Совершенствование системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Совершенствование системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан"

4001эои

На правах рукописи

АШУРОВ Гайрат Давлатович

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ ОКАЗАНИЯ СТРАХОВЫХ УСЛУГ В РЕСПУБЛИКЕ ТАДЖИКИСТАН

Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством: экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами:

(сфера услуг)

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

1 4 ИЮЛ 2011

Душанбе-2011

4851566

Работа выполнена на кафедре «Финансы и кредит» Таджикского государственного университета коммерции

Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор

Факеров Хамидуллохон Нуриддннович

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Рахимов Зикрулло Ашурович кандидат экономических наук, Хасанов Абдурахим Рахмонович

Ведущая организация: кафедра «Финансы и кредит» Российско-

Таджикского (славянского) университета

Защита состоится » ' 2011 года в 13-00 часов на заседанш диссертационного совета ДМ 737.013.01 по защите докторских и кандидатски диссертаций при Таджикском государственном университете коммерции п адресу: 734055, Республика Таджикистан, г. Душанбе, ул. Дехоти,1/2.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Таджикског государственного университета коммерции и с авторефератом на сайт университета http://www.tguk.tj

9 @ /Автореферат разослан «_» ° 2011 года

Ученый секретарь диссертационного совета, доктор экономических наук, профессор ш Р.К. Раджабов

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ Актуальность темы исследования и степень ее разработанности. В условиях современной рыночной экономики возрастает вероятность рисков, возникающих в различных сферах деятельности. Поэтому хозяйствующие субъекты различных форм собственности и население нуждаются в надежной страховой защите. Система оказания страховых услуг принадлежит к числу наиболее динамично развивающихся форм деятельности и является составным элементом сферы услуг. Существовавшая при социализме система государственного страхования, являясь монополистом в этой сфере, не испытывала потребности в расширении своей деятельности. Этому способствовало отсутствие частного предпринимательства и финансовых гарантий со стороны государства при наступлении случайных непредвиденных событий в различных сферах экономики.

Становление системы оказания страховых услуг во многом определяется состоянием национальной экономики, которая характеризуется переходом к рыночным отношениям. Опыт стран с развитой рыночной экономикой свидетельствует о возрастании роли страхования в эффективном решении социально-экономических задач. Оказание страховых услуг является важные фактором экономического роста, стимулирует развитие рыночных отношений, улучшает инвестиционный климат.

Эффективность функционирования системы оказания страховых услуг отражает экономический потенциал государства. Исследования в этой области показывают, что становление системы страховой деятельности в Таджикистане не всегда отвечает требованиям рыночной экономики. Наблюдается неудовлетворение спроса потребителей по ассортименту и качеству страховых услуг. Решение этой проблемы зависит от следующих условий: рациональное использование резервов страховых организаций, повышение инвестиционного потенциала, возможность гибкого маневрирования в среде изменяющихся финансово-экономических составляющих, а также усилении роли государства в подготовке кадров для этого вида бизнеса.

Существующие теоретические разработки по развитию системы оказания страховых услуг в целом и, в частности, - в Республике Таджикистан не в полной мере затрагивают эти проблемы. Ощущается недостаток фундаментальных исследований по вопросам государственного воздействия на процессы страхования, изменения технологии страхования в соответствии с возросшими требованиями рыночной экономики, создания и внедрения новых видов страхования, разработки направлений совершенствования управления финансами страховых организаций. Все это приводит к необходимости разработки адекватных современному уровню развития экономики методов повышения эффективности оказания страховых услуг.

Проблемы развития системы оказания страховых услуг рассматривали многие зарубежные ученые, такие как А.П. Архипов, A.A. Гвозденко, А.И. Гинзбург, СЛ. Ефимова, В.И. Жуков, Ю.М. Журавлев, Е.В. Коломин, А.П. Плешков, H.H. Пилипенко, Л.И. Рейтман, П. Самуэльсон, Ю.А. Сплетухов, В.А. Сухов, О. Тоффлер, К.Е. Турбина, Т.А. Федорова, В.В. Шахов, П.Н. Шуляк, а отдельные аспекты системы оказания страховых услуг нашли отражение и в работах таких ученых Республики Таджикистан, как А. Джабборов, М.Кабутов, С.Д. Комилов, Т.Н.Назаров, З.А.Рахимов, З.Султонов, Х.Н.Факеров, С.Хабибов, Д.Уроков, Н. Шарипов, Я.Н. Юлдошев и других.

В настоящее время многие теоретические исследования по развитию системы оказания страховых услуг проводятся исходя из общеэкономических принципов повышения его эффективности без учета характерных особенностей данной отрасли. Во многих исследованиях не проводился системный анализ зависимости изменений страховой деятельности от изменений общественно-экономической ситуации в стране. Практические достижения страховых организаций, возникающие в процессе оказания услуг и осуществления финансово-хозяйственной деятельности, зачастую не находят должного отражения в теоретических трудах современных экономистов. Поэтому вопросы совершенствования системы оказания страховых услуг в современных условиях экономики требуют научной проработки.

Вышеизложенное обусловило актуальность темы и определило основные направления диссертационного исследования.

Содержание диссертации соответствует области исследования Паспорта специальностей ВАК (экономические науки) 15.103 - Совершенствование организации управления в сфере услуг в условиях рынка.

Цель исследования заключается в теоретическом обосновании направлений эффективного развития системы оказания страховых услуг, а также в выработке практических рекомендаций по оптимизации деятельности страховых организаций в Республике Таджикистан. Для достижения этой цели определены следующие основные задачи исследования:

• проанализировать этапы становления и функционирования системы оказания страховых услуг в условиях переходной экономики Республики Таджикистан;

• исследовать экономическое содержание и организационно-правовые основы системы оказания страховых услуг;

• провести анализ системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан, определить особенности функционирования, тенденции и закономерности их развития;

• исследовать механизм государственного регулирования деятельности страховых организаций, а также обосновать приоритетные направления развития инвестиционной деятельности страховых организаций в условиях переходной экономики;

• разработать основные направления совершенствования системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан.

Объектом исследования является действующая система оказания страховых услуг и деятельность страховых организаций в Республике Таджикистан.

Предметом исследования выступают социально-экономические отношения, возникающие в процессе развития современной системы оказания страховых услуг и оптимизация деятельности страховых организаций для

обеспечения надежной страховой защиты предприятий и населения страны, а также - развития инвестиционной деятельности страховых компаний.

Теоретической и методологической базой исследования служит научная методология, основанная на научных разработках в области экономической теории, управление финансами, экономической статистики, бухгалтерского учета и аудита. Для этого предусмотрено комплексное применение методов финансово-экономического, организационно-правового, статистического и системного анализа, экономико-математических методов, анализа действующего законодательства. Предпосылкой формирования научно-обоснованных предложений по повышению эффективности системы оказания страховых услуг в Таджикистане, и изучения основных тенденций его функционирования и развития является использование достижений мировой науки и практики ведущих стран с развитой рыночной экономикой, а также с учетом исторических и социально-экономических особенностей Республики Таджикистан.

Информационной базой исследования послужили: научная и специальная литература в области оказания страховых услуг; материалы научных конференций и публичных дискуссий; статистические сборники Агентства по статистике при Президенте Республики Таджикистан; материалы министерств и ведомств; данные страховых организаций; действующие законодательные и нормативные акты; результаты авторских расчетов и исследований.

Научная новизна исследования заключается в том, что автором разработан новый подход к исследованию процесса и развития системы оказания страховых услуг, особенностью которого является ориентация на повышение надежности механизма страховой защиты, усиление роли страхования в национальной экономике и расширение инвестиционной активности страховых организаций. В диссертации получены следующие теоретико-методологические и практические результаты, определяющие научную новизну и являющиеся предметом защиты:

- определены этапы становления и развития системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан, выявлены особенности их функционирования и организационно-правовые основы в условиях переходной экономики;

- выполнен анализ системы оказания страховых услуг, определены их тенденции и закономерности развития в Республике Таджикистан;

- разработаны направления совершенствования механизма государственного регулирования деятельности страховых организаций в условиях переходной экономики;

определены приоритетные направления инвестиционной деятельности страховых организаций, способствующие развитию системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан;

- обоснованы и определены перспективы развития, предложены пути совершенствования системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан на период до 2015 года.

Реализация результатов исследования. Разработанные научно-методические положения и рекомендации использованы для совершенствования функционирования деятельности страховых организаций страны.

Научно - методические разработки автора по исследуемой проблеме были использованы при чтении дисциплин «Экономика сферы услуг», «Страхование», «Финансы», студентам экономических специальностей высших учебных заведений Республики Таджикистан (справка №732 от 02.02.2011г).

Апробация работы. Основные положения диссертации были изложены и одобрены на международной научно-практической конференции, посвященной 10-летию независимости Таджикистана (г. Душанбе 2001г.), на научно-практических конференциях Таджикского государственного университета коммерции в период с 1998 по 2011гг., республиканских научно-практических конференциях молодых ученых Таджикистана (Душанбе, 1999-2011гг.).

Публикации. Основное содержание диссертации опубликовано в восьми научных работах автора общим объемом свыше 8 п.л.

Структура и объем диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы из 151 наименований, и и зложена на 155 страницах машинописного текста.

И. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ Переход Республики Таджикистан к рыночным отношениям, характеризуется, прежде всего, наличием ряда сложных проблем, обусловленных новизной трансформационного периода, особенностями функционирования возникающих новых структурных образований и необходимостью разработки методологических и методических основ их развития.

Расширение самостоятельности товаропроизводителей, формирование рыночной инфраструктуры, резкое сужение сферы государственного воздействия на развитие процессов производства и распределения, материальных благ требуют новых подходов к использованию современных механизмов в управлении экономикой, а также в общественной жизни. Особое значение в этой связи приобретают вопросы оказания страховых услуг с учетом интересов субъектов государства и деятельности направленной на создание им равных стартовых условий для перехода к рыночным отношениям. Решение этой проблемы имеет важное теоретическое и практическое значение, которое позволит повысить научную обоснованность мер по оздоровлению экономики, ее социальной ориентации, сближению товарного и денежного оборотов, сдерживанию инфляционных процессов и сокращению бюджетного дефицита. Необходимо формирование такой системы оказания страховых услуг, которая отражала бы весь денежный оборот и, прежде всего, финансово-кредитные потоки, а также способствовала бы улучшению эффективности функционирования предприятий и организаций.

Только на основе оказания страховых услуг становится возможной защита коллективных и личных интересов, возникающих в процессе производства, распределения, обмена и потребления, материальных благ.

Анализ различных научных взглядов показывает, что страхование и оказание страховых услуг - необходимый элемент производственных отношений.

Оно связано с возмещением материальных потерь в процессе общественного производства. Кроме того, под оказанием страховых услуг, другие понимают, отношения по защите имущественных интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении определенных событий за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов. Страхование не создает новую стоимость. Оно занимается только распределением убытков (ущерба) одного страхователя между всеми страхователями.

Автор считает, что наибольший интерес представляет определение страхования как стратегического сектора экономики. Особенно в период развития рыночных отношений предприниматель получает возможность сосредоточить все свое внимание на проблемах рынка и конкуренции, будучи уверенным при этом, что средства производства и предметы труда материально защищены от любых случайностей.

На основе вышеизложенного автор приходит к выводу о том, что система оказания страховых услуг является одним из важных элементов производственных отношений, возникающих в различных отраслях экономики. Она связана с возмещением материальных потерь, что служит основой для непрерывности и бесперебойности процесса воспроизводства. Возмещение потерь осуществляется в денежной форме, поэтому производственные отношения, лежащие в основе страхования, проявляются через оборот денег, т.е. через денежные отношения.

Таким образом, автор считает, что необходимо выявить влияние системы оказания страховых услуг на экономику, так как эта система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства представляет гарантии их восстановления в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений, что является необходимым элементом современного общества.

Автор считает, что хотя существующая система оказания страховых услуг в Республике Таджикистан сравнительно новая, однако ее становление и функционирование являются серьезным поводом для научного осмысления

пройденного пути, анализа ошибок и выявления положительных тенденций ее развития.

Как видно из рис.1, за последние годы количество страховых организаций в Республике Таджикистан увеличилось всего на 13 организаций, что показывает стабильность этой деятельности в стране.

Количество страховых компаний

18 16 14 12 10 8 ■ б 4 2 О

Ж............." -

ЩИ Г" -:= I; „й ..

2002 2003

2006 2007 2008 2009 2010

Рис. 1. Динамика количества страховых организаций в Республике Таджикистан за 2001 - 2010гг.

За период 2001-2010гг. число страховых фирм, имеющих государственные лицензии, возросло более чем в 4,2 раза. Приведенные данные показывают, что, начиная с 2004г., наблюдаются равномерные темпы развития системы оказания страховых услуг в Таджикистане. Причиной резкого уменьшения числа страховых организаций в 2001-2003 гг. является увеличение уставного фонда страховых организаций со стороны Госстрахнадзора.

Диссертант считает, что началом становления современной системы оказания страховых услуг можно считать 1993г., когда появилась первая негосударственная страховая компания «Муин», а в 1995 году была образована государственная страховая компания «Таджикинвест» (ныне «Таджиксармоягузор»).

Комплексное исследование системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан показывает, что в основном доминируют сложности, имеется много нерешенных проблем, требующих особого внимания, а именно:

• неадекватное юридическое обеспечение страхового дела;

• недостаточное количество оказываемых видов страховых услуг;

• несовершенство налогообложения страховой деятельности, что приводит к сокращению числа страховых организаций;

• недостаточный рост платежеспособности населения, что приводит к невозможности увеличения страхового портфеля страховщиков при весьма значительном страховом поле;

• отсутствие четкой государственной поддержки системы оказания страховых услуг и другие.

В целях проведения анализа и оценки рынка страховых услуг могут быть применены нижеследующие показатели : сумма страховых премий, объем страховых выплат, величина уставного капитала, доходы и расходы страховщика и т.д. Поэтому в работе автором изучена динамика основных показателей системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан за 2000-2010гг. (табл. 1.).

Таблица 1

Динамика основных показателей системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан за 2000 - 2010 годы *

Годы Количество Общий объем Страховые Сумма страховой премии

страховых страховых премии. выплаты па душу населения,

компаний тыс. С0М011И сомони

2000 4 1233,5 649,3 0,20

2001 4 3403,8 1303,5 0,56

2002 4 4612,5 1400,9 0,76

2003 5 13296,2 2515,2 2,21

2004 10 15719,1 4296,6 2,6

2005 11 24578,8 6861,7 3,9

2006 14 69053,4 7653,3 6,9

2007 14 99408,6 6622,7 13,5

2008 14 71284,4 8242,8 9,5

2009 16 57797,7 12876,5 7,7

2010 17 106532,0 15834,4 13,9

*Составлено автором на основании данных Госстрахнадзора при Министерстве

финансов Республики Таджикистан за 2010,- с. 13.

Как видно из данных табл. 1, за рассматриваемый период наблюдается увеличение общего объема страховых премий и выплат. Однако эта тенденция имеет неустойчивый характер. Так, если сумма страховых премий на душу

населения в 2007г. увеличилась до 13,5 сомони, то в последующие два года (2008 и 2009 гг.) она снизилась соответственно до 9,5 и 7,7 сомони. В то же время наблюдается ее увеличение в 2010г. (13,9 сомони). Сумма страховых премий на душу населения в 2010г. составила 13,9 сомони, что на 11,3 сомони, или примерно в 5,4 раза, больше аналогичного показателя 2004г. и в 69 раз больше, чем данные за 2000г. Обращает на себя внимание снижение данного показателя в 2008 и 2009 . 1 г. соответственно на 9,5 и 7,7 сомони, тогда как в 2007 году их сумма составила 13,5 сомони. Автор считает, что причиной такой ситуации, является отрицательное влияние мирового финансового кризиса на размер денежных доходов населения страны.

Такую ситуацию также можно объяснить изменениями темпов роста ВВП страны. Так, если в 2008 году темп роста ВВП составил 7,9%, то в 2009 году, в связи с мировым финансовым кризисом, он снизился на 3 процентных пункта и составил 3,9%'. В связи с принятием необходимых мер Правительством Республики Таджикистан по преодолению кризиса в 2010 году темп роста ВВП составил 6,5%2.

Приведенные цифры табл. 1. показывают, что если в 2000г. из 1233,5 млн.сомони страховых премий оплачено страховых выплат на сумму 649,3 млн.сомони, или 52,6%, от вложенных средств, то в 2006г. она составила 7653,3 млн.сомони или 11% от общей суммы страховых премий, а в 2010 год - 15834,4 млн.сомони или 14,8%. Но несмотря на то, что страховые премии увеличились, при этом уменьшились страховые выплаты.

Автор считает, что причинами такой ситуации являются следующие:

• монополизация рынка страховых услуг государственными страховыми организациями;

• нереальная оценка страховых случаев со стороны страховщиков;

• низкий уровень страховой культуры населения республики.

1 Статистический сборник «Таджикистан в цифрах». - Душанбе, 2010. -с. 85.

2 Социальное экономическое положение Республики Таджикистан за январь-декабрь 2010г.- Душанбе, 2011. -с.151.

В диссертации особое место отведено автором исследованию структуры страховых премий в части добровольного и обязательного страхования. Динамика структуры страховых премий по добровольным и обязательным видам страхования приведена в табл.2.

Таблица 2

Динамика страховых премий и ее структура по добровольным и обязательным видам страхования по Республике Таджикистан за 2001 - 2010 годы (млн. сомони)*

Годы Общая сумма страховой премии Обязательное страхование Добровольное страхование Доля страховых премий по обязательному страхованию Доля страховых премий по добровольному страхованию

2001 3,4 1,21 2,19 35,59% 64,41%

2002 4,61 1,9 2,71 41,21% 58,79%

2003 13,29 4,55 8,74 34,24% 65,76%

2004 15,72 5,97 9,75 37,98% 62,02%

2005 28,57 8,63 19,94 30,21% 69,79%

2006 69,87 12,13 57,74 17,36% 82,64%

2007 99,41 17,87 81,54 17,98% 82,02%

2008 71,28 25,24 46,04 35,41% 64,59%

2009 57,80 28,35 29,45 49,05% 50,95%

2010 106,5 34,0 72,5 31,92% 68,08%

*Рассчитано автором на основании Годового отчета Госстрахнадзора при Министерстве финансов Республики Таджикистан за 2010,- с. 14.

Как видно из табл. 2, в 2010 году удельный вес страховых платежей по добровольным видам страхования по республике составил 68,08 % (в 2001 году -64,41%), а по обязательным видам страхования - 31,92% (в 2001 году - 35,59 %), т.е. в последние годы наблюдается тенденция по увеличению добровольного страхования (рис. 2).

Отсюда вытекает другой вопрос - насколько вложение средств на страхование может повлиять на повышения благосостояния населения и уровня бедности? Так, в структуре расходов населения домохозяйства за 2010г. удельный вес расходов на страхования составляет всего лишь 0,008%.

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 20X0 обязательное страхование —добровольное страхование

Рис. 2. Динамика структуры по добровольным и обязательным видам страхования по Республике Таджикистан за 2001 - 2010 годы

В целом, за последние годы наблюдается рост основных показателей, характеризующих развитие страховых компаний. Так, общий объем страховых премий за 2010г. составил 106,5 тыс.сомони и, по сравнению с 2001 годом, увеличился в 31,3 раза. В то же время, сумма страховых премий по добровольному страхованию повысилась в 33 раза, а по обязательному страхованию - в 29 раз.

Автор считает, что на устойчивость страховых компаний большое влияние также оказывают и объемы страховых выплат. В табл.3 приведены данные по этому показателю.

Таблица 3

Динамика страховых выплат в Республике Таджикистан

__за период 2005 - 2010 гг *__

Показатели 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2010г. к 2005г в %

Страховые выплаты, тыс. сомони, из них: 6861,7 7653,3 6622,7 8242,8 12876,5 15834,4 23,1 раза

по обязательному страхованию 932,7 1331,8 1817,7 2294,9 3834,4 5032,2 5,39 раза

по добровольному страхованию 5929,0 6321,5 4805,0 5947,9 9042,1 10802,2 1,82 раза

* Источник: Статистический ежегодник,- Душанбе: ЛСПРТ, 20Ю.-с446

Как видно из табл.3, размер страховых выплат в 2010г. по сравнению с 2005г., увеличился в 23,1 раза. При этом страховые выплаты по обязательному страхованию увеличились в 5,39 раза, а по добровольному страхованию - в 1,82 раза. Выплата в целом составила в 2010 году 15834,4 млн. сомони. Вместе с тем следует отметить, что в 2005г., по сравнению с 2000г. страховые выплаты по обязательному и добровольному страхованию увеличились соответственно в 274,32 и 9,18 раза. В целом, структурный анализ объема страховых выплат по абсолютному значению показывает, что они увеличились под влиянием различных факторов. Это, прежде всего, связано с уровнем инфляции. Так, например, рост уровня инфляции в стране, который в 2010 году составил 9,8%, увеличился на 4,8 процентного пункта по сравнению с предыдущим годом.

В настоящее время в республике проводятся обязательные виды страхования по 16 видам, в т.ч. -14 видов обязательного страхования проводит Государственная компания «Таджиксугурта» и 2 вида - «Таджиксармоягузор».

Однако, несмотря на рост выплат страховых премий, комплексный финансовый анализ работы страховых компаний республики показывает, что в 2003 и 2004 годах суммарная балансовая прибыль страховых компаний стала положительной (табл.4).

Таблица 4

Показатели, характеразирующие деятельность страховых организаций в Республике Таджикистан (тыс. сомони)

Годы Доходы, всего Расходы, всего Балансовая прибыль

2000 790,7 908,1 -117,4

2001 2214,1 2384 -169,9

2002 3484,7 3559,6 -74,9

2003 5073,2 5072 1,2

2004 19758,5 19430,9 327,6

2005 34305,4 33995,2 -310,2

2006 68188,8 68224,2 -35,4

2007 98042,9 97986,1 -56,8

2008 81165,6 81185,5 -19,9

2009 70614,4 69363,0 1251,4

2010 115568,3 112163,9 3404,4

См.: Статистический сборник. Таджикистан: 15 лет государственной независимости. -Душанбе, 2006. — с.485; Социшьное экономическое положение Республики Таджикистан за январь-декабрь 2010 года. - Душанбе, 2011.-С.151-152.

Как видно из табл.4, начиная с 2009г., страховые компании в республике стали прибыльными, и расчетная рентабельность за 2010 год составила 3%, что . является неплохим результатом.

В диссертации автором изучены важные показатели, характеризирующие структуру системы оказания страховых услуг, которые являются величиной уставного капитала страховых компаний (табл.5, рис. 3).

Таблица 5

Структура страхового рынка по величине уставного капитала страховых _компаний за 2010г. (тыс. сомони)* _

Наименование страховых компаний Уставной капитал, тыс. сомони за 2006г Уставной капитал, тыс. сомони за 2010г 2010г в %к 2006г

Таджиксугурта 3289,9 12195,8 370,7

ГУП «Таджиксармоягузор» 2927,9 7960,8 271,9

Итого государственные страховщики 6217,8 20156,6 324,2

Муин 181,7 717,7 395,0

Труд 78,9 221,6 280,8

Ориён - иншуранс 420,0 420,0 100,0

Имдод 90,0 183,0 203,3

Мадад иншуранс 235,0 500,0 212,7

Лондон-Душанбе 73,4 180,0 2,4

Душанбе 137,0 260,4 190,1

Эсхата-групп 65,3 200,0 306,3

Кафил 1001,0 1000,0 99,9

Ганчи Таджикистан 10,4 129,4 1244,2

Мададгор 235,0 73,6 31,3

Нури Балх - 175,0 -

Спитамен Сугурта - 175,0 -

Точикматлуботсугурта - 175,0 -

М-Полис - 1000,0 -

Итого: негосударственные страховщики 2527,7 5410,7 214,1

Всего в Таджикистане 8745,5 25567,3 292,3

*Рассчитано автором на основании Годового отчета Госстрахнадзора при Министерстве финансов Республики Таджикистан за 2010,-с.13-14.

Активно осуществляется процесс приведения размеров уставного капитала страховщиков в соответствии с новыми требованиями по минимальному размеру уставного капитала.

Рис 3. Структура страхового рынка по активам страховых компаний Республики Таджикистан за 2010г. (тыс.сомони)3

Совокупный уставной капитал 17 страховщиков, осуществляющих свою деятельность на территории Республики Таджикистан, по итогам 2010 года составил 25567,3 тыс. сомони, что в 2,3 раза больше по сравнению с 2006г.

Сумма уставного капитала в 2006 году составила 8718,0 тыс. сомони, т.е. по сравнению с 2001 годом он увеличился в 7,1 раза.

Если в целом объем уставного капитала всех страховщиков по республике в 2010 году, по сравнению с 2006 годом, увеличился в 2,3 раза, то увеличение уставного капитала государственных страховщиков составляет 3,2 раза, негосударственных страховщиков - 2,1 раза. Следует также отметить, что удельный вес уставного капитала государственных страховщиков в 2010 году к общему объему уставного капитала всех страховщиков составляет 78,8%, негосударственных - 21,2%.

Увеличение среднего значения уставного капитала страховщиков республики свидетельствует о том, что капитализация будет оставаться

3Составлено автором на основании данных Госстрахнадзора при Министерстве финансов Республики Таджикистан за 2010г.- с.14.

определяющей задачей на ближайшую перспективу до достижения международных норм размерами уставных капиталов страховщиков Таджикистана.

Отсюда можно прийти к такому мнению, что государство в большей степени обращает внимание на эти организации, чем на негосударственные. Сегодня государственные страховщики занимают более 50% рынка страховых услуг в республике.

На основе системного анализа в диссертации автор выделяет имеющиеся основные недостатки в работе страховых компаний и Госстрахнадзора республики. К их числу относятся: убыточность работы филиалов; высокий уровень расходов по оказанию страховых услуг; недостаточная работа по рекламе через средства массовой информации: телевидение, радио, газеты; отсутствие высококвалифицированных специалистов; недостаточный надзор за деятельностью страховых организаций; слабая требовательность к руководителям страховых компаний и т.д.

В диссертации автор особое внимание уделяет исследованию уровня рентабельности страховой деятельности. Для расчета рентабельности

рекомендуется использование следующей формулы:

р> - СП ~ СВ -

д ~ СП

где,

СЯ,_[ - объем страховой премии за (г-1) период,

С5, - объем страховой выплаты за г-период.

Выбор этой формулы основан на том, что страховые компании получают страховые премии раньше, чем выплачивают страховые выплаты.

По мнению автора, важное значение для повышения заинтересованности в развитии страховых компаний имеет ускоренный рост доли добровольных страхований в общей структуре страховой деятельности. Поэтому в работе

выполнен прогноз развития страховой деятельности с учетом анализа структуры страховой премии по стандартной программе MS EXCEL.

Рис. 4. Корреляционная зависимость страховых премий и страховых выплат

На рис. 4, представлен вариант прогноза общих сумм страховых премий и страховых выплат. По полученным корреляционным зависимостям рассчитаны прогнозные объемы страховых премий и страховых выплат на период до 2015г. (табл.6)

Таблица 6

Прогноз объема страховых премий и страховых выплат в Республике

Таджикистан на период до 2015г.

Годы Прогноз страховых премий Прогноз страховых выплат

2011 112998,2 17400,45

2012 127007,4 20192,57

2013 141536 23198,43

2014 156584 26418,03

2015 172151,4 29851,37

Корреляционная зависимость страховых премий имеет вид параболы:

у = 259,7х2 +7516,7х - 14599

Величина достоверности аппроксимации Я2 = 0,7977 показывает высокую степень приближения к исходным данным.

Корреляционная зависимость страховых выплат имеет вид параболы: у = 106,87х2 +120,37х + 566,73

Величина достоверности аппроксимации R2 = 0,9455 также показывает высокую степень приближения к исходным данным.

Прогнозные расчеты показывают, что для такого варианта развития страхового рынка необходимо следующее: создание соответствующей инфраструктуры; подготовка управляющего персонала, контингента посредников; усиление роли государственного надзора за функционированием страхового рынка. Также важным направлением страховой деятельности должно стать определение путей развития инвестиционной деятельности страховых организаций, так как необходимо заранее выявить места вкладывания предполагаемых финансовых ресурсов.

В диссертационном исследовании уточнены основные цели государственного регулирования страховой деятельности, к которых относятся: обеспечение надежного и стабильного функционирования страхового рынка страны; обеспечение соблюдения субъектами страхового рынка требований законодательства; повышение с помощью страхования социальной и экономической стабильности в обществе; обеспечение выполнения обязательств сторонами договоров страхования; получение государством налогов и сборов от осуществления страховой деятельности и др. При этом выделяются следующие методы государственного регулирования системы оказания страховых услуг:

• принятие законов и других нормативных актов в области страхования;

® контроль уполномоченными государственными органами за соблюдением участниками страхового рынка законов и других нормативных актов;

• регулирование финансовой устойчивости страховщиков к обеспечению выполнения ими обязательств перед потребителями страховых услуг;

• контроль за уплатой субъектами страхового рынка налогов и сборов;

• наложение санкций на участников рынка страховых услуг, не выполняющих установленные требования и др.

В диссертации автор выделяет важную роль информационных технологий в развитии системы оказания страховых услуг. Современная информатизация страхового бизнеса, прежде всего, связана с внедрением комплексных информационных систем для автоматизации основных бизнес процессов (ERP-системы), системами управления взаимоотношениями с клиентами (CRM-системы и Business Intelligence), Интернет - страхованием. С учетом этого, автором проведены прогнозные расчеты по определению параметров развития страхового бизнеса в Республике Таджикистан.

По мнению автора, другим важным направлением развития страховой деятельности является определение путей улучшения инвестиционной деятельности страховых организаций, так как необходимо заранее выявить места вложения предполагаемых финансовых ресурсов.

В целом, в диссертационной работе автором разработаны научно-обоснованные рекомендации по совершенствованию системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан. Выполненные исследования позволили сделать ряд обобщающих теоретических выводов и практических рекомендаций. С учетом реалий данного этапа экономики, развитие страховой деятельности и системы оказания страховых услуг населению Республики Таджикистан, зависит от выполнение следующих положений:

1. Совершенствования механизма государственной поддержки страховых организаций на основе создания компенсационных фондов, а также содействия росту капитализации страховых компаний;

2. Создание необходимых условий по организации взаимного страхования, независимой технической экспертизы транспортных средств, а также совершенствования механизма обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств в Республике Таджикистан;

3. Совершенствовать механизм перехода к обязательному медицинскому страхованию, развитию ипотечного страхования, страхования жилищно-коммунального хозяйства и ответственности предприятий и Республике. Таджикистан;

4. Разработка действенных систем стимулирования индивидуального страхования жизни, включая добровольное пенсионное страхование;

5. Совершенствование организационных структуру управления страховых организаций и, учитывая их финансовые возможности, оказывать нижеследующие виды страхования: автомобильная ответственность, страхование пенсионных вкладов, финансовые, валютные и предпринимательские риски, профессиональная ответственность врачей, бухгалтеров, семейное страхование жизни;

6. Активизация инвестиционной деятельности страховых организаций с целью обеспечения экономического роста в реальных отраслях экономики Республики Таджикистан;

7. Формирование эффективной системы активизации рекламной деятельности и их внедрение в практику страховых организаций страны Интернет -

страхование. Для достижения этих целей в страховых организациях необходимо создать отдел рекламы с самостоятельным бюджетом.

В целом реализация этих направлений позволяет повысить уровень жизни населения и качества оказываемых страховых услуг в Республике Таджикистан.

Основные положения диссертационного исследования изложены в следующих публикациях автора:

Статьи в рецензируемых изданиях, рекомендуемых ВАК РФ:

1. Ашуров ГД Формирование и развитие взаимного страхования в Республике Таджикистан,- Душанбе. Вестник Таджикского национального университета, №3, 2011 -0,2 пл.;

2. Ашуров ГД. Перспективы развития системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан. Известия Академии наук Республики Таджикистан. Серия «Экономические науки». -№ 1-2 (29-30). - Душанбе: Издательство «Дониш», 2008 - 0,2 п.л.

Публикации в журналах и сборниках научных трудов, опубликованные доклады

конференций:

3. Ашуров Г.Д. Проблемы совершенствования системы оказания страховых услуг. - Душанбе: «Ирфон», 2007. - 2,5 пл.;

4. Ашуров Г.Д. Страхование. - Душанбе: «Ирфон», 2006 (в соавторстве с Х.Н. Акобировым), 6,0 п.л., 4,0 авторских п.л.;

5. Ашуров Г.Д. Формирование и развитие медицинского страхования в условиях рыночной экономики Республики Таджикистан // Сборник материалов научно - практической конференции молодых ученых Таджикистана. - Душанбе: «Хумо» -2006. - 0,2 пл.;

6. Ашуров Г.Д. Состояние страхового рынка Республики Таджикистан // Сборник научных трудов ТГУК. - Душанбе: «Ирфон», 2005.- 0,3 пл.

7. Ашуров Г.Д. Страхование предпринимательской деятельности в условиях переходной экономики Республики Таджикистан // Сборник научных трудов ТГУК.- Душанбе: «Ирфон», 2004,- 0,2 п.л.;

8. Ашуров Г.Д. Страхование - один из необходимых факторов развития предпринимательства// Сборник материалов научно-практической конференции молодых ученых Таджикистана. - Душанбе: «Хумо»-2003.-0,4 п.л.

Подписано в печать 3.06.2011г. Формат 60x84/16. Бумага офсетная. Тираж 100 экз. Объем 1,0 п.л. Заказ №65

Отпечатано в типографии «Империал-Групп» Душанбе ул. Фотех Ниёзи - 32

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Ашуров, Гайрат Давлатович

ВВЕДЕНИЕ

Глава I.

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ И РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ ОКАЗАНИЯ СТРАХОВЫХ УСЛУГ В УСЛОВИЯХ ПЕРЕХОДНОЙ ЭКОНОМИКИ

1.1. Сущность и роль системы оказания страховых услуг в условиях переходной экономики

1.2. Организационно — правовые основы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан ^

13 Особенности формирования механизма системы ^ оказания страховых услуг

Глава II. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ СИСТЕМЫ

ОКАЗАНИЯ СТРАХОВЫХ УСЛУГ В РЕСПУБЛИКЕ 48 ТАДЖИКИСТАН

2.1. Анализ состояния системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан

2.2. Роль и место страховых организаций в инвестиционной деятельности Республики 62 Таджикистан

2.3. Государственное регулирование системы оказания страховых услуг ^

Глава III. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ УЛУЧШЕНИЯ

СИСТЕМЫ ОКАЗАНИЯ СТРАХОВЫХ УСЛУГ В 85 РЕСПУБЛИКЕ ТАДЖИКИСТАН

3.1. Совершенствование организационной структуры 85 управления страхового сектора экономики

3.2. Повышение заинтересованности страховых 102 компаний в развитии страховой деятельности

3.3. Перспективы развития системы оказания страховых 109 услуг в Республике Таджикистан

Диссертация: введение по экономике, на тему "Совершенствование системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан"

«

Актуальность темы исследования* и степень» ее разработанности. В условиях современной рыночной экономики возрастает вероятность рисков, возникающих в различных сферах деятельности. Поэтому интересы хозяйствующих субъектов различных форм собственности и населения нуждаются в надежной страховой- защите. Система оказания- страховых услуг принадлежит к числу наиболее динамично развивающихся - форм деятельности и является составным элементом сферы услуг. Существовавшая при, социализме система государственного' страхования; являясь монополистом в. этой сфере, не испытывала потребности в расширении своей деятельности. Этому способствовало отсутствие частного предпринимательства и финансовых гарантий со! стороны* государства при наступлении случайных непредвиденных событий в различных сферах экономики.

Становление системы оказания страховых услуг во многом определяется состоянием национальной экономики, которая характеризуется переходом к рыночным отношениям. Опыт стран с развитой рыночной экономикой свидетельствует о возрастании роли страхования в эффективном решении социально-экономических задач. Оказание страховых услуг является важным фактором экономического роста, стимулирует развитие рыночных отношений, улучшает инвестиционный климат.

Эффективность функционирования системы оказания страховых услуг отражает экономический потенциал государства. Исследования в этой области показывают, что становление системы страховой деятельности в Таджикистане не всегда отвечает требованиям рыночной экономики. Наблюдается^ неудовлетворение спроса потребителей по ассортименту и качеству страховых услуг. Решение этой проблемы зависит от следующих условий: рациональное использование резервов страховых организаций, повышение инвестиционного потенциала, возможность гибкого маневрирования в среде изменяющихся финансово-экономических составляющих, а также усилении роли государства в подготовке кадров для этого вида бизнеса.

Существующие теоретические разработки по развитию системы оказания страховых услуг в целом и в Республике Таджикистан в частности не в полной мере затрагивают эти проблемы. Ощущается недостаток фундаментальных исследований по вопросам государственного воздействия на процессы страхования, изменения технологии страхования в соответствии с возросшими требованиями рыночной экономики, создания и внедрения новых видов страхования, разработки направлений совершенствования управления финансами страховых организаций. Все это приводит к необходимости разработки адекватных современному уровню развития экономики, методов повышения эффективности оказания страховых услуг.

Проблемы« развития системы оказания страховых услуг рассматривали многие зарубежные ученые А.П.Архипов, A.A. Гвозденко, А.И. Гинзбург, C.JI. Ефимова, В.И. Жуков, Ю.М. Журавлев, Е.В. Коломин, А.П. Плешков, H.H. Пилипенко, Л.И. Рейтман, П. Самуэльсон, Ю.А. Сплетухов, В.А. Сухов, О. Тоффлер; К.Е. Турбина, Т.А. Федорова, В.В. Шахов, П.Н. Шуляк, а также и ученые Республики Таджикистан А. Джабборов, М.Кабутов, С.Дж.Комилов, Т.Н.Назаров, З.А.Рахимов, З.Султонов, Х.Н.Факеров, С.Хабибов, Д.Уроков, Н. Шарипов, Я.Н. Юлдошев и другие.

В настоящее время многие теоретические исследования по развитию-системы оказания страховых услуг проводятся исходя из общеэкономических принципов повышения его эффективности без учета характерных особенностей данной отрасли. Во многих исследованиях не проводился системный анализ зависимости изменений страховой деятельности от изменений в общественно-экономической ситуации в стране. Практические достижения страховых организаций, возникающие в процессе оказания услуг и осуществления финансово-хозяйственной деятельности, зачастую не находят должного отражения в теоретических трудах современных экономистов. Поэтому вопросы совершенствования системы оказания страховых услуг в современных условиях экономики требуют научной проработки.

Вышеизложенное, обусловило актуальность темы и определило основные направления диссертационного исследования.

Цель исследования заключается в теоретическом обосновании направлений эффективного развития системы оказания страховых услуг, а также в выработке практических рекомендаций по оптимизации деятельности страховых организаций в Республике Таджикистан. Для достижения этой цели определены следующие основные задачи исследования:

• проанализировать этапы становления и функционирования системы оказания страховых услуг в условиях переходной экономики Республики Таджикистан;

• исследовать экономическое содержание и организационно-правовые основы системы оказания страховых услуг;

• провести анализ системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан, определить особенности функционирования, тенденции и закономерности их развития;

• исследовать механизм государственного регулирования деятельности страховых организаций, а также обосновать приоритетные направления развития инвестиционной деятельности страховых организаций в условиях переходной экономики;

• разработать основные направления совершенствования, системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан.

Объектом исследования является действующая система оказания страховых услуг и деятельность страховых организаций в Республике Таджикистан.

Предметом исследования выступают социально-экономические отношения, возникающие в процессе развития современной системы оказания страховых услуг и оптимизация деятельности страховых организаций для обеспечения надежной страховой защиты предприятий и населения страны, а также - развития инвестиционной деятельности страховых компаний.

Теоретической и методологической базой исследования служит научная методология, основанная на научных разработках в области экономической теории, управления финансами, экономической статистики, бухгалтерского учета и аудита. Для этого предусмотрено комплексное 5 применение методов финансово-экономического, организационно-правового, статистического и системного анализа, экономико-математических методов, анализа действующего законодательства. Предпосылкой формирования: научно-обоснованных предложений по повышению эффективности системы оказания страховых услуг в Таджикистане, изучения основных тенденций« его функционирования^ и развития является использование достижений- мировой науки и практики ведущих стран с развитой-рыночной^ экономикой^ а также с учетом исторических и социально-экономических особенностей Республики Таджикистан.

Информационной * базой исследования? послужили научная и специальная литература в области оказания страховых услуг; материалы научных конференций и публичных дискуссий; статистические- сборники Агентства по статистике при Президенте Республики Таджикистан;, материалы^ министерств и ведомств; данные страховых организаций; действующие? законодательные и нормативные акты;: результаты авторских- расчетов- и; исследований.

Научная новизна исследования заключается в том, что автором разработан новый подход к исследованию процесса и развития системы, оказания' страховых услуг, особенностью которого является ориентация на повышение надежности механизма страховой защиты, усиление роли страхования в национальной экономике и . расширение инвестиционной активности страховых организаций. В. диссертации получены следующие теоретико-методологические и практические результаты, определяющие научную; новизну и являющиеся предметом защиты:

- определены этапы становления и развития системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан, выявлены особенности их функционирования и организационно-правовые основы в условиях переходной экономики;

- выполнен анализ системы оказания страховых услуг, определены их тенденции и закономерности развития в Республике Таджикистан;

- разработаны направления совершенствования механизма государственного регулирования деятельности страховых организаций в условиях переходной экономики; определены приоритетные направления инвестиционной деятельности страховых организаций, способствующие развитию системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан;

- обоснованы и определены перспективы развития, предложены пути совершенствования системы оказания страховых услуг в Республике Таджикистан на период до 2015 года.

Реализация результатов исследования. Разработанные научно-методические положения и рекомендации использованы для совершенствования функционирования деятельности страховых организаций страны.

Научно - методические разработки автора по исследуемой проблеме были использованы при чтении дисциплин «Экономика сферы услуг», «Страхование», «Финансы» студентам экономических специальностей высших учебных заведений Республики Таджикистан (справка №732 от 02.02.2011г).

Апробация работы. Основные положения диссертации были изложены и одобрены на международной научно-практической конференции, посвященной 10-летию независимости Таджикистана (г. Душанбе 2001г.), на научно-практических конференциях Таджикского государственного университета коммерции в период с 1998 по 2011гг., республиканских научно-практических конференциях молодых ученых Таджикистана (Душанбе, 1999-2011гг.).

Публикации. Основное содержание диссертации опубликовано в восьми научных работах автора общим объемом свыше 8,3 п.л.

Структура и объем диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы из 151 наименования, и изложена на 155 страницах машинописного текста.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Ашуров, Гайрат Давлатович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В условиях переходной экономики оказание страховых услуг выступает в роли стабилизатора, позволяющего обществу компенсировать ущербы, которые наступают вследствие непредвиденных случайных событий; наносящих урон государству, бизнесу и населению. Техногенная' среда, в которой мы живем сегодня,, экологические и социальные условия многократно увеличивают риски, угрожающие человеку,, и порождают невиданные в прежние времена катастрофические убытки. Без создания страховых фондов общество было бы не в состоянии справляться? с возникающими проблемами и залечивать раны, нанесенные экономике. Система оказания страховых услуг обеспечивает безопасность, стабильность, социальные гарантии в обществе посредством механизма финансовой защиты. Кроме того, финансовые ресурсы, накапливаемые в страховых фондах, служат существенным источником инвестирования* народного хозяйства. Эти обстоятельства делают страхование важной* отраслью финансового сектора и экономики в целом в любом государстве.

В Республике Таджикистан система оказания страховых услуг, как и вся экономика, находится в состоянии реформирования. Коренные-изменения происходят в системе государственного обязательного» страхования, особенно в таких важнейших для каждого человека сферах. Сложные и болезненные процессы происходят и в области коммерческого страхования, создаются новые страховые компании, разрабатываются и внедряются новые виды страхования.

Система оказания страховых услуг - это развивающаяся отрасль, опирающаяся на огромный, практически неосвоенный, рынок, имеющий в Республике Таджикистан большое будущее. Если на начальном этапе реформирования таджикской экономики страхование не было востребовано обществом, то сегодня в Республике Таджикистан появляются признаки того; что страхование становится важнейшим сегментом рыночных экономических отношений.

Во всем мире принято считать, что система оказания страховых услуг является- индикатором, отражающим состояние всей экономики в целом. Об этом свидетельствуют мировые экономические и финансовые кризисы в экономике, которые неоднократно нарушали работу всей финансовой системы, в т.ч. и страхования.

Можно сказать, что в 1994 году уменьшилась, монополия государственных страховых организаций. Деятельность Государственной страховой компании «Таджиксугурта» негативно повлияла на работу всей страховой системы,, т.к. государство не смогло, в полном объеме отвечать по своим страховым обязательствам. Неплатежеспособность государства являлась одним из преобладающих факторов в разрушении страховой культуры населения и хозяйствующих субъектов в последние годы.

Разгосударствление страховой деятельности позволило создать на рынке больше количество коммерческих страховых компаний. В период с 1995 по 2010 годы страховщики вели работу с клиентами по возвращению утраченного доверия. Эта работа начала давать положительные результаты. Рост благосостояния, стабилизация экономики страны, возможность выбора надежного финансового партнера-страховщика, несмотря на сдерживающую роль налогового законодательства, способствовали появлению у населения доверия.

Система оказания страховых услуг является одним из важных факторов обеспечения стабильности социально-экономического развития страны. Система оказания страховых услуг в Республике Таджикистан за последние годы развивается ускоренными темпами при общем увеличении его объемов и расширении круга предоставляемых услуг. Вместе с тем, потенциал его развития далеко не исчерпан, а по использованию страховых инструментов Таджикистан существенно отстает от большинства развитых стран.

В последние годы на развитие оказания страховых услуг значительно влияло несколько факторов. Во-первых, это значительное сокращение сборов страховой премии по страхованию жизни, связанное с изменением налогового законодательства, что привело! к некоторому сокращению объемов «псевдострахования», но мало способствовало развитию классического страхования жизни. И; во-вторых, реализация закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств».

Сумма страховых премий по- добровольным и обязательным видам* страхования в 2006 году составила 69053,4 тыс. сомони, что почти в 56 раз больше, чем в 2000г. Но анализ динамики совокупных страховых премий свидетельствует о существенном замедлении темпов^ роста - до 9% по сравнению с 49,6% 2000 года.

Темпы роста основных показателей развития наблюдаются среди всех страховых компаний. Так, общий объем страховых премий за* 20 Юг. составил 106,5 тыс.сомони и, по сравнению с 2001 годом, увеличился в 31,3 раза. А также страховая премия по добровольному страхованию повысилась в 33 раза, а по обязательному в - 29 раз.

Данная ситуация вызвана изменениями в налоговом и страховом законодательстве, вследствие чего страховые компании значительно уменьшили сборы страховых премий по налогосберегающим схемам страхования жизни, что лишь частично было компенсировано притоком страховых премий по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Реализация на территории Республики Таджикистан таких принципов I обязательного страхования, как гарантия возмещения вреда, причиненного жизни, здоровью или имуществу потерпевших, всеобщность и обязательность страхования гражданской ответственности владельцами транспортных средств и экономическая заинтересованность владельцев транспортных средств в повышении безопасности дорожного движения, является важным шагом на пути интеграции в мировое сообщество.

Указанное обстоятельство оказало положительное воздействие на систему страховых отношений в стране. Ввиду обязательности данного вида страхования, и его массовости дается толчок для развития- добровольных видов страхования в Республике Таджикистан. Кроме того, введение обязательного страхования сказалось, на ускоренном формировании современной инфраструктуры страхового сектора финансового рынка, а также создало новые рабочие места, как непосредственно в. страховании, так и в ряде смежных отраслей, таких как обслуживание и ремонт автомобилей, юридические, медицинские, оценочные и другие услуги.

Вместе с тем реализация данного закона столкнулась с рядом проблем: Предполагалось, что с введением обязательного страхования гражданской ответственности транспортных средств уровень безопасности дорожного движения на автомобильном транспорте повысится за счет использования экономических рычагов влияния на водителей транспортных средств. Но, к сожалению, на сегодняшний день ощутимого влияния на положение дел с предупреждением аварийности не оказывается, о чем свидетельствует статистика. Только за 2009 год Госстрахом по данному виду обязательного страхования взыскано с собственников более 1 млн. сомони, а выплачено пострадавшим всего 109724 сомони (около 9,1%).

Не менее важным для развития системы оказания страховых услуг является создание необходимых налоговых стимулов для продвижения страховых услуг в. сфере добровольного медицинского страхования, страхования жизни, включая добровольное пенсионное страхование, а также дальнейшее совершенствование работы по формированию и размещению страховых резервов.

К числу первостепенных задач можно отнести также повышение конкурентоспособности страховщиков на мировом рынке. В- настоящий момент Таджикистан занимает на этом рынке еще довольно скромное место.

134

Однако рост системы оказания страховых услуг, повышение уровня капитализации компаний и их конкурентоспособности не только позволит таджикским страховщикам выйти на мировой рынок страхования, но также положительно отразится и на страховом рынке Республики Таджикистан, позволит повысить. привлекательность страховых компаний, улучшить качество предоставляемых компаниями услуг.

Однако для повышения конкурентоспособности страховых компаний Республики Таджикистан при выходе на мировой рынок необходимо решить ряд проблем, стоящих на пути развития страхового рынка.

Проблема недостаточного развития' долгосрочного личного страхования является следствием низкого уровня доходов ^ населения, недоверия к страхованию, ограниченного круга надежных финансовых инвестиционных инструментов, отсутствия страховой культуры^ населения и экономических стимулов для участия в долгосрочном личном страховании.

К проблемам стоящим на пути развития- системы оказания' страховых услуг, было отнесено-несовершенство правовых и организационных основ обязательного страхования вследствие отсутствия единой государственной политики в этой сфере, попыток различных государственных органов решать узковедомственные задачи за счет обязательного страхования без учета приоритетов социально-экономического развития, реального состояния, страхового рынка и финансовых возможностей потенциальных страхователей.

Еще одной проблемой является отсутствие общей базы статистических данных, необходимой для оценки вероятности наступления страховых рисков и максимального размера вреда, что способствовало бы установлению адекватных размеров страховых тарифов и повышению стабильности в деятельности страховых компаний.

Необходимо также отметить, что повышение привлекательности страховых компаний невозможно без соответствующего развития инфраструктуры страхового рынка, то есть участников, во-первых,

135 способных осуществить точную финансовую и техническую оценку рисков; размера вреда при наступлении страхового случая, во-вторых, необходимых для улучшения качества страховых услуг и продвижения их к потребителям.

По проведенным результатам исследований' в. системе оказания, страховых услуг выявлены следующие недостатки:.

1. По данным анализа можно сказать, что в компаниях слабо дифференцирован страховой, портфель, хотя за последний отчетный год были намечены значительные сдвиги в сторону улучшения данной-ситуации;

2. Односторонне развита агентская сеть, т.е. в фирме она используется только по одному, наиболее применяемому виду страхования. Кроме того, подготовка агентов осуществляется! как разовое текущее мероприятие;

3. Практически не направляются на профессиональную переподготовку страховые специалисты;

4. Организационная структура очень упрощена; и специалисты работают по валовому методу, т. е. каждый сотрудник вынужден работать по нескольким направлениям, при этом часто эти направления не соприкасаются, т.е. они разнонаправленные;

5. Количество оказания страховых услуг, указанных в лицензии и приложениях к ней, не позволяют фирме -занять потенциально свободные ниши на страховом рынке города и за его пределами;

6. Практически полностью отсутствуют рекламные мероприятия;

7. Компании, недостаточно активно прорабатывают возможности дополнительного взаимовыгодного сотрудничества со страхователями;

8. В системе оказания страховых услуг проводится достаточно консервативная тарифная политика, что не соответствует современным условиям и зачастую "отпугивает" потенциальных клиентов.

На основании проведенного анализа и перечисленных проблем можно предложить следующие мероприятия для их решения: более сильно дифференцировать договоры по видам страхования, так как в настоящее время страховой портфель имеет уклон в сторону страхования имущества предприятия. Это грозит тем, что если на страховом рынке появится более сильный конкурент, он может перейти в аутсайдеры; расширить агентскую сеть, распространив при этом ее деятельность на все виды страхования. Кроме того, необходимо открыть центр подготовки и переподготовки собственных страховых агентов; модернизировать материально-техническую базу, так как для активизации деятельности страховых организаций, а также для внедрения ее в другие сегменты рынка существующих средств недостаточно; необходимо пересмотреть организационную структуру страховщиков по сегментарному типу, так как работа одного и того же страхового специалиста по нескольким направлениям в настоящее время малоэффективна; учитывая финансовые возможности страховых организаций и наличие высококвалифицированных специалистов, хотелось бы предложить расширить список страховых услуг, который будет указан в лицензии, по наиболее перспективным видам страхования. Желательно добавить в список следующие виды страхования: взаимное страхование; страхование мигрантов от несчастных случаев зарубежом; страхование профессиональной ответственности врачей, бухгалтеров; страхование автомобильной ответственности; семейное страхование жизни; страхование пенсионных вкладов;

• страхование финансовых рисков;

• обязательное медицинское страхование;

• страхование туристов на случай плохой погоды;

• страхование предпринимательских рисков;

• страхование валютных рисков и т.д. дополнить страховую деятельность финансово-инвестиционными проектами, чтобы стимулировать потенциальных страхователей для заключения договоров; активизировать рекламную деятельность фирмы. Для достижения этой цели необходимо создать рекламный отдел с самостоятельным бюджетом для проведения грамотной и продуктивной систематической рекламной компании; учитывая связи страховщиков с компаниями, работающими на туристическом рынке, желательно получить лицензию на страхование туристов, либо продумать возможности фирмы сотрудничества с компаниями, которые имеют соответствующую лицензию, т. е. выступать в данной ситуации, как страховой агент.

Организовать в горных районах республики Интернет - страхование, что позволит повысить качество предоставления страховых услуг в республике.

Выполненные исследования позволили сделать ряд обобщающих теоретических выводов и практических рекомендаций. С учетом реалии данного этапа развития экономики необходимо совершенствовать страховую деятельность и систему оказания страховых услуг населению Республики Таджикистан:

1. Совершенствование механизма государственной поддержки страховых организаций на основе создания компенсационных фондов, а также содействия росту капитализации страховых компаний;

2. Создание необходимых условий по организации взаимного страхования, независимой технической экспертизы транспортных средств, а также совершенствования механизма обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств в Республике Таджикистан;

3. Совершенствовать механизм перехода к обязательному медицинскому страхованию, развитию ипотечного страхования, страхования жилищно-коммунального хозяйства и ответственности предприятий в Республике Таджикистан;

4. Разработка действенных систем стимулирования индивидуального страхования жизни, включая добровольное пенсионное страхование;

5. Совершенствование организационных структур управления страховых организаций и, учитывая их финансовые возможности, оказывать нижеследующие виды страхования: автомобильная ответственность, страхование пенсионных вкладов, финансовые, валютные и предпринимательские риски, профессиональная ответственность врачей, бухгалтеров, семейное страхование жизни;

6. Активизация инвестиционной деятельности страховых организаций с целью обеспечения экономического роста в реальных отраслях экономики Республики Таджикистан;

7. Формирование эффективной системы активизации рекламной деятельности и их внедрение в практику страховых организаций страны Интернет - страхование. Для достижения этих целей в страховых организациях необходимо создать отдел рекламы с самостоятельным бюджетом.

В целом, реализация этих направлений позволяет повысить уровень жизни населения и качества оказываемых страховых услуг в Республике

Таджикистан.