Реструктуризация промышленных корпораций нефтегазового комплекса тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Реструктуризация промышленных корпораций нефтегазового комплекса"

БЕЛОПОЛЬСКИЙ Ян Вадимович

005016829

На пр [

РЕСТРУКТУРИЗАЦИЯ ПРОМЫШЛЕННЫХ КОРПОРАЦИЙ НЕФТЕГАЗОВОГО КОМПЛЕКСА

Специальность 08.00.05 - «Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами: промышленность)»

Автореферат

на соискание ученой степени кандидата экономических наук

1 п ;;,АГ) 2012

Кострома —2012

005016829

Работа выполнена в НОУ ВПО «Международная академия бизнеса и новых

технологий (МУБиНТ)» Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор

Коречков Юрий Викторович, Официальные оппоненты: Травин Георгий Михайлович,

доктор технических наук, профессор, Костромской государственный университет им. H.A. Некрасова,

зав. кафедрой организации производства и сервиса Алиева Антонина Олеговна, кандидат экономических наук, Российская Академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте РФ (Рыбинский филиал), доцент кафедры управления и маркетинга Ведущая организация: Ярославский государственный технический

университет

Защита состоится «23» мая 2012 г. в 13 ч. на заседании диссертационного совета ДМ 212.094.01 при Костромском государственном университете им. H.A. Некрасова по адресу: 156961, г. Кострома, ул. 1 Мая, 16, корп. «В», каб. 23.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Костромского государственного университета им. H.A. Некрасова.

Автореферат разослан «20» апреля 2012 г.

Ученый секретарь диссертационного совета к.э.н., доцент

Степанов Е.Б.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Промышленные корпорации нефтегазового комплекса выступают в качестве важного фактора социально-экономической стабильности национального хозяйства, обеспечения его экономической безопасности. Современные интегрированные промышленные корпорации нефтегазового комплекса (НТК) активно преобразуются путем реструктуризации производств, отвечая на изменения внутренней и внешней среды, а также развитие конкурентных отношений. Учитывая рост интегрированных промышленных корпоративных структур нефтегазового комплекса, их многопрофильность, следует сделать вывод о том, что они занимают ведущее место в системе мирового хозяйства. В 2011 г. по данным газеты Financial Times первое место по уровню рыночной капитализации заняла китайская компания PetroChina (329259,66 млрд долл. США), на втором месте -американская Exxon Mobil (316230,8 млрд долл. США). Газпром в этом списке занял 33 место (в 2008 г. - 4 место) с уровнем капитализации 137995,6 млрд долл. США, однако по уровню чистой прибыли (24330,89 млрд долл. США) он занял 1 место в списке крупнейших компаний мира. Однако, преобразования многих нефтегазовых компаний в последние годы носят достаточно спонтанный характер, значительная часть реализуемых проектов по реорганизации компаний путем слияний (поглощений) проходит неудачно. Яркий пример этому - преобразования в британской нефтегазовой компании BP после аварии в Мексиканском заливе. Огромные масштабы изменений в системе управления, структуре активов и финансов, активные процессы избавления от непрофильных активов, высокие риски реструктуризации показывают необходимость проведения специального исследования проблем реструктуризации. Во-первых, от правильного обоснования стратегии управления реструктуризацией интегрированных промышленных корпораций НТК зависит устойчивость их экономического развития и конкурентоспособность на национальном и мировом рынках. Во-вторых, реструктуризация интегрированных промышленных корпораций нефтегазового комплекса требует необходимость диверсификации их производства. В нефтегазовом секторе экономики, характеризующимся невозобновляющимися ресурсами ценного минерального сырья — нефти и газа, существующие экономические подходы к системе управления производством исключают из разработки значительную часть запасов из-за неэффективности их освоения по действующим экономи-

ческим критериям. По отдельным нефтяным компаниям по организационно-управленческим и экономическим причинам не могут быть вовлечены в хозяйственный оборот от 150 до 250 млн. т запасов нефти. На многих нефтеперерабатывающих заводах России уровень переработки нефти составляет всего около 50%. Всё это требует увеличения инвестиций. Поэтому в каждой интегрированной промышленной корпорации НТК необходимо тщательно разрабатывать инвестиционную часть стратегии развития, реализовывать и постоянно совершенствовать её для достижения обеспечения экономического роста. В-третьих, существующие современные организационные формы управления в виде олигополистических нефтегазовых промышленных корпоративных структур, имея огромный экономический потенциал, не позволяют эффективно использовать возможности конкурентной среды и препятствуют появлению новых организационных и экономических форм управления в нефтегазовом комплексе. Это определяет необходимость научного обоснования управления реструктуризацией производства, исследования диверсификации в системе управления корпорациями нефтегазового комплекса, что и обуславливает актуальность диссертационного исследования.

Степень разработанности темы диссертационного исследования. Различные проблемы реструктуризации в системе управления организациями, отраслями и комплексами изучались такими учёными, как Аврашков Л.Я., Алиева А.О., Анфилатов B.C., Архипова Н.И., Астапова Г.А., Банчеева A.A., Блейк Р., Большаков A.C., Боумэн К., Брагина З.В., Бригхем Ю., Виссе-ма X., Гибсон Дж.Л., Глущенко В.В., Гумеяр Ф.Ж., Дудяшова В.П., Друкер П., Дойль П., Ефремов B.C., Жариков О.Н., Ивченко Б.П., Короткое Э.М., Кузнецова И.А., Лунев В.Л., Марка Д.А., Маркин Ю.П., Огарков A.A., Пра-гишвили И.В., Пью Д., Садченкова Ю.П., Сио К.К., Соловьев B.C., Травин Г.М., Травин М.М., Тренев H.H., Хайруллина М.В., Шеметов П.В. и др. Макроэкономические проблемы реструктуризации в системе совершенствования управления экономикой раскрыты в научных работах многих отечественных и зарубежных исследователей, среди которых Аксенова И.Р., Алексеев С.С., Балашова А.П., Бузановский С.С., Василевская М.Н., Гапоненко Н.И., Глазьев С.Ю., Глушецкий A.A., Грошев В.А., Ершов В.Ф., Жданов Д.В., Казанцев C.B., Короткова Т.Л., Кушлин В.И., Лексин В.Н., Марголин М.В., Мильнер Б.З., Олейник А.Н., Радыгин А.Н., Савин В.В., Савченко Е.С., Сухарев О.С., Эггертсон Т. Реструктуризация субъектов микроэкономического уровня являлась предметом научного интереса Аистовой М.Д., Айвазяна З.Г., Астра-ханцевой И.А., Белых Л.П., Голубева М.И., Заикиной В.В., Карпова Э.А.,

Клейнера Г.Б., Клименко О.И., Кована С.Е., Леонтьева C.B., Мазура И.И., Оболенски Н., Ойхмана Е.Г., Репина В.В., Робсона М., Телятникова Н.Б., Ушаковой Т.О., Хаммера М., Чаадаева В.К., Черемных О.С. Исследование сущности управления промышленными предприятиями нефтегазового комплекса, функционирования нефтегазовой отрасли осуществлялось в трудах отечественных авторов А. Арбатова, И. Башмакова, Ю.Бушуевой, В. Дунаева, Ю. Коречкова, В. Крюкова, Д. Лукашева, В. Рудницкого, П.Сергеева, А. Тутушкина и других. В них анализируются структура нефтегазовой отрасли, основы экономической и финансовой деятельности организаций нефтегазового комплекса, элементы систем управления предприятиями нефтегазового сектора экономики. В ряде научных публикаций рассматривались вопросы интеграционных процессов в нефтегазовом комплексе, создания новых организационных форм корпораций. К ним относятся работы Д. Бутрина, Г. Выгона, М. Делягина, И. Гафурова, Т. Лысовой, Э. Майминой, И. Майорова, А. Новолодской, В. Орлова, Д. Скоробогатько, Н. Цхадая, И. Хренникова и ряда других авторов. Принципы и формы организации управления активами нефтегазовых организаций исследовались в работах В. Бочарова, С. Валдай-цева, В. Гутина, Н. Зайцева, А Карапетяна, О. Коробейникова, П. Левчаева, И. Ульянова и ряда других авторов. В них произведён системный анализ структуры баланса промышленных предприятий НТК, их активов, но, вместе с тем, не анализируется процесс реструктуризации системы управления активами нефтегазовых предприятий. Признавая большую значимость выполненных работ для теории и практики управления интегрированными промышленными предприятиями нефтегазового комплекса, следует отметить, несмотря на то, что в них раскрыты отдельные правовые, управленческие, организационные, финансовые, экономические аспекты реструктуризации, формирование ее представления как комплексного процесса организационных преобразований с целью оптимизации структуры управления до настоящего времени не завершено. Экономическая наука испытывает потребность в системном теоретико-методологическом обосновании реструктуризации как управленческого инструмента экономики, разработке целостной концепции реструктуризации и соответствующих ей направлений прикладного использования. Особую значимость для субъектов микроуровня экономики имеет разработка методического инструментария проведения реструктуризации, включающего экономическое обоснование ее целей, определение направлений совершенствования деятельности организации, разработку методики реализации реструктуризационных мероприятий. В течение последних лет в

журналах «Вопросы экономики», «Мировая экономика и международные отношения», «Экономическая политика», «Российский экономический журнал», «Вопросы статистики», специализированных журналах «Нефть России», «Нефтегаз», «Бурение & нефть» был опубликован ряд статей, посвященных вопросам управления организациями нефтегазового комплекса. В научных публикациях показывается сущность организации и управления деятельностью нефтегазовой отрасли и её предприятий. В то же время нет комплексного исследования реструктуризации интегрированных промышленных структур нефтегазового комплекса, путей их диверсификации, формирования эффективной системы управления активами предприятий нефтегазовой отрасли. Дискуссионность проблематики, недостаточная разработанность концептуальных, методологических подходов, методических аспектов и особая значимость решения практических задач реструктуризации деятельности интегрированных промышленных предприятий нефтегазового комплекса обусловили выбор темы диссертационного исследования, постановку цели и формулировку задач.

В качестве гипотезы выдвинуто предположение о существовании пространственно-временного периода реструктуризации, включающего в себя интервалы согласования реструктуризации и реконструкции. Продолжительность реструктуризационного периода (лага) определяется следующими факторами: а) диверсификацией производства, б) использованием инновационно-ориентированных форм интеграционных процессов в отрасли, в) необходимостью применения отраслевой методики реструктуризации промышленного корпораций нефтегазового комплекса.

Цель диссертационного исследования состоит в раскрытии механизма реструктуризации интегрированных промышленных корпораций нефтегазового комплекса и в разработке алгоритма осуществления реструктуризации нефтегазового предприятия.

В соответствии с поставленной целью в диссертации решаются следующие основные задачи:

-раскрыть предпосылки интеграционных преобразований и обосновать генезис интегрированных промышленных корпораций нефтегазового комплекса;

-определить приоритеты модернизации интегрированных промышленных корпораций нефтегазового комплекса;

-выявить критерии реструктуризации интегрированных промышленных корпораций нефтегазового комплекса;

-провести факторно-квалиметрический анализ реструктуризации интегрированных промышленных корпораций нефтегазового комплекса;

-переосмыслить диверсификацию как доминирующий фактор реструктуризации нефтегазового корпораций;

-разработать организационно-функциональную модель реструктуризации промышленной корпорации нефтегазового комплекса.

Объектом диссертационного исследования являются интегрированные промышленные корпораций нефтегазового комплекса. Предметом является совокупность организационно-управленческих отношений, связанных с реструктуризацией интегрированных промышленных корпораций нефтегазового комплекса.

Методологическая и теоретическая основа. Методологической основой являются диалектический метод, методы анализа и синтеза, сравнений и обобщений, табличные и графические приемы. Исследование основывается на принципах единства исторического и логического подхода к анализу экономических явлений в сфере функционирования интегрированных промышленных предприятий нефтегазового комплекса, противоречивом характере общественных процессов, обращении к практике как критерию истины. Положения и выводы основаны на базе изучения бухгалтерской отчетности нефтегазовых предприятий и анализе процессов, происходящих в нефтегазовой отрасли. Теоретической основой диссертации являются аналитические подходы к сущности, экономической природе системы управления реструктуризацией нефтегазовых предприятий, используемые в экономической литературе, исследования отечественных и зарубежных ученых вопросов реструктуризации и их влияния на организацию производства. Информационно-статистической базой исследования послужили данные Росстата, Минэкономразвития, Банка России, бухгалтерская отчетность Газпрома, Роснефти, ЛУКойла, организаций нефтегазового комплекса Ярославской области, материалы периодической печати. Эмпирическая база исследования представляет собой накопленный практический опыт по вопросам деятельности нефтегазовых организаций, материалы научно-практических конференций и семинаров, анализ периодической и научной литературы.

Работа выполнена в соответствии с пунктом 1.1.28. «Проблемы реструктуризации отраслей и предприятий промышленности» специальности 08.00.05 — «Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами: промышленность)» Паспорта специальностей ВАК (экономические науки).

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке пространственно-временного алгоритма реструктуризации интегрированных промышленных корпораций нефтегазового комплекса в соответствии со стратегией их на основе диверсификации и использования факторно-квалиметрического анализа.

К основным научным результатам относятся следующие положения:

- в рамках реструктуризации предприятий НТК комплекса выделены пространственно-временные интервалы: а) информационно-подготовительный, б) осуществление, в) завершение. На основе этого показано, что разработка программы реструктуризации осуществляется в промежутке между точками «согласования реструктуризации» и «реконструкция», реструктуризационный период (лаг). По существу, это временной отрезок между точкой «реконструкция» и «трансформация».

- показано, что продолжительность реструктуризационного периода (лага) зависит от следующих приоритетных факторов: а)нормативно-институциональная база; б) согласование экономических интересов; в) сбалансированность организационных структур, которые оказывают прямое и непосредственное влияние на эффективность осуществления реструктуризационного преобразования;

- определены принципы (системность, оперативность, последовательность, инновационность) и критерии реструктуризации промышленных корпораций НТК. Разграничены интегрированная и коммерческая стратегии реструктуризации. Обоснована значимость факторно-квалиметрического анализа реструктуризации интегрированных промышленных корпораций НТК;

- доказана необходимость использования инновационных методов управления на основе трансформации олигополистических интегрированных корпоративных структур в горизонтально-технологические кооперации и мультидивизиональные структуры в промышленных корпорациях НГК. На основе этого обоснована необходимость диверсификации как приоритета реструктуризации, что позволит: а) увеличить ресурсообеспеченность за счет освоения новых источников природных ископаемых в северных морях и в восточных регионах страны, б) применять инновационно-технологические методы транспортировки углеводородов на дальние расстояния, в) освоить новаторские виды деятельности и новые продукты интегрированных нефтегазовых компаний, г) увеличить объемы производства и экспорта сжиженного природного газа (СПГ);

- выявлены основные тенденции развития инвестиционной деятельности в отрасли в условиях реструктуризации системы управления активами. В связи с этим доказано, что расчетные коэффициенты эффективности определяют минимальный уровень прибыльности основного капитала промышленных корпораций НГК, при котором реализация процесса его самовозрастания за период нормативного срока эксплуатации фондов становится возможной с наименьшими затратами для промышленных корпораций НГК;

- обоснована методика реструктуризации промышленных корпораций НГК в процедуре конкурсного производства. На базе этого разработан инте-гративный подход к мониторингу и контролю деятельности промышленных корпораций нефтегазового комплекса по внедрению стратегических планов развития с использованием количественных и качественных показателей её функционирования. Исходя из этого построена организационно-функциональная модель реструктуризации промышленной корпорации нефтегазового комплекса.

Теоретическая и практическая значимость. Теоретическая значимость исследования состоит в том, что на основе исследования системы управления нефтегазовых организаций разработаны новые теоретические обоснования реструктуризации и диверсификации производства интегрированных промышленных корпораций, их функционирования, обоснована система управления капиталом в условиях интеграционных процессов в нефтегазовой отрасли. Основные теоретические аспекты и выводы могут быть использованы при разработке методологических основ управления инновационными проектами и инвестированием в нефтегазовой отрасли. Выводы и материалы диссертации могут послужить основой для дальнейших научных разработок по избранной теме. Практическая значимость исследования состоит в обосновании управления реструктуризацией, осуществления диверсификации производства и системы управления активами нефтегазовых организаций. Результаты исследования могут быть использованы организациями нефтегазового комплекса в практической деятельности, в учебном процессе при подготовке специалистов управленческого и экономического профиля, а также при чтении курсов «Экономика нефтяной и газовой промышленности», «Экономика отраслевых рынков», «Антикризисное управление».

Апробация работы. Основные положения диссертации докладывались на двух международных и двух всероссийских конференциях. Результаты исследования используются в ФГБОУ ВПО «Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федера-

ции», НОУ ВПО «Международная академия бизнеса и новых технологий» при преподавании дисциплин «Экономика отрасли», «Экономика нефтяной и газовой промышленности», «Экономика зарубежной нефтяной и газовой промышленности», «Экономика природопользования», а также в деятельности Некоммерческого партнерства Межрегиональный инновационно-технологический центр «Высокие технологии для решения кризисных социально-экономических проблем» (имеются акты внедрения). Материалы диссертационного исследования опубликованы в совместной монографии, двадцати двух научных статьях.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ

Во введении показаны актуальность, цель и задачи диссертации, уровень разработанности темы исследования, объект, предмет и методы исследования, характеризуются научная новизна и практическая значимость выводов и предложений, выносимых на защиту.

В работе в соответствии с поставленными задачами достигнуты следующие научные результаты.

Первый блок исследования связан с выявлением сущности реструктуризации, вариативности, принципов (системность, оперативность, последовательность, инновационность) и критериев реструктуризации интегрированных промышленных корпораций НТК, обоснованием стратегий добавления капитала в результате реструктуризации. В рамках реструктуризаци-онных преобразований автор выделяет такие характеристики, как этап осуществления и их завершенность. Условное разделение подразумевает наличие объявленных и завершенных процессов, но четкой границы между ними нет. Под началом реструктуризации понимается этап подготовки. Период реструктуризации определяется продолжительностью подготовительного процесса. Автор предлагает учитывать наличие пространственно-временного интервала в реструктуризационном процессе — реструктуризационного периода (лага) (см. рис. 1).

Диагностика и

согласование Точка реконструк- Точка трансфор- Анализ реструкту-

реструюуризации иии мации ризации

На рис. 1 приведен пространственно-временной алгоритм реструктури-зационного преобразования. Так, разработка программы реструктуризации осуществляется в промежутке между точками «диагностика и согласование реструктуризации» и «реконструкция», реструктуризационный период (лаг) представляет собой временной отрезок между точкой «реструктуризация» и «трансформация». Начало инфраструктурных трансформаций свидетельствует о том, что реструктуризационный период пройден и начались преобразования. Данная особенность реструктуризационного преобразования (наличие реструктуризационного периода) оказывает существенное влияние на возникновение противоречий между собственниками, менеджерами и персоналом, что, естественно, будет снижать эффективность. Факторы, оказывающие воздействие, могут усиливаться/нивелироваться вследствие негативной (позитивной) оценки в средствах массовой информации, напряженности внутри корпорации, связанной с корпоративными конфликтами и т.п. При оценке готовности реструктуризации следует уделять внимание типу информационной открытости процесса. Автор показывает, что формирование, реорганизация и реструктуризация промышленной организации определяет систему управления её целенаправленной деятельностью, осуществляемую в рамках детерминируемой организационной иерархической структуры. В общем плане реструктуризация может рассматриваться в качестве одного из важных рычагов антикризисного управления. Она включает: 1) изменение структуры и функций управления; 2) преодоление отставания в технико-экономической и организационно-управленческой видах деятельности; 3) совершенствование финансово-экономической политики нефтегазового предприятия и дос-

тижение на этой основе Повышения эффективности производства. Автор определяет, что обязательно проводится модернизация корпоративной, имущественной и организационно-функциональной структур бизнеса, сопровождающаяся реинжинирингом бизнес-процессов и обучением персонала. Проблема недостатка имеющихся ресурсов, необходимых для проведения комплексной реорганизации бизнеса, может стать одной из серьезных причин неудач при реструктуризации предприятия. В целом схема видов реструктуризации предприятия показана на рис. 2.

Рис. 2. Виды реструктуризации нефтегазового предприятия

В зависимости от стадии развития нефтегазового предприятия и его возможностей автор разделяет на два вида: 1) превентивные преобразования, цель которых - увеличение стоимости нефтегазового предприятия, сохранение собственности и другие задачи, связанные с поддержанием конкурентного статуса предприятия и повышением эффективности его функционирования; 2) преобразования нефтегазового предприятия, находящегося в условиях кризиса, сконцентрированные на решениях по возвращению дееспособности, преодолению кризиса и превращению предприятия в действующее. Эффективность проведения реструктуризации связана с определением ее критериев. Выделяются два типа критериев: а) «жесткие», которые поддаются количественному измерению; б) «эластичные», которые не могут быть измерены количественно. «Жесткие» критерии эффективности реструктуризации -это привлечение внешних инвестиций; создание совместных предприятий; установление стратегического партнерства; повышение объемов реализации;

увеличение объемов экспорта; снижение издержек производства. Согласно данным критериям промышленное нефтегазовое предприятие должно реали-зовывать изменения таким образом, чтобы они привели к позитивным результатам, которые могут быть измерены и подтверждены документально. «Эластичные» критерии эффективности реструктуризации - это число руководителей верхнего и среднего звена, участвующих в реструктуризации; степень участия в реализации проектов технической помощи. «Эластичные» критерии учитывают позитивные результаты реструктуризации, которые не поддаются прямому измерению, но могут быть отнесены к долгосрочным инвестициям.

Второй блок посвящен выявлению на основе факторного анализа этапов и методов реструктуризации промышленного предприятия нефтегазового комплекса, обоснование необходимости квалиметрической оценки процесса реструктуризации. Обосновано, что реструктуризация нефтегазового предприятия проводится с целью: 1) решения определенных экономических и социальных задач; 2) изменения распределения собственности и контроля над деятельностью предприятия; 3) привлечения инвестиций в производство; 4) увеличения стоимости предприятия. Для рассмотрения вопросов реструктуризации в различных аспектах в диссертации приведена классификация реструктуризационных преобразований на уровне нефтегазового предприятия. В зависимости от ситуации на предприятии осуществляются мероприятия оперативного и долгосрочного характера. Их ещё выделяют как оперативная и стратегическая реструктуризации. Оперативная реструктуризация, направлена на решение наиболее острых экономических и финансовых проблем в краткосрочном периоде, а стратегическая ориентированна на достижение целей, стоящих перед предприятием в долгосрочной перспективе. Содержанием стратегической реструктуризации являются: анализ сфер деятельности предприятия; разработка стратегии маркетинга; разработка вариантной стратегии развития предприятия, включающей в себя разработку: снабженческо-сбытовой политики предприятия; ценовой политики и стратегии; финансовой политики; инвестиционной политики; бизнес-планирование на основе выбранного варианта стратегии развития. Результатом успешного проведения стратегической реструктуризации является рост чистой текущей стоимости будущих доходов, эффективности и конкурентоспособности и рыночной стоимости собственного капитала в долгосрочной перспективе. Результатом успешного проведения оперативной реструктуризации является создание условий эффективного функциони-

рования и развития предприятия, при которых оно начинает получать стабильные доходы и поэтому становится инвестиционно привлекательным. Схема реструктуризации каждого предприятия носит индивидуальный характер, требующий учета его отраслевых и производственно-технологических особенностей, взаимосвязей между подразделениями, сложившихся отношений собственности. При проведении квалиметрической оценки деятельности интегрированного промышленного предприятия в условиях реструктуризации следует использовать теорию вероятностно-статистической квалиметрии, основанную на методах теории вероятностей и математической статистики и охватывающей вопросы оценки качества, которые осуществляются с применением квалиметрических шкал. При этом оценка качества и эффективности рассматривается как одна из основных задач статистического анализа. Проведённая нами на базе Межрегионального инновационно-технологического центра «Высокие технологии для решения кризисных социально-экономических проблем» (г. Ярославль) экспертная оценка социально-экономической эффективности деятельности предприятий нефтегазового комплекса Ярославской области (табл. 1), показывает, что имеются большой потенциал их развития и возможности реализации программ реструктуризации. На первом этапе репрезентативного опроса определён уровень достижения целей региона при реализации программы реструктуризации предприятий НТК. Он составил 0,34, что свидетельствует о недостаточном влиянии нефтегазовых предприятий на развитие региональной экономики. В отличие от этого показателя уровень достижения целей государства значительно выше, он составил 0,83. Это характеризует общественную значимость разработки и внедрения программ реструктуризации с применением материально-технической базы и интеллектуальных ресурсов нефтегазовой отрасли. Уровень достижения целей собственников предприятий НТК, оцениваемый показателем 0,56, свидетельствует о том, что, с одной стороны, предприятия НТК приносят хороший доход, но, с другой стороны, выплаты дивидендов могут быть ограничены, если общее собрание акционеров примет решение о направлении значительной части чистой прибыли на развитие производства. Высоким является уровень достижения целей менеджмента предприятий НТК - 0,76. Данный показатель характеризует заинтересованность сотрудников предприятий НТК в реализации программ реструктуризации.

Таблица 1

Значения показателей оценки социально-экономической эффективности _деятельности предприятий Ш К Ярославской области_

Показатели Значения

XI Уровень безработицы в регионе 0,12 х - уровень достижения целей региона 0,34

Х2 Уровень экономической активности в регионе 0,24

Хэ Уровень развития инновационных технологий на предприятиях НТК региона 0,45

Х4 Уровень инвестиционной привлекательности региона 0,54

VI Объём бюджетных поступлений 0,85 у - уровень достижения целей государства 0,83

У2 Участие в реализации социально-экономических программ 0,81

г\ Объем дополнительно привлеченных финансовых средств 0,38 г - уровень достижения целей собственников предприятия НТК 0,56

т-г Уровень развития материально-технической базы 0,46

гз Формирование положительного имиджа предприятий НТК 0,73

та Влияние на повышение конкурентоспособности 0,67

VI Уровень обеспеченности квалифицированными кадрами 0,78 V - уровень достижения целей менеджмента предприятия НТК 0,76

У2 Уровень конкурентоспособности 0,74

Уз Влияние на осуществление программ реструктуризации 0,76

Уровень удовлетворения потребностей в продукции предприятий НТК 0,46 - уровень достижения целей потребителей 0,50

у/г Объём новой продукции в результате реализации программ реструктуризации 0,52

\Уз Уровень конкурентоспособности на рынке 0,51

В то же время уровень достижения целей потребителей (0,50) показывает, что не все виды продуктов предприятий НТК региона находят своих потребителей, либо не все из них удовлетворяют потребностям клиентов по своим экономическим свойствам. Это особенно проявляется в периоды повышения цен на нефтепродукты. Можно сделать вывод о том, что существуют значительные резервы роста в сфере развития предприятий НТК для достижения целей регионов и конечных потребителей.

Третий блок посвящен доказательству необходимости диверсификации производства, использованию инновационных методов управления при построении на основе олигополистических вертикальных интегрированных корпоративных структур горизонтально-технологической кооперации и созданию мультидивизиональных структур в системе промышленных предприятий нефтегазового комплекса. Стабильность развития нефтегазового комплекса зависит от эконо-

мического роста, а также от эффективности мер в сфере экономики, финансовой и денежно-кредитной политики, разработке норм законодательства, ограничения в которых оказывают существенное влияние на нефтегазовую отрасль: права на недропользование, защита окружающей среды, рекультивация земли и ликвидация последствий деятельности, транспортировка и экспорт, корпоративное управление, налогообложение и ограничительные меры. Нефтегазовый комплекс России подвержен влиянию рыночных колебаний, снижению темпов экономического развития в мировой экономике, изменению цен на энергоресурсы. Например, если в 2009 г. цены на нефть на мировых рынках опускались до 60 долл. за баррель, то в начале 2011 г. они составляют 110-118 долл. за баррель нефти. Высокая волатильность рынка нефти и газа свидетельствует о том, что Россия должна более вдумчиво подходить к возможности осуществления диверсификации производства. Рассматривая современное состояние нефтегазового комплекса, автор отмечает, что количество предприятий, осуществляющих добычу топливно-энергетических полезных ископаемых составило 7, 3 тыс. единиц, из них 6,1 тыс. предприятий находятся в частной собственности, 0,1 тыс. - в государственной и муниципальной собственности, 0,2 тыс. - в смешанной российской форме собственности.

Автор показывает, что диверсификация позволяет закрепить хозяйственные связи, усилить стимулы для получения наиболее эффективного конечного результата, сконцентрировать ресурсы по наиболее эффективным направлениям технической политики, использовать наиболее эффективно систему взаиморасчетов, в том числе за счет применения расчетных цен, повысить конкурентоспособность российских производителей на внешнем рынке, а также наиболее экономно решать отдельные задачи использования производственной и социальной инфраструктуры. В частности, диверсификация, осуществляемая ОАО «Газпром» включает: 1. Диверсификацию маршрутов поставки газа в Европу; 2. Диверсификацию рынков и продуктов; 3. Диверсификацию нефтегазового бизнеса; 4. Охрану окружающей среды и повышение социальной ответственности. В современной структуре мирового нефтяного бизнеса доминируют вертикально-интегрированные нефтяные компании. Они являются наиболее эффективно действующими нефтяными компаниями. Под вертикальной интеграцией понимается объединение на финансово-экономической основе различных технологически взаимосвязанных производств. В нефтяном деле сюда входят предприятия, относящиеся к последовательным стадиям технологического процесса: разведка и добыча неф-

ти - транспортировка - переработка - нефтехимия - сбыт нефтепродуктов и нефтехимикатов. Доказано, что среди важнейших предпосылок вертикальной интеграции необходимо выделить следующее: 1. Стремление нефтяных компаний к контролю над рынками сбыта конечной продукции - сначала нефтепродуктов, а затем и нефтехимикатов. 2. Обусловленная природными, технологическими и экономическими факторами необходимость создания эффективно управляемой организации производства и сбыта. 3. Возможность экономии на масштабах производства. Концентрация капитала и производства, наличие единой инфраструктуры, возможности маневра (капиталом, мощностями, потоками сырья и продукции) способствуют сокращению удельных затрат в производстве и приводят к приросту сбытовой деятельности, росту массы и нормы прибыли. 4. Обеспечение в рамках вертикально интегрированных структур контролируемых источников сырьевого обеспечения. 5. Международный характер нефтяного бизнеса и его теснейшая связь с мировой и национальной политикой. Автор обосновывает четыре основных проблемы и направления диверсификации организаций НТК: 1. причины формирования вертикальных интегрированных корпоративных структур; 2. переход от вертикальной координации к вертикальной интеграции; 3. концентрация собственности в интегрированных корпоративных структурах; 4. обеспечение лидерства посредством поглощения малых и неинтегрированных компаний. Автор выявляет основные тенденции развития инвестиционной деятельности в отрасли на основе уровня прибыльности основного капитала промышленных организаций нефтегазового комплекса. Расчетные коэффициенты эффективности определяют тот минимальный уровень прибыльности основного капитала промышленных организаций нефтегазового комплекса, при котором реализация процесса его самовозрастания за период нормативного срока эксплуатации фондов становится возможной с наименьшими затратами для промышленной организации НТК. Отметим, что расчетные коэффициенты эффективности можно определять как по отдельным объектам и группам фондов, так и по основным средствам предприятия НТК в целом. Использование методики В.А. Бочарова и О.О. Коробейникова позволило обосновать пропорциональное распределение прибыли при доходном методе оценки стоимости фондов с учетом их эффективности. Очевидно, что расчетные коэффициенты эффективности основного капитала промышленных предприятий связаны со стоимостной (технологической) структурой их производственных фондов. Стоимостная структура основного капитала предприятия характеризуется соотношением стоимостей, выделяемых в составе собствен-

ных основных средств отдельных объектов фондов. Использование расчётного коэффициента, сохраняет производительные пропорции участия отдельных групп и объектов основных средств в формировании прибыли субъектов хозяйствования и их собственных инвестиционных ресурсов.

Четвертый блок посвящен обоснованию методики реструктуризации интегрированных промышленных корпораций НТК в процедуре конкурсного производства и построению организационно-функциональной модели реструктуризации имущественного комплекса несостоятельного промышленного предприятия нефтегазового комплекса. Автор доказывает, что реструктуризация на уровне промышленного предприятия нефтегазового комплекса может быть представлена по трем направлениям: во-первых, вхождение на рынок нефтепродуктов дочерних и совместных компаний; во-вторых, реструктуризация производства действующих интегрированных промышленных корпораций НТК; в-третьих, выход с рынка интегрированных промышленных корпораций НТК, терпящих банкротство, или свертывание неэффективных производств. Антикризисная реструктуризация интегрированных промышленных корпораций НТК направлена не только на предупреждение банкротства и оздоровление предприятий, но и на минимизацию отрицательных последствий, что может быть осуществлено путём передачи имущества более эффективным собственникам без ликвидации рабочих мест.

Выявив сущность системного подхода как формы приложения теории познания и диалектики к исследованию процессов, происходящих в экономике, сформирована авторская методика реструктуризации промышленного предприятия нефтегазового комплекса. Предложенная методика носит комплексный характер в рамках применённого системного подхода к процессу реструктуризации промышленного предприятия нефтегазового комплекса. Обоснование использования системно — комплексного, системно — программного, системно - мультипликационного, системно - нормативного и системно - динамического подходов позволяет на основе выявления признаков банкротства в полной мере произвести анализ внутренней и внешней среды организации, оценку имущественного состояния предприятия, оценку финансового состояния.

Таблица 2

Методика реструктуризации интегрированного промышленного пред_приятия нефтегазового комплекса_

Элементы методики Их характеристика

Определение подходов к процессу реструктуризации промышленного предприятия нефтегазового комплекса -системно - комплексный подход; -системно - программный подход; -системно - мультипликационный подход; -системно - нормативный подход; -системно - динамический подход.

Анализ внутренней и внешней среды ПП НТК Внутренняя среда: - структура ПП НТК; - системы управления; - организационно-управленческий и экономический анализ деятельности ПП НТК. Внешняя среда: - формы государственного регулирования и контроля; - барьеры на пути развития предприятия; - влияние конкурентной среды; - состояние рынка.

Оценка имущественного состояния предприятия Анализ состава, структуры, динамики имущества ПП НГК и источников его формирования Оценка структуры видов имущества предприятия Оценка эффективности использования имущества

Оценка финансово-экономического состояния Оценка ликвидности и платежеспособности предприятия Оценка финансовой устойчивости предприятия

Оценка деловой активности Оценка и анализ деловой активности могут быть осуществлены по двум направлениям: - степени выполнения плана по основным показателям, обеспечение заданных темпов их роста; - уровню эффективности использования ресурсов предприятия. Используются: Коэффициент оборачиваемости активов (коэффициент трансформации) Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности Коэффициент оборачиваемости запасов

Методика разработки инвестиционной программы для вывода ПП НТК из кризиса Анализ инвестиционных возможностей и потенциала Учет и выбор возможных альтернатив Оценка затрат - доходов Разработка проектов и план их реализации Бюджетирование проектов

Анализ сетевого взаимодействия ПП НТК в рамках корпоративной структуры Анализ инвестиционных возможностей и потенциала ПП НГК Анализ участников сетевого взаимодействия Учет и выбор возможных альтернатив Оценка расходов - доходов Разработка и бюджетирование проектов и план их реализации в рамках процессного подхода

Обеспечение бизнес-процессов Коммуникации в сетевой деятельности предприятия Организация внедрения и трансфер инноваций

Реструктуризация интегрированных промышленных корпораций НТК требует выбора и реализации новой стратегии их развития. Ускорение темпов деловой жизни, рост интенсивности, конкурентных отношений требуют новых подходов к проведению реструктуризации, перейти от принятого в настоящее время периода разработки стратегии на 10-20 лет к временному периоду 5-7 лет, что является необходимых сроком для проведения преобразований в нефтегазовой отрасли. Сама стратегия интегрированных промышленных структур НТК, формирование новой миссии предприятия в условиях нарастающей неопределенности и ускорения цикла реформирования, должна преобразоваться в набор управленческих действий, приводящих к достижению поставленной цели и допускающих применение разных методов и средств. Высокая степень конкуренции на рынке продуктов, отсутствие собственной маркетинговой стратегии у интегрированных промышленных корпораций НТК может отрицательным образом сказаться на объемах реализации продукции. Для проведения реструктуризации нужен разработанных план проведения ресгруктури-зационных мероприятий и план финансового оздоровления предприятия.

Заключение содержит основные выводы по диссертации, связанные с управлением процессами реструктуризации интегрированных промышленных предприятий нефтегазового комплекса.

Основные положения диссертации изложены в публикациях автора

Монография

1. Белопольский Я.В., Коречков Ю.В. Управление реструктуризацией предприятий нефтегазовой отрасли,- Ярославль: Аверс Плюс, 2011. — 6,0 п. л., в соавторстве, доля соискателя — 3 п.л.

Статьи в изданиях, рекомендованных ВАК для публикации результатов научных исследований

2. Белопольский Я.В. Элементы методики реструктуризации промышленного предприятия // Российское предпринимательство.- 2011.- № 6.- 0,6 пл.

3. Белопольский Я.В. Устойчивость промышленных организаций и направления её обеспечения / Научные труды Вольного экономического общества,- 2008.-Т.93. - Ч.2.- С. 14-22,- 0,7 пл.

4. Белопольский Я.В., Коречков В.А., Забуга O.A. Мониторинг организации в системе стратегического менеджмента / Научные труды Вольного экономического общества.- 2008.- Т.93.- Ч.2.- С.46-55.- 0,8 пл., доля соискателя — 0,2 п.л.

5. Белопольский Я.В., Рудницкая И.В., Простов Д.С. Управление организацией (научные подходы в рамках институциональной теории и теории хозяйственного порядка) / Научные труды Вольного экономического общесгва,-2008,- Т.93.- Ч.З.- С.248-258.- 0,9 пл., доля соискателя - 0,3 п.л.

Публикации в других изданиях

6. Белопольский Я.В. Научно-теоретические подходы к определению понятия реструктуризации предприятия / Управление организациями в инновационной экономике. Межвузовский сборник научных трудов. - Рыбинск: РФРАНХиГС, 2012. - 0,4 п.л.

7. Белопольский Я.В. Управление реструктуризацией как комплексной оптимизацией системы функционирования предприятия // Проблемы социально-экономического развития регионов России.- Рыбинск: РФ ВВАГС, 2011.- С. 148-153.-0,3 п.л.

8. Белопольский Я.В., Простов Д.С. Проблемы реструктуризации инновационных предприятий // Проблемы социально-экономического развития регионов России. - Рыбинск: РФ ВВАГС, 2011.- С. 153-156. - 0,2 п.л.

9. Белопольский Я.В. Научно-теоретические подходы к определению понятия реструктуризации предприятия // Молодая наука - 2011.- Ярославль: МУБиНТ,- 2011. - С. 36-39.-0,2 п.л.

10. Белопольский Я.В., Мудревский А.Ю. Реализация организационно-функциональной модели реструктуризации несостоятельного предприятия // Управление организацией в инновационной экономике.- Рыбинск: РФ РАН-ХиГС, 2011.- С.14-20. - 0,4 п.л., доля соискателя - 0,2 п.л.

11. Белопольский Я.В. Диверсификация интегрированных промышленных организаций нефтегазового комплекса как основа их реструктуризации // Управление организацией в инновационной экономике.- Рыбинск: РФ РАН-ХиГС, 2011,- С.20-28,- 0,4 п.л.

12. Белопольский Я.В. Проблемы реструктуризации промышленных структур / Молодёжь и экономика. Материалы Международной конференции. - Ярославль: ВФЭА, 2010,- С.211-213. - 0,2 п.л.

13. Белопольский Я.В. Устойчивость как основа системности в развитии организации // Финансово-экономический кризис и пути выхода из него. Т.1 - Ярославль, 2009. - С.68-72. -0,2 п.л.

14. Белопольский Я.В., Даниленко P.A. Управление активами в обеспечении системы антикризисного управления организации // Финансово-экономический кризис и пути выхода из него. Т.1 - Ярославль, 2009. - С.30-35. - 0,2 п.л., доля соискателя — 0,1 п.л.

15. Белопольский Я.В., Можаренко Ю.И. Технология структурных преобразований несостоятельного промышленного предприятия / Институциональные основы развития региональной экономики России в начале XXI века. Т.2. - Ярославль: МУБиНТ, 2006,- С. 41-45.- 0,4 п.л., доля соискателя - 0,2 п.л.

16. Белопольский Я.В. Информационное обеспечение реструктуризации промышленного предприятия в процедурах банкротства / Актуальные проблемы развития экономики и управления / Межвузовский сборник научных статей,- Рыбинск: РФ ВВАГС, 2010,- С.45-49. - 0,3 п.л.

17. Белопольский Я.В., Джиоев О.В. Инновации в инвестиционной деятельности: проблемы формирования лизинговых альянсов / Актуальные про-

блемы развития экономики и управления. - Рыбинск: РФ ВВАГС, 2010.-С.60-64. - 0,6 п.л., доля соискателя - 0,3 п.л.

18. Белопольский Я.В., Гусев М.А., Кузнецов П.В. Целеполагание в деятельности промышленных организаций / Наука молодая. Материалы научной конференции,- Ярославль: МУБиНТ, 2010.- С.56-60. - 0,3 п.л., доля соискателя - 0,1 п.л.

19. Белопольский Я.В., Простов Д.С. Технологическая схема мониторинга энергетической безопасности региона / Молодёжь и экономика. Материалы 7 Международной конференции. Т.4. - Ярославль: ВФЭА, 2009. -С.252-253. - 0,2 п.л., доля соискателя - 0,1 п.л.

20. Белопольский Я.В., Костенко С.П. Принцип системности и морфологический анализ обеспечения устойчивости промышленных организаций машиностроения / Проблемы развития российской экономики в условиях кризиса.- Ярославль: Аверс Плюс, 2009,- С.24-28. -0,6 п.л. - доля соискателя -0,3 п.л.

21. Белопольский Я.В., Мудревский А.Ю., Простов Д.С. Проблемы обеспечения устойчивости организации / Проблемы развития российской экономики в условиях кризиса,- Ярославль: Аверс Плюс, 2009.- С.94-98. - 0,6 п.л. - доля соискателя - 0,2 п.л.

22. Белопольский Я.В., Климов Е.А. Экономическая природа банкротства и условия обеспечения устойчивости организации / Проблемы развития российской экономики в условиях кризиса. Сборник научных статей,- Ярославль: Аверс Плюс, 2009. С.98-103. - 0,6 п.л. - доля соискателя - 0,3 п.л.

23. Белопольский Я.В. Управление информационным обеспечением процесса реструктуризации промышленных организаций / Институциональные основы развития региональной экономики России в начале XXI века. Межвузовский сборник научных статей. Т.2. - Ярославль: МУБиНТ, 2006.- С. 45-48.- 0,3 п.л.

Белопольский Ян Вадимович АВТОРЕФЕРАТ

Подписано в печать 12.04.2012 г. Формат бумаги 60x84 1/16 Бумага писчая. Печ. л. 1,0. Тираж 100 экз. Костромской государственный университета имени H.A. Некрасова 156961, г. Кострома, ул. 1 Мая, 14

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Белопольский, Ян Вадимович

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МОДЕРНИЗАЦИИ ПРОМЫШЛЕННЫХ КОРПОРАЦИЙ НЕФТЕГАЗОВОГО КОМПЛЕКСА.

1.1. Предпосылки интеграционных преобразований в нефтегазовых структурах.

1.2. Генезис интегрированных промышленных корпораций нефтегазового комплекса.

1.3. Модернизация интегрированных промышленных корпораций нефтегазового комплекса.

ГЛАВА 2. ИНСТРУМЕНТАРНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ ИНТЕГРИРОВАННЫХ ПРОМЫШЛЕННЫХ КОРПОРАЦИЙ НЕФТЕГАЗОВОГО КОМПЛЕКСА.

2.1. Критерии реструктуризации интегрированных промышленных корпораций нефтегазового комплекса.

2.2. Факторно-квалиметрический анализ реструктуризации интегрированных промышленных корпораций нефтегазового комплекса

2.3. Диверсификация как доминанта реструктуризации нефтегазового корпораций.

2.4. Организационно-функциональная модель реструктуризации промышленной корпорации нефтегазового комплекса.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Реструктуризация промышленных корпораций нефтегазового комплекса"

Актуальность темы исследования. Промышленные корпорации нефтегазового комплекса выступают в качестве важного фактора социально-экономической стабильности национального хозяйства, обеспечения его экономической безопасности. Современные интегрированные промышленные корпорации нефтегазового комплекса (НТК) активно преобразуются путем реструктуризации производств, отвечая на изменения внутренней и внешней среды, а также развитие конкурентных отношений. Учитывая рост интегрированных промышленных корпоративных структур нефтегазового комплекса, их многопрофильность, следует сделать вывод о том, что они занимают ведущее место в системе мирового хозяйства. В 2011 г. по данным газеты Financial Times первое место по уровню рыночной капитализации заняла китайская компания PetroChina (329259,66 млрд долл. США), на втором месте - американская Exxon Mobil (316230,8 млрд долл. США). Газпром в этом списке занял 33 место (в 2008 г. - 4 место) с уровнем капитализации 137995,6 млрд долл. США, однако по уровню чистой прибыли (24330,89 млрд долл. США) он занял 1 место в списке крупнейших компаний мира. Однако, преобразования многих нефтегазовых компаний в последние годы носят достаточно спонтанный характер, значительная часть реализуемых проектов по реорганизации компаний путем слияний (поглощений) проходит неудачно. Яркий пример этому - преобразования в британской нефтегазовой компании BP после аварии в Мексиканском заливе. Огромные масштабы изменений в системе управления, структуре активов и финансов, активные процессы избавления от непрофильных активов, высокие риски реструктуризации показывают необходимость проведения специального исследования проблем реструктуризации. Во-первых, от правильного обоснования стратегии управления реструктуризацией интегрированных промышленных корпораций НТК зависит устойчивость их экономического развития и конкурентоспособность на национальном и мировом рынках. Во-вторых, реструктуризация интегрированных промышленных корпораций нефтегазового комплекса требует необходимость диверсификации их производства. В нефтегазовом секторе экономики, характеризующимся невозобновляющимися ресурсами ценного минерального сырья - нефти и газа, существующие экономические подходы к системе управления производством исключают из разработки значительную часть запасов из-за неэффективности их освоения по действующим экономическим критериям. По отдельным нефтяным компаниям по организационно-управленческим и экономическим причинам не могут быть вовлечены в хозяйственный оборот от 150 до 250 млн. т запасов нефти. На многих нефтеперерабатывающих заводах России уровень переработки нефти составляет всего около 50%. Всё это требует увеличения инвестиций. Поэтому в каждой интегрированной промышленной корпорации НТК необходимо тщательно разрабатывать инвестиционную часть стратегии развития, реализовывать и постоянно совершенствовать её для достижения обеспечения экономического роста. В-третьих, существующие современные организационные формы управления в виде олигополистических нефтегазовых промышленных корпоративных структур, имея огромный экономический потенциал, не позволяют эффективно использовать возможности конкурентной среды и препятствуют появлению новых организационных и экономических форм управления в нефтегазовом комплексе. Это определяет необходимость научного обоснования управления реструктуризацией производства, исследования диверсификации в системе управления корпорациями нефтегазового комплекса, что и обуславливает актуальность диссертационного исследования.

Степень разработанности темы диссертационного исследования. Различные проблемы реструктуризации в системе управления организациями, отраслями и комплексами изучались такими учёными, как Аврашков Л.Я., Алиева А.О., Анфилатов B.C., Архипова Н.И., Астапова Г.А., Банчеева A.A., Блейк Р., Большаков A.C., Боумэн К., Брагина З.В., Бригхем

Ю., Виссема X., Гибсон Дж.Л., Глущенко В.В., Гумеяр Ф.Ж., Дудяшова В.П., Друкер П., Дойль П., Ефремов B.C., Жариков О.Н., Ивченко Б.П., Короткое Э.М., Кузнецова И.А., Лунев В.Л., Марка Д.А., Маркин Ю.П., Огарков A.A., Прагишвили И.В., Пью Д., Садченкова Ю.П., Сио К.К., Соловьев B.C., Травин Г.М., Травин М.М., Тренев H.H., Хайруллина М.В., Шеметов П.В. и др. Макроэкономические проблемы реструктуризации в системе совершенствования управления экономикой раскрыты в научных работах многих отечественных и зарубежных исследователей, среди которых Аксенова И.Р., Алексеев С.С., Балашова А.П., Бузановский С.С., Василевская М.Н., Гапоненко Н.И., Глазьев С.Ю., Глушецкий A.A., Грошев В.А., Ершов В.Ф., Жданов Д.В., Казанцев C.B., Короткова Т.Л., Кушлин В.И., Лексин В.Н., Марголин М.В., Мильнер Б.З., Олейник А.Н., Радыгин А.Н., Савин

B.В., Савченко Е.С., Сухарев О.С., Эггертсон Т. Реструктуризация субъектов микроэкономического уровня являлась предметом научного интереса Аистовой М.Д., Айвазяна З.Г., Астраханцевой И.А., Белых Л.П., Голубева М.И., Заикиной В.В., Карпова Э.А., Клейнера Г.Б., Клименко О.И., Кована

C.Е., Леонтьева C.B., Мазура И.И., Оболенски Н., Ойхмана Е.Г., Репина В.В., Робсона М., Телятникова Н.Б., Ушаковой Т.О., Хаммера М., Чаадаева В.К., Черемных О.С. Исследование сущности управления промышленными предприятиями нефтегазового комплекса, функционирования нефтегазовой отрасли осуществлялось в трудах отечественных авторов А. Арбатова, И. Башмакова, Ю.Бушуевой, В. Дунаева, Ю. Коречкова, В. Крюкова, Д. Лукашева, В. Рудницкого, П.Сергеева, А. Тутушкина и других. В них анализируются структура нефтегазовой отрасли, основы экономической и финансовой деятельности организаций нефтегазового комплекса, элементы систем управления предприятиями нефтегазового сектора экономики. В ряде научных публикаций рассматривались вопросы интеграционных процессов в нефтегазовом комплексе, создания новых организационных форм корпораций. К ним относятся работы Д. Бутрина, Г. Выгона, М. Делягина, И. Гафурова, Т. Лысовой, Э. Майминой, И. Майорова, А. Новолодской, В.

Орлова, Д. Скоробогатько, Н. Цхадая, И. Хренникова и ряда других авторов. Принципы и формы организации управления активами нефтегазовых организаций исследовались в работах В. Бочарова, С. Валдайцева, В. Гутина, Н. Зайцева, А Карапетяна, О. Коробейникова, П. Левчаева, И. Ульянова и ряда других авторов. В них произведён системный анализ структуры баланса промышленных предприятий НТК, их активов, но, вместе с тем, не анализируется процесс реструктуризации системы управления активами нефтегазовых предприятий. Признавая большую значимость выполненных работ для теории и практики управления интегрированными промышленными предприятиями нефтегазового комплекса, следует отметить, несмотря на то, что в них раскрыты отдельные правовые, управленческие, организационные, финансовые, экономические аспекты реструктуризации, формирование ее представления как комплексного процесса организационных преобразований с целью оптимизации структуры управления до настоящего времени не завершено. Экономическая наука испытывает потребность в системном теоретико-методологическом обосновании реструктуризации как управленческого инструмента экономики, разработке целостной концепции реструктуризации и соответствующих ей направлений прикладного использования. Особую значимость для субъектов микроуровня экономики имеет разработка методического инструментария проведения реструктуризации, включающего экономическое обоснование ее целей, определение направлений совершенствования деятельности организации, разработку методики реализации реструктуризационных мероприятий. В течение последних лет в журналах «Вопросы экономики», «Мировая экономика и международные отношения», «Экономическая политика», «Российский экономический журнал», «Вопросы статистики», специализированных журналах «Нефть России», «Нефтегаз», «Бурение & нефть» был опубликован ряд статей, посвященных вопросам управления организациями нефтегазового комплекса. В научных публикациях показывается сущность организации и управления деятельностью нефтегазовой отрасли и её предприятий. В то же время нет комплексного исследования реструктуризации интегрированных промышленных структур нефтегазового комплекса, путей их диверсификации, формирования эффективной системы управления активами предприятий нефтегазовой отрасли. Диску ссионность проблематики, недостаточная разработанность концептуальных, методологических подходов, методических аспектов и особая значимость решения практических задач реструктуризации деятельности интегрированных промышленных предприятий нефтегазового комплекса обусловили выбор темы диссертационного исследования, постановку цели и формулировку задач.

В качестве гипотезы выдвинуто предположение о существовании пространственно-временного периода реструктуризации, включающего в себя интервалы согласования реструктуризации и реконструкции. Продолжительность реструктуризационного периода (лага) определяется следующими факторами: а) диверсификацией производства, б) использованием инновационно-ориентированных форм интеграционных процессов в отрасли, в) необходимостью применения отраслевой методики реструктуризации промышленного корпораций нефтегазового комплекса.

Цель диссертационного исследования состоит в раскрытии механизма реструктуризации интегрированных промышленных корпораций нефтегазового комплекса и в разработке алгоритма осуществления реструктуризации нефтегазового предприятия.

В соответствии с поставленной целью в диссертации решаются следующие основные задачи:

-раскрыть предпосылки интеграционных преобразований и обосновать генезис интегрированных промышленных корпораций нефтегазового комплекса;

-определить приоритеты модернизации интегрированных промышленных корпораций нефтегазового комплекса;

-выявить критерии реструктуризации интегрированных промышленных корпораций нефтегазового комплекса;

-провести факторно-квалиметрический анализ реструктуризации интегрированных промышленных корпораций нефтегазового комплекса;

-переосмыслить диверсификацию как доминирующий фактор реструктуризации нефтегазового корпораций;

-разработать организационно-функциональную модель реструктуризации промышленной корпорации нефтегазового комплекса.

Объектом диссертационного исследования являются интегрированные промышленные корпораций нефтегазового комплекса. Предметом является совокупность организационно-управленческих отношений, связанных с реструктуризацией интегрированных промышленных корпораций нефтегазового комплекса.

Методологическая и теоретическая основа. Методологической основой являются диалектический метод, методы анализа и синтеза, сравнений и обобщений, табличные и графические приемы. Исследование основывается на принципах единства исторического и логического подхода к анализу экономических явлений в сфере функционирования интегрированных промышленных предприятий нефтегазового комплекса, противоречивом характере общественных процессов, обращении к практике как критерию истины. Положения и выводы основаны на базе изучения бухгалтерской отчетности нефтегазовых предприятий и анализе процессов, происходящих в нефтегазовой отрасли. Теоретической основой диссертации являются аналитические подходы к сущности, экономической природе системы управления реструктуризацией нефтегазовых предприятий, используемые в экономической литературе, исследования отечественных и зарубежных ученых вопросов реструктуризации и их влияния на организацию производства. Информационно-статистической базой исследования послужили данные Росстата, Минэкономразвития, Банка России, бухгалтерская отчетность Газпрома, Роснефти, ЛУКойла, организаций нефтегазового комплекса Ярославской области, материалы периодической печати. Эмпирическая база исследования представляет собой накопленный практический опыт по вопросам деятельности нефтегазовых организаций, материалы научно-практических конференций и семинаров, анализ периодической и научной литературы.

Работа выполнена в соответствии с пунктом 1.1.28. «Проблемы реструктуризации отраслей и предприятий промышленности» специальности 08.00.05 - «Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами: промышленность)» Паспорта специальностей ВАК (экономические науки).

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке пространственно-временного алгоритма реструктуризации интегрированных промышленных корпораций нефтегазового комплекса в соответствии со стратегией их на основе диверсификации и использования факторно-квалиметрического анализа.

К основным научным результатам относятся следующие положения:

- в рамках реструктуризации предприятий НТК комплекса выделены пространственно-временные интервалы: а) информационно-подготовительный, б) осуществление, в) завершение. На основе этого показано, что разработка программы реструктуризации осуществляется в промежутке между точками «согласования реструктуризации» и «реконструкция», реструктуризационный период (лаг). По существу, это временной отрезок между точкой «реконструкция» и «трансформация».

- показано, что продолжительность реструктуризационного периода (лага) зависит от следующих приоритетных факторов: а)нормативно-институциональная база; б) согласование экономических интересов; в) сбалансированность организационных структур, которые оказывают прямое и непосредственное влияние на эффективность осуществления реструктуризационного преобразования; определены принципы (системность, оперативность, последовательность, инновационность) и критерии реструктуризации промышленных корпораций НТК. Разграничены интегрированная и коммерческая стратегии реструктуризации. Обоснована значимость факторно-квалиметрического анализа реструктуризации интегрированных промышленных корпораций НТК;

- доказана необходимость использования инновационных методов управления на основе трансформации олигополистических интегрированных корпоративных структур в горизонтально-технологические кооперации и мультидивизиональные структуры в промышленных корпорациях НТК. На основе этого обоснована необходимость диверсификации как приоритета реструктуризации, что позволит: а) увеличить ресурсообеспеченность за счет освоения новых источников природных ископаемых в северных морях и в восточных регионах страны, б) применять инновационно-технологические методы транспортировки углеводородов на дальние расстояния, в) освоить новаторские виды деятельности и новые продукты интегрированных нефтегазовых компаний, г) увеличить объемы производства и экспорта сжиженного природного газа (СНГ); выявлены основные тенденции развития инвестиционной деятельности в отрасли в условиях реструктуризации системы управления активами. В связи с этим доказано, что расчетные коэффициенты эффективности определяют минимальный уровень прибыльности основного капитала промышленных корпораций НТК, при котором реализация процесса его самовозрастания за период нормативного срока эксплуатации фондов становится возможной с наименьшими затратами для промышленных корпораций НТК;

- обоснована методика реструктуризации промышленных корпораций НТК в процедуре конкурсного производства. На базе этого разработан интегративный подход к мониторингу и контролю деятельности промышленных корпораций нефтегазового комплекса по внедрению стратегических планов развития с использованием количественных и качественных показателей её функционирования. Исходя из этого построена организационно-функциональная модель реструктуризации промышленной корпорации нефтегазового комплекса.

Теоретическая и практическая значимость. Теоретическая значимость исследования состоит в том, что на основе исследования системы управления нефтегазовых организаций разработаны новые теоретические обоснования реструктуризации и диверсификации производства интегрированных промышленных корпораций, их функционирования, обоснована система управления капиталом в условиях интеграционных процессов в нефтегазовой отрасли. Основные теоретические аспекты и выводы могут быть использованы при разработке методологических основ управления инновационными проектами и инвестированием в нефтегазовой отрасли. Выводы и материалы диссертации могут послужить основой для дальнейших научных разработок по избранной теме. Практическая значимость исследования состоит в обосновании управления реструктуризацией, осуществления диверсификации производства и системы управления активами нефтегазовых организаций. Результаты исследования могут быть использованы организациями нефтегазового комплекса в практической деятельности, в учебном процессе при подготовке специалистов управленческого и экономического профиля, а также при чтении курсов «Экономика нефтяной и газовой промышленности», «Экономика отраслевых рынков», «Антикризисное управление».

Апробация работы. Основные положения диссертации докладывались на двух международных и двух всероссийских конференциях. Результаты исследования используются в ФГБОУ ВПО «Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации», НОУ ВПО «Международная академия бизнеса и новых технологий» при преподавании дисциплин «Экономика отрасли», «Экономика нефтяной и газовой промышленности», «Экономика зарубежной нефтяной и газовой промышленности», «Экономика природопользования», а также в деятельности Некоммерческого партнерства Межрегиональный инновационно-технологический центр «Высокие технологии для решения кризисных социально-экономических проблем» (имеются акты внедрения). Материалы диссертационного исследования опубликованы в совместной монографии, двадцати одной научной статьи, общий объем которых превышает 10 п.л.

Структура и объем диссертации. Диссертация состоит из введения, двух глав, включающих семь параграфов, заключения, списка литературы. В ней представлены 14 таблиц, 13 рисунков, основной текст изложен на 143 страницах текста. Список литературы включает в себя 175 наименований.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Белопольский, Ян Вадимович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Нефтегазовый комплекс выступает в качестве важного фактора социально-экономической стабильности общества, экономической безопасности страны, предопределяя состояние внутреннего и внешнего спроса на энергоресурсы. В условиях стабилизации воспроизводственного процесса в России в 2010-2011 гг., обеспечения экономического роста особое значение имеет реструктуризация нефтегазовых организаций, повышение эффективности системы управления ими.

К основным выводам диссертации относятся следующие.

1. Экономический потенциал топливно-энергетических ресурсов России уникален. Однако значительное снижение инвестиций, невозможность компенсировать образовавшийся дефицит средств в 1990-е годы привели к нарушению процесса воспроизводства минерально-сырьевой базы, существенному отставанию в развитии производственного потенциала отрасли. Нефтегазовая промышленность России на протяжении многих десятилетий развивалась экстенсивно, что достигалось за счет ввода в эксплуатацию крупных высокопродуктивных месторождений, а также строительством новых и расширением действующих нефтеперерабатывающих заводов. Поэтому в настоящее время необходимо осуществить реструктуризацию производства с целью создания оптимальной системы управления И1111 НТК, перейти к интенсивным методам производства, основанным на внедрении современных технологий добычи и переработки нефти и газа.

2. Производимая реорганизация нефтегазовой отрасли сопровождалась созданием частных вертикально-интегрированных нефтегазовых компаний (ВИНК). Осуществлённая вертикальная интеграция предусматривала включение в компанию всех производственных стадий: разведку, добычу, переработку нефти и газа, а также сбыт нефтепродуктов. Однако в настоящее время на основе реструктуризации производства необходимо перейти к инновационно-ориентированной модели управления, в основе которой лежит процесс интегрирования производственных комплексов на базе внедрения новых технологий нефтегазодобычи, повышения эффективности нефтегазопереработки.

3. Важнейшее место в реструктуризации интегрированных промышленных предприятий нефтегазового комплекса имеет диверсификация. Для того чтобы правильно осуществить диверсификацию деятельности хозяйственной системы, сначала необходимо исследовать процессы и закономерности такого явления, как диверсификация деятельности хозяйственных систем в современных условиях на основе интегрированных промышленных предприятий нефтегазового комплекса. Диверсификационные процессы ИПП НТК выражаются в виде тенденции к расширению диапазона экономической деятельности. Предприятие может быть широко диверсифицированным, но с доминированием тенденции к специализации, и, наоборот, в узкоспециализированном предприятии могут преобладать диверсификационные процессы, направленные на расширение ассортимента выпускаемой продукции и завоевание новых рынков.

4. Диверсифицированное интегрированное промышленное предприятие нефтегазового комплекса получает потенциал функционирования в различных сегментах рынка, с различными внешними и внутренними экономическими параметрами, например, разной оборачиваемостью капитала. При определенных условиях это дает синергический эффект, когда диверсификация строится на правильно выстроенных денежных потоках от видов деятельности в пространстве и времени. Именно поэтому диверсификация может выступать проводником инвестирования в реальный сектор экономики. Базовая деятельность, выступая регулятором движения капитала, обеспечивает высокую управляемость движения денежных средств, вкладываемых в новые предприятия и отрасли.

5. Механизм реструктуризации имущественного комплекса нефтегазовых промышленных предприятий - понятие, охватывающее организационно-хозяйственные и социальные аспекты промышленных предприятий нефтегазового сектора экономики, выражающее взаимодействие соответствующих экономических структур и институциональных регуляторов, которые в совокупности обеспечивают процесс изменения функционирования промышленных организаций как экономической системы. Состояние промышленного предприятия нефтегазового сектора экономики зависит от результатов его производственной, коммерческой и финансовой деятельности. В условиях, когда производственный и финансовый планы успешно выполняются, происходит развитие предприятия. И, напротив, в результате недовыполнения плана по производству и реализации продукции происходит рост затрат, уменьшение выручки и суммы прибыли. В итоге ухудшается финансовое состояние предприятия, снижается его платежеспособность.

6. Содержание логики методики реструктуризации промышленных предприятий нефтегазового сектора экономики раскрывают следующие её структурные элементы: определение и формирование цели или системы целей, которые преследуют в планируемом периоде промышленное предприятие нефтегазового сектора экономики; анализ исходного уровня развития объекта реструктуризации промышленных предприятий нефтегазового сектора экономики в период, предшествующий планируемому и уточнение параметров достигнутого уровня и его структуры к началу этого периода; определение объёма и структуры потребностей рынка энергоресурсов в планируемом периоде; выявление объёма и структуры ресурсов промышленных предприятий нефтегазового сектора экономики, имеющихся на начало планируемого периода; согласование потребностей и ресурсов социально-экономических подсистем промышленных предприятий нефтегазового сектора экономики путём преодоления временных противоречий, несоответствий между ними, на основе ранжирования потребностей и подготовки управленческих решений при реструктуризации в форме стратегических планов.