, 2010, 0,6 пл.

15. Диверсификация как способ устойчивого развития страхового рынка Республики Таджикистан. В кн.: Вестник, №23 - Научно-теоретический сборник. - Душанбе: Министерство энергетики и промышленности Республики Таджикистан, Институт предпринимательства и сервиса, 2011,0,3 пл.

Подписано в печать 20.12.2011. Формат 60x84/16. Бумага офсетная. Тираж 100 экз. _Объем 1,2 пл. Заказ №54_

Отпечатано в типографии «Сохибкор» Института предпринимательства и сервиса Министерства энергетики и промышленности Республики Таджикистан, г. Душанбе, ул. Джами, 48/05