Развитие страхования профессиональной ответственности на рынке страховых услуг тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Развитие страхования профессиональной ответственности на рынке страховых услуг"

ИРКУТСКАЯ ГОСУДАРСТВЕ! 1НАЯ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ АКАДЕМИЯ

.у О Ой

, На правах рукописи

У

ОФ

АНДРЕЕВА ЕЛЕНА ВИТАЛЬЕВНА [/

РАЗВИТИЕ СТРАХОВАНИЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ НА РЫНКЕ СТРАХОВЫХ УСЛУГ

Специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Иркутск - 2000

Работа выполнена на кафедре «Страхование и внебюджетные фонды» Иркутском государственной экономической академии.

Научный руководитель:

кандидат экономических наук, доцент Русакова Оксана Игоревна

Официальные оппоненты:

доктор экономических наук, профессор Былков Владимир Георгиевич

кандидат экономических наук, доцент Доржиева Ирина Цырен-Дашиевна

Ведущая организация:

Уральский государственный экономический университет

Защита состоится 1 декабря 2000 года в 14.00 часов на заседании диссертациог ного совета К 064.28.02 в Иркутской государственной экономической академи по адресу: 664015, г. Иркутск, ул. Карла Маркса, 24, КДЦ «Художественный) корпус 9 ИГЭА, Зал заседаний Ученого Совета.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Иркутской государственно экономической академии по адресу: 664015, г. Иркутск, ул. Ленина, 11, корпус ИГЭА, ауд. 203.

Автореферат разослан октября 2000 г.

Ученый секретарь диссертационного совета,

кандидат экономических наук, доцент

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. В настоящее время, в период существенных изменений в экономике страны, принципиально меняются характер и функции страхования в России, постоянно возрастает его значение как эффективного средства защиты имущественных интересов юридических и физических лиц.

В условиях преобладания государственной формы собственности и административно-командной системы управления в стране потенциал института страхования не мог быть раскрыт в полной мере, а сфера его применения была ограничена. Практически все ущербы, являвшиеся следствием реализации различного рода страховых рисков, компенсировались за счет централизованных государственных фондов и резервов. Необходимости в развитии массовых добровольных и обязательных видов страхования не существовало. Вследствие этого виды страхования, характерные для стран с рыночной экономикой, долгое время не имели возможности получить развитие в России.

Рыночные отношения, возникновение разнообразных форм собственности создают объективные предпосылки для активного внедрения в сферу функционирования экономики страхования, как гарантии обеспечения не только финансовой устойчивости предприятий и предпринимателей, но и защиты интересов граждан. Объективность изменения характера и функций страхования в России обусловлена, с одной стороны, расширением хозяйственных связей, возросшими потребностями юридических и физических лиц. С другой стороны, возможные убытки от стихийных бедствий, техногенных аварий и иных превратностей природы и рынка должны иметь надежный и гарантируемый финансовый источник покрытия. В настоящее время централизованных финансовых ресурсов, аккумулированных в специальных страховых фондах государства, недостаточно для предоставления полноценной страховой защиты различных видов деятельности, юридических и физических лиц. В связи с этим на страховом рынке возникают и получают свое развитие новые отрасли, подотрасли и виды страхования.

Одной из сравнительно новых отраслей страхования в нашей стране является страхование ответственности. К сожалению, вплоть до 90-х гг. XX в. на российском страховом рынке не были представлены традиционные для большинства других стран виды страхования ответственности. Поэтому определенный исторический этап становления этой отрасли, характерный для зарубежной практики и выраженный в постепенном отделении страхования ответственности от имущественного страхования, отсутствовал в развитии отечественного страхового рынка.

В связи с новизной отрасли страхования ответственности в целом, страхования профессиональной ответственности в частности, на страховом рынке Российской Федерации, вследствие экономической необходимости развития видов страхования ответственности в России, представляет особый интерес изучение имеющегося теоретического и практического опыта осуществления данных страховых отношений. При этом страхование ответственности должно рассматриваться как одна из важнейших характеристик правового государства, как экономическая защита от возможных и нередких противоправных дейс твий.

Отдельные вопросы и проблемы страхования, в том числе страхования ответственности, уже рассматривались учеными и специалистами-практиками -

Айзманом А.Я., Воблым К.Г., Гомелля В.Б., Коломиным Е.В., Коньшиным Ф.В., Мотылевым JI.A., Орлашок-Малидкой Л.А., Плешковым А.П., Потоцюш В.М., Райхером В.К., Рейтманом Л.И., Серебрековским В.И., Федоровой Т.А., Шаховым В.В., Шерменевым М.К., Шинкаренко И.Э. и др.

Вместе с тем, в современной научной литературе практически отсутствует целостная консолидированная информация, посвященная страхованию профессиональной ответственности. Многие теоретические вопросы и проблемы, касающиеся данных страховых отношений, нуждаются в изучении и выработке практических решений и рекомендаций.

Недостаточная теоретическая и практическая разработанность проблем страхования профессиональной ответственности российской экономической наукой определили научную необходимость и актуальность темы исследования, а также выбор его основных направлений.

Цель и задачи исследования. Целью настоящего диссертационного исследования является изучение и уточнение теоретических положений об экономической сущности и содержании страхования ответственности, определение современного состояния, тенденций и перспектив развития страхования профессиональной ответственности в Российской Федерации, а также разработка практических рекомендаций по его совершенствованию.

В соответствии с намеченной целыо поставлены следующие задачи исследования, определившие его внутреннюю логику и структуру:

- рассмотреть теоретические основы страхования ответственности, определить его место среди других отраслей страхования и роль в развитии страхового бизнеса и экономики страны;

- уточнить основные принципы классификации страхования ответственности на основании изучения исторических аспектов его развития в России и зарубежных странах, а также положений законодательства РФ;

- систематизировать ассортимент видов страхования ответственности на рынке страховых услуг Российской Федерации;

- выявить общие тенденции развития системы страхования ответствешюсти в России, а также страхования профессиональной ответственности, как одного из наиболее значимых видов обеспечения материальной защиты всех участников экономического процесса;

- провести комплексный анализ сложившейся практики страхования профессиональной ответственности на региональных страховых рынках;

- разработать предложения и рекомендации по совершенствованию механизма страхования профессиональной ответственности.

Объектом диссертационного исследования является совокупность экономических отношений между субъектами страхового рынка, возникающих в процессе страхования ответственности.

Предметом исследования является деятельность страховых компаний в области страхования профессиональной ответствешюсти.

Теоретической и методологической основой диссертационного исследования являются научные труды отечественных и зарубежных авторов, посвященные либо затрагивающие рассматриваемую тему; федеральные и региональные зако-

нодательные и подзаконные акты, инструктивный и методический материал; публикации в отечественной и зарубежной периодической печати.

Информационно-статистическую базу исследования составили статистические данные, опубликованные и предоставленные Департаментом страхового надзора Министерства финансов РФ, сведения Государственного комитета по статистике Российской Федерации, Иркутского областного комитета государственной статистики; сведения и материалы, предоставленные ведущими страховыми организациями российского и региональных страховых рынков. При разработке темы диссертационной работы использовались материалы конференций, освещавших проблемы страхования ответственности.

В ходе проведения исследования использовались методы системного анализа теоретического и практического материала, индукции и дедукции. Анализ статистических данных был проведен при помощи методов группировки и сравнения.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке комплекса теоретических и практических предложений по вопросам совершенствования экономического механизма страхования профессиональной ответственности в РФ. В ходе исследования лично автором получены следующие научные результаты:

- на основании анализа существующих точек зрения отечественных и зарубежных ученых на сущность и классификацию страхования ответственности, а также в результате изучения исторических этапов его развития дано авторское определение теоретических основ рассматриваемой отрасли страхования;

- выявлены качественные характеристики и особенности, отличающие страхование ответственности от других отраслей страхования, в соответствии с которыми обосновано выделение страхования ответственности в самостоятельную отрасль;

- определен критерий классификации страхования ответственности на подотрасли - основание для возникновения обязательств страхователя (застрахованного), использование которого позволит более четко и системно подходить к проведению отдельных видов страхования ответственности;

- обоснована необходимость становления и развития видов страхования ответственности в России;

- выявлены основные особенности российского рынка страхования ответственности и определены приоритетные направления его развития;

- показано место и специфика страхования ответственности, в том числе профессиональной ответственности, на страховых рынках Иркутской области и Республики Бурятия;

- с целью совершенствования механизма страхования ответственности обоснована необходимость внесения изменений и дополнений в общие условия страхования профессиональной ответственности, а также предложен типовой алгоритм урегулирования убытков, использование которого позволит сократить число случаев удовлетворения необоснованных претензий со стороны третьих лиц и увеличить долю исков, удовлетворяемых страховыми организациями в досудебном порядке;

- аргументирована целесообразность создания обществ взаимного страхования и специализированных ассоциаций с целью унификации и стандартизации общих условий страхования ответственности и повышения эффективности страхования профессиональной ответственности.

Практическая значимость работы заключается в том, что она представляет собой самостоятельное завершенное научное исследование, а полученные в ходе исследования результаты могут использоваться российскими страховщиками с целью совершенствования и повышения эффективности осуществления конкретных видов страхования ответственности, в частности - страхования профессиональной ответственности. Практическую ценность имеют следующие результаты, полученные автором:

- обосновано выделение страхования ответственности в самостоятельную отрасль и четко определен критерий, положенный в основу подотраслевой классификации страхования ответственности, что позволило теоретически обосновать место и значение исследованной отрасли страхования в системе материальной защиты юридических и физических лиц, а также определить основные принципы функционирования системы страхования ответственности в современных условиях;

- предложены поправки к нормативно-правовой основе, предписывающей проведение обязательных видов страхования ответственности, в частности, профессиональной, в части уточнения основных принципов и положений осуществления таких видов страхования с целыо их дальнейшего совершенствования;

- разработаны практические рекомендации по совершенствованию экономического механизма страхования профессиональной ответственности как на стадии заключения договора страхования, так и на стадии урегулирования претензий и разрешения споров по договору.

Апробация работы. Результаты исследования являются составной частью «Целевой комплексной программы научных исследований ИГЭА на 2000-2005 годы». Основные положения и выводы диссертации получены при проведении научно-исследовательской работы в рамках гранта «Проблемы прогнозирования финансовых ресурсов субъекта федерации в экспортноориентированном регионе (на примере Иркутской области)», выполняемого кафедрой страхования и внебюджетных фондов Иркутской государственной экономической академии.

Отдельные положения диссертационной работы используются в учебном процессе Иркутской государственной экономической академии при подготовке лекционных и практических занятий по дисциплинам «Страховое дело» и «Страхование ответственности», а также в процессе курсового и дипломного проектирования студентов.

Рекомендации, разработанные на основе полученных результатов исследования, относящиеся к повышению эффективности страховых операций в области страхования профессиональной ответственности, одобрены и приняты к практическому использованию специалистами страховых организаций «Военно-страховая компания» и «Инкасстрах».

Основные положения и выводы диссертации опубликованы в журнале «Страховое дело», в сборниках научных трудов сотрудников Иркутской государственной экономической академии; представлялись и докладывались на между-

народных, всероссийских, городских научно-практических конференциях, а также на ежегодных конференциях профессорско-преподавательского состава, докторантов и аспирантов ИГЭА в 1999-2000 гг.

Всего по теме диссертационного исследования опубликовано 14 научных и учебно-методических работ общим объемом 9,14 п.л.

Структура диссертационной работы определена целью и задачами исследования. Диссертация состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Во введении обосновывается актуальность выбранной темы исследования, определяются его цели и задачи, объект и предмет исследования, раскрывается научная новизна и практическая значимость результатов работы.

Первая глава «Экономическая сущность страхования ответственности, его роль и место на страховом рынке РФ» посвящена исследованию экономической сущности и роли страхования ответственности в развитии и функционировании страхового бизнеса и экономики страны в целом, в осуществлении и реализации финансовой политики государства. Рассматривается генезис развития страхования ответственности в России и зарубежных странах. В главе показано место отрасли страхования ответственности на рынке страховых услуг Российской Федерации, освещены основные проблемы осуществления отдельных видов страхования ответственности. Автором делается вывод, что роль и значение страхования ответственности для экономики страны недооценены, имеются большие перспективы развития данного сегмента страховой деятельности. Глава включает в себя комплексный анализ сводных показателей страховых рынков Иркутской области и Республики Бурятия. В результате исследования определено место страхования ответственности и отдельных его видов в совокупном страховом портфеле региональных страховых организаций. Показана необходимость совершенствования системы страхования ответственности в целом.

Во второй главе «Практика страхования профессиональной ответственности и основные пути его совершенствования» исследуются основные проблемы и направления развития страхования профессиональной ответственности. В главе содержится исследование практических аспектов процесса страхования профессиональной ответственности. Автором выделены и проанализированы наиболее спорные и противоречивые моменты осуществления рассматриваемого вида страхования. Отдельное внимание уделяется процедуре урегулирования претензий по договору страхования профессиональной ответственности. Анализируются основные проблемы и тенденции развития страхования профессиональной ответственности, как на страховых рынках регионов, так и на общероссийском страховом рынке. Рассмотренные проблемы организации и методики проведения страхования профессиональной ответственности позволили разработать рекомендации, направленные на совершенствование и повышение эффективности страховой деятельности в части покрытия профессиональных рисков определенных категорий лиц.

В заключении приведены основные выводы и результаты, полученные в ходе диссертационного исследования.

Работа содержит 210 страниц, включая 18 таблиц, из пих 8 - в тексте, 10 - в приложениях; 9 рисунков, из них 3 - в тексте, 6 - в приложениях; 16 приложений; список использованной литературы из 159 наименований.

ОСНОВНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

1. Определение теоретических основ страхования ответственности и его места среди других отраслей страхования

С экономической точки зрения, страхование представляет собой перераспределительные отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев), за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов. При этом автором подчеркивается, что под имущественными интересами могут подразумеваться не только интересы, связанные с конкретным имуществом страхователей (застрахованных, выгодоприобретателей), но и с их жизнью, здоровьем, трудоспособностью либо ответственностью.

В трудах таких ученых-экономистов, как Л.И. Рейтман, Е.В. Коломин, А.П. Плешков и других, отмечается, что перераспределительные экономические отношения, присущие страхованию, связаны, с одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее зафиксированных страховых платежей, с другой - с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования. «Поскольку указанные перераспределительные отношения связаны с движением денежной формы стоимости, экономическая категория страхования является составной частью категории финансов»1.

В последнее время ученые-экономисты сходятся во мнении, с которым согласен автор, что страховые отношения, имея определенные сходства, как с финансами, так и с кредитом, отличаются исключительными специфическими особенностями, что позволяет выделить их в самостоятельную экономическую категорию. Страхование как вид деятельности представляет собой специфическую сферу услуг, связанную с определенными денежными отношениями по формированию страховых фондов, движению аккумулированных средств, их целевому расходованию. Однако нельзя забывать, что создание целевых денежных фондов для страхования, управление ими, их распределение - это часть финансовой системы общества, тесно связанная с другими формами аккумуляции и расходования его финансовых ресурсов.

В условиях современного общества страхование превратилось в универсальное средство защиты имущественных интересов юридических и физических лиц от различных негативных явлений. Объективная экономическая необходимость использования страхования в целях страховой защиты общественного производства, предпринимательства и определенной гарантии сохранения благосостояния граждан вызвана обособленностью хозяйствующих субъектов, а также всевозрас-

1 Государственное страхование в СССР: Учебник / Под ред. Л.И. Рейтмана- - М.: Финансы и статистика, 1989. - С. 5.

тающим уровнем финансовых и иных рисков. Все эти факторы обуславливают необходимость развития рынка страховых услуг, так как без страховой защиты немыслима организация эффективной рыйочной экономики любой страны. Таким образом, в условиях рыночных отношений существенно вырастает число страховых услуг.

Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» ог 27.11.92 г. № 4015-1 (с изменениями и дополнениями) различает три отрасли страхования: 1) личное страхование, 2) имущественное страхование и 3) страхование ответственности. Данная классификация основана на существенных различиях в объекте страхования.

Страхование ответственности представляет собой отрасль страхования, в которой объектом выступают имущественные интересы страхователей (застрахованных лиц), связанные с обязанностью последних возместить вред (ущерб), причиненный третьим лицам, физическим или юридическим, вследствие какого-либо действия, бездействия или от непродуманных действий.

При этом автором отмечается отсутствие определенности в отношении отраслевой принадлежности страхования ответственности в законодательных актах Российской Федерации. В частности, наблюдается явное противоречие между положениями Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации», в котором страхование ответственности выделено в самостоятельную отрасль страхования, и гл. 48 Гражданского кодекса РФ, где страхование ответственности трактуется как один из видов имущественного страхования. В диссертации разделяется мнение Л.И. Рейтмана и В.В. Шахова о том, что страхование ответственности является самостоятельной отраслью страхового дела. Целесообразность и необходимость выделения страхования ответственности среди других отраслей страхования доказывается автором в исследовании путем анализа и взаимоувязки трех аспектов:

- особенности объекта страхования ответственности;

- характеристика субъектов договора страхования ответственности;

- рассмотрение генезиса развитая страхования ответственности.

В работе отмечено, что при наличии определенных схожих черт, как с имущественным, так и с личным страхованием, страхование ответствешюсти обладает рядом специфических особенностей, не позволяющих отнести его к перечисленным отраслям страхования. В частности, если объектом личного страхования могут являться только жизнь, здоровье, трудоспособность и пенсионное обеспечение человека (застрахованного), а объектом имущественного страхования выступает конкретное, четко определенное и индивидуализированное имущество страхователя (выгодоприобретателя), то объектом страхования ответственности выступает ответственность страхователя (застрахованного) как за вред, причиненный личностным интересам третьих лиц, так и за вред, причиненный их имуществу.

По мнению автора, объектами страховой защиты при страховании ответственности являются именно имущественные интересы самих страхователей (застрахованных), по не «имущественные, личностные и моральные интересы третьих лиц, то есть лиц, которые могут пострадать в результате страхового слу-

чая»1. В работе показано, что интерес, который подлежит страхованию при страховании ответственности, необходимо отличать от интереса потерпевшего лица. Застрахованный интерес при страховании ответственности заключается в том, чтобы у заинтересованного лица, то есть страхователя по договору или застрахованного, не возникла обязанность нести расходы по возмещению ущерба, причиненного третьим лицам. Это значит, что вред страхователю (застрахованному) причиняется при возникновении такой обязанности, то есть при возникновении ответственности перед третьими лицами. В случае действия механизма страхования ответственности при наступлении страхового случая эта обязанность в части страховой суммы перекладывается на страховую организацию (при соблюдении определенных условий, оговоренных в договоре страхования). Хотя нельзя отрицать, что система страхования ответственности защищает также и имущественные интересы третьих лиц. Указанное положение, но мнению автора, является одной из социально-значимых задач, которые призвана решать данная отрасль страхования.

Автором также отмечается, что страхование ответственности, в отличие от личного и имущественного страхования, не предусматривает установление заранее конкретного выгодоприобретателя по договору, так как личность последнего может быть выявлена только при реализации страхового риска, то есть при причинении страхователем вреда третьим лицам.

Проведенное исследование исторических этапов развития страхования ответственности в зарубежной и отечественной практике показало, что данные страховые отношения возникли значительно позже и имущественного, и личного страхования, а также выделились из имущественного страхования. Причем необходимость развития различных видов страхования ответственности обуславливалась объективными причинами, а именно: появлением и распространением источников повышенной опасности (транспортные средства, машины, механизмы и т. д.); ужесточением ответственности предпринимателей за вред, причиненный их работникам; принятием в ряде государств законодательных актов об отдельных видах обязательного страхования гражданской ответственности и пр.

Выполненный теоретический анализ позволил определить страхование ответственности как самостоятельную отрасль страхования, имеющую только ей присущие особенности, и уточнить критерии, лежащие в основе подотраслевой классификации страхования ответственности.

В соответствии с нормами ГК РФ гражданско-правовая ответственность подразделяется на договорную и внедоговорную (делиюгную) ответственность. Договорная ответственность возникает в случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) обязательств по конкретному договору; возникновение внедоговор-ной ответственности возможно в случаях причинения вреда, не связанного с исполнением договорных обязательств.

В связи с неопределенностью подотраслевой классификации страхования ответственности в России и, исходя из изложенного, в исследовашш предлагается более четко выделить две подотрасли страхования ответственности: страхование

1 Гомелля В.Б. Основы страхового дела: Учебное пособие. - М.: «СОМИНТЕК», 1998. -С. 109.

ответственности за неисполнение обязательств (страхование ответственности по договору) и страхование на случай причинения вреда третьим лицам (страхование деликтной ответственности). В этом случае появляется специальный критерий подотраслевой классификации страхования ответственности - основание для возникновения обязательств страхователя (застрахованного).

Внесение определенности в отраслевую и подотраслевую классификацию страхования ответственности, по мнению автора, позволит определить и разработать основные принципы построения и функционирования системы страхования ответственности в России.

2. Оценка роли страхования ответственности в становлении и развитии рыночной экономики страны и регионов

Исследование основных социально-экономических показателей развития Российской Федерации и Иркутской области в период 1993-1999 гг. показало, что в настоящее время значительно возрастает количество различного рода рисков, сопровождающих функционирование экономики страны и деятельность человека. Снижение риска и уменьшение экономического ущерба от загрязнения окружающей природной среды, а также различного рода аварий и катастроф является, несомненно, одной из острейших и настоятельных проблем экономического развития. В работе также отмечается, что в последние годы не снижается количество исков, предъявляемых юридическими и физическими лицами в соответствующие органы в связи с производством и реализацией продукции ненадлежащего качества, оказанием несоответствующих и некачественных услуг лицами определенных профессий и пр.

Все приведенные в исследовании данные, подтверждающие разнообразие и масштабность рисков, связанных с ответственностью предприятий, предпринимателей и граждан в случае причинения вреда третьим лицам, необходимо рассматривать в прямой взаимосвязи с числом и характером исков, предъявляемых потерпевшими, и порядком их удовлетворения. В процессе исследования было установлено, что, несмотря на существующие нормативно-правовые акты, обязывающие виновных лиц возместить ущерб, причиненный третьим лицам в процессе осуществления определенного вида деятельности, несмотря на действие Закона «О защите прав потребителей», функционирование механизма защиты потерпевших лиц в РФ нельзя признать эффективным.

Решению проблем полного и оперативного возмещения вреда, по мнению автора, во многом может способствовать становление и развитие систем страхования ответственности за за1рязнение окружающей природной среды (экологического страхования), гражданской ответствешюсти владельцев автотранспортных средств, производителей и продавцов товаров и услуг, профессиональной ответственности определенных категорий лиц.

Проведенный анализ выявил необходимость и целесообразность разработки и принятия в Российской Федерации специальных нормативно-правовых актов в области обязательного страхования автогражданской ответствешюсти, ответственности за экологический ущерб и профессиональной ответственности лиц определенных профессий, в частности, медицинских работников. По мнению авто-

ра, страхование ответственности владельцев автотранспортных средств, предприятий - источников повышенной опасности и страхование профессиональной ответственности врачей должно проводиться в обязательном порядке, так как эти виды деятельности являются наиболее рисковыми.

При этом подчеркивается, что становление и развитие как перечисленных, так и многих других видов страхования ответственности отвечает интересам всех ~ участников экономического процесса: потребителей (физических и юридических лиц), производителей и предпринимателей, а также государства. Автором отмечается, что в процессе действия механизма страхования ответственности проявляются и реализуются все функции страхования как экономической категории: создание системы материальной защиты (как для причинителей вреда — страхователей, так и для потерпевших третьих лиц - выгодоприобретателей); предупредительная функция; сберегательная функция и воспроизводственная функция. Реализация этих функций имеет важное значение для переходной экономики России и се регионов.

Автор отмечает роль страхования в реализации финансовой политики государства. Функционируя, страхование, как составная часть финансовой системы, способствует выполнению задач финансовой политики, в частности - обеспечению условий для формирования максимально возможных финансовых ресурсов, регулированию и стимулированию экономических и социальных процессов, установлению рационального распределения и использования финансовых ресурсов и пр. В исследовании показано значите в выполнении указанных задач различных видов страхования ответственности.

Проведенный всесторонний анализ аргументов в пользу развития страхования ответственности в России позволил определить роль данной отрасли страхования в обеспечении страховой защиты всех субъектов экономики, которая в общих чертах проявляется в следующем:

- в защите имущественных интересов причинителей вреда, в частности - в покрытии непредвиденных убытков в результате предъявления претензий со стороны третьих лиц;

- в полноте и своевременности возмещения ущерба третьим лицам, пострадавшим в результате причинения вреда;

- в сокращении объемов государственных расходов на предупреждение соответствующих страховых рисков и покрытие последствий страховых случаев;

- в стимулировании и расширении инвестиционных процессов, связанных с вложением средств страховых резервов. Исследование показало, что, осуществляя страховые операции, в частности создавая страховые фонды при страховании ответственности, страховщики аккумулируют значительные суммы страховых взносов, которые в дальнейшем инвестируются в различные отрасли и сферы экономики, способствуют расширенному общественному воспроизводству.

Следовательно, отрасль страхования ответственности представляет особый интерес в страховом бизнесе России и имеет большие перспективы развития. Чтобы подойти к анализу этой проблемы и доказать перспективность для РФ данной отрасли страхования, в работе рассматривается и анализируется состояние существующего рынка страхования ответственности и отдельных его видов.

3. Систематизация видов страхования ответственности и определение места отрасли па страховой рынке Российской Федерации, Иркутской области и Республики Бурятия

Проведенный анализ нормативно-правовых актов в области страхования ответственности позволил систематизировать и более четко выделить основные виды обязательного страхования ответственности в Российской Федерации. В частности, автором уточнен перечень обязательных видов страхования профессиональной ответственности. Соответствующими нормативными актами в РФ предписывается заключение договора страхования профессиональной ответственности частных нотариусов, таможенных брокеров и перевозчиков, строителей, оценщиков и страховых брокеров.

Исследование показало, что не все перечисленные виды страхования профессиональной ответственности можно отнести к обязательным по закону. Обязанность заключения договора страхования, как известно, может появиться у страхователя лишь в случаях, предусмотренных специальными федеральными законами, устанавливающими порядок и условия проведения конкретных видов обязательного страхования (ст. 3 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»), Правовые акты иного уровня такую обязанность установить не могут, поэтому обязательное страхование ответственности не может быть введено постановлением главы администрации конкретного территориального образования, решением комитетов по управлению государственным имуществом, органов федеральной исполнительной власти, в том числе Правительства РФ и др. С другой стороны, для получения лицензии на осуществление отдельных видов профессиональной деятельности необходимо заключение договора страхования ответственности. В частности, обязанность заключения договора страхования профессиональной ответственности строителей определяется п. 5 «Положения о лицензировании строительной деятельности», утвержденного По-становлешхем Правительства РФ от 25.03.96 г. № 351, а страховых брокеров - п. 3 Приказа Росстрахнадзора «Об утверждении временного положения о порядке ведения реестра страховых брокеров, осуществляющих свою деятельность на территории РФ» от 9.02.95 г. № 02-02/03.

Таким образом, в ходе проделанной работы выделились основные проблемы, сопутствующие проведению обязательных видов страхования ответственности в РФ. В первую очередь к ним относится разрозненность и несоответствие требований различных законодательных актов к проведению определенных видов страхования ответственности. В связи с этим автор считает необходимым уточнение и доработку отдельных действующих федеральных законов, а также принятие специальных нормативно-правовых актов, регулирующих осуществление конкретных видов обязательного страхования ответственности (в частности, Закона «Об экологическом страховании», «Об обязательном страховании ответственности перевозчиков» и пр.).

Проведенный комплексный анализ состояния рынка страховых услуг Российской Федерации позволил определить место на нем страхования ответственности и приоритетные направления развития данного сегмента страховой деятельности российских страховых организаций. Автором отмечается незначитель-

и

ная доля страховых поступлений и выплат по страхованию ответственности в совокупном страховом портфеле российских страховщиков и практическое отсутствие динамики названных показателей в период 1993-1999 гг. В частности, средняя доля страховых взносов по страхованию ответственности в общем объеме страховых взносов российского страхового рынка за указанный промежуток времени составила 5,3%, а средняя доля страховых выплат - 3,7% от совокупного объема страховых выплат по России. При этом констатируется значительная концентрация рынка страхования ответственности среди первой десятки страховых организаций, практикующих виды страхования данной отрасли. Монополизация в сегменте страхования ответственности свидетельствует о расслоении рынка страховых услуг на отдельные группы страховщиков, значительно различающиеся по возможностям и потенциалу.

В работе подчеркивается низкое существующее значение уровня выплат по страхованию ответственности на отечественном страховом рынке. Согласно мировой практике оптимальный уровень выплат при страховании ответственности составляет около 65-70%. Среднее значение анализируемого показателя в период 1993-1999 гг. на страховом рынке РФ составляло 38,09%. Данный факт свидетельствует о недостаточной развитости страховых отношений в области страхования ответственности на российском страховом рынке, а также о значительных резервах развития отрасли в ближайшее время.

Исследование позволило выделить ряд видов страхования ответственности, наиболее распространенных в практике страховых организаций России. К ним, в частности, относится страхование ответственности владельцев автотранспортных средств, экологическое страхование, страхование ответственности предприятий -источников повышенной опасности, страхование ответственности перевозчиков, различные виды страхования профессиональной ответственности и пр. Осуществление каждого из перечисленных и многих других видов страхования ответственности сопровождается определенными специфическими трудностями. Одним из наиболее значимых видов страхования ответствешюсти, играющих важную роль в обеспечении защиты материальных и личностных интересов третьих лиц, по мнению автора, является страхование профессиональной ответственности.

В качестве более детальной базы исследования были выбраны страховые рынки Иркутской области и Республики Бурятия. В результате проведенного анализа установлено, что тенденции развития страхования ответственности на страховых рынках регионов во многом схожи с направлениями развития соответствующих видов страхования, характерными для общероссийского страхового рынка. В частности, страховой портфель региональных страховщиков Иркутской области отличается незначительной долей поступлений по страхованию ответственности, низким уровнем выплат страховых возмещений по данному виду страховой деятельности; отмечается наличие концентрации рынка страхования ответственности среди трех-пяги местных страховых организаций. Вместе с тем, в работе обращается внимание на активность в области страхования ответственности филиалов иногородних страховых организаций, функционирующих на региональных страховых рынках. Автором также отмечается еще одна, скорее отрицательная, тенденция развития региональных страховых рынков - это увеличение количества регионов с диспропорцией в развитии различных видов страхования.

Данный факт, по мнению автора, характеризует зачаточное состояние в таких регионах реального спроса на страховые услуги. Например, на страховом рынке Республики Бурятия наблюдается диспропорция в развитии обязательных видов страхования, в частности - объем страховой премии, собранной страховыми организациями республики по указанной форме страховой деятельности в 1999 г. составил около 97% общего объема страховых сборов в регионе. То есть, объемы добровольного страхования в Бурятии настолько незначительны, что страховой рынок республики можно считать в принципе неразвитым.

Изучение показателей деятельности страховых организаций, занимающихся страхованием ответственности, свидетельствует, что наиболее успешно страховщиками осуществляются виды страхования ответственности, являющиеся обязательными в силу закона, либо подзаконных актов. Это относится к различным видам страхования профессиональной ответственности — строителей, оценщиков, таможенных брокеров и перевозчиков и пр.

По результатам проведенного исследования автором выделены основные факторы, сдерживающие развитие страхования всех видов ответственности. К ним, в частности, относятся: отсутствие детально разработанной законодательной базы, предусматривающей установление размеров лимитов ответственности; ограничение размера расходов на добровольное страхование ответственности, включаемых в себестоимость продукции; практическое отсутствие сложившейся инфраструктуры страхования ответственности в РФ; отсутствие страховой культуры, а также наличие низкого платежеспособного спроса на страховые услуги.

По мнению автора, для решения некоторых из выявленных проблем необходимо совершенствование механизма страхования ответственности, в частности -профессиональной ответственности. Исследование проблем развития системы страхования профессиональной ответственности потребовало проведения всестороннего сравнительного анализа практики осуществления данного вида страхования страховыми организациями, функционирующими на региональных страховых рынках.

4. Анализ практики страхования профессиональной ответственности

В ходе анализа автором выделены противоречивые и неразработанные моменты, касающиеся процедуры заюпочения договора страхования профессиональной ответственности.

В частности, отмечается противоречивость категории «страхователь» при страховании профессиональной ответственности. Согласно условиям изученных правил страхования профессиональной ответственности страхователями по договору страхования могут являться как физические лица, так и юридические лица. Однако, в соответствии с Письмом Департамента страхового надзора МФ РФ от 23.10.97 г. «Об упорядочении проведения страхования профессиональной ответственности отдельных категорий работников» (№ 24-11/05), на основании правил страхования профессиональной ответственности может быть застрахована только ответственность физического лица, занимающегося, например, врачебной, строительной, нотариальной или иной деятельностью, на профессиональной основе в качестве частного предпринимателя. Юридическое лицо страховать свою про-

фессиональную ответственность не может, так как нельзя сказать, что юридическое лицо обладает профессией. Подобная ошибка в договоре страхования может привести к его недействительности.

В связи с этим представляется целесообразным для страховых компаний, осуществляющих виды страхования профессиональной ответственности, страхователями по которым могут выступать как физические, так и юридические лица, более внимательно относиться к определению основных положений правил страхования, в частности - понятия «страхователь». То есть, необходимо осуществлять страхование профессиональной ответственности физических лиц и гражданской ответственности юридических лиц по отдельным правилам страхования, либо четко определять в договоре вид ответственности, который подлежит страхованию в том или ином случае.

Достаточно часто возникает неопределенность и с понятием «страховой риск» в правилах страхования профессиональной ответственности. В настоящее время понятие «риск» используется в Гражданском кодексе РФ в различных значениях. Под ним понимается и объект страхования, и страховое событие, и степень (величина) возможного вреда. Данная неопределенность иногда весьма негативно сказывается на толковании договоров страхования. Следовательно, при заключении договора страхования профессиональной ответственности необходимо избегать разночтений между страхователем и страховщиком в интерпретации термина «страховой риск». Этого можно достичь, точно определив в правилах и договоре страхования содержание, которое стороны вкладывают в понятие «риск» в каждом конкретном случае. По мнению автора, более целесообразно под «страховым риском» понимать возможное страховое событие по договору страхования.

В исследовании также выявлено, что размеры страховых тарифов, применяемых страховщиками при страховании профессиональной ответственности, как правило, не имеют под собой четкого статистического и экономического обоснования. К тому же, по мнению автора, величина страховых сумм (лимитов ответственности страховщика), устанавливаемых по таким договорам, в большинстве случаев не отвечает интересам страхователей и потерпевших третьих лиц, не обеспечивает комплексную страховую защиту. В связи с этим автором сделан вывод о нецелесообразности использования в настоящее время размера лимита ответственности страховщика в качестве основной базы для расчета страховых платежей по договору. В исследовании предлагается два основных варианта определения размера страховой суммы по договору и соответственного расчета страховых взносов: 1) базирующийся на величине предполагаемого оборота деятельности страхователя и 2) базирующийся на величине прогнозируемого ущерба от страхового случая.

Проведенное исследование позволило обосновать необходимость разработки комплексной методики по урегулированию претензий в области страхования профессиональной ответственности и предложить типовой алгоритм урегулирования убытков (см. рис.). По мнению автора, отсутствие практического опыта у страховщиков по рассмотрению исков третьих лиц к страхователям накладывает определенный отпечаток на основные этапы процесса страхового расследования и выплаты страхового возмещения по договору.

(1) Анализ информации о произошедшем случае заявление страхователя (застрахованного, выгодоприобретателя)

подтверждающие документы, их достаточность

отсутствие признаков умышленных действий

включение в договор данного страхового риска

(2) Анализ обоснованности предъявления претензии действие страховой защиты

прямая причинно-следственная связь между произошедшим случаем и предъявленной претензией

1

(3) Выяснение выполнения страхователем обязанностей по договору полная и своевременная оплата страхового взноса

своевременное уведомление о страховом событии

иные, в том числе по закону

(4) Принятие решения па основе выводов из (1) - (3)

нестраховой случай

(5)Формулирование мотивированного отказа в выплате

страховой случай

(6) Определение размера ущерба, причинсшюго вследствие страхового случая

ущерб, причиненный имуществу третьих лиц

ущерб, причиненный жизни и здоровью третьих лиц

дополнительные расходы страхователя

(7) Определение размера страхового возмещения франшиза

двойное страхование

наличке иных виновных лиц

наличие нескольких потерпевших

1

(8) Выплата страхового возмещения выгодоприобретателю (в некоторых случаях страхователю)

- (9) Суброгация

Рис. Типовой алгоритм урегулирования убытков при страховании профессиональной ответственности1

Автором отмечается, что большое значение в ходе урегулирования претензий траст момент совершения противоправного действия страхователем. 13 связи с этим в исследовании предлагается изменить подход страховщиков к процессу признания страхового события страховым случаем, в частности - признавать страховым случаем любое причинение вреда, претензия по которому заявлена в течение действия договора страхования (с учетом сроков исковой давности, установленных законодательством). Подобное нововведение во многом упростит

' Составлен автором па основе «Алгоритма урегулирования убытков в имущественном страховании», используемого в ОАО «Военно-страховая компалия».

процедуру страхового расследования и будет способствовать более комплексной защите интересов, как страхователей, так и выгодоприобретателей.

Автором также отмечается спорность положения некоторых правил страхования о возможности применения механизма суброгации при страховании профессиональной ответственности. Представляется целесообразным применять механизм суброгации только тогда, когда страховой случай, повлекший причинение вреда третьим лицам, явился следствием умышленных (преднамеренных, преступных) действий страхователя. Как правило, такого рода события не признаются страховщиками страховыми случаями, то есть выплата страхового возмещения не производится. В случае же использования суброгации, потерпевшие третьи лица будут иметь возможность получить возмещение причиненного вреда в определенном объеме от страховщика, что, по мнению автора, значительно ускорит процесс урегулирования претензий по произошедшему событию. Страхонщик после выплаты страхового возмещения будет иметь возможность взыскания соответствующей суммы средств с виновного лица, то есть со страхователя. Для внедрения и разработки описанного механизма необходимо, чтобы возможность суброгации в указанных случаях была четко оговорена как в нормативно-правовых актах, так в правилах и договорах страхования профессиональной ответственности.

По мнению автора, многие элементы процедуры рассмотрения претензий по договорам страхования профессиональной ответственности нуждаются в доработке. В частности, на основе анализа предложенного типового алгоритма уриу-лирования убытков по договору делается вывод о необходимости разделения процесса урегулирования претензий на два взаимосвязашшх, но самостоятельных этапа: этап сбора всех необходимых документов, относящихся к произошедшему страховому событию, и этап страхового расследования, проводимого страховщиком.

5. Разработка предложений и рекомендаций по совершенствованию экономического механизма страхования профессиональной ответственности

На основе вывода о необходимости совершенствования отдельных элементов процесса страхования профессиональной ответственности в работе предложен ряд рекомендаций.

Результаты исследования свидетельствуют, что, несмотря на то, что принятые за последние годы законодательные акты во многом расширили рынок страхования профессиональной ответственности, законодательное обеспечение осуществления указанного вида страхования находится не на должном уровне.

По мнению автора, необходимо принятие соответствующих нормативно-правовых актов об обязательном страховании профессиональной ответственности (первоначально хотя бы по видам, являющимся в настоящее время «добровольно-принудительными»), в которых бы содержалась достаточная методическая база для осуществления таких видов страхования. В принятых законодательных актах должен определяться порядок заключения договора обязательного страхования профессиональной ответственности, определения размера страхового тарифа и лимита ответственности (страховой суммы) по договору; должна содержаться

методика определения размера причиненного страхователем ущерба третьим лицам и выплаты страхового возмещения; должен устанавливаться порядок разрешения споров и т. д. В самое ближайшее время с целью разрешения возникающих спорных вопросов, Министерству финансов РФ необходимо разработать разъяснения, в которых бы четко определялась форма договора страхования ответственности того или иного рода профессиональной деятельности.

Полученные результаты исследования свидетельствуют также о необходимости внесения в соответствующие законодательные акты изменений, касающихся повышения существующих минимальных размеров лимитов ответственности страховщика при страховании определенных видов профессиональной ответственности.

Отсутствие сложившейся инфраструктуры рынка страховых услуг не позволяет страховщикам достаточно точно оценить риск, присущий тому или иному виду профессиональной деятельности, что в последующем отражается на неадекватности размера страховой выплаты по договору размеру причиненного страхователем ущерба. Исходя из этого, автором исследования предлагается и обосновывается возможность создания ассоциаций страховщиков, занимающихся определенным видом страхования профессиональной ответственности, и других заинтересованных в данных видах страхования организаций и лиц, с целью выработки единого подхода к оценке убытков по рассматриваемому виду страховой деятельности и обобщения имеющихся статистических данных и практического опыта.

Автор отмечает, что многие виды страхования профессиональной ответственности могли бы осуществляться через взаимное страхование, то есть путем создания обществ взаимпого страхования, например, аудиторов, нотариусов, риэлтеров и пр. При этом подчеркивается, что страховые организации могут выступать в качестве исполнительного органа общества взаимпого страхования.

Также, по мнению автора, наиболее целесообразно использование единых стандартных правил страхования профессиональной ответственности, разработанных союзами либо ассоциациями страховых организаций и утверждешгых Департаментом страхового надзора МФ РФ. Такие правила, в первую очередь, должны соответствовать положениям законодательства. Это поможет систематизировать и унифицировать основные положения договора страхования профессиональной ответственности определенных категорий лиц.

Всестороннее изучение проблем страхования профессиональной ответственности позволило выделить современные тенденции развития дашюго вида страхования на российском страховом рынке. Следуя логике изложения материала, основные направления становления системы страхования профессиональной ответственности обобщены автором в несколько самостоятельных блоков. В частности, выделяются:

- проблемы, характеризующие развитие страхования профессиональной ответственности на федеральном уровне;

- направления развития страхования профессиональной ответственности на региональном уровне;

- специфические проблемы, характерные для уровня конкретной страховой организации.

В ходе проделанной работы по изучению основных направлений развития системы страхования ответственности в России автором были предложены пути решения указанных проблем. Однако некоторые из них только обозначены и требуют дальнейшего изучения с целью развития отрасли страхования ответственности и всего страхового рынка Российской Федерации.

По теме диссертационного исследования опубликовано 10 научных работ и 4 учебно-методические работы:

1. Использование мирового опыта маркетинговых исследований при изучении рынка страховых услуг региона / Укрепление потенциала в области подготовки кадров в сфере бизнеса и менеджмента в регионе озера Байкал: Тез. докл. междунар. науч.-практ. конф. (8-10 сентября 1999 г.). -Иркутск: Изд-во ИГЭА, 1999. - С. 90-93. - 0,2 п.л.

2. Место и роль страхования ответственности на страховом рынке региона / Финансово-кредитные проблемы региона (сборник научных статей). -Иркутск: Изд-во ИГЭА, 2000. - С. 12-15. - 0,23 п.л.

3. Проблемы законодательного обеспечения страхования ответственности в РФ / Экономика и право: Материалы П-й городской конференции (19 фев. 1999 г.). - Иркутск: Изд-во ИГЭА, 1999. - С. 23-25. - 0,2 п.л.

4. Проблемы отраслевой классификации страхования в России // Страховое дело. - 2000. - № 5. - С. 15-17. - 0,3 п.л.

5. Проблемы развития и перспективы становления системы страхования профессиональной ответственности в России / Экономические и социально-политические реформы в России: состояние, проблемы и перспективы: Тезисы докладов научной конференции (2 окт. 1998 г.). - Иркутск: Изд-во ИГЭА, 1998. - С. 30-32. - 0,2 п.л.

6. Страхование ответственности: Программа спецкурса и методические указания. - Иркутск: Изд-во ИГЭА, 2000. - 17 с. - 1,1 п.л.

7. Страхование ответственности в Российской Федерации на примере некоторых видов (в соавторстве): Учебное пособие. - Иркутск: Изд-во ИГЭА,

1998. - 104 с. - 6,8 п.л. (авторских - 3,4 п.л.).

8. Страхование ответственности: исторический аспект / Материалы 59-й ежегодной научной конференции профессорско-преподавательского состава, докторантов, аспирантов и студентов, 27 марта - 1 апреля 2000 года. - Иркутск: Изд-во ИГЭА, 2000. - С. 173-176. - 0,2 п.л.

9. Страхование ответственности - проблемы и перспективы / Материалы ежегодной конференции профессорско-преподавательского состава ИГЭА 22-27 марта 1999 г. (секция общефинансовые науки). - Иркутск: Изд-во ИГЭА, 1999. - С. 77-79. - 0,2 п.л.

10.Страхование профессиональной ответственности в России: новая отрасль страхования / Страхование в условиях формирования рыночных отношений: Тезисы межрегиональной научно-практической конференции / Отв. вып. В.П. Иваницкий, A.C. Фонарев. — Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 1998.-С. 15-19.-0,2 п.л.

11.Страховое дело (в соавторстве): Практикум. - Иркугск: Изд-во ИГЭА,

1999. - 52 с. -3,2 п.л. (авторских 1,6 п.л.).

12.Страховое дело (в соавторстве): Программа курса и методические указания. - Иркутск: Изд-во ИГЭА, 2000. - 32 с. - 2,0 п.л. (авторских - 1,0 н.л.).

13.Страховой рынок региона: состояние и динамика / Финансы, кредит, страхование: региональные проблемы (сборник научных статей). - Иркутск: Изд-во ИГЭА, 2000. - С. 11-14. - 0,21 п.л.

14.The usage of world's experience of the marketing research under the investigation of the region insurance market / Capacity building in business and management training in the lake Baikal region. Conference Proceedings (September 8-10, 1999). - Irkutsk, 1999. - P. 72-74. - 0,1 п.л.

Андреева Елена Витальевна АВТОРЕФЕРАТ

Подписано в печать 25.10.00. Формат 60x90 1/16. Бумага офсетная. Усл.-печ. л. 1,31. Уч.-изд. л. 1,17. Тираж 100 экз. Заказ №

Этпечатано с готовош оригинал-макета в мини-типографии «На Чехова» г. Иркутск, ул. Чехова, 10. Лицензия ПЛД № 40-37

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Андреева, Елена Витальевна

ВВЕДЕНИЕ.

1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ ОТВЕТСТВЕННОСТИ, ЕГО РОЛЬ И МЕСТО

НА СТРАХОВОМ РЫНКЕ РФ.

1.1. Теоретические основы страхования ответственности и его роль в развитии экономики.

1.2. Страхование ответственности в России: ассортимент страхового рынка.

1.3. Страхование ответственности в регионах.

2. ПРАКТИКА СТРАХОВАНИЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ И ОСНОВНЫЕ ПУТИ

ЕГО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ.

2.1. Практика проведения страхования профессиональной ответственности на региональном страховом рынке.

2.2. Методика урегулирования претензий по договорам страхования на примере страхования профессиональной ответственности.

2.3. Основные проблемы и направления развития страхования профессиональной ответственности в России.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Развитие страхования профессиональной ответственности на рынке страховых услуг"

В настоящее время, в период существенных изменений в экономике страны, принципиально меняются характер и функции страхования в России, постоянно возрастает его значение как эффективного, рационального и экономичного средства защиты имущественных интересов юридических и физических лиц.

В странах с развитой рыночной экономикой страховое дело имеет широкий размах, обеспечивая физическим и юридическим лицам надежную защиту их интересов от неблагоприятных последствий различного рода технических аварий, финансовых, политических и экологических рисков, криминогенных факторов, стихийных и иных бедствий. В условиях господства государственной формы собственности и административно-командной системы управления в нашей стране потенциал института страхования не мог быть раскрыт в полной мере, а сфера его применения была весьма ограничена. Вследствие этого виды страхования, характерные для стран с рыночной экономикой, не имели возможности получить развитие в России.

Рыночные отношения, возникновение разнообразных форм собственности создают объективные предпосылки для активного внедрения в сферу функционирования экономики страхования, как гарантии обеспечения не только финансовой устойчивости предприятий и предпринимателей, но и защиты интересов граждан. Объективность изменения характера и функций страхования в России обусловлена, с одной стороны, расширением хозяйственных связей, возросшими потребностями юридических и физических лиц. С другой стороны, возможные убытки от стихийных бедствий, техногенных аварий и иных превратностей природы и рынка должны иметь надежный и гарантируемый финансовый источник покрытия. В связи с этим на российском страховом рынке возникают и получают свое развитие новые отрасли, подотрасли и виды страхования.

Одной из сравнительно новых отраслей страхования является страхование ответственности. К сожалению, вплоть до 90-х гг. XX в. на страховом рынке РФ отсутствовали традиционные для большинства других стран виды страхования ответственности. Поэтому определенный исторический этап становления этой отрасли, характерный для зарубежной практики и выраженный в постепенном отделении страхования ответственности от имущественного страхования, отсутствовал в развитии отечественного страхового рынка.

В связи с новизной отрасли страхования ответственности в целом, страхования профессиональной ответственности в частности, на страховом рынке Российской Федерации, вследствие экономической необходимости развития видов страхования ответственности в России, представляет особый интерес изучение имеющегося теоретического и практического опыта осуществления данных страховых отношений. При этом страхование ответственности должно рассматриваться как одна из важнейших характеристик правового государства, как способ экономической защиты от возможных и нередких противоправных действий.

Отдельные вопросы и проблемы страхования, в том числе страхования ответственности, уже рассматривались учеными и специалистами-практиками -Айзманом А.Я., Аюшиевым А.Д., Воблым К.Г., Гомелля В.Б., Коломиным Е.В., Коныпиным Ф.В., Мотылевым JI.A., Орланюк-Малицкой JI.A., Плешко-вым А.П., Потоцким В.М., Райхером В.К., Рейтманом Л.И., Родионовой В.М., Русаковой О.И., Самарухой В.И., Серебрековским В.И., Турбиной К.Е., Федоровой Т.А., Фогельсоном Ю.Б., Шаховым В.В., Шерменевым М.К., Шинкарен-ко И.Э. и др. В их работах дается понятие сущности страхования ответственности, освещается зарубежный опыт осуществления отдельных видов страхования ответственности, раскрываются правовые основы данной области страховых отношений.

Некоторые аспекты прикладного характера рассматриваемой проблемы освещались в работах Абалкиной И.Л., Аксеновой И.О., Бесфамильной Л.В., Галагуза Н.Ф., Дюжикова Е.Ф., Лесных В.В., Моткина Г.А., Серова Г.П., Спле-тухова Ю.А., Чикуновой Е.П. и др.

Вместе с тем, в современной научной литературе практически отсутствует целостная консолидированная информация, посвященная страхованию профессиональной ответственности; многие теоретические вопросы и проблемы, касающиеся организации и осуществления данных страховых отношений, нуждаются в изучении и выработке практических решений и рекомендаций.

Недостаточная теоретическая и практическая разработанность проблем страхования профессиональной ответственности российской экономической наукой определили научную необходимость и актуальность темы исследования, а также выбор его основных направлений.

Целью настоящего диссертационного исследования является изучение и уточнение теоретических положений об экономической сущности и содержании страхования ответственности, определение современного состояния, тенденций и перспектив развития страхования профессиональной ответственности в Российской Федерации, а также разработка практических рекомендаций по его совершенствованию.

В соответствии с намеченной целью поставлены следующие задачи исследования, определившие его внутреннюю логику и структуру:

- рассмотреть теоретические основы страхования ответственности, определить его место среди других отраслей страхования и роль в развитии страхового бизнеса и экономики страны;

- уточнить основные принципы классификации страхования ответственности на основании изучения исторических аспектов его развития в России и зарубежных странах, а также положений законодательства РФ;

- систематизировать ассортимент видов страхования ответственности на рынке страховых услуг Российской Федерации;

- выявить общие тенденции развития системы страхования ответственности в России, а также страхования профессиональной ответственности, как одного из наиболее значимых видов обеспечения материальной защиты всех участников экономического процесса;

- провести комплексный анализ сложившейся практики страхования профессиональной ответственности на региональных страховых рынках;

- разработать предложения и рекомендации по совершенствованию механизма страхования профессиональной ответственности.

Объектом диссертационного исследования является совокупность экономических отношений между субъектами страхового рынка, возникающих в процессе страхования ответственности.

Предметом исследования является деятельность страховых компаний в области страхования профессиональной ответственности.

Теоретической и методологической основой диссертационного исследования являются научные труды отечественных и зарубежных авторов, посвященные либо затрагивающие рассматриваемую тему; федеральные и региональные законодательные и подзаконные акты, инструктивный и методический материал; публикации в отечественной и зарубежной периодической печати.

Информационно-статистическую базу исследования составили статистические данные, опубликованные и предоставленные Департаментом страхового надзора Министерства финансов РФ, сведения Государственного комитета по статистике Российской Федерации, Иркутского областного комитета государственной статистики; сведения и материалы, предоставленные ведущими страховыми организациями российского и региональных страховых рынков. При разработке темы диссертационной работы использовались материалы конференций, освещавших проблемы страхования ответственности.

В ходе проведения исследования использовались методы системного анализа теоретического и практического материала, индукции и дедукции. Анализ статистических данных был проведен при помощи методов группировки и сравнения.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке комплекса теоретических и практических предложений по вопросам совершенствования экономического механизма страхования профессиональной ответственности в РФ. В ходе исследования лично автором получены следующие научные результаты:

- на основании анализа существующих точек зрения отечественных и зарубежных ученых на сущность и классификацию страхования ответственности, а также в результате изучения исторических этапов его развития дано авторское определение теоретических основ рассматриваемой отрасли страхования;

- выявлены качественные характеристики и особенности, отличающие страхование ответственности от других отраслей страхования, в соответствии с которыми обосновано выделение страхования ответственности в самостоятельную отрасль;

- определен критерий классификации страхования ответственности на подотрасли - основание для возникновения обязательств страхователя (застрахованного), использование которого позволит более четко и системно подходить к проведению отдельных видов страхования ответственности;

- обоснована необходимость становления и развития видов страхования ответственности в России;

- выявлены основные особенности российского рынка страхования ответственности и определены приоритетные направления его развития;

- показано место и специфика страхования ответственности, в том числе профессиональной ответственности, на страховых рынках Иркутской области и Республики Бурятия;

- с целью совершенствования механизма страхования ответственности обоснована необходимость внесения изменений и дополнений в общие условия страхования профессиональной ответственности, а также предложен типовой алгоритм урегулирования убытков, использование которого позволит сократить число случаев удовлетворения необоснованных претензий со стороны третьих лиц и увеличить долю исков, удовлетворяемых страховыми организациями в досудебном порядке;

- аргументирована целесообразность создания обществ взаимного страхования и специализированных ассоциаций с целью унификации и стандартизации общих условий страхования ответственности и повышения эффективности страхования профессиональной ответственности.

Практическая значимость работы заключается в том, что она представляет собой самостоятельное завершенное научное исследование, а полученные в ходе исследования результаты могут использоваться российскими страховщиками с целью совершенствования и повышения эффективности осуществления конкретных видов страхования ответственности, в частности - страхования профессиональной ответственности. Практическую ценность имеют следующие результаты, полученные автором:

- обосновано выделение страхования ответственности в самостоятельную отрасль и четко определен критерий, положенный в основу подотраслевой классификации страхования ответственности, что позволило теоретически обосновать место и значение исследованной отрасли страхования в системе материальной защиты юридических и физических лиц, а также определить основные принципы функционирования системы страхования ответственности в современных условиях;

- предложены поправки к нормативно-правовой документации, предписывающей проведение обязательных видов страхования ответственности, в частности, профессиональной, в части уточнения основных принципов и положений осуществления таких видов страхования с целью их дальнейшего совершенствования;

- разработаны практические рекомендации по совершенствованию экономического механизма страхования профессиональной ответственности как на стадии заключения договора страхования, так и на стадии урегулирования претензий и разрешения споров по договору.

Результаты исследования являются составной частью «Целевой комплексной программы научных исследований ИГЭА на 2000-2005 годы». Основные положения и выводы диссертации получены при проведении научно-исследовательской работы в рамках гранта «Проблемы прогнозирования финансовых ресурсов субъекта федерации в экспортноориентированном регионе (на примере Иркутской области)», выполняемого кафедрой страхования и внебюджетных фондов Иркутской государственной экономической академии.

Отдельные положения диссертационной работы используются в учебном процессе Иркутской государственной экономической академии при подготовке лекционных и практических занятий по дисциплинам «Страховое дело» и «Страхование ответственности», а также в процессе курсового и дипломного проектирования студентов.

Рекомендации, разработанные на основе полученных результатов исследования, относящиеся к повышению эффективности страховых операций в области страхования профессиональной ответственности, одобрены и приняты к практическому использованию специалистами страховых организаций «Военно-страховая компания» и «Инкасстрах».

Основные положения и выводы диссертации опубликованы в журнале «Страховое дело», в сборниках научных трудов сотрудников ИГЭА, представлялись и докладывались на следующих конференциях:

- на Всероссийской научно-практической конференции (с международным участием) «Страхование в условиях формирования рыночных отношений» (г. Екатеринбург, октябрь 1998 г.);

- на научной конференции «Экономические и социально-политические реформы в России: состояние, проблемы и перспективы» (г. Иркутск, октябрь 1998 г.);

-на П-й городской научной конференции «Экономика и право» (г. Иркутск, февраль 1999 г.);

- на ежегодных научных конференциях профессорско-преподавательского состава, докторантов и аспирантов ИГЭА (г. Иркутск, март 1999 г., март-апрель 2000 г.);

-на международной научно-практической конференции «Укрепление потенциала в области подготовки кадров в сфере бизнеса и менеджмента в регионе озера Байкал» (г. Иркутск, сентябрь 1999 г.);

- на заседании круглого стола «Роль регионального страхования в реализации крупных инвестиционных проектов на территории России и стран АТР», проводившегося в рамках Байкальского экономического форума (г. Иркутск, сентябрь 2000 г.).

Всего по теме диссертационного исследования опубликовано 14 научных и учебно-методических работ общим объемом 9,14 п.л.

Структура диссертационной работы определена целью и задачами исследования. Диссертация состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Андреева, Елена Витальевна

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проведенного теоретического и практического исследования основных современных тенденций развития страхования ответственности в Российской Федерации были получены следующие результаты:

1. Определена экономическая сущность страхования ответственности как самостоятельной отрасли страхования.

Страхование ответственности представляет собой отрасль страхования, в которой объектом выступают имущественные интересы страхователей (застрахованных лиц), связанные с обязанностью последних возместить вред (ущерб), причиненный третьим лицам (физическим или юридическим) вследствие какого-либо действия, бездействия или от непродуманных действий.

При этом автором отмечается отсутствие определенности в отношении отраслевой принадлежности страхования ответственности в законодательных актах Российской Федерации. В частности, наблюдается явное противоречие между положениями Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и гл. 48 Гражданского кодекса РФ. По мнению автора, страхование ответственности является самостоятельной отраслью страхового дела. Целесообразность и необходимость выделения страхования ответственности среди других отраслей страхования доказывается в исследовании анализом и взаимоувязкой трех аспектов:

- особенности объекта страхования ответственности;

- характеристика субъектов договора страхования ответственности;

- рассмотрение генезиса развития страхования ответственности.

В первую очередь отмечено, что при наличии определенных схожих черт, как с имущественным, так и с личным страхованием, страхование ответственности обладает рядом специфических особенностей, не позволяющих отнести его к перечисленным отраслям страхового дела. В частности, если объектом личного страхования могут являться только жизнь, здоровье, трудоспособность и пенсионное обеспечение человека (застрахованного), а объектом имущественного страхования выступает конкретное, четко индивидуализированное имущество страхователя, то объектом страхования ответственности выступает ответственность страхователя как за вред, причиненный личностным интересам третьих лиц, так и за вред причиненный их имуществу. Следовательно, помимо защиты имущественных интересов страхователя, не менее важной задачей страхования ответственности является защита личностных и имущественных интересов потерпевших третьих лиц.

С другой стороны, было отмечено, что страхование ответственности, в отличие от личного и имущественного страхования, не предусматривает установление заранее конкретного выгодоприобретателя по договору страхования, так как личность последнего может быть выявлена только при наступлении страхового случая, то есть при причинении вреда третьему лицу.

Наконец, при исследовании исторических этапов развития страхования ответственности в зарубежной практике, было выявлено, что данные страховые отношения возникли значительно позже и имущественного, и личного страхования, а также выделились из имущественного страхования. Причем необходимость появления различных видов страхования ответственности обуславливалась объективными причинами, а именно: появлением и распространением источников повышенной опасности (транспортные средства, машины, механизмы и т. д.); ужесточением ответственности предпринимателей за вред, причиненный их работникам; принятием в ряде государств законодательных актов об отдельных видах обязательного страхования гражданской ответственности и пр.

Все сказанное позволяет однозначно определить страхование ответственности как самостоятельную отрасль страхования, имеющую только ей присущие особенности.

2. Уточнен критерий, положенный в основу подотраслевой классификации страхования ответственности.

В соответствии с положениями гражданского законодательства гражданско-правовая ответственность подразделяется на договорную и внедоговорную (деликтную) ответственность. Договорная ответственность возникает в случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) обязательств по конкретному договору; возникновение внедоговорной ответственности возможно в случаях причинения вреда, не связанного с исполнением договорных обязательств.

В связи с неопределенностью подотраслевой классификация страхования ответственности в России и, исходя из изложенного, автором предлагается более четко выделить две подотрасли страхования ответственности: страхование ответственности за неисполнение обязательств (страхование ответственности по договору) и страхование на случай причинения вреда третьим лицам (страхование деликтной ответственности). В этом случае появляется специальный критерий подотраслевой классификация страхования ответственности - основание для возникновения обязательств страхователя (застрахованного).

Необходимость внесения определенности в отношении подотраслевой классификации страхования ответственности вызвана потребностью уточнить предмет страховых отношений при страховании договорной и внедоговорной ответственности, так как, как было показано в исследовании, страхование этих видов ответственности осуществляется по различным принципам.

3. Проведена систематизация обязательных видов страхования ответственности в России.

Проведенный анализ законодательных актов в области страхования ответственности позволил систематизировать и более четко выделить основные виды обязательного страхования ответственности в Российской Федерации. В частности, автором уточнен перечень обязательных видов страхования профессиональной ответственности.

В ходе проделанной работы выделились основные проблемы, сопутствующие проведению обязательных видов страхования ответственности в РФ. В первую очередь к ним относится разрозненность и несоответствие требований различных законодательных актов к проведению определенного вида обязательного страхования ответственности. В связи с этим автор считает необходимым уточнение и доработку отдельных действующих федеральных законов, а также принятие специальных законов, регулирующих осуществление конкретных видов обязательного страхования ответственности (в частности, Закона «Об экологическом страховании», «Об обязательном страховании ответственности перевозчиков» и пр.). Целью таких изменений и дополнений должна являться унификация условий обязательного страхования определенных видов ответственности.

4. Обоснована роль страхования ответственности в развитии страхового бизнеса и в обеспечении экономической безопасности общественного производства и жизнедеятельности людей.

Как было показано в исследовании, в настоящее время значительно возрастает количество различного рода рисков, сопровождающих развитие экономики страны и деятельность человека. К ним, в первую очередь, относятся риски экологических аварий и катастроф, риски производства и реализации продукции ненадлежащего качества, риски оказания некачественных услуг лицами определенных профессий, всевозрастающие риски дорожно-транспортных происшествий и пр. В связи с этим автором показана роль страхования ответственности в развитии страхового бизнеса и рыночной экономики страны и регионов. В частности, определена триединая эффективность страхования ответственности для государства, субъектов экономики и третьих лиц (потерпевших).

В этой связи предлагается в ближайшее время принятие в Российской Федерации законов об обязательном страховании автогражданской ответственности, ответственности за экологический ущерб и профессиональной ответственности лиц определенных профессий, в частности медицинских работников и строителей.

Страхование ответственности владельцев автотранспортных средств, предприятий - источников повышенной опасности и страхование профессиональной ответственности врачей и строителей должно проводится в обязательном порядке, так как эти виды деятельности являются наиболее рисковыми. В дальнейшем, по мнению автора, в целях обеспечения экономической безопасности отдельных видов деятельности возможно принятие законов об обязательном страховании профессиональной ответственности лиц различных профессий, что, в свою очередь, неизбежно повысит уровень их профессионализма.

5. Определено место отрасли страхования ответственности и отдельных ее видов на рынке страховых услуг Российской Федерации.

Проведенный комплексный анализ страхового рынка РФ позволил определить место на нем страхования ответственности и основные направления развития данного сегмента страховой деятельности российских страховых организаций. В частности, автором отмечается незначительная доля страховых поступлений и выплат по страхованию ответственности в совокупном страховом портфеле российских страховщиков и практическое отсутствие динамики данных показателей в период 1993-1999 гг. При этом констатируется значительная концентрация рынка страхования ответственности среди первой десятки страховых организаций, практикующих виды страхования данной отрасли. Автором также подчеркивается низкое значение уровня выплат по страхованию ответственности, что говорит о недостаточной развитости данного вида страховых отношений на российском страховом рынке и свидетельствует о значительных резервах развития отрасли страхования ответственности.

Проведенное исследование позволило выделить ряд видов страхования ответственности, наиболее распространенных в практике страховых организаций России. К ним, в частности, относится страхование ответственности владельцев автотранспортных средств, экологическое страхование, страхование ответственности предприятий - источников повышенной опасности, различные виды страхования профессиональной ответственности и пр. Осуществление каждого из перечисленных и многих других видов страхования ответственности сопровождается определенными специфическими трудностями. В результате делается вывод о сравнительной неразвитости различных видов страхования профессиональной ответственности на страховом рынке РФ.

6. Выявлены направления и специфика развития страхования ответственности на страховых рынках Иркутской области и Республики Бурятия.

В результате исследования установлено, что тенденции развития страхования ответственности на страховых рынках регионов во многом схожи с направлениями развития соответствующих видов страхования, характерными для общероссийского страхового рынка. В частности, страховой портфель региональных страховщиков Иркутской области отличается незначительной долей поступлений по страхованию ответственности, низким уровнем выплат страховых возмещений по данному виду страхования; отмечается наличие концентрации рынка страхования ответственности в рамках трех-пяти местных страховых организаций и пр. Вместе с тем, обращается внимание на активность в области страхования ответственности филиалов иногородних страховых организаций, функционирующих на региональном страховом рынке.

В исследовании также отмечается еще одна, скорее отрицательная, тенденция развития региональных страховых рынков - это увеличение количества регионов с диспропорцией в развитии различных видов страхования, что характеризует зачаточное состояние в таких регионах реального спроса на страховые услуги. В частности, на страховом рынке Республики Бурятия наблюдается диспропорция в развитии обязательных видов страхования - объем страховой премии, собранной страховыми организациями республики по указанной форме страховой деятельности в 1999 г. составил около 97% общего объема страховых сборов в регионе. Страхованием ответственности на территории республики в указанном периоде занимались только филиалы иногородних страховых организаций.

Исследование показателей деятельности страховых организаций, занимающихся страхованием ответственности, свидетельствует, что наиболее успешно страховщиками осуществляются виды страхования ответственности, являющиеся обязательными в силу закона либо подзаконных актов. Не в последнюю очередь это относится к различным видам страхования профессиональной ответственности - строителей, оценщиков, таможенных брокеров и перевозчиков и пр.

По мнению автора, для решения выявленных проблем необходимо совершенствования механизма страхования ответственности, в частности - профессиональной ответственности.

7. Проанализирована практика осуществления страхования профессиональной ответственности страховщиками регионального страхового рынка, на основании чего предложены изменения и дополнения к общим условиям страхования профессиональной ответственности.

Исследование проблем совершенствования системы страхования профессиональной ответственности потребовало проведения всестороннего сравнительного анализа практики осуществления данного вида страхования. В ходе анализа автором выделены противоречивые и неразработанные моменты, касающиеся процедуры заключения договора страхования профессиональной ответственности.

В частности, отмечается противоречивость категории «страхователь» при страховании профессиональной ответственности; неопределенность понятия «страховой риск» в правилах страхования профессиональной ответственности, предлагаемых страховщиками; ошибки при заключении договора страхования в отношения договорной профессиональной ответственности и др. Автор отмечает целесообразность страхования отдельных видов профессиональной ответственности в рамках конкретного договора на оказание услуг (выполнение работ).

В исследовании выявлено, что размеры страховых тарифов, применяемых при страховании профессиональной ответственности, не имеют четкого статистического и экономического обоснования. К тому же, по мнению автора, страховые суммы (лимиты ответственности), устанавливаемые по договорам страхования профессиональной ответственности, не отвечают интересам страхователей и потерпевших третьих лиц. В этой связи сделан вывод о нецелесообразности использования в настоящее время размера лимита ответственности страховщика в качестве основной базы для расчета страховых платежей по договору страхования профессиональной ответственности. Предлагается два основных варианта определения размера страховой суммы по договору и соответственного расчета страховых взносов: 1) базирующийся на величине предполагаемого оборота деятельности страхователя и 2) базирующийся на величине прогнозируемого ущерба от страхового случая.

По мнению автора, наиболее целесообразно использование единых стандартных правил страхования профессиональной ответственности, разработанных союзами либо ассоциациями страховых организаций и утвержденных Департаментом страхового надзора МФ РФ. Это поможет систематизировать и унифицировать основные положения договора страхования профессиональной ответственности определенных категорий лиц.

8. Обоснована необходимость разработки комплексной методики по урегулированию претензий в области страхования профессиональной ответственности и предложен типовой алгоритм урегулирования убытков.

Специфика рассматриваемого вида страхования находит свое отражение в механизме урегулирования претензий по страхованию профессиональной ответственности. По мнению автора, отсутствие практического опыта у страховщиков по рассмотрению исков третьих лиц к страхователям накладывает определенный отпечаток на основные этапы процесса страхового расследования и выплаты страхового возмещения по договору страхования профессиональной ответственности.

Отмечается, что большое значение в ходе урегулирования претензий играет момент совершения противоправного действия страхователем. В связи с этим, автором предлагается изменить подход страховщиков к процессу признания страхового события страховым случае, в частности - признавать страховым случаем любое причинение вреда, претензия по которому заявлена в течение действия договора страхования (с учетом сроков исковой давности, установленных законодательством). В работе также отмечается спорность положения некоторых правил страхования о возможности применения механизма суброгации при страховании профессиональной ответственности.

По мнению автора, многие элементы процедуры рассмотрения претензий по договорам страхования профессиональной ответственности нуждаются в доработке. В частности, на основе анализа предложенного алгоритма выплаты страхового возмещения по договору страхования профессиональной ответственности, делается вывод о необходимости разделения процесса урегулирования претензий на два взаимосвязанных, но самостоятельных этапа: этап сбора всех необходимых документов, относящихся к произошедшему страховому событию, и этап страхового расследования, проводимого страховщиком.

9. Разработаны предложения и рекомендации по совершенствованию экономического механизма страхования профессиональной ответственности.

На основе вывода о необходимости совершенствования отдельных элементов процесса страхования профессиональной ответственности в работе предложен ряд рекомендаций.

В первую очередь, автором предлагается внести изменения в действующие нормативно-правовые акты, предписывающие обязательность страхования профессиональной ответственности оценщиков, страховых брокеров и строителей. Такие изменения должны касаться более четкого определения страховых рисков при осуществлении определенного вида страхования, установления размера минимальных страховых сумм, определения величины страховых тарифов и пр. Предлагается внести соответствующие изменения, повышающие минимальные размеры лимитов ответственности страховщика при страховании определенных видов профессиональной ответственности.

Отсутствие сложившейся инфраструктуры рынка страховых услуг не позволяет страховщикам достаточно точно оценить риск, присущий тому или иному виду профессиональной деятельности, что в последующем отражается на адекватности размера страховой выплаты по договору размеру причиненного страхователем ущерба. Исходя из этого, автором предлагается и обосновывается возможность создания ассоциаций страховщиков, занимающихся определенным видом страхования профессиональной ответственности, и других заинтересованных в данных видах страхования организаций и лиц, с целью выработки единого подхода к оценке убытков по рассматриваемому виду страховой деятельности и обобщения имеющихся статистических данных и практического опыта.

Автор отмечает, что многие виды страхования профессиональной ответственности могли бы осуществляться через взаимное страхование, то есть путем создания обществ взаимного страхования, например, нотариусов, аудиторов и пр. При этом подчеркивается, что страховые организации могут выступать в качестве исполнительного органа общества взаимного страхования.

Осуществление многих видов страхования профессиональной ответственности затруднено отсутствием законодательных актов местного уровня. В частности, автором предложено внесение изменений во Временное положение «О порядке лицензирования риэлтерской деятельности», регулирующее порядок и условия лицензирования риэлтерской деятельности на территории Иркутской области. Такое изменение должно касаться требования о заключении лицами, претендующими на получение лицензии на право осуществления риэлтерской деятельности, договора страхования профессиональной ответственности риэлтера с минимальным размером страховой суммы не менее 1 500 МРОТ.

10. Обобщены основные тенденции, характеризующие развитие страхования профессиональной ответственности на рынке страховых услуг Российской Федерации.

Всестороннее изучение проблем развития страхования профессиональной ответственности позволило выделить современные тенденции развития данного вида страхования на российском страховом рынке. Следуя логике изложения, основные направления становления системы страхования профессиональной ответственности обобщены автором в несколько самостоятельных блоков. В частности выделяются:

- проблемы, характеризующие развитие страхования профессиональной ответственности на федеральном уровне;

- направления развития страхования профессиональной ответственности на региональном уровне;

- специфические проблемы, характерные для уровня конкретной страховой организации.

В ходе проделанной работы по изучению основных направлений развития системы страхования ответственности в России автором были предложены пути решения указанных проблем. Однако некоторые из них только обозначены и требуют дальнейшего изучения с целью развития отрасли страхования ответственности и всего страхового рынка Российской Федерации.