Социально-экономические вопросы приватизации металлургических предприятий тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Социально-экономические вопросы приватизации металлургических предприятий"

ГУСЕВА Екатерина Юрьевна

СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ВОПРОСЫ ПРИВАТИЗАЦИИ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИХ ПРЕДПРИЯТИЙ

Специальность: 03.00.05 - Экономика, планирование, организация управления народным хозяйством и его отраслями \промыи!ленность\

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени

кандидата экономических наук

Екатеринбург 1995

Работа выполнена на кафедре экономики и управления на металлургических предприятиях и кафедре управления внешнеэкономической деятельностью Уральского государственного технического университета.

Научный руководитель - профессор, доктор экономических наук Л.Е.Стровский

Официальные оппоненты- профессор, доктор экономических наук ЕМ.Козаков; - доцент, кандидат экономических наук Н.К.Трушина

Ведущая организация - акционерное общество "Верх-Исетский металлургический завод"

Защита состоится в 15 часов на заседании

диссертационного совета Д.063.14.04 по присуждению ученой степени доктора экономических наук по специальности 08.00.05 при Уральском государственном техническом университете в зале заседаний ученого совета \аудитория П\

Ваш отзыв в одном экземпляре, заверенный гербовой печатью, просим высылать по адресу: 620002, Екатеринбург, ул. Мира, 19. УГТУ, ученому секретарю совета института, телефон 44-85-74. . . '

С диссертацией можно ознадамитъея в библиотеке института.

,7

Автореферат разослан

- ') - ССОР^Ш ,995г.

Ученый секретарь специализированного совета, доцент, канд-экон.иаук

Л.ВДистергефт

Общая характеристика работы

Актуальность исследования. Современный этап экономической реформы, главным содержанием которой является, по сути, формирование в отечественном хозяйственном комплексе механизма взаимодействия субъектов, адекватного экономической реальности, характеризуется, наряду с другими особенностями, необходимостью выявления и всемерного использования способов усиления заинтересованности трудовых коллективов ¡ . и отдельных трудящихся в результатах своего труда, в преодолении иждивенчества и уравниловки.

Формирование рыночных отношений начинается на предприятии -основном звене нашей экономики. Именно на предприятиях, в трудовых коллективах развертываются главные процессы обновления экономики, решаются практические задачи разгосударствления. Период формирования рыночных отношений сопровождается возникновением новых форм собственности, требуется реальная перестройка механизма хозяйствования предприятий.

Сложный этап трансформации форм собственности, процессы разгосударствления, приватизации приводят * конфликтным ситуациям на металлургических предприятиях, обостряют.социальио-зкономические проблемы. Высокий уровень неудовлетворенности различными сферами жизнедеятельности металлургов ведет к росту социальной напряженности в трудовых коллективах. Особую актуальность приобретают вопросы прогнозирования и снижения уровня социальной напряженности. В cao» очередь, изменение форм собственности, акционирование предприятий могут повлиять на снижение уровня социальной напряженности, рост заинтересованности работников. В связи с этим возрастают актуальность правильного определения

ставки дивидендов, прогнозирование объемов продаж акций, доходов акцио-

3

неров, стоимости имущества акционерного предприятия и т.п..

Проблеме разгосударствления, акционирования предприятий посвящено большое число публикаций.

Тем не менее, эти вопросы требуют проведения дальнейших теоретических исследований и разработки практических рекомендаций для конкретных металлургических предприятий. Все это определило выбор темы диссертационной работы и ее основную цель.

Цель, работы - получение системной оценки социально-производственной обстановки на металлургических предприятиях и определение путей дальнейшего развития предприятий, выработка рекомендаций по разгосударствлению о условиях формирования рыночной среды.

Для реализации* поставленной цели в работе решены следующие задачи:

- исследозаны особенности изменения форм собственности металлургических предприятий;

• определены причины возникновения и уровень социальной напряженности;

- разработаны основные направления регулирования социально-экономических процессов в коллективе, способы стабилизации обстановки;

- разработаны экономико-математические методы, способствующие выработке оптимальных путей осуществления разгосударствления и акционирования конкретных металлургических предприятий;

- предложен механизм обновления выбора варианта разгосударствления на металлургических предприятиях.

Объектом.иссл€до*вн*я. являются металлургические предприятия -Магнитогорский металлургический' комбинат, завод "Свободный Сокол" г.Липецка, завод им.Петровского на Украине.

Предмет исследования - особенности процессов разгосударствления металлургических предприятий в условиях перехода к рыночной экономике.

. Методологической и теоретической основой исследований

послужили труды отечественных и зарубежных ученых, концептуальные положения программ перехода к рынку, государственная программа приватизации, результаты обсуждения принципиальных вопросов экономической теории и практики хозяйственных преобразований на конференциях и а печати. Фактической основой проведенных расчетов и модельных экспериментов являются данные нормативных документов, заводские отчетные данные.

В качестве методической основы исследования использованы анкетирование, интервью, сравнительный анализ результатов, экономико-математические методы, модели теории массового обслуживания.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в том, что: в развитии существующих подходов к изучению проблем разгосударствления, приватизации предприятий автором выделены особенности развития Форм собственности металлургических предприятий в условиях формирования рыночной экономики;

разработан методический подход к определению уровня социальной напряженности, позволяющий контролировать социально-психологическую атмосферу в коллективе, снизить конфликтность и возродить мотивацию к труду;

разработан механизм выработки практических рекомендаций по снижению социальной напряженности применительно к условиям формирования рыночных отношений и доказана целесообразность акционирования металлургических предприятий;

сформирована методическая база по обоснованию решений по выбору

наиболее целесообразных в условиях металлургического производства форм хозяйствования в период становления рыночных отношений;

предложены и обоснованы методические подходы к созданию методической базы для определения стоимости имущества и ставки дивиденда при акционировании;

на основе одной из моделей теории массового обслуживания автором разработана методика определения запасов сырья, что позволяет оптимально снизить издержки производства и обосновать рациональные направления развития металлургического предприятия.

Практическая ценность проведенных исследований и полученных результатов состоит в следующем:

повышается уровень обоснованности выбора форм собственности для каждого металлургического предприятия в процессе разгосударствления;

обосновываются возможные варианты развития металлургических предприятий с учетом интересов государства и предприятия;

появляется возможность определения уровня социальной напряженности трудового коллектива на любом этапе его развитая;

предлагается конкретный механизм снижения и прогнозирования конфликтности в трудовом коллективе металлургического предприятия применительно к условиям формирования рыночных отношений;

повышается уровень обоснованности ставки дивиденда при акционировании, что, в свою очередь, может повлиять на снижение социальной напряженности и возрождение мотивации к труду;

возникает возможность формирования методической базы определения оптимальной величины запасов сырья, что позволяет адекьатно оиенитъ величину оборотных средств;

б

разработаны способы прогнозирования изменении экономических показателей при акционировании, разгосударствлении металлургически* предприятий;

полученные результаты представляют собой базу для реализации процессов разгосударствления металлургических предприятий из основе акционирования капитала.

Апробация работы. Основные результаты исследований получили апробацию на международной конференции в г.Свердловсхв V 1991г.\, областных конференциях в г.Свердловске \1991, 1992 гг.\

Реализация работы. Результаты диссертационного исследования были использованы:

при обосновании перспектив развития сортопрокатного цеха Магнито-

*

горского мета-чургического комбината, завода "Свободный Сокол" г.Липецка, завода им.Петровского на Украине. -

Опубликование результатов. По итогом исследований опубликовано 5 работ общим объемом 18 п.л.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав,

заключения; объем работы - _130_стр. и_7_стр.приложений, содержит 5

таблиц, список литературы из 122 наименований.

Содержание диссертационной работы

Проблемы формирования оптимальных путей развития промышленных предприятий, значимость которых существенно возрастает в связи с переходом к рынху, в трудах отечественных и зарубежных ученых рассмотрены достаточно всесторонне. Однако участив широкого круга исследователей в решении этих проблем сопровождается появлением заведомо несовместимых предложений по реформированию экономического пространства. Утверждения

ряда авторов о том, что основной акцент должен быть сделан на государственное регулирование при решении экономических и социальных проблем, перенесение центра тяжести с приватизации собственности на приватизацию управления, соседствует с заключениями других ученых о "минимизации" степени участия государства в приватизации и сведении всей экономической политики к монетарному управлению.

На основе изучения работ по проблемам разгосударствления .приватизации предприятий автором сформулировано понимание' существа разгосударствления на стартовом этапе перехода к рынку. Разгосударствление представляет собой процесс преобразования государственного предприятия в хозяйственно самостоятельный субъект рыночных отношений' без изменения формы собственности. Б свою очередь, приватизация государственной собственности может осуществляться с использованием либо без использования промежуточной стадии разгосударствления собственности. В такой отрасли, как черная металлургия, характеризующейся высокой фондоемкостью и крупными масштабами производства не представляется возможным одноразовый выкуп предприятия или его непосредственная продажа. В связи с этим, разгосударствление следует рассматривать как процесс развития, включающий различные переходные и смешанные формы отношений собственности. При этом предполагается снизить государственные расходы и получить дополнительные доходы от продажи, выкупа, распространения акций или других форм возмещения стоимости государственного имущестаа.Пере-ход экономики на рыночные отношения неразрывно связан с преобразованием форм собственности посредством его приватизации, что позволит включить механизмы конкуренции в качестве основного стимулирующего фактора хозяйственной и деловой активности.

На наш взгляд, ограниченные возможности непосредственной лривати • зации имущества крупных и средних металлургических предприятий, как единоразового акта, приводят к тому, что производственные фонды таких предприятий могут в течение длительного времени находиться в смешанной форме собственности с той или иной долей государственного капитала. Конкретные формы приватизации собственности во многом предопределяются также и степенью готовности предприятия к процессу преобразования. Наиболее распространенной формой приватизации является преобразование государственного предприятия в акционерное общество, которое определенное время будет функционировать как предприятие со смешанной собственностью. Вместе с тем, нельзя не отметить, что создание акционерного общества на базе предприятия одновременно представляет собой начало приватизации, учитывая, что в открытом акционерном обществе предусматривается продажа акций первоначально работником акционируемого пред» приятия, а затем и другим как физическим, так и юридическим лицам. Однако существенной особенностью рассматриваемого акционирования является то обстоятельство, что в роли продавца акций выступает государство, являющееся через своего полномочного представителя в лице фонда государственного имущества единоличный учредителем акционерного общества. Поэтому продажа акций в таком обществе существенно отличается от продажи акций общества классического образца.

В основе распределения дохода лежит оценка вновь созданной стоимости, как результата совместного действия трех основных факторов производства -средств труда, предметов труда и затрат труда. Вовлечение в производственно- хозяйственную деятельность каждопР из этих факторов связано со стоимостными затратами, которые и являются мерой вклада в результаты

работы предприятия. Участие государства определяется стоимостью авансированного капитала в виде основных и оборотных средств, в участие трудового коллектива - затратами материальных и трудовых ресурсов.

Указанный подход характеризует разгосударствление как создание смешанных форм владения и распоряжения собственностью, исходя из реального вклада участников. Одновременно такие формы следует рассматривать как переходные в процессе постепенной трансформации разгосударствления в приватизацию.

Автор считает, что непосредственная приватизация в силу отраслевой специфики металлургии повлечет за собой превалирование негативных тенденций, присущих коллективным предприятиям в части рационального использования дохода. Поэтому наиболее перспективной представляется акционерная форма организации предпринимательской деятельности. На -акционерном предприятии обеспечивается целостность производственно-хозяйственной и предпринимательской активности предприятия, как объекта рыночных отношений, сохраняется механизм определения эффективных пропорций между накоплением и потреблением, соблюдается право работни-га на выбор линии экономического поведения \ совладелец собственности либо наемный работнику

Изучение отношения рабочих к труду в условиях разгосударствления предприятий является исходным пунктом как для осуществления правильной социальной политики, так и для выбора наиболее целесообразных в условиях металлургического производства форм.хозяйствования..В диссертационном исследовании выявлено, что около 50% опрошенных работающих в условиях подряда или аренды не удовлетворены условиями своего труда. Результаты анализа позволяют сделать вывод о преимущественно Формальном внедре-

нии этих форм, что выражается в невыполнении договорных обязательств. По всему массиву опрошенных удовлетворены своей формой организации труда 44%, не удовлетворены - 56%. Более всего не удовлетворены работающие в условиях аренды \62,4% олрошенных\, в то же время среди рабочих, занятых в кооперативах, доля неудовлетворенных составляет 13",2%.

Переход к рыночной экономике предполагает, наряду с проанализированными, использование широкого спектра форм хозяйствования, в том числе акционерных обществ, малых предприятий, совместных предприятий.

Методика проведения исследования, состав и взаимосвязи используемого инструментария базируются на разработанной в структурном виде системе формирования отношения к труду, представленной на.рис.1. В соответствии с разработанной автором структурной схемой участия работников в производственном процессе \рис.1\ была разработана анкета социологичгс-кого исследования изменения отношения к труду работников в современных условиях хозяйствования.

Процесс демократизации общества выявил реальные противоречия, связанные с отчуждением трудящихся как от средств производства, так и от механизма распределения результатов труда. В настоящее время высокий уровень неудовлетворенности различными сферами жизнедеятельности ведет к росту социальной напряженности. Социальная напряженность возникает тогда, когда длительное время не решается основное противоречие между ожиданиями социальных субъектов и мерой их фактического удовлетворения. Отсюда вытекает важность изучения процесса формирования социальной напряженности, своевременное выявление и определение факторов обострения, замер уровня показателей \индекссв\ этих факторов и построение на основе социологического анализа прогноза дальнейшего развития.

внешние факторе

Лнутрипроиэводетве ннве фактору

Адакнвстр&тввн

среяа

РАБОТШЦ

Социальные *ясткаг?н

■ Средства рвалигалЕВ

&Затерн&Еьно-техническвб УСЛОВЕЯ

_Е

Эковомпесквс ГСЯ08ЖЯ в аяструмепты

Содхально-псвхологв-

ЧвСКЕв условия

Уровень а»-анвлуальа о го соааанвя

Црожзвоцственвнй процесс:!

Технический] уровень

ЭконогаяескЕй уровень

Соакальво-вся-

хологкческЕй

уровень

Уровень ко, хехтггного сознания

Ре «у хьгаг прогзноссгаеаного процесса

ЭкономачаскгЁ

i

Содвагьн о-псегохспп е скеё

у

Ряс. X Семена фсркгроваавя отвозен^я райотнжжЛ'Кчрххз

Влияние социальной напряженности на деятельность металлургичесхи* предприятий осталось по существу нерассмотренной проблемой. Вместе с тем, исследование факторов \проблем\, влияющих на рост социальной напряженности в трудовом коллективе, позволит более адекватно определить предпосылки и возможности развития предприятия, создать соответствующие стимулы для каждого работника, эффективнее использовать трудовой потенциал.

0 диссертационном исследовании предложена методика определения уровня социальной напряженности на металлургических предприятиях. Методика направлена на создание системы социологического контроля за состоянием социально-психологической атмосферы трудового коллектива и на заблаговременное выявление комплекса социальных проблем для прогнозирования и упреждения социальной напряженности, конфликтных ситуаций и забастовок.

Логическая блок-схема анализа социально-экономических проблем трудового коллектива приведена на рис.2 ,

Расчет индексов, характеризующих уровень социальной напряженности в коллективе.

Условные обозначения, принятые в расчетах: Я^ - значения корректирующего коэффициента для ¡-го варианта ответа на 1-й вопрос, где

] - порядковый номер ответа на ¡-й вопрос,

I. порядковый номер вопроса в анкете. Принимаются следующие значения в зависимости от варианта ответа:

Яч * 1 - берется для экстремальной негативной оценки фактора

вариантов ответов;

Рис.2. Структура анаяхга совдааьядоконошнескжх upotaea ïpjaoBoro хсвдвхлша

Яч е 0,5 - берется значение предыдущей негативной оцеюси; И] с0,3 - берется значение оценок, отражающих неустойчивое равновесие в негативной оценке факторов.

2. К.Щ - сумма положительных ответов респондентов для ]-го варианта ответа по 1-му фактору 1-го вопроса,

где I- номер фактора в 1-м вопросе.

3. ОН - значение негативной оценки по фактору I для 1-го вопроса.

4. N8! - количество вариантов ответов для 1-го вопроса.

5. ОД - общее количество респондентов, отвечающих на 1-й вопрос.

Уровень социальной напряженности в коллективе в условиях приватизации рассчитывается по формуле:

7

где - -уровень неудовлетворенности в условиях приватизации

предприятия•

- уровень пессимизма ^

' У'х,вень потенциальной конфликтности в услозисх

приватизации.

Все уровни определяются из ответов на вопросы разработанной анкеты. Рыночные отношения требуют новых подходов к проблеме эффективности использования трудового потенциала. Представленный в диссертации конкретный механизм определения уровня социальной напряженности делает возможным проводить социальную диагностику трудового коллектива на любом этапе его развития заблаговременно определять "узкие места" в социально-экономической политике, выявлять причины и факторы, вызывающие

нарастание конфликта. В условие* перехода к рынку проблемы снижения конфликтности, более гибкое, чем прежде, сочетание интересов личности и общества приобретают еще большее значение

В итоге установлено, что устранение причин \вызывающих рост наприжен-ности\, связанных с недостатками технико-технологической базы на металлургических предприятиях, требуют проведения крупномасштабных работ, что невозможно осуществить за короткий промежуток времени. Поэтому се^ас главно« условие снижения уровня социальной напряженности - создание соответствующих стимулов для каждого работника, т.к. в конечном счете все управленческие и организационные решения реализуются на рабочих места*

Особую значимость в сложившихся угповиях приобретает также гориэо»<г прогнозирования. На наш взгляд, при обосновании вариантов разгосударствления, выбора формы собственности металлургического предприятия с учетом последствий сложившейся социальной напряженности в трудовом коллективе следует ориентироваться на период вхождения в рынок, в рамках которого должны произойти наиболее существенные изменения во взаимодействии государства и предприятия.

Основным содержанием работы по разгосударствлению конкретного предприятия и ее первым определяющим этапом является обоснование нового статуса предприятия, включая формы и характер участия в его деятельности государства и трудового коллектива, принципов организации управления им. Имеются в виду как формы отношений собственности, так м формы распоряжения результатами производственно-хозяйственной деятельности. Особую актуальность приобретает проблема грамотного определения степени заинтересованности каждого работника \акционерз\, поскольку в этом случае будет

16

снижен уровень социальной напряженности и устранятся конфликтные ситуации.

Отличие АО от других организационных форм заключается в его четкой ориентации на прибыль как конечный результат деятельности. Поэтому при создании АО необходимо заранее определить предполагаемую ставку дивиденда при необходимых условиях, что, в свою очередь, позволит снизить социальную напряженность. Если ставка дивиденда недостаточно привлекательна для будущих акционеров-инвесторов по сравнению с банковской учетной ставкой, то необходимо попытаться изменить исходные условия \уаепичить размер прибыли за счет тех или иных оргтехмероприятий: уменьшить численность управления, снизить непроизводительные издержки производства, повысить.загрузку оборудования и т.д.\ таким образом, чтобы достичь желаемой величины. Покупка акций должна стать более привлекательной для каждого гражданина, а для этого ставка диоидендачдолжна быть в целом выше, чем банковская учетная ставка по долгосрочным окладам. Далее определяется ориентировочная стоимость основных фондов с учетом износа -морального и физического. Сумму оборотных средств рассчитывают по нормативам, причем нормы их по элементам необходимо рассчитывать по оптимуму, учитывая потери как при недостатке, так и при избытке средств. Окончательную оценку стоимости основных фондов производят с учетом рыночной конъюнктуры, учитывается эффективность работы предприятия, его прибыль, рентабельность, устойчивость показателей.

На момент оценки производственных фондов рыночная цена оборотных средств \т.е. сырья и материалов, составляющих основную часть оборотных средств'* уже сложилась. Поэтому задачей оценки оборотных средств является не столько определение их рыночной стоимости, сколько установление

17

экономически оптимальных норм запаса сырь л, материалов, полуфабрикатов, топлива, готовой продукции и т.д., т.к. главным требованием эффективного функционирования производства в рыночных условиях является снижение его издержек. Известно, что чем больше уровень запаса сырья и материалов на предприятии, тем больше издержки производства, с другой стороны, снижение уровня запасов может привести к простоям оборудования, к росту потерь. Поэтому необходим такой уровень запаса, который снижает суммарные издержки производства. Конечно, переходный период, переживаемый в настоящее время нашей экономикой, ее кризис, вызванный падением производства, нарушением годами сложившихся связей ^горизонтальных и вертикал ьных\, привел к тому, что уровень запасов на большинстве предприятий резко пошел на убыль, а часто вообще приблизился к нулевому уровню, казалось бы^ в этих условиях говорить об определении научно обоснованного уровня запасов бессмысленно. Однако, на наш взгляд, стоимость производственных фондов предприятия должна оцениваться не по сиюминутным условиям функционирования производства, а на основании потенциальной его эффективности, что соответствует и международному опыту.

Для определения эффективности производства, в существенной мере влияющей на уровень оценки производственных фондов, западные аудиторские фирмы изучают устойчивую динамику показателей эффективности \прибыль, рентабельности за пять последних лет работы предприятия.

Методика определения оптимальных запасов сырья, предложенная в диссертации, разработана на основе одной из моделей математической теории массового обслуживания. Она позволила управлять нормой запаса сырья, планировать эту норму и, как следствие, снизить издержки производства и увеличить прибыл^ предприятия. Методика апробирована на металлургичес -

18

ком предприятии "Свободный Сокол" г.Липецка. Реализация данной методики выявила высокую эксплуатационную пригодность инструментария Наглядность, бьгстрота расчетов, удобство выдачи информации и т>п.\.

Математическая интерпретация увязки остаточной стоимости имущества акционируемого предприятия со степенью износа объекта позволяет установить стоимость имущества^ приближенного к рыночным оценкам.

Для повышения заинтересованности работников в результатах труда при акционировании в диссертации разработаны соответствующие методические средства, позволяющие заранее определить ставку дивиденда и стоимость имущества приближенно к рыночным условиям. Проведенные исследования показывают, что применительно к металлургии недостаточно полно разработан методический инструментарий определения стоимости имущества при акционировании и ставки дивиденда.

В диссертации подтверждено наличие устойчивой зависимости работы предприятия от доли пакета акций, принадлежащих трудовому коллективу. Наши расчеты показывают, что увеличение этой доли более чем на 20% в уставном фонде значительно ухудшает показатели работы предприятия. В работе приведено экономическое обоснование минимальной цены акций на основе их рыночной котировки.

Проведенные исследования позеоляют сделать вывод, что при переходе к рынку неизбежно происходит трансформация форм собственности металлургических предприятий. Одним из мощных катализаторов этого процесса может служить акционирование предприятий, что позволяет более полно сочетать интересы государств и предприятия.

Основные положения диссертационной работы опубликованы в работах:

1. Гусева ЕЮ., Стровсхий Л.Е, Ганин В.И. Изменение отношения к труду в условиях новых форм хозяйствования // Проблемы совершенствования организации и стимулирования труда в условиях рыночной экономии: Сб.статей /Свердловский институт народного хозяйства. Свердловск, 1991.-С.7-8 „

2. Гусева ЕЮ., Стровскмй Л.Е, Ганин В.И. Прогнозирование развития социальных процессов в трудовом коллективе //Развитие народного хозяйства в условиях рыночных отношений: Тезисы докладов Международной конференции молодых экономистов Свердловск: Уральский политехнический институт, 1С91. С. 14.

3. Гусева ЕЮ., Стровский Л.Е, Социально-экономические проблемы молодых рабочих //Экономические проблемы развития металлургического комплекса Урала: Сб.стате^Свердлоескнй горный институт. Свердловск, 1992. С.17-22.

4. Гусева Е.Ю. Проблемы развития рыночных отношений и пути их решения ^Совершенствование хозяйственного механизма в условиях формирования рыночных отношений: Тезисы докладов 3 Международной конференции молодых экономистов и предпринимателе^ Свердловск: Уральский государственный технический университет -УПИ, 1993 . С.10 »

5. Гусева ЕЮ., Стровсхий Л.Е Социально-экономические аспекты отношения к труду рабочих в условиях перехода к рыночной экономике //Проблемы труда в условиях развития рыночных отношений: Сб.научных трудов /Уральский институт народного хозяйства. Екатеринбург, 1994. С.43-49 .

Подписано в печать 25.05.95 Формат 60x84 I/I6

Бумага типографская Плоской печать Ус д.п. л. 1,16 Уч.-изд.л. 1,11 Tapas 100 Заказ 343 Бесплатно

Редакционно-издательский отдел УГТУ '. 620002, Екатеранбург, УГТУ, 8-й учебный корпус Ротапринт УГТУ. 620002, Екатеринбург, УГТУ, 8-й уч.корпус