Развитие страхования жилья в регионе тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Развитие страхования жилья в регионе"

На правахт>кописи

Кигоябулатов Рустам Закирович

РАЗВИТИЕ СТРАХОВАНИЯ ЖИЛЬЯ В РЕГИОНЕ (на материалах Республики Башкортостан)

Специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Оренбург - 2007

003062289

Работа выполнена на кафедре финансов ФГОУ ВПО «Башкирский государственный аграрный университет»

Научный руководитель:

доктор экономических наук, профессор Яруллин Рауль Рафаэлович

Официальные оппоненты:

доктор экономических наук, профессор Артемьева Светлана Степановна, кандидат экономических наук, доцент Вороньжева Ирина Ивановна

Ведущая организация:

ГОУ ВПО «Саратовский государственный социально-экономический университет»

Защита состоится «26» апреля 2007 г. в «14» часов на заседании диссертационного совета ДМ 220.051.05 при ФГОУ ВПО «Оренбургский государственный аграрный университет» по адресу: 460795, г. Оренбург, ул. Челюскинцев, 18, конференц-зал административного корпуса.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ФГОУ ВПО «Оренбургский государственный аграрный университет».

Автореферат разослан «26» марта 2007 г.

Ученый секретарь диссертационного совета кандидат экономических наук, доцент

Левин В.С.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Жилищное страхование в большинстве стран является одним го основных источников возмещения ущерба жилого фонда в случае аварий, пожаров, стихийных бедствий и других непредвиденных событий.

Становление жилищного страхования следует рассматривать как одну из наиболее актуальных в отечественной экономической науке и практике проблем развития страховых отношений в условиях рыночных преобразований.

Выбор такого направления исследования продиктован отсутствием научных разработок по данной проблеме на региональном уровне. Современный этап экономического развития российского общества требует научных подходов и практических решений в жилищном страховании. В этой связи разработка теоретических положений, научных основ формирования и совершенствования системы жилищного страхования в регионе, изучение отечественного и зарубежного опыта, выработка единого подхода к проведению жилищного страхования на федеральном и региональном уровнях являются актуальными задачами.

Состояние разработанности проблемы. Теоретическим и методологическим вопросам влияния страхового фонда на экономику в целом и развитию имущественного страхования посвящены научные работы отечественных и зарубежных ученых. Среди отечественных работ по теории страхования следует выделить труды А.П. Архипова, В.Б. Гомелля, С.Л. Ефимова, Е.И. Ивашкина, Е.В. Коломина, Ф.В. Коныпина, И.Б. Котлобовского, Л.А. Мотылева, Л.А. Орланюк-Малицкой,

A.П. Плешкова, В.К. Райхера, Л.И. Рейтмана, В.И. Рябикина, Ю.А. Сплетухова, В. А. Сухова, К.Е. Турбиной, Т. А. Федоровой,

B.В. Шахова и других экономистов. Проблемам эффективности жилищного страхования за рубежом посвящены научные труды К. Барроу, Д. Бланда, Д. Джибсона, А. Манэса, Л. Уорнера, Дж. Фридмана. Значительный вклад в разработку теоретических и методологических аспектов жилищного страхования в России внесли Ю.Т. Ахвледиани и Н.В. Фомичева. Работы этих ученых сыграли огромную роль в подходах к исследованию этой проблемы.

Вместе с тем в настоящее время в РФ при исследовании проблемы страхования жилищного фонда имеются спорные моменты в определении сущности, признаков и принципов жилищного страхования, классификации страховых рисков. Механизм регулирования страховых тарифов остается недостаточно разработанным применительно к условиям рыночной экономики, нет обоснованных рекомендаций функционирования добровольной и обязательной страховой защиты жилищного фонда в условиях реформирования жилищно-коммунального хозяйства.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является разработка теоретических положений и практических рекомендаций

по совершенствованию жилищного страхования в регионе.

Для достижения намеченной цели необходимо решить следующие исследовательские' задачи:

- провести теоретическое исследование экономических аспектов страхования жилищного фонда, определить его признаки, а также раскрыть принципы его построения и на этой основе дать развернутое определение жилищного страхования, уточнить классификацию страховых рисков;

- обосновать необходимость методов государственного регулирования жилищного страхования, соответствующей его значимости;

- изучить зарубежный опыт жилищного страхования и возможность его использования в РФ;

- проанализировать состояние жилищного фонда в Республике Башкортостан и необходимость его страхования;

- установить региональные особенности жилищного страхования;

- проанализировать опыт функционирования системы муниципального страхования жилья в Республике Башкортостан, определить причины, препятствующие его развитию, и пути совершенствования;

- выработать и обосновать систему мер и предложений по совершенствованию страхования жилищного фонда в регионе.

Область исследования. Исследование проведено в рамках специальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит, паспорта специальности ВАК (экономические науки) п.п.6.4. - Резервы и механизмы повышения эффективности функционирования обязательного и добровольного страхования.

Объектом исследования является рынок жилищного страхования Республики Башкортостан.

Предметом исследования выступает совокупность экономических отношений, возникающих в процессе функционирования жилищного страхования.

Теоретической и методологической основой диссертационного исследования явились положения о функционировании современного рыночного механизма, в том числе в системе рынка страхования, разработанные в трудах ведущих зарубежных и отечественных ученых по данной проблематике.

Для раскрытия темы исследования были использованы общенаучные и частные экономические, в том числе теоретико-эмпирические и экономико-статистические методы.

Научная новизна исследования заключается в обосновании теоретических положений и разработке практических рекомендаций по совершенствованию развития жилищного страхования в регионе, а именно:

- уточнены основные подходы к трактовке сущности жилищного страхования, сформировавшиеся в современной науке; предложено авторское определение жилищного страхования как комплексного и системного страхования, включающего виды имущественного страхования и

гражданской ответственности, предусматривающее согласно договору страхования возмещение ущерба (вреда), нанесенного имущественным интересам собственника жилых помещений, связанного с владением, пользованием, распоряжением жилищным фондом, вследствие его повреждения, уничтожения или утраты, а также в случае причинения ущерба третьим лицам;

— сформулированы и представлены в системном виде принципы построения жилищного страхования: наличия имущественного интереса, возмещения в размерах реального убытка, высшей добросовестности, наличия причинно-следственной связи между убытками и событиями, их вызвавшими, контрибуции, зависимости страхового тарифа от количества заключенных договоров;

- предложена классификация страховых рисков по признаку их причинности, вне зависимости от объективного и субъективного характера рисков (огневые, затоп, стихийные бедствия, противоправные действия третьих лиц);

- предложена методика определения тарифных ставок при добровольном страховании жилых помещений, основанная на применении экономически обоснованных верхних и нижних границ нагрузки страхового тарифа;

— разработан комплекс мероприятий, направленный на совершенствование добровольного страхования жилых помещений в регионе: создание координационного центра; подбор более совершенного программного обеспечения; создание единой информационной базы данных; финансовая поддержка научных организаций, занимающихся разработкой различных средств защиты и безопасности; выделение жилищного страхования в отдельный лицензируемый вид «страхование жилищного фонда».

Практическая значимость работы заключается в том, что предложенные методологические подходы могут быть использованы в работе страховыми организациями при реализации системы муниципального страхования в регионе, с целью ее стабилизации и дальнейшего развития. Основные положения диссертационной работы были использованы при подготовке предложений по развитию системы страхования жилых помещений в городе Уфе. Результаты диссертационного исследования также используются при разработке и проведении лекционных и практических занятий по дисциплине «Страхование» в Башгосагроуниверситете.

Информационную основу исследования составили труды ведущих ученых, касающиеся темы исследования, Гражданский кодекс РФ, Жилищный кодекс РФ, законодательные и нормативные акты РФ и РБ. В качестве источника исходной информации выступили материалы статистической информации Башкортостанстата, МЧС РБ, Министерства финансов Российской Федерации, МУП «УЖХ г. Уфы» и финансовая отчетность страховых компаний.

Апробация результатов исследования. Основные положения и результаты исследования использованы при реализации программы «Муниципальное страхование жилья» в ОАО «Военно-страховая компания», а также в МУП «ЕРКЦ при УЖХ г. Уфы» по совершенствованию системы добровольного страхования жилищного фонда г. Уфы. Результаты исследования были доложены на международных, всероссийских, межрегиональных, республиканских и межвузовских научных и научно-практических конференциях и семинарах: научной конференции «Аграрная наука, проблемы и перспективы развития» (Уфа, 2004 г.); Всероссийской научно-практической конференции «Повышение эффективности и устойчивости развития агропромышленного комплекса» (Уфа, 2004 г.); научно-практической конференции «Молодежная наука и АПК: проблемы и перспективы», посвященной 60-летию победы в Великой Отечественной войне (Уфа, 2005 г.); Всероссийской научно-практической конференции «Социально-экономическое и инновационное развитие региона» (Сызрань, 2006 г.); III Международной научно-практической конференции «Социально-экономические технологии в повышении потенциала современного общества: российский и зарубежный опыт» (Пенза, 2006 г.).

Наиболее существенные результаты исследования отражены в одиннадцати публикациях общим объемом 10,15 п.л.

Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка литературы и приложений. Она изложена на 153 страницах машинописного текста, включает 21 таблиц, 23 графиков, 6 приложений. Библиографический список включает 140 наименований.

Во введении обоснованы актуальность темы, теоретическая и практическая значимость работы, цель, задачи, объект и предмет исследования, определяются методологическая и теоретическая база, а также научная новизна диссертации.

В первой главе «Теоретические основы страхования жилья» освещаются теоретические аспекты, раскрывается сущность жилищного страхования, его признаки и принципы. Рассмотрены основные условия жилищного страхования. Отмечены и изучены этапы развития страхования жилья. Предложена классификация страховых рисков. Особое внимание уделено исследованию государственного регулирования осуществления страховой защиты жилья, даны критические замечания. Проанализирован зарубежный опыт страхования жилья.

Во второй главе «Состояние жилищного страхования на современном этапе» дана оценка состояния жилищного фонда Республики Башкортостан, определены факторы, влияющие на их сохранность, и обоснована необходимость осуществления жилищного страхования. Анализируются региональные особенности добровольного страхования жилья.

В третьей главе «Пути совершенствования страхования жилищного фонда» предложена оптимизация нагрузки тарифных ставок. Определены основные причины, препятствующие развитию страхования жилья в регионе.

Предложены пути совершенствования механизма реализации страхования жилищного фонда в регионе.

В заключении сформулированы основные выводы и предложения по проведенному исследованию.

ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ И РЕЗУЛЬТАТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

Теоретическое обоснование жилищного страхования как разновидности

имущественного страхования и гражданской ответственности

Страхование является особой сферой реализации экономических отношений. Развитие страхования происходит достаточно динамично, и в современных условиях повышение его значения в экономике России должно быть реализовано только на основе теоретического переосмысления сущности и места в экономике.

В первые десятилетия развития советской экономической науки многие ученые-финансисты рассматривали страхование исключительно как элемент категории финансов, приписывали ему характерные для финансов функции и роль. В те годы это было оправдано, так как в условиях монополии государства на страховое дело страхование входило в состав централизованных финансов, Сегодня же страхование как сфера специфических денежных отношений реализуется в финансовой системе главным образом через звено децентрализованных финансов - финансы страховых организаций. Такая постановка вопроса позволяет выделить страхование в самостоятельную экономическую категоршо, которая проявляется через присущие только ей функции и на сегодняшний день реализуется через сформировавшуюся систему со своими элементами, механизмом.

Особое место в системе страхования как разновидности отведено жилищному страхованию. Определение понятия «жилищное страхование» в экономической литературе не нашло широкого толкования. Считается, что жилищное страхование представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление частичной или полной компенсации ущерба (вреда), нанесенного имущественным интересам физических и юридических лиц. Нельзя согласиться с некоторыми положениями данного определения. В нем следовало бы изначально указать, что жилищное страхование является системным и комплексным видом страхования, включающим имущественное страхование и страхование гражданской ответственности, что предопределяет его место в общей системе страховых отношений (рис.1).

В науке, как известно, дать определение - это значит совершить логический прием, позволяющий: «... 1) формулировать критерии отличения

изучаемого объекта от других объектов (т.е. производить спецификацию объекта), а также специфические способы его построения, употребления; 2) формулировать1 значение вновь вводимого знакового выражения или уточнить значение имеющегося выражения в каком-либо языке» '.

Исходя из вышеизложенного, на разработанной нами схеме наглядно представлено (рис. 1), что имущественное страхование и страхование гражданской ответственности как отрасли страхования включают такие виды страхования, как страхование других видов имущества и иных видов гражданской ответственности.

Вид страхования представляет собой часть отрасли. Он характеризуется страхованием однородных имущественных интересов. В экономической литературе иногда вид страхования неправильно называют подотраслью. Вид страхования выражает конкретные интересы страхователей, связанные со страховой зашитой конкретных объектов.

Вид страхования включает отдельные разновидности. Разновидности страхования — это страхование однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности. Поэтому виды жилищного страхования включают в себя разновидности, формируемые видами страхования имущественного характера и страхования гражданской ответственности (см. рис. 1). То есть отрасли страхования, в данном случае имущественное и гражданской ответственности, разделяются на виды, которые в свою очередь - на разновидности страхования. Но при этом разновидности страхования, формируемые соответствующими видами, как бы объединяются в группу видов конкретного жилищного страхования. Таким образом, разновидностями страхования других видов имущества являются: страхование жилых помещений, страхование имущества граждан, страхование имущества товариществ собственников жилья, ипотечное страхование, титульное страхование, страхование строений.

К разновидностям страхования иных видов гражданской ответственности относят: страхование ответственности собственников (нанимателей) жилых помещений перед третьими лицами; страхование ответственности перед третьими лицами арендаторов нежилых помещений в жилом доме; страхование ответственности организаций, обслуживающих жилищный фонд, перед третьими лицами.

Следующим логическим действием уточнения авторского определения жилищного страхования является выделение следующих сущностных признаков, характеризующих его специфичность:

1. Жилищное страхование является системным и комплексным страхованием, включающим виды имущественного страхования и гражданской ответственности. Это хорошо иллюстрируется на рис. 1 и описано в комментариях к нему.

2. Возникновение отношений между страхователями и страховщиками на основе договора страхования, содержанием которого является

1 Философский энциклопедический словарь. 2-е издание. М.: Сов. Энциклопедия, 1989. С. 445.

совокупность условий определенных сторонами при его заключении (в основном юридического характера).

3. Возмездность ущерба за счет средств страховщика (страховой организации) и в пределах страховой суммы по договору. При этом возмещение ущерба (вреда) производится в объемах, не превышающих фактический убыток. Исходя из этого возмездность ущерба означает частичную компенсацию страховщиком потерь в стоимости имущества вследствие его повреждения в результате страховых случаев.

4. Признание наличия риска случайного характера ущерба (вреда) жилищного фонда и ожидание страха его проявления с соответствующими негативными последствиями. При этом риск понимается как вероятность отклонения фактического результата принятия решения от ожидаемого. Причем его отрицательные проявления, и соответственно как распределение вероятностей неблагоприятных результатов, могут быть оценены экономически, а потому наиболее часто используются в жилищном страховании.

С учетом перечисленных характеристик сущность жилищного страхования можно сформулировать следующим образом.

Жилищное страхование, на наш взгляд, - это комплексное и системное страхование, включающее виды имущественного страхования и гражданской ответственности, предусматривающее согласно договору страхования возмещение ущерба (вреда), нанесенного имущественным интересам собственника жилых помещений, связанного с владением, пользованием, распоряжением жилищным фондом, вследствие его повреждения, уничтожения или утраты, а также в случае причинения ущерба третьим лицам.

Из данного определения следует, что жилищное страхование включает в себя виды имущественного страхования и гражданской ответственности. Системность страхования понимается при этом как целостность основных элементов, участвующих в страховых отношениях, а комплексность страхования - как результат воздействия и функционирования всех отраслей и видов, так или иначе представленных в жилищном страхования.

В приведенном нами определении учитываются место жилищного страхования в системе страховых отношений, изменение структуры жилищного фонда по форме собственности в пользу частной формы собственности за счет государственной, муниципальной и смешанной форм собственности.

Звено финансовой системы

Виды страхования

Отрасли страхования

Имущественное

Гражданская ответственность

Личное

Страхование средств наземного транспорта

Страхование средств воздушного транспорта

Страхование средств водного транспорта

Страхование грузов

Страхование финансовых рисков

Страхование других видов имущества

Страхование иных видов ГО

Страхование ГО владельцев автотранспорта

Страхование ГО перевозчика

Страхование ГО опасных объектов

Страхование профессиональной ответственности

Страхование ответственности за неисполнение обязательств

Виды жилищного страхования

• жилого помещения (конструктивных элементов, внутренней и внешней отделки);

• имущества граждан;

• имущества товариществ собственников жилья;

• ипотечное;

• титульное

Иные виды страхования жилья

• ответственность собственников (нанимателей) жилых помещений перед третьими лицами;

• ответственность перед третьими лицами арендаторов нежилых помещений в жилом доме;

• ответственность организаций, обслуживающих жилищный фонд, перед третьими лицами и др.

Рисунок 1 - Место жилищного страхования в системе страховых отношений

Принципы построения жилищного страхования

Для более глубокого раскрытия содержания жилищного страхования целесообразно перейти к определению тех принципов и основных элементов, на которых оно строится.

Следует выделить два уровня принципов - общие и частные. Общие принципы относятся к страхованию как к таковому и включают:

1) принцип наличия страхового интереса. Страховой интерес должен присутствовать на момент заключения договора страхования (во всех видах, кроме страхования грузов), либо заинтересованное лицо должно иметь интерес на момент страхового случая (в транспортном страховании грузов).

В течение действия договора страховой интерес может быть утрачен (гибель имущества по причинам иным, не являющимся страховым событием), в этом случае договор страхования прекращается;

2) принцип страхуемости риска. Риск как вероятность отклонения фактического результата принятия решения от ожидаемого, причем в его отрицательном проявлении, и соответственно как распределение вероятностей неблагоприятных результатов может быть оценен экономически, а потому может быть принят на страхование;

3) принцип эквивалентности. По истечении определенных отрезков времени (периодов страхования) должен достигаться принцип экономического равенства между общей суммой нетто-премии (страховой взнос за вычетом расходов страховщика), уплаченной конкретным страхователем за период страхования, и совокупной суммой возмещений, выплаченной страховщиком в связи с наступившими страховыми случаями за указанный период.

Взаимодействие общих и частных принципов должно быть таким, чтобы частные принципы не противоречили общим принципам, а лишь конкретизировали их с учетом принадлежности к виду страхования и иных особенностей. Иными словами, необходима эффективная привязка общих принципов к частным конкретным условиям страхования жилья.

Что касается частных принципов страхования жилья, то они пока еще не выработаны. В связи с этим возникает необходимость в формулировке основных положений, определяющих проведение и функционирование жилищного страхования. Для этого необходимо выделить наиболее важные общие принципы жилищного страхования и найти им адекватную в условиях жилищно-коммунальной реформы форму конкретизации. Обобщив различные теории по страхованию, мы выделили четыре таких принципа и сформулировали в нашем понимании указанную конкретизацию каждого из них.

1. Принцип наличия имущественного интереса. Страхование проводится при наличии обстоятельств, связанных с существом интереса, могущим причинить ущерб (вред) заинтересованному лицу, т.е. без наличия интереса у страхователя страхование жилья проводиться не будет.

2. Принцип возмещения в размерах реального убытка. При полном страховании страхователь после наступления страхового случая должен быть поставлен в такое финансовое положение, в котором он находился непосредственно перед ним, в связи с этим жилищное страхование не может служить средством извлечения выгоды, а должно выполнять свою главную функцию - защитить страхователя от неблагоприятных последствий проявления застрахованных событий, выразившихся в ущербе.

3. Принцип высшей добросовестности. Страхователи и страховщики обязаны раскрывать друг другу все существенные обстоятельства, имеющие отношение к договору страхования жилья. Страхователь, заключая договор страхования жилья со страховым покрытием того или иного риска, обязан раскрыть страховщику любое существенное обстоятельство, которое ему

известно в отношение риска, передаваемого на страхование.

4. Принцип наличия причинно-следственной связи между убытками и событиями, их вызвавшими. Для получения страхового возмещения необходимо доказать причину убытка. Событие, на случай которого производится страхование, - одно из существенных условий договора страхования жилья. Особенно важно четко сформулировать причину, вызвавшую наступление страхового события, а также разделение фактической и непосредственной причины его наступления.

5. Принцип контрибуции. Наличие определенных расчетных отношений между страховыми компаниями в процессе возмещения при выявлении случая двойного страхования. Сумма страхового возмещения, подлежащая выплате в этом случае каждым из страховщиков, сокращается пропорционально уменьшению первоначальной страховой суммы по соответствующему договору жилищного страхования.

6. Принцип зависимости страхового тарифа от количества заключенных договоров. При массовых видах жилищного страхования страховой тариф в несколько раз ниже, чем при стандартных условиях страхования.

На наш взгляд, данные принципы более точно соответствуют сущности жилищного страхования, нежели общие принципы страхования.

Классификация страховых рисков в жилищном страховании

Теоретическое осмысление жилищного страхования предполагает его классификацию, под которой понимается подчиненная система взаимосвязанных звеньев, позволяющая создать стройную картину единого целого с выделением его совокупных частей. В основе любой классификации должны быть такие признаки (критерии), которые пронизывают все взаимосвязанные звенья.

В настоящее время в основу классификации рисков жилищного страхования в России положен критерий по роду опасностей (рискам), которые в литературе делятся по двум признакам: природные - неприродные и объективные — субъективные.

Однако данная группировка рисков, с точки зрения автора, неконкретна, обобщена и не отражает причины возникновения страховых случаев. Исходя из этого, автором предложен вариант группировки страховых рисков по признаку их причинности, вне зависимости от объективного и субъективного характера рисков (табл. 1).

Данная классификация позволяет рассчитать на практике страховые тарифы в зависимости от причинности страховых рисков, лежащих в их основе. Кроме того, это дает возможность установить соответствие риска и органа, который минимизирует данный риск и аккумулирует информацию о страховых случаях. Несомненно, что при расчете страхового тарифа необходимы статистические данные по страховым событиям, для того чтобы точно определить вероятность наступления страхового случая.

Таблица 1 - Классификация страховых рисков жилищного страхования

Наименование риска Состав риска Орган накопления статистических данных

Огневые Пожар, взрыв Подразделения МЧС по огневому дознанию

Затоп Аварии водопроводных, отопительных и канализационных систем, в том числе произошедшие вне застрахованного помещения, и правомерные действия по ее ликвидации, проникновение воды из соседних помещений, через кровлю Управление жилищно-коммунального хозяйства

Стихийные бедствия и иные Землетрясения, ураганы, извержения вулканов, оползни, цунами, наводнения и другие проявления стихийных сил природы Подразделения МЧС по огневому дознанию, метеослужба

Противоправные действия третьих лиц Кражи, взломы, разбойные нападения и др. Министерство внутренних дел

Статистику водных рисков целесообразнее вести в жилищно-коммунальных хозяйствах, так как они имеют возможность отслеживать страховые случаи в пределах обслуживаемого ими жилищного фонда. Информация об ущербах в результате противоправных действий третьих лиц имеется в МВД.

Подобную классификацию целесообразно использовать при разработке единых (в масштабе страны) условий страхования жилищного фонда, а также для адаптации данного страхования в зависимости от природных особенностей региона.

Методика определения границ тарифных ставок при добровольном страховании жилых помещений

Основная задача, которая ставится при построении страховых тарифов, связана с определением вероятной суммы ущерба, приходящейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы. Если тариф достаточно достоверно отражает вероятный ущерб, то обеспечивается необходимая раскладка ущерба между страхователями. В этом случае достигается необходимая финансовая устойчивость страховых операций, т.е. устойчивый баланс доходов и расходов страховщика. Таким образом, с помощью научно обоснованных страховых тарифов при заданной надежности обеспечиваются оптимальные размеры страхового фонда как необходимое условие успешного развития страхования. Для этого целесообразно использовать методику, регламентирующую установление страхового тарифа в двух плоскостях. С одной стороны, величина страхового тарифа не должна

провоцировать возникновение дополнительных убытков для страховой компании из-за недостаточной компенсации издержек страховой компании по расходам на ведение страхового дела. С другой стороны, она должна стимулировать снижение расходов, связанных с деятельностью страховщика. В этой связи предлагается методика, позволяющая определить границы страхового тарифа, более обоснованно сформировать тарифную политику страховых компаний. Данная методика, устанавливающая верхний и нижний пределы страхового тарифа, дает возможность предотвратить необоснованное завышение страховыми компаниями (особенно кэптивными) тарифных ставок и выявляет внутренние резервы снижения предлагаемых ими страховых тарифов.

В качестве нижней границы страхового тарифа (Ттт) принимается такая ее величина, которая покрывает нетто-ставку и расходы на ведение дела страховщика (рис. 2).

Рисунок 2 — Структура страхового тарифа

В практике используется пять методических рекомендаций (две методики разработаны Росстрахнадзором, методика убыточности, методика экономиста И.А. Корнилова - принцип максимально возможного возмещения, и методика, основанная на функции полезности).

В связи с недостатками большинства методик в определении страхового тарифа автор считает целесообразным использование для расчета нижней границы страхового тарифа Методику расчета тарифных ставок по рисковым видам, утвержденную Распоряжением Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью №02-03-36 от 08.07.1993 г. Методика применяется для расчета тарифов как по отдельному риску, так и

по страховому портфелю, содержащему произвольное количество видов страхования. Она используется также для расчета страхового тарифа по рискам жилищного страхования, так как характеризуется устойчивостью реализации в течение 3—5 лет и действенна только при наличии достаточно большого количества договоров.

Нижняя граница страхового тарифа, равная брутто-ставке (в процентах), определяется отношением к нетто-ставке, равной 100% за минусом нагрузки.

Верхняя граница страхового тарифа Ттах определена нами исходя из экономически обоснованной величины расходов на ведение страхового дела, которая разделена на две группы (управленческие расходы и остальные виды расходов на ведение страхового дела). Нормативы этих расходов определены нами исходя из методики исчисления экономически обоснованной цены кредита для кредитных учреждений (предложена работниками Центрального банка по Республике Башкортостан в 1997 г.). Она применима также в актуарных расчетах, так как принципы формирования максимально возможного страхового тарифа и цены кредита идентичны.

Управленческие расходы страховых компаний (в том числе и фонд оплаты труда) должны включаться в нагрузку страхового тарифа лишь в пределах сумм, определяемых с помощью ограничивающих ориентиров. Значения этих ориентиров устанавливаются в соответствии с представлениями о наиболее оптимальной структуре расходов на ведение страхового дела. Абсолютные размеры ориентиров в данной методике определяются эмпирическим путем, исходя из средних значений доли расходов на ведение страхового дела в доходах наиболее финансово-устойчивых страховых компаний региона.

Рассмотрим эти группы расходов более конкретно. Ориентирами размеров расходов на ведение страхового дела являются:

1) расходы на оплату труда и премии работникам, относящимся к аппарату управления - 5% от величины финансового результата с учетом прибылей и убытков прошлых лет;

2) доходы страховой компании (в процентах от общих расходов), в том числе: комиссионное вознаграждение страховым агентам - не более 25%; зарплата с начислениями для штатных специалистов — не более 15%; амортизация основных фондов - в пределах 4%; по представительским расходам - не более 0,1%; хозяйственные и канцелярские расходы - в пределах 13%; по расходам на связь, оплату расчетных и почтовых услуг - не более 3%; коммунальные услуги - не более 3%; запчасти и ГСМ служебного транспорта - не более 2%.

Таким образом, итоговые ориентиры на все виды расходов по ведению страхового дела составят не более 5% от величины финансового результата страховой компании и не более 10% от суммы доходов компании.

Оптимальными считаются страховые тарифы, находящиеся в границах максимальной и минимальной тарифных ставок жилищного страхования.

Предлагаемая методика позволит, на наш взгляд, более обоснованно

формировать тарифную политику страховых компаний.

Таблица 2 - Максимальные и минимальные тарифные ставки по объектам жилищного страхования ОАО «Военно-страховая компания» в 2000-2005 гг., %

Объекты жилищного страхования Ттт Ттах

Отделка жилых помещений 0,8 1Д

Конструктивные элементы жилых помещений 0,4 0,5

Отделка и конструктивные элементы жилых помещений 0,8 1,1

Домашнее имущество 1,2 1,6

Строения 0,9 1,2

Дома-памятники 1,5 2

Ориентируясь на рассчитанные с ее помощью параметры средней тарифной ставки, можно регулировать размеры страховых тарифов и их доходность по страхованию жилья, а также по другим видам страхования таким образом, чтобы их среднее значение для страховой компании не оказалось ниже минимально допустимой границы. Иными словами, так, чтобы не выйти за пределы безубыточности и не подорвать финансовое положение страховой компании. Данная методика дает возможность предотвратить необоснованное завышение страховыми компаниями (особенно кэптивными) тарифных ставок и выявляет внутренние резервы снижения предлагаемых ими страховых тарифов.

Совершенствование добровольного страхования жилых помещений в

регионе

Для повышения эффективности и дальнейшего развития жилищного страхования в Республике Башкортостан необходимо создание координационного центра, в который должны входить страховые компании, прошедшие тендер на участие в программе страхования жилищного фонда, представители власти и жилищно-коммунальные хозяйства города. Функционировать такая организация может за счет средств страховых компаний, участвующих в программе страхования жилищного фонда. Их задачами будут являться: разработка нормативных документов по организации страховой защиты жилых помещений; координация деятельности страховщиков; контроль над выполнением уполномоченными страховыми организациями обязательств по договорам страхования;

принятие мер при выявлении нарушений в деятельности страховых компаний; обобщение и анализ деятельности по страхованию жилья; разработка предложений по совершенствованию системы страхования жилья и т.д. Данный центр должен обеспечить также реализацию системы страхования жилых помещений, разработку, организацию и проведение мероприятий с целыо уменьшения вероятности возникновения страховых событий и уменьшения тяжести их последствий; участие в разработке и осуществлении мероприятий по созданию резервного (маневренного) жилищного фонда и инвестированию страховых резервов.

Создание системы управления жилищным страхованием позволит органам местного управления оказывать необходимое влияние на деятельность страховых организаций в части выбора страховых рисков, наиболее актуальных с точки зрения администрации, оценки стоимости объектов и ущерба, увеличения количества застраховашшх, установления процедур заключения договоров страхования и выплат страхового возмещения.

Процесс внедрения добровольного страхования муниципального жилья видится в реализации пяти основных этапов (рис. 3).

СТРАХОВАТЕЛЬ

РАСЧЕТНО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР

А 4 Л

СТРАХОВЩИК

Рисупок 3 - Схема страхования жилых помещений с использованием механизма уплаты страхового взноса при помощи квитанции на оплату жилищно-коммунальных услуг

На первом этапе реализации механизма добровольного страхования жилищного фонда необходимо произвести оценку территории жилого фонда на базе данных Бюро технической инвентаризации, определить страховую стоимость, а также страховую сумму.

На втором этапе страховщиком производится адресная рассылка страховых свидетельств (оферта).

На третьем этапе производится включение страхового взноса в квитанцию на оплату жилищно-коммунальных услуг; в соответствии с программным обеспечением расчетно-кассового центра проверяется корректность разделения обязательных коммунальных платежей и добровольных страховых взносов.

На четвертом этапе страхователь на добровольной основе включает страховой взнос в квитанцию на оплату жилищно-коммунальных услуг.

На пятом этапе расчетно-кассовый центр предоставляет имеющиеся сведения о страхователях, оплативших страховой взнос, и перечисляет страховые взносы в страховую организацию.

Поэтапное внедрение системы добровольного страхования позволит механизму функционирования страхования жилых помещений приобрести устойчивый характер.

Представляется целесообразным использовать зарубежный опыт создания статистической единой информационной базы данных по ущербу в области жилищного страхования, которая отсутствует у нас в стране. Одновременно с обработкой данных, непосредственно связанных со страхованием жилищного фонда, необходимо создать информационную систему учета и контроля параметров объектов (домов, квартир, помещений), событий, вызвавших их повреждение или уничтожение, а также размеров ущерба и т.д. Систематизация информационных потоков, их обработка в едином центре обеспечит оперативной информацией работу страховых компаний, в том числе координационного центра. Без этого невозможно создание информационно-методического обеспечения, необходимого страховщикам, страхователям и органам местного управления в рамках осуществления единой программы жилищного страхования.

Одним из факторов, препятствующих широкому распространению системы добровольного страхования, является несовершенное программное обеспечение «Единого расчетного кассового центра» (ЕРКЦ), связанное с некорректностью при разделении обязательных коммунальных платежей и добровольных страховых взносов (данная проблема особенно остро стоит в г. Уфе). В соответствии с пунктом 2.1.6 договора «О порядке взаимодействия при страховании жилищного фонда г. Уфы» Исполнитель (МУП УЖХ г. Уфы) обязан организовать начисление, сбор и учет страховых взносов нанимателей и собственников жилых помещений по договорам добровольного страхования жилых помещений, расположенных в домах, находящихся в управлении Исполнителя, как целевых сборов, не относящихся к жилищно-коммунальным услугам; пунктом 2.1.8. своевременно, в полном объеме производить перечисление собранных страховых взносов на расчетный счет Заказчика в порядке, определенном п. 3.3 указанного договора. Между тем МУП «Управление жилищного хозяйства г. Уфы» в лице ЕРКЦ в нарушение пунктов 2.1.6 и 2.1.8 Договора ежемесячно примерно около 30% страховых взносов не перечисляет уполномоченным страховым компаниям, так как разделение обязательных коммунальных платежей и добровольных страховых взносов в соответствии с существующим программным обеспечением ЕРКЦ МУП «Управление жилищного хозяйства г. Уфы» проводится некорректно.

Изучение имеющегося программного обеспечения расчетно-кассовых центров других регионов, в которых предусмотрена корректность разделения обязательных коммунальных платежей и добровольных страховых взносов,

показало, что оптимальными являются программное обеспечение «Домовладелец» и программный комплекс «Расчетно-кассовый центр».

Программа «Домовладелец» успешно используется в Балашихе, Ногинске, Реутово, в Тульской области и др. Она предусматривает единый штрих-код, куда вшиты коды платежей плательщиков услуг. РКЦ разделяет платежи и формирует общую сумму для перечисления организациям, предоставляющим услуги. При расчленении суммы платежи для одного источника не могут быть погашены за счет другого.

Программный комплекс «Расчетно-кассовый центр» используется в городах Электросталь, Железнодорожный и др. В данной программе предусмотрено расчленение обязательных коммунальных платежей и добровольных страховых взносов на месте оплаты платежа (банк, почта). В данном случае также не проводятся зачеты одних платежей за счет других. При использовании указанного программного продукта все финансовые потоки достаточно прозрачны, что позволяет устранить ошибки в программном обеспечении.

Для дальнейшего развития и повышения эффективности жилищного страхования в регионах Российской Федерации необходимо:

• повысить привлекательность добровольного страхования жилья, увеличивая количество рисков, подлежащих страхованию, проводить информационные мероприятия через средства массовой информации и через рекламу;

• развивать страховую культуру среди граждан Российской Федерации, руководителей региональных органов власти, органов местного самоуправления, предприятий и организаций.

Источником финансового обеспечения превентивных мероприятий по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций, стихийных бедствий являются федеральные и региональные бюджеты. Для развития страхования жилищного фонда на территории Российской Федерации необходимо взаимодействие государства, страховых компаний, населения и хозяйствующих субъектов.

В то же время, согласно зарубежному опыту, в целях минимизации затрат страхового бизнеса со стороны страховщиков и сохранения жилищного фонда со стороны правительств экономически развитых стран страховые и правительственные организации объединяют усилия по проведению определенных превентивных мероприятий. Так, ряд государственных учреждений Великобритании совместно со страховщиками проводят тестирование строительных материалов, огнеупорных дверей, систем тушения пожара, противопожарных сигнализаций и другого оборудования. Финансирование таких научно-исследовательских программ зачастую проводится за счет правительства. Научно-исследовательские изыскания там проводятся по четырем направлениям:

а) методы предотвращения пожаров;

б) методы тушения пожаров;

в) защита зданий от огня, например, огнеупорность материалов и

структурных элементов на предмет предотвращения распространения пожара;

г) другие риски, связанные, например, с авиакатастрофами или некоторыми производственными рисками.

В Великобритании оказывается финансовая поддержка научным организациям, занимающимся вопросами безопасности и разработкой различных средств защиты. Некоторые страховые общества имеют в своем составе исследовательские организации. Союз страховщиков Германии всегда уделял большое внимание финансированию научных исследований в области безопасности и предотвращения аварий и пожаров. Однако недостаточная оперативность при выполнении заказов привела его к необходимости создания собственной исследовательской базы. В Англии в состав Совета по предотвращению ущерба и Комитета страхователей входит технический центр, который проводит большую научно-техническую работу. Вышеуказанный зарубежный опыт, с точки зрения автора, с учетом особенностей, можно было бы применить также в Российской Федерации.

Дальнейшему развитию страхового рынка в целом, а также жилищному страхованию в частности будет способствовать установление правовых основ, учитывающих специфику осуществления, важность и социальную значимость данного вида страхования. Для его развития в условиях проводимого социально-экономического реформирования предлагается расширить страховые продукты в области жилищного страхования и совершенствовать законодательную базу.

Основные положения диссертации опубликованы в следующих работах:

1. Кинзябулатов, Р. 3. Обязательное страхование гражданской ответственности автовладельцев и тенденции развития // Достижения аграрной науки -производству: материалы 110-й научно-практической конференции преподавателей, сотрудников и аспирантов университета. - Уфа: Изд-во БашГАУ, 2004. - 264 с. - С. 235 - 236. - 0,07 п.л.

2. Кинзябулатов, Р.З. Пути развития страхового рынка Республики Башкортостан // Повышение эффективности и устойчивости развития агропромышленного комплекса: материалы Всероссийской научно-практической конференции. Часть 4. - Уфа: Изд-во БашГАУ, 2004. - 88 с. -С. 26-28.-0,21 п.л.

3. Кинзябулатов, Р. 3. Особенности муниципального страхования жилья // Молодежная наука и АПК: проблемы и перспективы: материалы научно-практической конференции молодых ученых, аспирантов и студентов. - Уфа: Изд-во БашГАУ, 2005. - 440 с. - С. 291 - 293. - 0,16 пл.

4. Кинзябулатов, Р. 3. Страховой рынок Республики Башкортостан: современное состояние и перспективы развития // Экономика и управление. -Уфа: Изд-во БАГСУ, 2005. - №3. - С. 44 - 45. - 0,19 п.л.

5. Кинзябулатов, Р.З. Правовые основы жилищного страхования // Материалы Всероссийской научно-практической конференции в рамках XVI Международной специализированной выставки «АгроКомплекс-2006» (часть 1). - Уфа, 2006. - С. 217 - 221. - 0,25 п.л.

6. Кинзябулатов, Р. 3. Зарубежный опыт жилищного страхования // Социально-экономическое и инновационное развитие региона: материалы Всероссийской научно-практической конференции. Часть 1. - Сызрань: Изд-во СГТУ, 2006. - 500 с. - С. 94 - 97. - 0,25 п.л.

7. Кинзябулатов, Р. 3. Региональные особенности страхования жилищного фонда // Социально-экономические технологии в повышении потенциала современного общества: российский и зарубежный опыт: сборник материалов III Международной научно-практической конференции.

- Пенза: МНИЦ ПГСХА, 2006. - 125 с. - С. 37 - 40. - 0,26 п.л.

8. Кинзябулатов, Р. 3. Государственное регулирование жилищного страхования // Экономика и управление. - Уфа: БАГСУ, 2006. - №5. - С. 34 -37. - 0,46 п.л.

9. Кинзябулатов, Р. 3. Развитие жилищного страхования в регионе — основа социально-экономической стабильности // Российский экономический интернет-журнал [Электронный ресурс]: Интернет-журнал АТиСО / Акад. труда и социал. Отношений. - Электрон, жури. - М.: АТиСО, 2006. - Режим доступа: http://e-rej.ru/Speakers.htm#Iet_k_rus, свободный. - Загл. с экрана. -0,5 п.л.

Ю.Яруллин, Р.Р. / P.P. Яруллин, Р.З. Кинзябулатов Жилищное страхование и его совершенствование. - Уфа: Изд-во БашГау, 2007. - 108 е..

- 6,8 п.л.

П.Яруллин, Р.Р / P.P. Яруллин, Р.З. Кинзябулатов, З.Ф. Шарифьянова Развитие страхования жилья в регионе // Вестник ОГУ: научно-практический журнал. - Оренбург, 2007. - №2. - С. 71 - 75. - 1 п.л.

Кинзябулатов Рустам Закирович

РАЗВИТИЕ СТРАХОВАНИЯ ЖИЛЬЯ В РЕГИОНЕ (НА МАТЕРИАЛАХ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН)

Специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Подписано в печать 20.03.07. Формат 60x84/16. Усл. печ. л. 1. Печать оперативная. Бумага офсетная. Гарнитура Times. Заказ № 2625. Тираж 100 экз.

Издательский центр ОГАУ 460795, г. Оренбург, ул. Челюскинцев, 18. Тел.: (3532)77-61-43

Отпечатано в Издательском центре ОГАУ

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Кинзябулатов, Рустам Закирович

Введение

Содержание

1. Теоретические основы страхования жилья.

1.1 Экономическая сущность страхования жилья и ее дискуссионный характер.

1.2 Государственное регулирование жилищного страхования.

1.3 Зарубежный опыт жилищного страхования и его применение в Российской Федерации

2. Состояние жилищного страхования в регионе на примере Республики Башкортостан.

2.1 Оценка состояния жилищного фонда и необходимость его страхования в регионе.

2.2 Анализ региональных особенностей страхования жилищного фонда.

2.3 Функционирование системы муниципального страхования жилья в Республике Башкортостан.

3. Пути совершенствования страхования жилищного фонда.

3.1 Оптимизация тарифных ставок страхования жилья.

3.2 Модель эффективного развития системы муниципального страхования в регионе.

3.3 Страхование жилищного фонда в регионе в условиях реформирования жилищно-коммунального хозяйства.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Развитие страхования жилья в регионе"

Актуальность темы исследования. Жилищное страхование в большинстве стран является одним из основных источников возмещения ущерба жилого фонда в случае стихийных бедствий, аварий, пожаров и других непредвиденных событий. Становление жилищного страхования следует рассматривать как одну из наиболее актуальных в отечественной экономической науке и практике проблем развития страховых отношений в условиях рыночных преобразований.

Выбор такого направления исследования продиктован отсутствием научных разработок по данной проблеме на региональном уровне. Современный этап экономического развития российского общества требует научных подходов и практических решений в жилищном страховании. В этой связи разработка теоретических положений, научных основ формирования и совершенствования системы жилищного страхования в регионе, изучение отечественного и зарубежного опыта, выработка единого подхода к проведению жилищного страхования на региональном уровне является актуальной задачей.

Состояние разработанности проблемы. Теоретическим и методологическим вопросам влияния страхового фонда на экономику в целом и развитию имущественного страхования посвящены научные работы отечественных и зарубежных ученых. Среди отечественных работ по теории страхования следует выделить труды А.П. Архипова, В.Б. Гомелля, C.JI. Ефимова, Е.И. Ивашкина, Е.В. Коломина, Ф.В. Конынина, И.Б. Котлобовского, Л.А. Мотылева, Л.А. Орланюк-Малицкой,

A.П.Плешкова, В.К. Райхера, Л.И. Рейтмана, В.И. Рябикина, Ю.А. Сплетухова, В.А. Сухова, К.Е. Турбиной, Т.А. Федоровой,

B.В. Шахова и других экономистов. Проблемам эффективности жилищного страхования за рубежом посвящены научные труды К. Барроу, Д. Бланда, Д. Джибсона, А. Манэса, Л. Уорнера, Дж. Фридмана. Значительный вклад в разработку теоретических и методологических аспектов жилищного страхования в России внесли Ю.Т. Ахвледиани и Н.В. Фомичева. Работы этих ученых сыграли огромную роль в подходах к исследованию этой проблемы.

Вместе с тем в настоящее время в РФ при исследовании проблемы страхования жилого фонда имеются спорные моменты в определении сущности жилищного страхования, классификации страховых рисков. Механизм регулирования страховых тарифов остается недостаточно разработанным применительно к условиям рыночной экономики, нет обоснованных рекомендаций функционирования добровольной и обязательной страховой защиты жилищного фонда в условиях реформирования жилищно-коммунального хозяйства.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является разработка теоретических положений и практических рекомендаций по совершенствованию жилищного страхования в регионе.

Для достижения намеченной цели необходимо решить следующие исследовательские задачи:

- провести теоретическое исследование экономических аспектов страхования жилищного фонда, определить его признаки, а также раскрыть принципы его построения и на этой основе дать развернутое определение жилищного страхования, уточнить классификацию страховых рисков;

- обосновать необходимость методов государственного регулирования жилищного страхования, соответствующей его значимости;

- изучить зарубежный опыт жилищного страхования и возможность его использования в РФ;

- проанализировать состояние жилищного фонда в Республике Башкортостан и необходимость его страхования;

- установить региональные особенности жилищного страхования;

- проанализировать опыт функционирования системы муниципального страхования жилья в Республике Башкортостан, определить причины, препятствующие его развитию, и пути совершенствования;

- выработать и обосновать систему мер и предложений по совершенствованию страхования жилищного фонда в регионе.

Область исследования. Исследование проведено в рамках специальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит, паспорта специальности ВАК (экономические науки) п.п.6.4. - Резервы и механизмы повышения эффективности функционирования обязательного и добровольного страхования.

Объектом исследования является рынок жилищного страхования Республики Башкортостан.

Предметом исследования выступает совокупность экономических отношений, возникающих в процессе функционирования жилищного страхования.

Теоретической и методологической основой диссертационного исследования явились положения о функционировании современного рыночного механизма, в том числе в системе рынка страхования, разработанные в трудах ведущих зарубежных и отечественных ученых по данной проблематике.

Для раскрытия темы исследования были использованы общенаучные и частные экономические, в том числе теоретико-эмпирические и экономико-статистические методы.

Научная новизна исследования заключается в обосновании теоретических положений и разработке практических рекомендаций по совершенствованию развития жилищного страхования в регионе, а именно:

- уточнены основные подходы к трактовке сущности жилищного страхования, сформировавшиеся в современной науке; предложено авторское определение жилищного страхования как комплексного и системного страхования, включающего виды имущественного страхования и гражданской ответственности, предусматривающее согласно договору страхования возмещение ущерба (вреда), нанесенного имущественным интересам собственника жилых помещений, связанного с владением, пользованием, распоряжением жилищным фондом, вследствие его повреждения, уничтожения или утраты, а также в случае причинения ущерба третьим лицам;

- сформулированы и представлены в системном виде принципы построения жилищного страхования: наличия имущественного интереса, возмещения в размерах реального убытка, высшей добросовестности, наличия причинно-следственной связи между убытками и событиями, их вызвавшими, контрибуции, зависимости страхового тарифа от количества заключенных договоров;

- предложена классификация страховых рисков по признаку их причинности, вне зависимости от объективного и субъективного характера рисков (огневые, затоп, стихийные бедствия, противоправные действия третьих лиц);

- предложена методика определения тарифных ставок при добровольном страховании жилых помещений, основанная на применении экономически обоснованных верхних и нижних границ нагрузки страхового тарифа;

- разработан комплекс мероприятий, направленный на совершенствование добровольного страхования жилых помещений в регионе: создание координационного центра; подбор более совершенного программного обеспечения; создание единой информационной базы данных; финансовая поддержка научных организаций, занимающихся разработкой различных средств защиты и безопасности; выделение жилищного страхования в отдельный лицензируемый вид «страхование жилищного фонда».

Практическая значимость работы заключается в том, что предложенные методологические подходы могут быть использованы в работе страховыми организациями при реализации системы муниципального страхования в регионе, с целью ее стабилизации и дальнейшего развития. Основные положения диссертационной работы были использованы при подготовке предложений по развитию системы страхования жилых помещений в городе Уфе. Результаты диссертационного исследования также используются при разработке и проведении лекционных и практических занятий по дисциплине «Страхование» в Башгосагроуниверситете.

Информационную основу исследования составили труды ведущих ученых, касающиеся темы исследования, Гражданский кодекс РФ, Жилищный кодекс РФ, законодательные и нормативные акты РФ и РБ. В качестве источника исходной информации выступили материалы статистической информации Башкортостанстата, МЧС РБ, Министерства финансов Российской Федерации, МУП «УЖХ г. Уфы» и финансовая отчетность страховых компаний.

Апробация результатов исследования. Основные положения и результаты исследования использованы при реализации программы «Муниципальное страхование жилья» в ОАО «Военно-страховая компания», а также в МУП «ЕРКЦ при УЖХ г. Уфы» по совершенствованию системы добровольного страхования жилищного фонда г. Уфы. Результаты исследования были доложены на международных, всероссийских, межрегиональных, республиканских и межвузовских научных и научно-практических конференциях и семинарах: научной конференции «Аграрная наука, проблемы и перспективы развития» (Уфа, 2004 г.); Всероссийской научно-практической конференции «Повышение эффективности и устойчивости развития агропромышленного комплекса» (Уфа, 2004 г.); научно-практической конференции «Молодежная наука и АПК: проблемы и перспективы», посвященной 60-летию победы в Великой Отечественной войне (Уфа, 2005 г.); Всероссийской научно-практической конференции «Социально-экономическое и инновационное развитие региона» (Сызрань, 2006 г.); III Международной научно-практической конференции «Социально-экономические технологии в повышении потенциала современного общества: российский и зарубежный опыт» (Пенза, 2006 г.).

Публикации. По теме диссертационной работы опубликовано одиннадцать работ общим объемом 10,15 п.л.

Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка литературы и приложений. Она изложена на 153 страницах машинописного текста, включает 21 таблиц, 23 графиков, 6 приложений. Библиографический список включает 140 наименований.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Кинзябулатов, Рустам Закирович

Заключение

Данная диссертационная работа, посвященная проблемам страхования жилищного фонда в регионе, позволяет сделать следующие выводы:

1. Уточнены основные подходы к трактовке сущности жилищного страхования, сформировавшиеся в современной науке; предложено авторское определение жилищного страхования.

Жилищное страхование, на наш взгляд, - это комплексное и системное страхование, включающее виды имущественного страхования и гражданской ответственности, предусматривающее согласно договору страхования возмещение ущерба (вреда), нанесенного имущественным интересам собственника жилых помещений, связанного с владением, пользованием, распоряжением жилищным фондом, вследствие его повреждения, уничтожения или утраты, а также в случае причинения ущерба третьим лицам.

Из данного определения следует, что жилищное страхование включает в себя виды имущественного страхования и гражданской ответственности. Системность страхования понимается при этом как целостность основных элементов, участвующих в страховых отношениях, а комплексность страхования - как результат воздействия и функционирования всех отраслей и видов, так или иначе представленных в жилищном страхования. В приведенном нами определении учитываются место жилищного страхования в системе страховых отношений, изменение структуры жилищного фонда по форме собственности в пользу частной формы собственности за счет государственной, муниципальной и смешанной форм собственности.

2. Сформулированы и представлены в системном виде принципы построения жилищного страхования:

- принцип наличия имущественного интереса. Страхование проводится при наличии обстоятельств, связанных с существом интереса, могущим причинить ущерб (вред) заинтересованному лицу, т.е. без наличия интереса у страхователя страхование жилья проводиться не будет;

- принцип возмещения в размерах реального убытка. При полном страховании страхователь после наступления страхового случая должен быть поставлен в такое финансовое положение, в котором он находился непосредственно перед ним, в связи с этим жилищное страхование не может служить средством извлечения выгоды, а должно выполнять свою главную функцию - защитить страхователя от неблагоприятных последствий проявления застрахованных событий, выразившихся в ущербе;

- принцип высшей добросовестности. Страхователи и страховщики обязаны раскрывать друг другу все существенные обстоятельства, имеющие отношение к договору страхования жилья. Страхователь, заключая договор страхования жилья со страховым покрытием того или иного риска, обязан раскрыть страховщику любое существенное обстоятельство, которое ему известно в отношение риска, передаваемого на страхование;

- принцип наличия причинно-следственной связи между убытками и событиями, их вызвавшими. Для получения страхового возмещения необходимо доказать причину убытка. Событие, на случай которого производится страхование, - одно из существенных условий договора страхования жилья. Особенно важно четко сформулировать причину, вызвавшую наступление страхового события, а также разделение фактической и непосредственной причины его наступления;

- принцип контрибуции. Наличие определенных расчетных отношений между страховыми компаниями в процессе возмещения при выявлении случая двойного страхования. Сумма страхового возмещения, подлежащая выплате в этом случае каждым из страховщиков, сокращается пропорционально уменьшению первоначальной страховой суммы по соответствующему договору жилищного страхования;

- принцип зависимости страхового тарифа от количества заключенных договоров. При массовых видах жилищного страхования страховой тариф в несколько раз ниже, чем при стандартных условиях страхования.

3. Предложена классификация страховых рисков по признаку их причинности, вне зависимости от объективного и субъективного характера рисков:

• огневые (пожар, взрыв);

• затоп (аварии водопроводных, отопительных и канализационных систем, в том числе произошедших вне застрахованного помещения, и правомерные действия по ее ликвидации, проникновение воды из соседних помещений, через кровлю, а также ливни, град, снегопад и другие за исключением стихийных бедствий);

• стихийные бедствия и иные (землетрясения, ураганы, извержения вулканов, оползни, цунами, наводнения и другие проявления стихийных сил природы).

• противоправные действия третьих лиц (кражи, взломы, разбойные нападения и др.)

Данная классификация позволяет рассчитать на практике страховые тарифы в зависимости от причинности страховых рисков, лежащих в их основе. Кроме того, это дает возможность установить соответствие риска и органа, который минимизирует данный риск и аккумулирует информацию о страховых случаях. Несомненно, что при расчете страхового тарифа необходимы статистические данные по страховым событиям, для того чтобы точно определить вероятность наступления страхового случая.

К сожалению, в настоящее время информация по ущербу жилья в результате страховых случаев отслеживается в разных информационных базах, что затрудняет расчет тарифов страхования жилья в страховых компаниях. Сбор информации ведут подразделения МЧС только по огневым рискам, которые, по нашему мнению, имеют возможность отслеживать информацию также по ущербу жилищного фонда в результате стихийных бедствий. Статистику рисков воздействия воды целесообразнее вести в жилищно-коммунальных хозяйствах, так как они имеют возможность отслеживать страховые случаи в пределах обслуживаемого ими жилищного фонда. Информация об ущербах в результате противоправных действий третьих лиц имеется в МВД.

Применение подобной классификации целесообразно использовать при разработке единых (в масштабе страны) условий страхования жилищного фонда, а также для адаптации данного страхования в зависимости от природных особенностей региона.

4. Предложена методика, регламентирующая установление страхового тарифа в двух плоскостях. С одной стороны, величина страхового тарифа не должна провоцировать возникновение дополнительных убытков для страховой компании из-за недостаточной компенсации издержек страховой компании по расходам на ведение страхового дела. С другой стороны, она должна стимулировать снижение расходов, связанных с деятельностью страховщика. В этой связи нами предложена методика, позволяющая определить границы страхового тарифа, которая позволит, на наш взгляд, более обоснованно формировать тарифную политику страховых компаний. Ориентируясь на рассчитанные с ее помощью параметры средней тарифной ставки, можно регулировать размеры страховых тарифов и их доходность по страхованию жилищного фонда, а также по другим видам страхования таким образом, чтобы их среднее значение для страховой компании не оказалось ниже минимально допустимой границы. Иными словами, так, чтобы не выйти за пределы безубыточности и не подорвать финансовое положение страховой компании. Данная методика, устанавливающая верхний и нижний пределы страхового тарифа, дает возможность предотвратить необоснованное завышение страховыми компаниями (особенно кэптивными) тарифных ставок и выявляет внутренние резервы снижения предлагаемых ими страховых тарифов.

5. Дальнейшему развитию страхового рынка в целом, а также жилищному страхованию в частности будет способствовать государственное регулирование жилищного страхования, учитывающее специфику осуществления, важность и социальную значимость данного вида страхования. Для его развития в условиях проводимого социально-экономического реформирования предлагаем расширить страховые продукты в области жилищного страхования и совершенствовать законодательную базу.

В то же время в целях совершенствования законодательной базы следует дать единое определение понятию «жилищное страхование». Страхование жилья рассматривается в иных видах страхования имущества.

По нашему мнению, необходимо создать отдельный вид имущественного страхования, который должен называться «страхование жилищного фонда», как отдельный лицензируемый вид страхования в дополнение к имеющемуся перечню из 23 лицензируемых видов страхования по закону, а также, учитывая социально-экономическую направленность данного вида страхования, определить его место в системе страхования.

Отрицать факт отнесения данного объекта страхования к «страхованию имущества» нельзя. Однако, на наш взгляд, на страховом рынке жилищное страхование должно считаться комплексным страхованием, включающим как объекты имущественного страхования, так и страхования ответственности.

По нашему мнению, страхование ответственности собственника следует выделить в «иные виды страхования жилья», так как при страховании ответственности объектом страхования выступает ответственность страхователя (застрахованного) перед третьими лицами за причинение им вреда. Особенностью страхования ответственности является то, что ни конкретный объект страхования, ни получатель страхового возмещения, заранее не известны.

6. Изучен зарубежный опыт по осуществлению страховой защиты жилья. Тарифы по страхованию жилищного фонда в зарубежных странах основываются на статистических данных страховых обществ и регулируются на государственном уровне. При этом учитываются такие факторы, как условия эксплуатации, страховые риски, способы защиты от аварий, применяемые системы связи, и многие другие. Следует сказать, что в странах с более развитой системой страховой защиты большее внимание уделяется превентивным мерам, и как результат - с каждым годом сокращается уровень пожаров в зданиях как в количественном объеме, так и по удельному весу. В российской страховой практике мероприятиям по предупреждению наступления страховых событий не уделяется должного внимания, а средства резерва предупредительных мероприятий зачастую расходуются не по назначению.

Страховой рынок жилья является объектом государственного регулирования во многих зарубежных странах. Формы и методы государственного регулирования страхования делятся на две группы: административные и экономические. Система административного регулирования базируется на нормах страхового законодательства. Ядром государственного регулирования страхования жилья являются утвержденные правила страхования. Типовые правила по страхованию жилья утверждаются на федеральном уровне во Франции, Канаде, Германии и других странах. Несмотря на территориальные и иные особенности нашей страны, изучение зарубежного опыта может оказать положительное влияние на развитие жилищного страхования в России.

7. По нашему мнению, для развития жилищного страхования в Уфе необходимо создать координационный центр, в который должны входить страховые компании, прошедшие тендер на участие в программе страхование жилищного фонда, представители администрации города и жилищно-коммунальные хозяйства города. Функционировать такая организация может за счет финансирования страховых компаний, участвующих в программе страхования жилищного фонда города.

В задачи координационного центра будут входить: разработка нормативных документов по организации страховой защиты жилых помещений по Республике Башкортостан; координация деятельности страховщиков; контроль над выполнением уполномоченными страховыми организациями обязательств по договорам страхования; принятие мер при выявлении нарушений в деятельности страховых компаний; обобщение и анализ деятельности по страхованию жилья; разработка предложений по совершенствованию системы страхования жилья и т.д.

Основными задачами данного центра должны быть обеспечение реализации системы страхования в г. Уфе жилых помещений, включающее в себя: осуществление деятельности, обеспечивающей страховую защиту жилых помещений, находящихся в муниципальной собственности; разработку, организацию и проведение мероприятий с целью уменьшения вероятности возникновения страховых событий и уменьшения тяжести их последствий; участие в разработке и осуществлении мероприятий по созданию резервного (маневренного) жилищного фонда и инвестированию страховых резервов.

Создание системы управления жилищным страхованием позволит органам местного управления оказывать необходимое влияние на деятельность страховых организаций в части выбора страховых рисков, наиболее актуальных с точки зрения администрации, оценки стоимости объектов и ущерба, увеличения количества застрахованных, установления процедур заключения договоров страхования и выплат страхового возмещения.