Регулирование трансакционных издержек в российской экономике тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Регулирование трансакционных издержек в российской экономике"

На правах рукописи □□31657ЭО

Тепер Владислав Зиновьевич

Регулирование трансакционных издержек в российской экономике

Специальность 08 00 01 - экономическая теория

(14 Институциональная и эволюционная экономическая теория, теория трансакционных издержек)

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

2 О МАР 2008

Саратов- 2008

003165790

Работа выполнена в ГОУ ВПО «Саратовский государственный социально- экономический университет»

Научный руководитель доктор экономических наук, профессор

Манохина Надежда Васильевна

Официальные оппоненгы доктор экономических наук, профессор

Степанова Татьяна Евгеньевна

кандидат экономических наук, доцент Латков Андрей Владимирович

Ведущая организация Поволжская академия государственной службы

имени ПА Столыпина

Защита состоится 8 апреля 2008 г в 15 00 часов на заседании диссертационного совета Д 212 24102 при ГОУ ВПО «Саратовский государственный социально-экономический университет» по адресу: 410003, г Саратов, ул. Радищева, 89, ГОУ ВПО «Саратовский государственный социально-экономический университет», ауд 843

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ГОУ ВПО «Саратовский государственный социально- экономический университет».

Сведения о защите и автореферат размещены на официальном сайте ГОУ ВПО «Саратовский государственный социально- экономический университет» по адресу http www seun.ru

Автореферат разослан 6 марта 2008 г

Ученый секретарь диссертационного совета д э н , профессор

Н.С Яшин

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Одной из самых сложных категорий институциональной теории, более всего скрытой на практике, являются трансакционные издержки, связанные с различного рода трансакциями Трансакции - основные составляющие экономических отношений, складывающихся между субъектами на различных уровнях хозяйствования. С институциональных позиций любой экономический процесс состоит из множества трансакций различного содержания, видов и сложности Чем сложнее процесс и условия его протекания, тем больше составляющих его трансакций Осуществление рыночных трансакций, а, следовательно, функционирование ценового механизма и других атрибутов рыночной экономики, связно с издержками, которые в неоинституциональной теории называются трансакционными

Трансакции выполняются субъектами, действующими на основании формальных (договоров, нормативных документов) и неформальных институтов (доверия). Выполняя трансакции, субъекты неизбежно оплачивают стоимость каждой отдельной трансакции или их совокупности, неся при этом определенные трансакционные издержки. По мере развития общества совокупные трансакционные издержки занимают все большую долю в общих затратах, которые несет экономическая система и вытесняют обычные трансформационные затраты («производственные издержки»), но на единицу товара, услуги или сделки объем трансакционных издержек имеет тенденцию к сокращению На величину трансакционных издержек оказывает влияние множество факторов локального и шобаиьного порядка С развитием экономики более многообразным становится государственное регулирование, ускоряются и усложняются условия ведения бизнеса, ужесточаются методы конкуренции Все это обуславливает рост трансакционных издержек субьектов Соответственно увеличивается и цена вопроса о снижении трансакционных издержек. Данная проблема в современных условиях приобретает ключевое значение, так как снижение трансакционных издержек за счет специфики самих трансакций повышает экономическую эффективность деятельности субъектов, увеличивает их конкурентные преимущества

Данная проблема приобретает особую остроту в России Уровень этих издержек достаточно высок и это подтверждается масштабами теневого сектора в экономике, соотношением максимальных и минимальных цен в различных регионах, районах страны, объемами неплатежей, неденежных взаимозачетов Трансакционные издержки являются по своей природе социальными потерями, как их трактует теория общего равновесия, они препятствуют позитивным процессам и ускоряют негативные. В российской экономике они являются системообразующим инфляционным фактором

В процессе усиления глобализации экономики конкурентная борьба заставляет российские предприятия искать дополнительные источники повышения своей конкурентоспособности и вопрос о трансакционных издержках становится актуальным.

Решение данной проблемы осложняется тем, что в научной среде недостаточно разработаны операциональные рамки использования трансакционных издержках, а в среде практиков ещё не сложилось четкого понимания природы трансакционных издержек и методов их экономического анализа, а также направлений и механизмов их регулирования

Научная разработанность проблемы. Концепция трансакций и трансакционных издержек разработана в трудах Р.Г Коуза, Дж. Коммонса, К Менара, К Далмана, X Демсеца, Н Д Фосса, О Уильямсона, X Ландо, Д Алена, А Е. Шаститко, В С Автономова, Р И. Капелюшникова Р М. Нуреева, А Олейника Методы оценки трансакционных издержек содержатся в работах Д. Уоллиса, К Дугласа, Н Вонга, Р Валей и X Стола, Л Брукса, Б Дуллери, В.Х. Леонга, А. Бенхама, Л. Бенхама, Я В Пшеницына, В Л Тамбовцева.

Анализу трансакционных издержек в российской экономике посвящены работы С Барсукова, С Малахова, В Кокорева, С Черногорова и др.

В отечественной и зарубежной экономической науке проблемы функциональной деятельности государства исследуются с разных позиций в рамках неоклассической, неокейнсианской, эволюционно-инстигу-циональной теорий Общепризнанный вклад в эти разработки внесли1 А Смит, Д Рикардо, Дж М Кейнс, М Фридман, Дж Хорн, Дж М Бьюкенен, Д. Норт и др. Среди отечественных ученых, занимающихся изучением функций государства как экономического субъекта отметим Л Абалкина, А Добрынина, Л Гатовского, Ф Шамхалова, П. Игнатовского, Л Якобсона, В Тамбовцева, Ю Петрова, А Пороховского, О Черновца, С. Серегину, И Осадчук Теоретические основы частно-государственного партнерства изложены в трудах А Нещадина, С.Туркина, Г Тульчинского, В Якимец и др Вопросы использования интерактивных институтов на базе информационных технологий нашли свое отражение в работах зарубежных и отечественных авторов (Б. Гейтс, Н. Kapp, С В Питеркин, H.A. Аладовг Д В Исаев, Д (УЛири , Д Стоунхаус, О Третьяк, Е Акинфиева, Б Ерзнкян).

Проблемы интеграции предприятий в современных условиях раскрыты в работах С Авдашевой, АРадыгина, Я Паппэ, Г Клейнера, Т Долгопятовой идр

Несмотря на немалое количество работ по проблематике, близкой к анализу трансакционных издержек в российской экономике и направлений их регулирования, в полном , объеме она не нашла своего отражения в современной отечественной экономической науке. Фактически Законсервирован категориальный аппарат теории трансакционных издержек, их классификаций, а поиск способов их регулирования сконцентрирован

преимущественно на уровне фирмы. Актуальность научной проблемы исследования, с одной стороны, и ее недостаточная разработанность, с другой стороны, обусловили выбор темы диссертации.

Объектом исследования являются трансакционные издержки, возникающие во взаимоотношениях различных хозяйствующих субъектов в российской экономике

Предмет исследования - экономические отношения, складывающиеся между государством, фирмами и домохозяйствами в процессе формирования и регулирования трансакционных издержек

Цель и задачи исследования. Целью диссертационной работы является разработка теоретических основ исследования трансакционных издержек, связанных с трансакциями различных хозяйствующих субъектов, и направлений их регулирования в российской экономике.

В соответствии с поставленной целью в диссертации решаются следующие задачи

-анализ содержания и структуры трансакционных издержек, -выявления их специфики в российской экономике; - раскрытие противоречий (парадоксов), присущих трансакционным издержкам и их регулированию,

-обоснование роли трансакционных издержек как особого институционального индикатора,

-раскрытие институциональных рамок регулирования трансакционных издержек в российской экономике;

-разработка практических рекомендаций для хозяйствующих субъектов по регулированию трансакционных издержек

Теоретико-методологические основы и информационная база исследования. Методологической основой исследования являются общенаучные методы диалектический и истррический методы, метод научной абстракции, анализ и синтез, системный и структурно-функциональный методы, индукции и дедукции, статистический и графический анализ, а также присущие институционализму методологические подходы, холизм, методологический индивидуализм, структурное моделирование и т д

Теоретическую базу исследования составили творчески осмысленные фундаментальные концепции, представленные в научных трудах классиков экономической науки, в исследованиях современных отечественных и зарубежных ученых

В процессе работы над диссертацией были изучены и обобщены материалы монографий текущих научных публикаций, научно теоретических и научно-практических конференций, семинаров.

Информационную базу исследования составляют законодательные и нормативные акты правительства РФ, Указы президента РФ, данные Госкомстата РФ, статистические материалы, опубликованные в печати, самостоятельные исследования автора

Научная новизна диссертационного исследования:

1 Выявлены такие характеристики трансакционных издержек как неравномерность их распределения между хозяйствующими субъектами, качественная и количественная разнородность в рамках каждой трансакции, изменение их структуры в зависимости от характера связей между субъектами, их персонализацией;

2 Дополнена классификация трансакционных издержек делением их на скрытые и явные издержки, эффективные и неэффективные издержки Скрытые (неявные) трансакционные издержки связаны с неденежными трансакциями и характерны преимущественно для взаимоотношений однородных субъектов (между домохозяйствами, фирмами), явные трансакционные издержки связаны с денежными трансакциями и преобладают во взаимоотношениях неоднородных субъектов (между фирмами и государством, домохозяйством и государством)

Эффективные трансакционные издержки — это необходимые и допустимые издержки, позволяющие достигнуть поставленной цели в осуществляемой трансакции, добиться определенного эффекта Неэффективные трансакционные издержки - это нежелательные издержки, которые сопровождают процессы взаимодействия субъектов и не обеспечивают достижения поставленной цели и положительного эффекта

3. Обосновано, что значительная величина трансакционных издержек может служить своеобразным институциональным индикатором, который показывает'

♦высокий уровень неопределенности внешней среды, асимметричности информации;

* наличие институциональных пустот в экономической системе на разных уровнях ( в законодательстве, отсутствие других необходимых институтов),

* масштабы оппортунизма в экономическом поведении индивидов;

* степень соответствия институтов, их низкую комплементарность,

* слабую спецификацию и защиту прав собственности,

* наличие барьеров, препятствующие эффективности взаимодействию субъектов;

* несоответствие существующих форм организаций и взаимоотношений, хозяйствующих субъектов сложившимся нормам мировой практики;

* масштабы теневой экономики,

4. Обоснованы противоречия (парадоксы), присущие трансакционным издержкам и их регулированию:

- одни и те же трансакции, совершаемые между различными субъектами, сопровождаются неодинаковыми трансакционными издержками Например, получение кредита в банке для постоянных и платежеспособных заемщиков может быть предоставлено на льготных условиях (кредитная линия),

- существование одних видов трансакционных издержек может предполагать (или исключать) наличие других их видов, те по своей

природе эти издержки могут быть как комплементарны, так и некомплементарны Например, издержки защиты прав собственности, как правило, связаны с издержками оппортунистического поведения, издержки измерения могут и не предполагать издержки поиска альтернатив;

- сокращение одних видов трансакционных издержек может вызвать рост других видов трансакционных издержек Так, в целях предупреждения оппортунистического поведения персонала (утечки информации) фирма может усилить меры по защите прав собственности, в т ч. информационную защиту в рамках системы собственной безопасности;

- регулирование трансакционных издержек может осуществляться только в определенных пределах за счет устранения неэффективных трансакционных издержек и учета эффективных трансакционных издержек, при этом использование одних и тех же методов их регулирования может привести в различных ситуациях к противоположным результатам,

- трансакционные издержки сложно поддаются непосредственному учету, часть их всегда остается некодифицированной, и даже частично учтенные трансакционные издержки не предполагают универсальных методов их регулирования,

- существуют парадоксы трансакционных издержек, связанные с асимметричностью передаваемых и получаемых прав собственности даже в рамках одной трансакции,

5 Раскрыта специфика трансакционных издержек в российской экономике, основная доля их генерируется во взаимоотношениях государства и бизнеса и включает прежде всего издержки оппортунистического поведения, издержки спецификации и защиты прав собственности; наличие неденежных трансакций и соответственно высоких скрытых трансакционных издержек, отсутствие субъекта, обладающего монополией на их регулирование, что обусловливает необходимость саморегулирования и совместного регулирования их хозяйственными субъектами, редукция высоких трансакционных издержек в источник дополнительного, нелегитимного дохода для отдельных субъектов;

6. Обоснован авторский подход к регулированию трансакционных издержек путем создания и развития комплементарных (взаимодополняемых) институтов, оказывающих на них значительное прямое и комплексное воздействие, и образующих тем самым своеобразные институциональные ограничения (рамки),

7. Определены институциональные рамки регулирования трансакционных издержек в российской экономике, включающие институт частно-государственного партнерства, институты интеграции бизнес-структур, институты интерактивного взаимодействия хозяйственных субъектов.

Данные рамки охватывают взаимоотношения всех субъектов макроэкономики - государства, бизнеса, домохозяйств и позволяют интегрировано воздействовать на различные трансакционные издержки

Теоретическая значимость исследования заключается в том, что его научные положения, выводы и рекомендации существенно расширяют проблемное поле исследований в области поиска направлений и способов сокращения трансакционных издержек хозяйствующих субъектов в российской экономике и могут служить основой для дальнейшего научного поиска в данном направлении

Практическая значимость диссертационного исследования определяется тем, что использование изложенных в нем выводов и рекомендаций ведет к реальному сокращению издержек хозяйствующих субъектов, способствует достижению институционального равновесия, повышает устойчивость и конкурентоспособность субъектов в современной рыночной среде. Отдельные теоретического положения диссертации и ее фактические материалы могут быть использованы в преподавании ряда экономических дисциплин - макроэкономики, микроэкономики, институциональной экономики, а также для разработки спецкурса «Теория трансакционных издержек»

Ряд положений, выводов и рекомендаций диссертационного исследования нашли свое отражение в учебном процессе при изучении курсов «Общая экономическая теория», «Микроэкономика», «Макроэкономика», «Институциональная экономика», «Теория организации рынков», «Институциональная теория фирмы».

Апробация результатов исследования. Основные теоретические положения докладывались на итоговых научно-практических конференциях в СГСЭУ, на заседаниях кафедры «Институциональной экономики» данного университета, в рамках Всероссийской школы молодых ученых 24-25 октября 2007г в Саратове, на международной научно-практической конференции «Человек и общество проблемы взаимодействия», СГСЭУ, 2008г По теме исследования опубликовано 8 научных работ общим объемом 3,1 п л, в т ч статья в издании, рекомендуемом ВАК (0,7п л )

Структура диссертации Работа состоит из введения, двух глав, шести параграфов, заключения, библиографического списка и определяется целью, задачами и логикой исследования.

ОСНОВНЫЕ ИДЕИ И ВЫВОДЫ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

В диссертации разработаны теоретические основы регулирования трансакционных издержек различных хозяйствующих ' субъектов -государства, фирм, домохозяйств путем создания и развития комплементарных (взаимодополняемых) институтов, оказывающих на них прямое и комплексное воздействие, и образующих определенные институциональные ограничения (рамки) В качестве институциональных рамок регулирования трансакционных издержек в российской экономике обоснованы институт частно-государственного партнерства, институты интеграции бизнес-структур, институты интерактивного взаимодействия хозяйственных субъектов

Базовой единицей анализа в теории трансакционных издержек признается акт экономического взаимодействия, сделка, трансакция Категория трансакции понимается предельно широко и используется для обозначения обмена, как товарами, так и юридическими обязательствами, сделок краткосрочного и долговременного характера, требующих как детального документального оформления, так и предполагающих только взаимопонимание сторон. Затраты и потери, которыми может сопровождаться такое взаимодействие, получили название трансакционных издержек Каждая трансакция обязательно определяет следующие группы параметров. участников сделки, ресурсы, используемые в трансакции и ожидаемые результаты; права участников на ресурсы и результаты; обязанности сторон.

Современная экономическая наука предлагает множество вариантов определения трансакционных издержек, которые в тоже время рассматриваются как их виды (см. таблицу 1)

Как следует из данной таблицы, существует огромное многообразие определений понятия трансакционных издержек зарубежными исследователями, при этом большинство из них делает акцент на определенном виде трансакционных издержек соответственно применяемой методологии анализа и собственной логике научного мировоззрения Трансакционные издержки - любые потери, возникающие вследствие неэффективности совместных решений, планов, заключаемых договоров и созданных структур. Трансакционные издержки ограничивают возможности взаимовыгодного сотрудничества.

Трансакционные издержки неоднородны по своему составу Поэтому одни институты, организационные формы и взаимоотношения могут обладать преимуществами в экономии издержек одного типа, другие институты могут быть более эффективны в отношении другого типа трансакционных издержек Чем более специальный, длительный, трудноизмеримый, контролируемый и взаимосвязанный характер носит сделка, тем выше уровень осуществления трансакций и соответственно величина трансакционных издержек

Одна из важнейших особенностей трансакционных издержек состоит в том, что они допускают значительную экономию на масштабах деятельности Постоянные компоненты есть во всех видах трансакционных издержек, поэтому, когда информация собрана, ею может пользоваться любое количество продавцов и покупателей, следовательно, стоимость разработки законодательства или административных процедур, которые тоже являются трансакционными издержками, мало зависит от того, какое число лиц подпадает под их действие

Таблица 1.

Авторы Содержание понятия, их виды

РКоуз Издержки (плата) за использование экономических и социальных институтов, организационные формы и размеры фирм выбираются из соображений экономии трансакционных издержек, административный контроль в распределении ресурсов обеспечивает экономию этих издержек

0 Уильяме он Деление ресурсов на общие и специальные и таких признаков, как специфичность, повторяемость и неопределенность, позволяет определить уровень трансакционных издержек, фирмы отличаются механизмами ре1улирования контрактных отношений Акцент на издержках оппортунистического поведения

К Далман Издержки сбора и переработки информации, проведения переговоров и принятия решений, контроля за соблюдением контрактов и принуждения к их выполнению

У Меклинг" М Дженсен Фирма рассматривается как сеть контрактов, поэтому необходим оптимальный выбор контрактной формы, обеспечивающий экономию агентских издержек (издержек взаимодействия между руководителями и исполнителями)

Й Барцель Издержки измерения - фирма представляет собой объединение нескольких последовательных стадий производственного цикла, на которых оценка по затратам является менее дорогостоящим способом измерения, где предельные издержки измерения по затратам равны предельным издержкам измерения по выпуску и пролегают границы фирмы Акцент на издержках измерения

Д Крепе Неизбежная полнота контрактов имеет критическое значение для фирмы и требует возможности свободного маневра и адаптации к неожиданным изменениям на основе набора принципов определяющих «организационную культуру фирмы»

П Милгром Дж Робертс «Издержки торга» (переговоров) служат основанием для отказа от рынка в пользу фирмы, т е возможности рынка ограничиваются издержками торга, а возможности фирмы — издержками на централизованную систему контроля

Дж Стиглер Акцент на издержках получения информации

А Алчиан X Демсетц Акцент на издержках координации между различными ресурсами в процессе произволе гва

D Bromley Неоднородная категория, включающая издержки на получение информации о предпочтениях и возможностях контрагентов, достижение соглашения, издержки по контролю за выполнением и защите достигнутых соглашений

К Менар Издержки вычленения, обусловленные различной степенью технологической делимости производственных операций, информационные издержки, состоящие из издержек кодирования, стоимости передачи сигнала, расшифровки издержек по обучению информационной системы, издержки масштаба и издержки оппортунистического поведения

ДНорт, Дж Уоллис Издержки, связанные с разделением процесса контрактации на три периода — ех ante (до обмена), en interim (в процессе обмена), ex post (после обмена) Издержки имеют четкий временной аспект, могут быть взаимозаменяемы и взаимодополняемы

Э Фуруботн Р Рихтер Издержки, обусловлены процессами обмена в определенной сфере и включают рыночные трансакционные издержки (издержки поиска информации, издержки торга и принятия решений, контроля и мониторинга), управленческие издержки, политические трансакционные издержки (издержки создания, поддержания и изменения формальной и неформальной политической организационной системы, обеспечение ее функционирования (издержки учреждения законодательной системы, обороны, судопроизводства, транспорта и образования)

Любой хозяйствующий субъект может оптимизировать собственные трансакции и соответственно трансакционные издержки на основе использования своих внутренних резервов, своего внутреннего потенциала. Фирма может оптимизировать свои трансакционные издержки при выборе определенной организационной формы, централизации или децентрализации управления, при выборе поставщиков ресурсов и организации сбыта производимой продукции и т д Домохозяйства могут также оптимизировать свои трансакции с макросредой, макроэкономическими субъектами, в частности, путем налаживания каналов неформальных собственных взаимосвязей с различными другими хозяйствующими субъектами

В диссертации обосновано, что трансакционные издержки можно разделить на эффективные и неэффективные. Эффективные трансакции-онные издержки - это необходимые и допустимые издержки, позволяющие достигнуть поставленной цели в осуществляемой трансакции, добиться определенного эффекта. Неэффективные трансакционные издержки — это нежелательные издержки, которые сопровождают взаимодействия субъектов и не обеспечивающие достижения поставленной цели и положительного эффекта

Понимая условность деления трансакционных издержек на эффективные и неэффективные, автор считает, что любой хозяйствующий субъект на практике способен отдифференцировать их Так, например, фирма - производитель может вести переговоры о поставке нового вида ресурса с другой фирмой и они не обязательно должны закончиться подписанием контракта Фирма - производитель несет конкретные трансакционные издержки (ведения переговоров), но они не способствуют достижению поставленной цели, то есть эти издержки неэффективные. В случае заключения контракта эти издержки возрастают за счет издержек контрактирования, но поскольку они обеспечивают достижение поставленной цели их можно считать эффективными Отметим, что термин эффективные трансакционные издержки не синонимичен понятию минимальные трансакционные издержки

Эффективные трансакционные издержки могут расти и быть весьма значительными, главный их критерий - необходимость, допустимость для агента (возможность их несения, перекрываемая полученными выгодами) и обеспечение на их основе достижения поставленной цели

Разделение трансакционных издержек на эффективные и неэффективные обусловливает иной подход к проблеме их регулирования -сокращать в первую очередь необходимо не трансакционные издержки в целом, а неэффективную их часть Эффективные трансакционные издержки в силу возрастания сложности и числа взаимодействий субъектов могут расти и здесь проблема заключается уже не в их минимизации в целом Необходимо различать общие (совокупные) трансакционные издержки и трансакционные издержки, приходящиеся на одну трансакцию.

Общая величина трансакционных издержек определяется объемом совершаемых трансакций, те сделок, а также числом субъектов,

совершающих эти трансакции, зависит от характера взаимодействий субъектов Здесь важна частота этих взаимодействий - чем чаще и более постоянно совершаются трансакции между субъектами, тем трансакционные издержки становятся выше даже при прочих равных условиях На величину данных издержек влияет и сложность осуществляемых трансакций, которые могут быть реализованы между двумя и более экономическими субъектами, имеющих различные виды деятельности. Это могут быть трансакции одноразовые, элементарные (продажи товаров с рук), и многосторонние, многообразные трансакции (биржевые сделки) Автор полагает, что в отношении совокупных трансакционных издержек, связанных со всеми возникающими трансакциями, корректнее говорить об их оптимизации, а не о минимизации. В отношении трансакционных издержек, приходящихся на одну трансакцию, допустимо говорить именно об их минимизации

В диссертации выделены и раскрыты парадоксы трансакционных издержек Они связанны с асимметричностью передаваемых и получаемых прав собственности даже в рамках одной трансакции Трансакции как процессы передачи прав собственности от одного (одних) субъекта (субъектов) к другому (другим) субъекту на определенных условиях можно рассматривать как двухсторонний процесс

Во-первых, с позиции субъекта, который отчуждает от себя те или иные права собственности (полностью или частично) и передает их другому субъекту на соответствующих условиях (временно, на постоянной основе, возмездно, эквивалентно или неэквивалентно, безвозмездно или с денежной и неденежной компенсацией и т.п). С другой стороны, трансакцию можно рассматривать и со стороны субъекта, принимающего те или иные права собственности, получающего их также на соответствующих условиях

На первый взгляд, здесь процессы передачи прав собственности протекают в зеркальном порядке - те права собственности, что отданы одним субъектом, те же права и получены другим субъектом В действительности, различного рода трансакции совершаются в условиях неполноты информации, что, как известно, является одним из основополагающих принципов институциональной теории Информационная асимметрия как форма бытия хозяйствующих субъектов непосредственно воздействует на характер осуществляемых ими трансакции и нередко корректирует их в весьма широких пределах Здесь следует отметить такую форму воздействия информационной асимметрии на трансакции как наличие временного лага между принятием решения о передачи прав собственности, фактической организацией этой передачи (например, продажа объекта на аукционе) и реальным наделением этими правами принимающей стороны От формального акта передачи прав собственности (начало трансакции, оформление её) до реального получения этих прав другим субъектом как завершение трансакции может быть достаточно долгий период времени За это время отдельные пучки прав собственности могут трансформироваться Например, на наследуемое имущество могут претендовать новые

наследники, или арендатор может найти для арендованного им имущества субарендатора и передать ему вторично права собственности уже на других условиях

Кроме того, во время передачи прав собственности отдельные их пучки могут потерять ценность или утратить ее совсем, т е трансформироваться в иные качества Например, при аренде земли право на использование способом, не наносящим вред окружающей среде как комплементарное с правом владения, пользования, распоряжения, получения дохода, ге всего того пучки прав собственности, который передает собственник земли (арендодатель) арендатору фактически растворяется в этом пучке среди других прав собственности и чаще всего остается нереализованным Арендатор как временный собственник в первую очередь стремиться максимизировать свой доход, и отрицательные экстерналии, связанные с загрязнением окружающей среды - вырубку лесных насаждений, истощение плодородия почвы и т д старается переложить на плечи других субъектов (арендодателя, потребителей сельхозпродукции, последующих арендаторов, государства)

Во многом схожие процессы исходят и при аренде недвижимости (квартир, офисов, производственных помещений) Арендаторы нередко самостоятельно расширяют получаемые от арендодателя права пользования, распоряжения для усиления реализации других прав, и, прежде всего, права на получение дохода, инициативно наделяют себя правом на капитальную стоимость, правом суверена, расширяют права владения и дистанцируются от права на ответственность в виде взыскания, т е возможности отобрания вещи в уплату долга, права на остаточный характер, т е допускают явное оппортунистическое поведение

Итак, в процессе совершения трансакции, рассматриваемой в самом простом варианте как двухсторонний процесс (трансакции могут быть и многосторонними) из-за информационной асимметрии создаются объективные условия несовпадения тех прав собственности, которые один субъект передает на определенных условиях другому субъекту (передаваемых) и тех прав собственности, которые субъект получает (принимаемых) Это несовпадение выражается в том, что число субъектов, принимающих права собственности может увеличиться, и соответственно каждый из них может «расщеплять» передаваемые права собственности на различные пучки, комбинировать их в соответствии со своими интересами, т е специфицировать их по своему усмотрению Аналогично, может увеличиться и число субъектов, передающих эти права Если трансакции предполагают обратное движение - возврат временно полученных прав собственности, то эти права собственности могут быть возвращены не полностью, с нарушением принятых условий или не возвращены вообще, со всеми вытекающими отсюда условиями (невозврат кредитов) Каждая трансакция совершается в условиях информационной асимметрии и поэтому генетически содержит в себе девиантность, относящуюся по всем субъектам в ней участвующих

Автор отмечает еще одну особенность трансакционных издержек - их качественную и количественную разнородность для субъектов, осуществляющих взаимодействие в рамках одной трансакции (рис 1).

трансакция

X -► У

ТСИ1 =/= ТСИ2

Рис. 1. Разнородность трансакционных издержек в рамках одной трансакции

Данный рисунок наглядно показывает, что совершаемая между двумя субъектами (X и У) трансакция сопряжена для них с неодинаковыми трансакционными издержками Например, субъект X -производитель поставляет готовую продукцию субъекту У - сетевому ритейлору Трансакция налицо — передача прав собственности от одного субъекта к другому на определенных условиях. Трансакционные издержки субъекта X будут складываться из издержек поиска информации о сетевых ритейлорах и выборе подходящего партнера (на уровне его требований), издержек измерения (ритейлоры имеют свои притязания к качеству и, главное, к цене продукции), издержек по контрактированию, издержек по предупреждению оппортунизма Но поскольку права собственности субъектом X передаются полностью на произведенную продукцию субъекту У, то издержки ло защите и спецификации этих прав собственности несет уже не субъект X, а его партнер - субъект У (сетевой ритейлор) Он непосредственно получает права владения, распоряжения этой продукцией и право получения от ее розничной продажи дохода, кроме того он еще наделен правом суверена

Субъект X, как передающая права собственности сторона, оговаривает условия их передачи в контракте и осуществляет контроль за их исполнением, но не несет издержки защиты прав Собственности в таком объеме как принимающая сторона — субъект У

Неоднородность трансакционных издержек у субъектов в рамках одной трансакции обусловливает и разные подходы к их регулированию

Анализ практики хозяйственных субъектов с позицией трансакционного подхода позволил автору выделить еще ряд парадоксов, присущих трансакционным издержкам Так, одни и те же трансакции, совершаемые между различными субъектами, сопровождаются неодинаковыми транзакционными издержками. Например, получение кредита в банке для постоянных и платежноспособных заемщиков может быть предоставлено на льготных условиях (кредитная линия)

Существование одних видов трансакционных издержек может предполагать (или исключать) наличие других их видов, те. по своей

природе эти издержки могут быть некомплементарны Например, издержки защиты прав собственности, как правило, связаны с издержками оппортунистического поведения, издержки измерения могут быть связаны непосредственно с издержками защиты прав собственности (в случае возврата некачественной продукции), с издержками оппортунистического поведения Однако издержки измерения могут быть не связаны с информационными издержками, не предполагать издержки поиска альтернатив

Сокращение одних видов трансакционных издержек может вызвать рост других видов трансакционных издержек Так, в целях предупреждения оппортунистического поведения персонала (утечки информации) фирма может усилить меры по защите прав собственности, в т ч. информационную защиту, что потребует реальных дополнительных трансакционных затрат

Регулирование трансакционных издержек всегда осуществляется в определенных пределах, в конкретных формах и использование одних и тех же методов их регулирования может привести в различных ситуациях к противоположным результатам Так, издержки оппортунистического поведения могут регулироваться жесткими методами (административные взыскания) и мягкими методами (совершенствование мотиваций деятельности, расширение степени участия в управлении)

Трансакционные издержки сложно поддаются непосредственному учету, часть их остается некодифицированной, и даже частично учтенные, они не предполагают универсальных методов рационализации

Так, например, одним из методов их регулирования является создание эффективной правовой защиты института собственности Но даже в условиях прописанности правового поля всегда есть узкие места Используя их, субъекты могут осуществлять незаконные трансакции (невозврат кредита)

Парадоксы трансакционных издержек в российской экономике дополняются новым содержанием Те субъекты, которые должны регулировать эти издержки на макроуровне, прежде всего государственные структуры, наоборот, своей деятельностью обусловливают их рост

С позиции общепринятого трансакционного подхода, функционирование теневой экономики должно сопровождаться значительными трансакционными издержками, связанными с несовершенством правового обеспечения, ростом коррупции как проявлением девиантного поведения, субъектов, неэффективным выполнением государством присущих ему функций, распространением двойных стандартов в хозяйственной деятельности (двойная бухгалтерия) и тд

Автор придерживается другого подхода, а именно, не экономика теневого сектора - причина роста трансакционных издержек, наоборот, наличие высоких трансакционных издержек в легальной, формальной экономике является одной из причин воспроизводства теневого сектора (простого или расширенного)

Таблица 2

Трансакпиоывые издержки' сравнительный анализ по секторам экономики.

Тип трансакционных издержек Легальный сектор Теневой сектор Примечание

1 Получение лицензии на предпринимательскую деятельность + - Нелегальные производства

2 Приобретение прав на владение или аренду земли + - Незаконное строительство

3 Знание и соблюдение соответствующих законов и нормативов + - Соблюдение правил игры теневой экономики

4 Оплата налогов + -

5 Получение кредита + + Кредит дается на льготных условиях

6 Система контроля за выполнение условий договоров + + Собственный контроль над сделками, в т ч неэкономический

Итого 6 + 2 +

Участники теневого бизнеса освобождают себя от налогов, лицензирования, контрактирования, соблюдение законов, самостоятельно по своим «правилам игры» защищают права собственности и наказывают за оппортунистическое поведение и тем самым имеют реальное конкурентные преимущества по сравнению с легально функционирующими хозяйственными субъектами. Автором проведено сравнение трансакционных затрат в части организации предпринимательской деятельности в легальном и нелегальном секторах экономики (см табл 2)

Данная таблица наглядно показывает, что в теневом секторе экономики по большинству позиций только в организации предпринимательской деятельности трансакционные издержки по сравнению

с легальной экономикой значительно ниже (6+ против 2+) Автор понимает, что и незаконные приобретения прав на владение или аренду земли небесплатно достается застройщикам, но с учетом всех официальных процедур и инстанций, осуществляющих эту трансакцию, затраченной времени и других расходов, нелегитимный путь оказывается для определенного контингента субъектов более легким и выгодным Поскольку теневая экономика не отделена от легальной экономики непроходимым барьером, многие хозяйствующие субъекты осуществляют трансакции не без помощи теневого сектора

Примеров тому можно привести много Это и неорганизованная продажа товаров с рук (в местах организованной торговли взимается плата за место), осуществление незаконных сделок по природе госимущества, нецелевое использование бюджетных средств и т п

Помимо стремления достигнуть цели, получить результаты (доходы, власть) каждый хозяйствующий субъект заинтересован сделать это с наименьшими затратами. Высокие трансакционные издержки либо ложатся тяжелым бременем на самого экономического агента, осуществляющего трансакции (предприниматель), либо перераспределяются между ними (кредитор-заемщик) Объективное стремление сократить значительные трансакционные издержки легальной деятельности и наличие мощного теневого сектора экономики с несравненно более низкими трансакционными издержками приводит хозяйствующих субъектов к выбору в пользу последнего

В диссертации показано, что в поиске путей регулирования трансакционных издержек нужно исходить не только из возможностей сокращения их по элементам (это более подходит для их регулирования на микроуровне), но и из общего институционального контекста, то есть системы институтов, которые определяют границы, уровни, режимы, правила организации взаимодействия субъектов Здесь необходимо выявить - какие из существующих институтов реально способствуют генерации неэффективных трансакционных издержек, какими способами и в каком направлении эти издержки следует сокращать, какие новые институты должны быть «выращены» или импортированы и встроены в существующий институциональный контекст для достижения эффективных трансакционных издержек

В диссертации раскрываются институциональные рамки

регулирования трансакционных издержек с учетом специфики российских условий организации и осуществления экономической деятельности между тремя основными хозяйствующими субъектами — государством, фирмами (бизнес — структурами) и домохозяйством

Под институциональными рамками автор понимает некие ограничения, заданные совокупностью взаимосвязанных и взаимообусловленных «правил игры», определяющих взаимодействия институциональных субъектов Эти правила игры, включающие определенные нормы, порядки, принципы, установки складываются между институциональными субъектами

различными способами - эволюционным и революционным, естественным и искусственным (институциональное проектирование), выращиваются или заимствуются (импорт институтов) Но все эти правила игры в целом должны отражать объективно сложившиеся социально-экономические условия и нацеливать субъектов на дальнейшее эффективное развитие их деятельности Институциональные рамки структурируют

институциональные пространство, в котором осуществляют свою деятельность институциональные субъекты, придают их взаимодействиям конкретную направленность, специфицируют их функциональность и регулируют взаимосвязи между субъектами в сторону повышения их результативности.

В качестве институтов, задающих соответствующие институциональные рамки регулирования трансакционных издержек в диссертации выделены и обоснованы

■ для трансакций и связанных с ними издержек, совершаемых между государством и бизнесом - механизм частно-государственного партнерства,

■ для трансакций и связанных с ними издержек, совершаемых между фирмами — интеграция хозяйствующих субъектов (создание холдингов, кластеров, сетевых структур);

■ для трансакций и связанных с ними издержек, совершаемых между домохозяйствами, фирмами и государством - развитие ГГ-технологий и интерактивных форм взаимодействия (электронная торговля, интернет-банкинг, электронное правительство)

Автор полагает, что именно эти институты тесно связаны между собой и комплементарны в воздействии на трансакционные издержки, могут регулировать их как комплексно, в целом, так и по отдельным элементам, и они пока недостаточно развиты в российской экономике при наличии благоприятного для этого потенциала При наличии множества трансакций и трансакционных издержек данными институциональными рамками весь потенциал их регулирования не исчерпывается Выделенные автором институциональные рамки регулирования трансакционных издержек соответствуют поставленным целям и задачам, реализуют макроэкономический подход, они современны, конструктивны и перспективны. Институциональные рамки регулирования трансакционных издержек представлены на рис 2

Практика показывает, что в российской экономике наиболее высоки трансакционные издержки, связанные с взаимодействиями (трансакциями) государства и бизнеса Бизнес оказался в положении миноритарного акционера, окончательное решение принимает основной акционер государство Государство в нашей стране, доминируя в принятии решений, не берет на себя дополнительных задач (например, прогнозирования развития бизнес - среды на микро- и макроуровнях, создания действенной системы поддержки национального бизнеса Вследствие этого бизнес дезорганизуется, растут риски, недоверие к госрегулированию и масштабы оппортунистического поведения

Институт частно-государственного партнерства

1

Практика показывает, что в российской экономике наиболее высоки трансакционные издержки, связанные с взаимодействиями (трансакциями) государства и бизнеса Бизнес оказался в положении миноритарного акционера, окончательное решение принимает основной акционер -государство.

Государство в нашей стране, доминируя в принятии решений, не берет на себя дополнительных задач (например, прогнозирования развития бизнес - среды на микро- и макроуровнях, создания действенной системы поддержки национального бизнеса. Вследствие этого бизнес дезорганизуется, растут риски, недоверие к госрегулированию и масштабы оппортунистического поведения.

О сложных взаимоотношениях государства и бизнеса, наличии девиантности в них свидетельствуют такие факты По оценкам Рабочего центра экономических реформ при правительстве РФ только 1,5 %

российских предприятий уплачивают все налоги полностью и своевременно Остальные или скрывают свои доходы (2/3), или уклоняются от налогов (1/3 предприятий) Это приводит к весьма печальным выводам для бизнес -структур обман государства становится нормой, а уклонение от налогов -неотъемлемым компонентом хозяйственной деятельности Фактически уже стало нормой давление чиновников на бизнес, включающее различные способы - от вымогательства до шантажа предприятий Такое девиантное поведение обеих сторон - и бизнеса, и государства объективно обусловливает обоюдный рост трансакционных издержек, те фактически они растут «в квадрате»

Существует два основных варианта достижения согласия этих сторон, как гарантии сокращения трансакционных издержек

- легальный - через партнерство государства и бизнеса,

- нелегальный - через коррупцию

В реальности используются оба эти варианта. Об этом свидетельствуют такие данные В 2005 году Transparency International опубликовали мировой рейтинг коррумпированности чиновников и политиков Россия заняла в нем 126 место из 158 возможных (2,4 балла по 10-бальной шкале) В 1996 году Россия занимала 47 место из 54, в 2000 году - 89 из 90, в 2003 году - 86 из 133 Многие зарубежные компании, ведущие свою деятельность в России, закладывают в свои бюджеты расходы на благодарность партнерам и чиновникам.

Автор считает, что более цивилизованным способом достижения согласованности во взаимоотношениях бизнеса и государства, направленных на сокращение издержек девиантного поведения, издержек, связанных со спецификой и защитой прав собственности, является партнерство государства и бизнеса

Партнерство государства и бизнеса предполагает прежде всего разделение функций партнеров, их взаимоограничение, при этом каждый из них берет на себя те функции, которые он может реализовать наилучшим образом Это позволяет сократить трансакционные издержки, связанные со спецификацией и защитой прав собственности, с неопределенностью рыночной среды и присущими ей рисками; с ведением переговоров и заключением контрактов, осуществлением контроля за их использованием и тп. Институт партнерства также помогает преодолеть, взаимопогасить, смягчить так называемые фиаско государства и фиаско рынка, наиболее наглядно проявляющихся в деятельности бизнес-структур. Так, в производстве общественных благ государство может оставить за собой функции организации, финансирования, координации и контроля, а бизнес-структуры - непосредственно производство ряда общественных благ (наука, образование, здравоохранение, социальная поддержка), долевое финансирование и управление соответствующими программами

Во взаимодействиях различных бизнес - структур наиболее значима доля таких трансакционных издержек как издержки оппортунистического поведения, включающих в свою очередь издержки доконтрактного и

постконтрактного поведения. Одной из институциональной рамок, позволяющей регулировать эти трансакционные издержки, является развитие институтов интеграции бизнес-структур - холдингов, финансово-промышленных групп, интегрированных бизнес-групп, кластеров.

Российские крупнейшие холдинги контролируют почти половину российской промышленности и подавляющую часть компаний, чьи акции обращаются на фондовом рынке. Контролирующие холдинги группы выступают не просто крупнейшими владельцами, но и более эффективными холдингами по сравнению с владельцами отдельных предприятий. Присоединение предприятий к холдингам дает им определенные преимущества. Выгоды предприятий от принадлежности к холдингам связаны преимущественно с упрощением адаптации к рыночной среде, улучшением положения на рынках производимой продукции, а также с получением доступа к инвестициям в отличие от положительных эффектов, возникающих благодаря специальным отношениям с органами исполнительной власти различных уровней (см. рис.3). На третьем месте по важности стоит защита от недружественного поглощения, а на четвертом -улучшение переговорной позиции в отношениях с органами власти (приблизительно каждое пятое предприятие).

Рис.з.

Выгоды от присоединения к холдингам (в % от числа ответивших респондентов)

в 1

В 12 ■ 13

1 - инвестиции и использование новых технологий, улучшение переговорной позиции в отношениях с органами власти,

2 - защита от недружественного поглощения, улучшение переговорной позиции в отношениях с органами власти,

3 - улучшение переговорной позиции в отношениях с органами власти,

4 - инвестиции и использование новых технологий, доступ на мировой

рынок,

5 - маркетинг, улучшение переговорной позиции в отношениях с органами власти,

6 - - инвестиции и использование новых технологий, защита от недружественного поглощения,

7 - защита от недружественного поглощения,

8 - маркетинг, защита от недружественного поглощения,

9 - инвестиции и использование новых технологий,

10 — маркетинг,

11 - маркетинг, инвестиции и использование новых технологий,

12 - нет выигрышей,

13 - доступ на мировой рынок и т д

В России сетевые интегрированные структуры стали появляться в начале 90-х годов, это были сначала мягкие способы интеграции Современная практика показывает доминирование холдингов в российской экономике, то есть жестких структур Тенденция к преобладанию жестких способов интеграции в определенной степени связаны с высокими трансакционными издержками

В диссертации в качестве институциональной рамки регулирования трансакционных издержек рассматриваются интерактивные институты Интерактивное взаимодействие субъектов экономики представляет собой систему многообразных связей, отношений, возникающих между фирмами и домохозяйствами, государственными структурами при использовании современных информационных технологий, обеспечивающих коммуникации в режиме реального времени (оп-1т)

Интерактивность предполагает доступность для всех участников рынка информации и информационных технологий, всеобщность, универсальность, многоканалыюсть, регулярность, наличие прямых и обратных связей, высокая скорость операций Интерактивные институты изменяют границы хозяйственной деятельности, субъектов ее формы и методы, внутренние нормы и правила хозяйствования

Интерактивные институты позволяют субъектам взаимодействовать интерактивно между собой (система электронных платежей), либо через интерактивного посредника (Интернет-биржа, магазин, виртуальный офис).

Одним из наиболее эффективных современных способов сокращения трансакционных издержек для всех хозяйствующих субъектов является внедрение и расширение сферы применения электронной коммерции, осуществляемой с помощью информационных телекоммуникационных технологий и систем Электронная коммерция может осуществляться в любой сфере деятельности субъектов - в предпринимательстве, бюджетной сфере, в международных и

. межкорпоративных отношениях. Формирование институциональных рамок регулирования трансакционных издержек должно учитывать специфику российской экономики

СПИСОК РАБОТ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ: Публикации в изданиях, рекомендованных ВАК:

1 Тепер В 3 Парадоксы трансакционных издержек и их регулирования // Вестник Саратовского государственного социально-экономического университета - Саратов, 2007. №18(4) 0,7 п л

Публикации в других изданиях:

2 Тепер В 3 Становление институтов интерактивного взаимодействия хозяйственных субъектов Международная научно-практическая Интернет-конференция «Государственное управление и менеджмент организаций в информационной экономике» / Уральский государственный экономический университет 30 ноября - 5 декабря 2007 0,2 п л

3 Тепер В 3 Неформальные институты и трансакционные издержки специфика взаимосвязи в российской экономике. Международная научно-практическая конференция «Человек и общество: проблемы взаимодействия» - Саратов СГСЭУ, 5 — 6 февраля 2008 0,3 п л

4 Тепер В 3 Трансакции в условиях неполноты информации. Всероссийская научно-практическая конференция «Актуальные проблемы экономики и управления на предприятиях машиностроительной, нефтяной и газовой промышленности в условиях инновационно ориентированной экономики». 22 ноября 2007 - Пермь 0,2 п л

5. Тепер В 3 Трансакционные издержки в российской экономике общее и особенное // Экономика, социология, право Альманах - Саратов СГСЭУ, 2007. Выл 4 0,4 п л

6. Тепер В 3 Методологические проблемы анализа трансакционных издержек в экономической теории // Закономерности развития региональных агропродовольственных систем Материалы Всероссийской школы молодых ученых 24 - 25 октября 2007 г - Саратов, 2007 0,3 п л

7. Тепер В 3 Операционное применения трансакционных издержек // Формирование модели долгосрочного экономического роста в контексте диверсикации структур экономики Сб науч. трудов / Под ред В А Русановского. - Саратов, 2008 0,5 п л.

8. Тепер В 3 Институциональные рамки регулирования трансакционных издержек // Формирование модели долгосрочного экономического роста в контексте диверсикации структур экономики. Сб науч трудов / Под ред

В А Русановского — Саратов, 2008. 0,5 п л

Тепер Владислав Зиновьевич

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Подписано в печать 4.03.08 Формат 60x84 1/16 Бумага типогр.№1. Уч изд л 1,4 Тираж 100 экз Заказ № бЧ 410003, г Саратов, ул Радищева, 89, СГСЭУ

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Тепер, Владислав Зиновьевич

Ведение.

Глава I. Теоретико-методологический анализ трансакционных издержек и их регулирование.12

1.1 Трансакционные издержки как категория институциональной экономики.

1.2 Парадоксы трансакционных издержек и их регулирования.

1.2 Специфика трансакционных издержек в российской экономике.

Глава II. Институциональные рамки регулирования трансакционных издержек в российской экономике.99

2.1 Формирование института частно - государственного партнерства.

2.2 Развитие институтов интеграции бизнес - структур.

2.3 Становление институтов интерактивного взаимодействия хозяйственных субъектов.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Регулирование трансакционных издержек в российской экономике"

Актуальность темы исследования. Одной из самых сложных категорий институциональной теории, более всего скрытой на практике, являются трансакционные издержки, связанные с различного рода трансакциями. Трансакции - основные составляющие экономических отношений, складывающихся между субъектами на различных уровнях хозяйствования. С институциональных позиций любой экономический процесс состоит из множества трансакций различного содержания, видов и сложности. Чем сложнее процесс и условия его протекания, тем больше составляющих его трансакций. Осуществление рыночных трансакций, а, следовательно, функционирование ценового механизма и других атрибутов рыночной экономики, связно с издержками, которые в неоинституциональной теории называются трансакционными.

Трансакции выполняются субъектами, действующими на основании формальных (договоров, нормативных документов) и неформальных институтов (доверия). Выполняя трансакции, субъекты неизбежно оплачивают стоимость каждой отдельной трансакции или их совокупности, неся при этом определенные трансакционные издержки. По мере развития общества совокупные трансакционные издержки занимают все большую долю в общих затратах, которые несет экономическая система и вытесняют обычные трансформационные затраты («производственные издержки»), но на единицу товара, услуги или сделки объем трансакционных издержек имеет тенденцию к сокращению. На величину трансакционных издержек оказывает влияние множество факторов локального и глобального порядка. С развитием экономики более многообразным становится государственное регулирование, ускоряются и усложняются условия ведения бизнеса, ужесточаются методы конкуренции. Все это обуславливает рост трансакционных издержек субьектов. Соответственно увеличивается и цена вопроса о снижении трансакционных издержек. Данная проблема в современных условиях приобретает ключевое значение, так как снижение трансакционных издержек за счет специфики самих трансакций повышает экономическую эффективность деятельности субъектов, увеличивает их конкурентные преимущества.

Данная проблема приобретает особую остроту в России. Уровень этих издержек достаточно высок и это подтверждается масштабами теневого сектора в экономике, соотношением максимальных и минимальных цен в различных, регионах, районах страны, объемами неплатежей, неденежных взаимозачетов. Трансакционные издержки являются по своей природе социальными потерями, как их трактует теория общего равновесия, они препятствуют позитивным процессам и ускоряют негативные. В российской экономике они являются системообразующим инфляционным фактором.

В процессе усиления глобализации экономики конкурентная борьба заставляет российские предприятия искать дополнительные источники повышения своей конкурентоспособности и вопрос о трансакционных издержках становится актуальным.

Решение данной проблемы осложняется тем, что в научной среде недостаточно разработаны операциональные рамки использования трансакционных издержках, а в среде практиков ещё не сложилось четкого понимания природы трансакционных издержек и методов их экономического анализа, а также направлений и механизмов их регулирования.

Научная разработанность проблемы. Концепция трансакций и трансакционных издержек разработана в трудах Р.Г. Коуза, Дж. Коммонса, К. Менара, К.Далмана, X. Демсеца, Н.Д. Фосса, О.Уильямсона, X. Ландо, Д. Алена, А.Е. Шаститко, B.C. Автономова, Р. И. Капелюшникова. Р. М. Нуреева, А.Олейника. Методы оценки трансакционных издержек содержатся в работах Д. Уоллиса, К. Дугласа, Н. Вонга, Р. Валей и X. Стола, J1. Брукса, Б. Дуллери, В.Х. Леонга, А. Бенхама, Л. Бенхама, ЯЗ. Пшеницына, В.Л. Тамбовцева.

Анализу трансакционных издержек в российской экономике посвящены работы С.Барсукова, С.Малахова, В.Кокорева, С.Черногорова и др.

В отечественной и зарубежной экономической науке проблемы функциональной деятельности государства исследуются с разных позиций в рамках неоклассической, неокейнсианской, эволюционно-институ-циональной теорий. Общепризнанный вклад в эти разработки внесли: А. Смит, Д. Рикардо, Дж. М. Кейнс, М. Фридман, Дж. Хорн, Дж. М. Бьюкенен, Д. Норт и др. Среди отечественных ученых, занимающихся изучением функций государства как экономического субъекта отметим JI. Абалкина,

A. Добрынина, JI. Гатовского, Ф. Шамхалова, П. Игнатовского, JI. Якобсона,

B. Тамбовцева, Ю. Петрова, А. Пороховского, О. Черновца, С. Серегину, И. Осадчук. Теоретические основы частно-государственного партнерства изложены в трудах А.Нещадина., С.Туркина, Г.Тульчинского, В.Якимец и др. Вопросы использования интерактивных институтов на базе информационных технологий нашли свое отражение в работах зарубежных и отечественных авторов (Б. Гейтс, Н. Kapp, C.B. Питеркин, H.A. Аладов, Д.В. Исаев, Д. СГЛири, Д.Стоунхаус, О.Третьяк, Е.Акинфиева, Б.Ерзнкян).

Проблемы интеграции предприятий в современных условиях раскрыты в работах С.Авдашевой, АРадыгина, Я.Паппэ, Г.Клейнера, Т.Долгопятовой и др. Несмотря на немалое количество работ по проблематике, близкой к анализу трансакционных издержек в российской экономике и направлений их регулирования, в полном объеме она не нашла своего отражения в современной отечественной экономической науке. Фактически законсервирован категориальный аппарат теории; трансакционных издержек, их классификаций, а поиск способов их регулирования сконцентрирован преимущественно на уровне фирмы. Актуальность научной проблемы исследования, с одной стороны, и ее недостаточная разработанность, с другой стороны, обусловили выбор темы диссертации.

Объектом исследования являются трансакционные издержки, возникающие во взаимоотношениях различных хозяйствующих субъектов в российской экономике.

Предмет исследования — экономические отношения, складывающиеся между государством, фирмами и домохозяйствами в процессе формирования и регулирования трансакционных издержек.

Цель и задачи исследования. Целью диссертационной работы является разработка теоретических основ исследования трансакционных издержек, связанных с трансакциями различных хозяйствующих субъектов, и направлений их регулирования в российской экономике.

В соответствии с поставленной целью в диссертации решаются следующие задачи:

-анализ содержания и структуры трансакционных издержек; -выявления их специфики в российской экономике; - раскрытие противоречий (парадоксов), присущих трансакционным издержкам и их регулированию;

-обоснование роли трансакционных издержек как особого институционального индикатора;

-раскрытие институциональных рамок регулирования трансакционных издержек в российской экономике;

-разработка практических рекомендаций для хозяйствующих субъектов по регулированию трансакционных издержек.

Теоретико-методологические основы и информационная база исследования. Методологической основой исследования являются общенаучные методы: диалектический и исторический методы, метод научной абстракции, анализ и синтез, системный и структурно-функциональный методы, индукции и дедукции, статистический и графический анализ, а также присущие институционализму методологические подходы: холизм, методологический индивидуализм, структурное моделирование и т.д.

Теоретическую базу исследования составили творчески осмысленные фундаментальные концепции, представленные в научных трудах классиков экономической науки, в исследованиях современных отечественных и зарубежных ученых.

В процессе работы над диссертацией были изучены и обобщены материалы монографий текущих научных публикаций, научно теоретических и научно-практических конференций, семинаров.

Информационную базу исследования составляют законодательные и нормативные акты правительства РФ, Указы президента РФ, данные Госкомстата РФ, статистические материалы, опубликованные в печати, самостоятельные исследования автора.

Научная новизна диссертационного исследования:

1. Выявлены такие характеристики трансакционных издержек как неравномерность их распределения между хозяйствующими субъектами; качественная и количественная разнородность в рамках каждой трансакции, изменение их структуры в зависимости от характера связей между субъектами, их персонализацией;

2. Дополнена классификация трансакционных издержек делением^ их на скрытые и явные издержки, эффективные и неэффективные издержки. Скрытые (неявные) трансакционные издержки связаны с неденежными трансакциями и характерны преимущественно для взаимоотношений однородных субъектов (между домохозяйствами, фирмами); явные трансакционные издержки связаны с денежными трансакциями и преобладают во взаимоотношениях неоднородных субъектов (между фирмами и государством, домохозяйством и государством).

Эффективные трансакционные издержки — это необходимые и допустимые издержки, позволяющие достигнуть поставленной цели в. осуществляемой трансакции, добиться определенного эффекта. Неэффективные трансакционные издержки - это нежелательные издержки, которые сопровождают процессы взаимодействия субъектов и не обеспечивают достижения поставленной цели и положительного эффекта

3. Обосновано, что значительная величина трансакционных издержек может служить своеобразным институциональным индикатором, который показывает: высокий уровень неопределенности внешней среды, асимметричности информации; наличие институциональных пустот в экономической системе на разных уровнях (в законодательстве, отсутствие других необходимых институтов); масштабы оппортунизма в экономическом поведении индивидов; степень соответствия институтов, их низкую комплементарность; слабую спецификацию и защиту прав собственности; наличие барьеров, препятствующие эффективности взаимодействию субъектов; несоответствие существующих форм организаций и взаимоотношений, хозяйствующих субъектов сложившимся нормам мировой практики; масштабы теневой экономики;

4. Обоснованы противоречия (парадоксы), присущие трансакционным издержкам и их регулированию:

- одни и те же трансакции, совершаемые между различными субъектами, сопровождаются неодинаковыми трансакционными издержками. Например, получение кредита в банке для постоянных и платежеспособных заемщиков может быть предоставлено на льготных условиях (кредитная линия);

- существование одних видов трансакционных издержек может предполагать (или исключать) наличие других их видов, т.е. по своей природе эти издержки могут быть как комплементарны, так и некомплементарны. Например, издержки защиты прав собственности, как правило, связаны с издержками оппортунистического поведения; издержки измерения могут и не предполагать издержки поиска альтернатив;

- сокращение одних видов трансакционных издержек может вызвать рост других видов трансакционных издержек. Так, в целях предупреждения оппортунистического поведения персонала (утечки информации) фирма может усилить меры по защите прав собственности, в т. ч. информационную защиту в рамках системы собственной безопасности;

- регулирование трансакционных издержек может осуществляться только в определенных пределах за счет устранения неэффективных трансакционных издержек и учета эффективных трансакционных издержек, при этом использование одних и тех же методов их регулирования может привести в различных ситуациях к противоположным результатам;

- трансакционные издержки сложно поддаются непосредственному учету, часть их всегда остается некодифицированной, и даже частично учтенные трансакционные издержки не предполагают универсальных методов их регулирования;

- существуют парадоксы трансакционных издержек, связанные с асимметричностью передаваемых и получаемых прав собственности даже в рамках одной трансакции;

5. Раскрыта специфика трансакционных издержек в российской экономике: основная доля их генерируется во взаимоотношениях государства и бизнеса и включает прежде всего издержки оппортунистического поведения, издержки спецификации и защиты прав собственности; наличие неденежных трансакций и соответственно высоких скрытых трансакционных издержек; отсутствие субъекта, обладающего монополией на их регулирование, что обусловливает необходимость саморегулирования и совместного регулирования их хозяйственными субъектами; редукция высоких трансакционных издержек в источник дополнительного, нелегитимного дохода для отдельных субъектов;

6. Обоснован авторский подход к регулированию трансакционных издержек путем создания и развития комплементарных (взаимодополняемых) институтов, оказывающих на них значительное прямое и комплексное воздействие, и образующих тем самым своеобразные институциональные ограничения (рамки);

7. Определены институциональные рамки регулирования трансакционных издержек в российской экономике, включающие институт частно-государственного партнерства, институты интеграции бизнес-структур, институты интерактивного взаимодействия хозяйственных субъектов.

Данные рамки охватывают взаимоотношения всех субъектов макроэкономики - государства, бизнеса, домохозяйств и позволяют интегрировано воздействовать на различные трансакционные издержки.

Теоретическая значимость исследования заключается в том, что его научные положения, выводы и рекомендации существенно расширяют проблемное поле исследований в области поиска направлений и способов сокращения трансакционных издержек хозяйствующих субъектов в российской экономике и могут служить основой для дальнейшего научного поиска в данном направлении.

Практическая значимость диссертационного исследования определяется тем, что использование изложенных в нем выводов и рекомендаций ведет к реальному сокращению издержек хозяйствующих субъектов, способствует достижению институционального равновесия, повышает устойчивость и конкурентоспособность субъектов в современной рыночной среде. Отдельные теоретического положения диссертации и ее фактические материалы могут быть использованы в преподавании ряда экономических дисциплин — макроэкономики, микроэкономики, институциональной экономики, а также для разработки спецкурса «Теория трансакционных издержек».

Ряд положений, выводов и рекомендаций диссертационного исследования нашли свое отражение в учебном процессе при изучении курсов: «Общая экономическая теория», «Микроэкономика», «Макроэкономика», «Институциональная экономика», «Теория организации рынков», «Институциональная теория фирмы».

Апробация результатов исследования. Основные теоретические положения докладывались на итоговых научно-практических конференциях в СГСЭУ, на заседаниях кафедры «Институциональной экономики» данного университета, в рамках Всероссийской школы молодых ученых 24-25 октября 2007г. в Саратове, на международной научно-практической конференции «Человек и общество: проблемы взаимодействия», СГСЭУ, 2008г. По теме исследования опубликовано 8 научных работ общим объемом 3,1 п.л., в т.ч. статья в издании, рекомендуемом ВАК (0,7п.л.).

Структура диссертации. Работа состоит из введения, двух глав, шести параграфов, заключения, библиографического списка и определяется целью, задачами и логикой исследования.

Диссертация: заключение по теме "Экономическая теория", Тепер, Владислав Зиновьевич

Заключение

Проведенное автором исследование позволяет сделать следующие выводы и рекомендации.

Теория трансакционных издержек является составной частью^ нового направления в . современной экономической науке - институционализма. Важно понимать, что конкретная* трансакция; предполагает некоторое множество альтернативных способов ее реализации и соответствующие трансакционные издержки. Каждый: из этих способов представляет комплекс взаимосвязанных действий и разных .стадий подготовки и осуществления обмена. В- этой ситуации перед агентом? встает проблема выбора наилучшего способа обмена, обеспечивающего получение наибольших чистых выгод. ; Выбор; сам по себе требует определенных затрат. Кроме того, вследствие ограниченных познавательных способностей агента существует вероятность выбора им не самого лучшего способа; обмена. В этом случае он несет потерщ которые снижают, эффективность сделки;, повышают затраты на ее осуществление. Введение в структуру обмена институтов, институциализация обмена существенно снижает остроту проблемы выбор. Это есть трансакционная функция экономических институтов.

Она реализуется по нескольким направлениям:

Во-первых, осуществление обмена по; определенным правилам означает выделение ' из. множества доступных способов? одного,, которому изначально» агент отдает предпочтение; Следование- правилам; делает ненужными постоянные: траты на выявление и сопоставление^ /всех возможных вариантов трансакциоиного поведения при каждом случае обмена. Теперь достаточно единовременных затрат, связанных с выяснением соответствующих правил, величина которых оказывается несравненно меньшей.

Во-вторых, институты, представляя продукт массового поведения субъектов в тех или иных областях взаимодействий, аккумулируют в себе положительный опыт организации этих взаимодействий. Как правило, в процессе общественного развития отбираются и закрепляются в экономической практике в виде правил не любые способы действий, а те, которые обеспечивают большую эффективность, поведения. В- этом плане поведение по правилам повышает для агента вероятность выбора оптимального способа трансакционного поведения и минимизации потерь от ошибок в этой области.

В-третьих, обратной стороной институционализации обмена является стереотипизация поведения массы участников обмена. Ограничение числа альтернатив их поведения делает поведение каждого агента более понятным и предсказуемым для его потенциальных контрагентов. Это облегчает согласование экономического поведения, поиск и отбор партнеров 1 по обмену.

В-четвертых, поскольку содержание экономической нормы повышается строго фиксированным и не зависящим от субъективных представлений участников трансакций, совокупность этих норм образует своеобразный язык обмена. Признание правил способствует выработке одинакового восприятия конкретных ситуаций различными агентами. Эта общность восприятия также облегчает согласование интересов и поведения участников обмена и, тем самым, удешевляет экономические коммуникации.

В диссертации раскрыты количественные и качественные характеристики трансакционных издержек. По мнению автора, величина трансакционных издержек непосредственно- зависит от числа трансакций, к совершаемых различными субъектами в данный момент (или-в определенном временном интервале). Каждая трансакция экономических субъектов, будь то домохозяйство, фирма и государство, неизбежно сопряжена с трансакционными издержками. Поэтому их нельзя устранить (они никогда не будут равны нулю или стремиться к этому значению).

Трансакционные издержки можно разделить на эффективные и неэффективные. Эффективные трансакционные издержки — это необходимые и допустимые издержки, позволяющие достигнуть поставленной цели, добиться определенного эффекта. Неэффективные трансакционные издержки - это нежелательные издержки, которые сопровождают передачу прав собственности в процессе взаимодействия субъектов и не обеспечивающие достижения поставленной цели и положительного эффекта.

Автор считает, что любой хозяйствующий субъект на практике способен отдифференцировать их. Так, например, фирма — производитель может вести переговоры о поставке нового вида ресурса с другой фирмой и- они не обязательно^ должны закончиться подписанием контракта. Фирма — производитель несет конкретные трансакционные издержки (ведения переговоров), но они не способствуют достижению поставленной цели, то есть эти издержки неэффективные. В случае заключения.' контракта эти издержки возрастают за счет издержек контрактирования, но поскольку они обеспечивают достижение поставленной цели их можно ' считать эффективными. Отметим, что эффективные издержки не синонимичны понятию минимальные издержки, они могут расти и быть весьма значительными, главный их критерий — необходимость, допустимость для агента (возможность их несения и покрытия полученными выгодами) и обеспечение на основе их достижения цели.

Разделение трансакционных издержек на эффективные и неэффективные обусловливает иной подход к проблеме их регулирования — сокращать в первую очередь необходимо не трансакционные издержки в целом, а неэффективную- их часть. Эффективные трансакционные издержки в силу возрастания числа взаимодействий* субъектов,могут расти и их можно лишь оптимизировать. Неэффективные издержки неотделимы от эффективных и сопровождают все трансакции субъектов, поэтому речь может идти не об их полном устранении, а об их минимизации.

В диссертации: раскрыто, что величина трансакционых издержек' определяется^ объемом трансакций; т.е. сделок, а так же числом субъектов, их совершающих. Величина трансакционных. издержек зависит от характера взаимодействий субъектов. Здесь важна частота этих взаимодействий — чем чаще и более постоянно совершаются, трансакции между субъектами, - тем трансакционные издержки: становятся выше даже при .прочих равных условиях. На величину данных издержек влияет и сложность осуществляемых трансакций,- которые могут быть реализованы между двумя и более экономическими субъектами с неодинаковым масштабом деятельности, в разных сферах, на различных уровнях хозяйствования. Это могут бытьтрансакции одноразовые,,элементарные (продажи товаров с рук), и многосторонние, многообразные трансакции (биржевые сделки);

Необходимо различать общие (совокупные) трансакционные издержки и трансакционные: издержки, приходящиеся на одну трансакцию. Автор .полагает, что в отношении совокупных трансакционных издержек, связанных со всеми возникающими трансакциями, корректнее говорить- об их оптимизации, а не о минимизации. В: отношении трансакционных издержек, приходящихся: на одну трансакцию, допустимо говорить именно; об их минимизации.^

В диссертации раскрыты парадоксы, (противоречия), присущие трансакционным издержкам. Так, в процессе совершения трансакции, рассматриваемой в самом простом варианте как двухсторонний процесс (трансакции могут быть и многосторонними) из-за информационной асимметрии создаются; объективные условия несовпадения тех прав: собственности, которые один субъект: передает на определенных; условиях другому субъекту (передаваемых) и тех прав собственности, которые субъект получает (принимаемых). Это несовпадение:, выражается в том, что число субъектов, принимающие права, собственности может увеличиться, и соответственно каждый из них может «расщеплять» передаваемые права собственности на различные пучки, комбинировать их в соответствии со своими интересами, т.е. специфицировать их по своему усмотрению. Аналогично, может увеличиться и число субъектов, передающих эти права. Если трансакции предполагают обратное движение — возврат временно полученных прав собственности, то эти права собственности могут быть возвращены не полностью, с нарушением принятых условий или не возвращены вообще, со всеми вытекающими отсюда условиями. Каждая-трансакция совершается в условиях информационной асимметрии^ и поэтому генетически содержит в себе девиантность, относящуюся по всем субъектам в ней участвующих. Автор отмечает такую особенность трансакционных издержек — их разнородность по качеству и количеству для субъектов, осуществляющих взаимодействие даже в рамках одной трансакции

Анализ практики хозяйственных субъектов с позицией трансакционного подхода позволил автору выделить еще несколько парадоксов; присущих трансакционным издержкам:

1. Одни и те же трансакции, совершаемые между различными субъектами, сопровождаются неодинаковыми транзакционными издержками. Например, получение кредита в банке для постоянных и платежноспособных заемщиков может быть предоставлено на льготных условиях (кредитная линия).

2. Существование одних видов трансакционных издержек может предполагать (или исключать) наличие других их видов, т.е. по своей природе эти издержки могут быть некомплементарны. Например, издержки измерения, как правило, связаны непосредственно с издержками защиты прав собственности (в случае возврата некачественной продукции), с издержками оппортунистического поведения.

3. Сокращение одних видов трансакционных издержек, может вызвать рост других видов,трансакционных издержек. Так, в целях предупреждения оппортунистического поведения персонала (утечки информации) фирма может усилить меры по защите прав собственности, в т. ч. информационную защиту.

4. Регулирование трансакциональных издержек всегда осуществляется в определенных пределах и использование одних и тех же методов их рационирования может привести в различных ситуациях к противоположным результатам.

5. Трансакционные издержки сложно поддаются непосредственному учету, часть их остается некодифицированной и даже частично учтенные они не предполагают универсальных методов рационализации.

Так, например, одним из методов их регулирования является создание эффективной правовой защиты института собственности. Но даже в условиях прописанности правового поля всегда есть узкие места и, используя их, субъекты могут осуществлять незаконные трансакции (невозврат кредита). Парадоксы трансакционных издержек в российской экономике дополняется новым содержанием. Те субъекты, которые должны регулировать эти издержки нап макроуровне, прежде всего государственные структуры, наоборот, своей деятельностью обуславливают их рост.

Значительная величина трансакционных издержек может служить своеобразным экономическим барометром, который показывает:

- высокий уровень неопределенности внешней, асимметричности информации;

-наличие институциональных пустот в экономической системе на разных уровнях (провалы в законодательстве, отсутствие других институтов);

- масштабы оппортунизма в экономическом поведении индивидов;

- степень соответствия институтов, их низкую комплементарно сть;

- слабую спецификацию и защиту прав собственности;

- наличие барьеров, препятствующие эффективности взаимодействию субъектов; несоответствие существующих форм организаций и взаимоотношений, хозяйствующих субъектов сложившимся нормам мировой практики;

- масштабы теневой экономики.

Российская экономика не'является исключением для общей тенденции роста трансакционных издержек за счет расширения в ней трансакционного сектора. В процессе преобразования российской экономики произошло столкновение новых формальных правил со старыми неформальными правилами и новых неформальных правил со старыми формальными. Поэтому сложилась ситуация безусловного превалирования неформальных отношений над формальными. Разрушение старых формальных регуляторов открыло широкие возможности для их заполнения неформальными отношениями. Новые неформальные отношения не являются отношениями с действительно рыночными свойствами, они несут на себе социокультурный отпечаток предшествующего развития, т.е. традиции, обычаи, привычки, свойственные индивидам Вн дорыночный период (взаимопомощь между людьми, коллективизм, патернализм и т.п.): Все это позволяет утверждать, что в любых трансакциях, совершаемых хозяйственными субъектами,- так или иначе присутствуют неформальные правила и именно с их помощью связанные с трансакциями издержки регулируются. Неформальные регуляторы этих издержек преобладают в российской экономике. Автора придерживается подхода, что не экономика теневого сектора - причина роста трансакционных издержек, наоборот, наличие высоких трансакционных издержек в легальной, формальной экономике является одной из причин воспроизводства теневого сектора (простого или расширенного).

В диссертации «раскрываются, институциональные рамки, регулирования трансакционных издержек с учетом специфики российских условий организации и осуществления- экономической деятельности между тремя-основными хозяйствующими субъектами - государством, фирмами (бизнес -структурами) и домохозяйством.

Под институциональными рамками автор понимает некие ограничения, заданные совокупностью взаимосвязанных и взаимообусловленных «правил игры», определяющих взаимодействия институциональных субъектов.' Эти правила игры, включающие определенные нормы, порядки, принципы, установки, складываются между институциональными субъектами различными способами — эволюционным и революционным, естественным и искусственным (институциональное проектирование), выращиваются ' или заимствуются (импорт институтов). Но все эти правила-игры в целом должны отражать объективно- сложившиеся социально-экономические условия и нацеливать субъектов на дальнейшееэффективное развитие их деятельности. Институциональные рамки структурируют институциональные пространство, в котором осуществляют свою* деятельность институциональные субъекты, придают их взаимодействиям конкретную направленность, специфицируют их функциональность и регулируют взаимосвязи между субъектами в сторону повышения их результативности.

В* качестве институтов, задающих соответствующие институциональные рамки регулирования трансакционных издержек в диссертации выделены и> обоснованы:

- институт частно — государственного партнерства;

- институты интеграции бизнес — структур;

- институты интерактивного взаимодействия хозяйствующих субъектов (государства, бизнеса, домохозяйств).

При наличии множества трансакций и трансакционных издержек данными механизмами весь потенциал регулирования не исчерпывается. Выделенные автором механизмы регулирования трансакционных издержек соответствуют поставленным« целям и задачам, реализуют макроэкономический подход, они современны, конструктивны и перспективны. Именно эти институты тесно связаны между собой в воздействии на трансакционные издержки, могут регулировать их комплексно в целом, так и по отдельным элементам, и они пока недостаточно развиты в российской экономике при наличии благоприятного для этого потенциала.