Страхование внутреннего водного транспорта в России тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Страхование внутреннего водного транспорта в России"

На правах рукописи

ПРОСВЕТОВА Алина Александровна

СТРАХОВАНИЕ ВНУТРЕННЕГО ВОДНОГО ТРАНСПОРТА В РОССИИ

Специальность 08.00.10 - "Финансы,

денежное обращение и кредит"

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Самара 2006

Работа выполнена на кафедре финансов и кредита Самарского государственного экономического университета

Научный руководитель - д-р экон. наук, профессор

Ковалева Татьяна Михайловна

Официальные оппоненты

- д-р экон. наук

Архипов Александр Петрович

- канд. экон. наук, доцент Репетун Татьяна Васильевна

Ведущая организация - Волжская государственная академия

водного транспорта.

Защита состоится 24 апреля 2006 года в 1300 час. на заседании диссертационного совета Д 212.241.03 при Саратовском государственном социально-экономическом университете по адресу:

410003, Саратов, Радищева, 89, Саратовский государственный социально-экономический университет, ауд. 843.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Саратовского государственного социально-экономического университета.

Автореферат разослан 23 марта 2006 года.

Ученый секретарь

диссертационного совета, ,__^

канд. экон. наук, доцент _____т С.М.Богомолов

ММ

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования и степень разработанности проблемы. Внутренний водный транспорт - старейший вид транспорта. Перевозка грузов и пассажиров, строительство судов, эксплуатация внутренних водных путей - все это составляет отрасль народного хозяйства, в которой заняты сотни тысяч работников.

Статистика свидетельствует, что на начало 2004 г. лицензии на перевозки грузов и пассажиров имели 1686 хозяйствующих субъектов, из них 413 индивидуальных предпринимателей (24,5% от общего числа). Всего в 2003-2005 гг. на учет Речного Регистра из новостроя было поставлено более 380 судов, из них в 2004 г. - 112 единиц. Подавляющая их часть - малые суда. По состоянию на 1 января 2004 г. на учете в Российском Речном Регистре состояло 29 768 судов.

Конкурентная борьба на рынке транспортных услуг требует ввода в действие новой и реконструкции значительной части действующей сегодня материально-технической базы внутреннего водного транспорта. Обязательным условием является использование достижений современной науки рискового менеджмента и опыта, которые обеспечивают финансирование процесса эксплуатации внутреннего водного транспорта и особая роль в этом принадлежит страхованию.

Объективная потребность в страховании обусловлена тем, что убытки часто возникают вследствие разрушительных факторов, действие которых неподконтрольно человеку (стихийные силы природы) и не влечет чьей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскать убытки с кого бы то ни было, и они "оседают" в имущественной сфере самого потерпевшего.

Опыт развитых стран свидетельствует о широком использовании страхования для возмещения ущербов природного и техногенного характера при эксплуатации внутреннего водного транспорта. Страховое возмещение в качестве источника финансовых ресурсов для строительства, реконструкции и модернизации внутреннего водного транспорта необходимо для поддержания стареющего флота России.

В связи со свертыванием судостроения в России средний возраст внутреннего водного транспорта приближается к 27 годам. Число судов с возрастом до 10 лет составляет менее 5%, от 20 до 30 лет - 30,5%, старше 30 лет - 35,2% к общему числу судов.

Объективная реальность такова, что эксплуатация стареющего и технически отсталого по сравнению с международными стандартами внутреннего водного транспорта страны характеризуется наличием повышенного риска, который заключается в потенциальной возможности нанесения значительного ущерба жизни и здоровью людей, сооружениям гидротехнического назначения, окружающей среде, а также экономическим интересам государства.

Несмотря на практическую потребность в страховании внутреннего водного транспорта, в настоящее время не разработана методология страхования, отсутствуют научно обоснованные методики и практические рекомендации, способствующие развитию страхования. Кроме того, нет единства толкований смысла основных понятий и терминов применительно к страхованию внутреннего водного транспорта.

Страхование рисков внутреннего водного транспорта относится к наиболее сложным для российского страхового бизнеса, что обусловлено рядом причин. Не выработаны единые подходы к оценке риска, установлению страховых тарифов, определению условий страхования (объема страховой ответственности, основания для страховой выплаты, формулировки специальных оговорок), что затрудняет решение вопроса о возможности принятия подобных рисков к страхованию.

В настоящее время страхование внутреннего водного транспорта переживает качественно новую фазу, которая характеризуется появлением новых хозяйствующих субъектов - судоходных компаний, портов, частных судовладельцев и др. Кризисное состояние внутреннего водного транспорта, реорганизация пароходств, переход от государственного финансирования к частным формам хозяйствования требуют изменения существующих и поиска новых путей развития страхования внутреннего водного транспорта.

Важность исследования развития страхования внутреннего водного транспорта как в теоретическом, так и в практическом аспектах подтверждает актуальность выбранной темы диссертационного исследования.

Степень разработанности проблемы. Столь актуальная тема не могла остаться без внимания многих экономистов. Фундаментальное значение для формирования отечественной теории страхования имеют работы А.П. Архипова, И.Т. Балабанова, К.Г. Воблого, В.Б. Гомелля, C.JI. Ефимова, Е.В. Коломина, Ф.В. Коньшина, Л.А. Орланюк-Малицкой, Л.И. Рейтмана, Т.А. Федоровой, В.В.Шахова и др.

Среди работ последних лет, посвященных вопросам теории и практики страхования водного транспорта в условиях рынка, необходимо выделить труды В.Д. Архангельского, Г.В. Гришина, C.J1. Ефимова, Ю.М. Журавлева, В.Г. Забелина, В.И. Краева, Е.А. Мухиной, A.A. Пантина, К.И. Плуж-никова, Л.А. Чупахиной, И.Э. Шинкаренко и др.

Оценивая по достоинству научный вклад названных специалистов в разработку данной проблемы, следует обратить внимание на то, что исследованиями, как правило, охватывались лишь отдельные аспекты, а не комплексно страхование внутреннего водного транспорта с точки зрения защиты имущественных интересов судовладельцев, судооператоров, фрахтователей, судовых агентов и др. Современная система научных знаний о страховании внутреннего водного транспорта не отвечает на ряд актуальных вопросов и нуждается в уточнениях и дополнениях, что определило выбор темы исследования и основные направления ее выполнения.

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью работы является исследование теоретических и практических вопросов сущности, особенностей организации страхования внутреннего водного транспорта, выявление современных тенденций развития страхования внутреннего водного транспорта и разработка на этой основе предложений по совершенствованию страхования внутреннего водного транспорта в России.

Для достижения цели в процессе исследования были поставлены и решены следующие задачи:

- определить экономические основополагающие термины в страховании внутреннего водного транспорта;

- раскрыть сущность страхования внутреннего водного транспорта;

- рассмотреть генезис страхования внутреннего водного транспорта в России;

- выявить причины, сдерживающие развитие страхования внутреннего водного транспорта в России;

- проанализировать страхование внутреннего водного транспорта, находящегося в эксплуатации;

- классифицировать риски в страховании внутреннего водного транспорта;

- внести рекомендации по совершенствованию организации страхования внутреннего водного транспорта и разработать механизм взаимодействия субъектов страхования внутреннего водного транспорта;

- исследовать возможность использования ипотечного кредитования при строительстве, ремонте и реконструкции судов для расширения сферы страхового покрытия.

Область исследования. Исследование проведено в рамках подпункта 6.5 специальности 08.00.10 "Финансы, денежное обращение и кредит" Паспорта специальностей ВАК (экономические науки).

Предмет исследования. Предметом исследования являются финансовые и организационные отношения, складывающиеся между страховщиком и страхователем по поводу страхования внутреннего водного транспорта в современных российских условиях.

Объект исследования. Объектом диссертационного исследования выступает организация и практика страхования внутреннего водного транспорта в страховых компаниях Российской Федерации.

Методологическая база исследования. Методологической основой работы служит диалектический метод познания и системный подход, раскрывающие возможности изучения экономических явлений в их развитии, взаимосвязи и взаимообусловленности. В работе применяются общенаучные приемы и методы: анализ и синтез, научная абстракция, группировка, сравнение, обобщение, функциональная классификация, графические и балансовые методы.

Теоретическая база исследования. Теоретическую основу диссертации составляют научные труды ведущих отечественных и зарубежных

ученых по страхованию и страхованию внутреннего водного транспорта, монографии, статьи в отечественных и зарубежных экономических изданиях.

Информационная база исследования. Информационной базой служат научные, методологические, учебные и информационные публикации отечественных и зарубежных авторов. В работе использованы материалы Министерства финансов РФ, Минэкономразвития РФ, Федеральной службы государственной статистики и ее территориального органа по Самарской области, а также нормативные документы Федеральной службы страхового надзора РФ, Российского Речного Регистра, Государственной речной судоходной инспекции РФ, международные законодательные акты, другие информационные источники, информация компьютерной сети Интернет.

Научная новизна исследования. В диссертации разработан комплекс теоретических и практических положений, направленных на решение проблем, связанных с развитием страхования внутреннего водного транспорта в Российской Федерации. Научная новизна заключается в следующих основных положениях:

- дано определение понятия страховая защита, исходя из теоретических аспектов страхования внутреннего водного транспорта как вида имущественного страхования;

- раскрыта сущность страхования внутреннего водного транспорта как категории страхования, выражающей экономические отношения между страховщиком и страхователем по поводу страховой защиты объектов внутреннего водного транспорта на случай повреждения или гибели при различных неблагоприятных, случайных явлениях (рисках);

- выявлены причины, сдерживающие развитие страхования внутреннего водного транспорта в России: отсутствие перспективной государственной политики по реализации концепции развития страхования внутреннего водного транспорта, исключительно сложная структура рисков внутреннего водного транспорта и их плохая прогнозируемость, отсутствие разветвленной сети корреспондентов-экспертов страховых компаний, способных предоставить страхователям необходимую помощь, включая оказание услуг по оценке судов и определению размеров ущерба;

- предложена классификация рисков в страховании внутреннего водного транспорта, которая включает множество рисков, объединенных в группы в зависимости от причин, их вызвавших: технические, природные и риски, связанные с человеческим фактором;

- внесены рекомендации по совершенствованию организации страхования внутреннего водного транспорта: использовать в одном договоре страхования страхование корпуса судна и страхование ответственности судовладельца за ущерб перед третьими лицами; по судам стоимостью более 1,5 млн. долл. США страховую сумму делить на сумму по корпусу и сумму по фрахту; применять пакетное страхование для владельцев судов

маломерного флота; создать в структуре пароходств отделы по урегулированию убытков; развивать институт страховых брокеров;

- разработан механизм взаимодействия субъектов страхования внутреннего водного транспорта, включающий несколько компонентов, Которые, взаимодействуя, определяют новый качественный уровень страхования внутреннего водного транспорта: срок страхования, расширение сферы страхового покрытия, страховую сумму и страховые выплаты;

- исследована возможность использования ипотечного кредитования при строительстве, ремонте и реконструкции судов, которая позволит полнее защитить интересы страхователей за счет расширения сферы страхового покрытия.

Теоретическая и практическая значимость исследования. Результаты диссертационного исследования способствуют развитию теоретической базы страхования, необходимой для совершенствования практики страхования внутреннего водного транспорта. Более конкретно: раскрыта 4 сущность страхования внутреннего водного транспорта как категории

страхования, выделен новый вид имущественного страхования - страхование внутреннего водного транспорта, предложена классификация рисков, разработан механизм взаимодействия субъектов страхования внутреннего водного транспорта и представлен генезис страхования внутреннего водного транспорта.

Практическую значимость имеют рекомендации и разработки, связанные с обобщением зарубежного опыта страхования водного транспорта, в частности с использованием обязательного и добровольного страхования внутреннего водного транспорта, введением пакетного страхования для судов маломерного флота, с использованием в одном договоре страхования корпуса судна и страхования ответственности судовладельца за ущерб перед третьими лицами, с возможностью использования ипотечного кредитования для страхования внутреннего водного транспорта. Реализация рекомендуемых мероприятий в страховании внутреннего водного транспорта позволит страховщикам России расширить теорию и практику страхования в современных условиях и в перспективе.

Апробация результатов исследования. Предлагаемые автором практические рекомендации, касающиеся организации страхования внутреннего водного транспорта, легли в основу финансово-экономических программ развития страхования средств водного транспорта СК "Военно-страховая компания" и СК "Спасские ворота". Рекомендации, разработанные для судовладельцев, были одобрены и приняты к использованию в практической деятельности ОАО "Волготанкер" и туристической фирмой "Спутник-Гермес" как крупнейших фрахтователей в Поволжском регионе.

Основные выводы и рекомендации диссертационного исследования докладывались и обсуждались на итоговых научно-практических конференциях Самарского государственного экономического университета (2003-2005). Автор принимала участие в Межвузовской научно-

практической конференции "Актуальные вопросы развития экономики России: теория и практика" (Нижний Новгород, ноябрь 2004 г.), в Международной научно-практической конференции "Инновационная деятельность и инвестиционная привлекательность предприятия" (Пенза, декабрь

2004 г.), в работе научно-практических конференций Всероссийского научного страхового общества (Ростов-на-Дону, июнь 2004 г.; Уфа, июнь

2005 г.) и в работе "круглого стола" "Совершенствование финансово-кредитных отношений" Международного научно-практического форума "Региональное развитие в России: перспективы, конкурентоспособность, политика" (Самара, май 2005 г.).

Основные теоретические и практические материалы диссертации используются в учебном процессе на кафедре финансов и кредита Самарского государственного экономического университета при преподавании дисциплин "Страхование", "Финансы", "Финансы и кредит". Все вышеизложенное подтверждается справками о внедрении.

Наиболее существенные положения и результаты исследования нашли \

свое отражение в шести публикациях автора общим объемом 9,45 печ. л.

Структура работы. Структура диссертации обусловлена целью и задачами, объектом и предметом исследования и теоретико-методологической базой. Диссертация состоит из введения, трех глав, включающих восемь параграфов, заключения, библиографического списка и приложений.

В первой главе "Теоретические основы страхования внутреннего водного транспорта" рассматриваются методологические основы, сущность страхования внутреннего водного транспорта, терминология и генезис страхования внутреннего водного транспорта в России.

Вторая глава "Анализ страхования внутреннего водного транспорта в России" посвящена анализу страхования внутреннего водного транспорта, находящегося в эксплуатации, особенностям заключения договора страхования и классификации рисков в страховании внутреннего водного транспорта.

В третьей главе "Направления развития страхования внутреннего водного транспорта в России" определены теоретические и практические направления совершенствования страхования внутреннего водного транспорта, обоснована возможность использования страхования и ипотечного кредитования при строительстве, ремонте и реконструкции внутреннего водного транспорта.

ОСНОВНЫЕ ИДЕИ И ВЫВОДЫ ДИССЕРТАЦИИ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ

Проведенное диссертационное исследование, а также основные идеи, выводы и рекомендации, выносимые на защиту, условно можно разделить на три логически взаимосвязанные группы: теоретические основы страхования внутреннего водного транспорта, организация и проблемы функцио-

нирования страхования внутреннего водного транспорта в Российской Федерации, направления развития страхования внутреннего водного транспорта в Российской Федерации.

Исследование начинается с рассмотрения основ страхования внутреннего водного транспорта в России и определения содержания понятий "страхование", "страховая защита", "страховой риск", "страхование внутреннего водного транспорта".

В экономической литературе имеется ряд определений страхования, но, как правило, эти определения полностью характеризуют систему государственного страхования в СССР.

Страхование определялось как "экономические отношения, возникающие в связи с формированием (за счет владельцев имущества) и использованием страхового фонда, создаваемого специальной организацией (страховщиком) для возмещения участникам страхового фонда (страхователям) ущерба от стихийных бедствий и других чрезвычайных событий" (М.К. Шерменев); как "совокупность финансовых экономических отношений, 6 посредством которых перераспределяется часть национального дохода в

интересах укрепления экономики общественного производства и материального благосостояния трудящихся, путем особого метода образования части страхового фонда денежных средств за счет взносов предприятий и организаций, а также населения для строго целевого их использования -возмещения участникам фонда убытков в связи со стихийными бедствиями, несчастными случаями и т.д., и оказания дополнительной помощи гражданам (или членам их семей) при наступлении определенных событий, связанных с их жизнью и здоровьем" (Л.А.Мотылев) или как "система экономических отношений, возникающих при формировании и использовании денежного страхового фонда специализированной государственной организацией, основанных на распределении возможных убытков от случайных рисков между всеми участниками создания этого фонда путем установления их вносов в зависимости от вероятности соответствующих рисков и возмещения потерь в твердо обусловленных пределах" (Е.В. Ко-I ломин).

Несмотря на некоторую громоздкость, связанную со стремлением к максимальной полноте, эти определения, по мнению автора, полностью характеризовали систему государственного страхования в СССР.

В начале 1990-х гг. Л.И. Рейтман определил страхование "как совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного и иного ущерба предприятиям и организациям или для оказания денежной помощи гражданам". Несколько позже В.В. Шахов определил страхование как "систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непред-

виденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни".

В вышеприведенных определениях произошло соединение понятий страхования как возмездной формы предоставления услуги по возмещению непредвиденного ущерба и социального обеспечения.

В дальнейшем В.В. Шахов отметил, что наличие риска является непременным признаком страховых отношений.

В последнее время Е.В. Коломин предлагает рассматривать понятие страхования в узком и широком смысле. В узком понимании страхование -это те отношения, которые регулируются Федеральным законом "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (в редакции от 20 ноября 1999 г. №204-ФЗ) и являются предметом деятельности специализированных страховых организаций - страховщиков. Под широкое понятие страхования подпадают все те экономические отношения, которые выражают создание специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц и последующее использование этих фондов для возме- I

щения тем же или другим лицам ущерба при наступлении оговоренных неблагоприятных событий.

Анализ данных научных определений позволил автору поддержать точку зрения Е.В. Коломина о двойственности определения страхования и использовать в работе определение страхования в узком смысле данное в законе "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (в редакции Федерального закона от 7 марта 2005 г. №12-ФЗ): "Страхование -отношения по защите интересов физических и юридических лиц. Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков".

Достоинством указанного определения является обобщение предшествующих определений и формулирование основной цели страхования -удовлетворение общественной потребности в страховой защите.

Однако нельзя забывать, что в условиях перехода России к рынку в качестве синонима страхования используется понятие страхования защита.

Исходя из этого, автор дает следующее определение "страховой защиты": страховая защита - это экономические отношения по передаче риска (возможного ущерба) от одной стороны (страхователя) к другой стороне (страховщику), при которой страховщик обязуется выплатить страхователю (или другим лицам, назначенным страхователем, или другим лицам от имени страхователя) какую-то сумму денег (или покрыть какие-то расходы, или и то и другое) при возникновении ущерба от непредсказуемого (случайного) события в течение периода времени, за который страхователь уплачивает страховой взнос страховщику.

Рассматривая сущность страхования внутреннего водного транспорта, можно отметить следующие особенности:

- объект страхования - имущественный интерес, связанный с судоходством: судно с машинами и оборудованием; строящееся судно, включая его машины и оборудование; ответственность страхователя за вред, причиненный третьим лицам; фрахт;

- субъекты страхования - страховщик только юридическое лицо любой предусмотренной законодательством Российской Федерации организационно-правовой формы, созданное для осуществления страховой деятельности и получившее в установленном законом порядке лицензию на осуществление страхования водного транспорта; страхователь - юридическое лицо и дееспособное физическое лицо, заключившие со страховщиком договор страхования судна или судна в постройке и имеющие законный имущественный интерес в отношении объекта страхования;

- цель страхователя - заключение договора страхования внутреннего водного транспорта с расчетом на конкретный источник возмещения причиненного ущерба, на минимизацию или предупреждение возможных прогнозируемых потерь либо в инвестиционных целях для обеспечения будущих финансовых потребностей;

- цель страховщика - организация страхования внутреннего водного транспорта для обеспечения финансовой устойчивости страхового бизнеса, рентабельности страховых операций и сбалансированности страхового портфеля;

- страховой риск - предполагаемое событие, которое обладает признаками вероятности и случайности наступления (повреждение или гибель судна, общая авария, ответственность перед третьими лицами) и в результате которого могут быть причинены убытки имущественным интересам страхователя;

- страховая стоимость - фактическая стоимость судна, которая может колебаться в зависимости от следующих факторов: рыночной стоимости судна, выгодного чартера, лимитов ответственности страховщика, судовой ипотеки;

- страховая сумма - денежная сумма, на которую страхователь страхует объект страхования, т.е. сумма, адекватная страховому интересу и страховому риску.

Обобщая вышесказанное, можно сделать вывод, что страхование внутреннего водного транспорта представляет собой категорию страхования. Страхование внутреннего водного транспорта выражает экономические отношения между страховщиком и страхователем по поводу страховой защиты объектов внутреннего водного транспорта на случай повреждения или гибели при различных неблагоприятных, случайных явлениях (рисках).

Рассматривая сущность данной категории, нельзя не сказать о влиянии нормативной и законодательной базы на развитие страхования внутреннего водного транспорта в России.

Значительное влияние на развитие страхования внутреннего водного транспорта оказало вступление в силу Кодекса внутреннего водного транспорта Российской Федерации (КВВТ РФ 2001 г.). Это выразилось, прежде всего, в том, что отношения в сфере внутреннего водного транспорта Российской Федерации стали регулироваться не подзаконным актом, каким был прежний Устав внутреннего водного транспорта Союза ССР, а федеральным законом, каким является ныне действующий Кодекс.

Однако вопросы страхования в КВВТ РФ освещены недостаточно, нет отдельной главы, посвященной страхованию, тогда как в Кодексе торгового мореплавания (КТМ РФ 1999 г.) предусмотрена глава XV "Договор морского страхования", которая определяет сущность и правила морского страхования.

Закон "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (в редакции ФЗ от 7 марта 2005 г. №12-ФЗ) также не делает разграничений между внутренним водным транспортом и морскими судами. Так, в ст. 32.9 "Классификация видов страхования" указано страхование средств водного транспорта Эти обстоятельства привели к тому, что практика страхования внутреннего водного транспорта сводится к заключению Договора морского страхования. Владельцев внутреннего водного транспорта не устраивает, что их договор страхования носит название "морской", тогда как специфика эксплуатации внутреннего водного транспорта коренным образом отличается от эксплуатации морских судов.

Автором сделана попытка ввести термин "страхование внутреннего водного транспорта" в теорию страхования и выделить особый вид имущественного страхования - страхование внутреннего водного транспорта.

Определено место страхования внутреннего водного транспорта в системе имущественного страхования (рис. 1).

Как видно на рис.1, использование специального термина "каско" в практике заключения договора страхования внутреннего водного транспорта означает, что объектами данного вида страхования являются корпус, машины и Оборудование судна.

»

Имущественное страхование (отрасль)

| Страхование водного транспорта | каско - страхование (подотрасль)

Страхование внутреннего водного транспорта (вид)

Рис. 1. Место страхования внутреннего водного транспорта в системе имущественного страхования

Каско-страхование основывается на трех базисных формах страхового покрытия: с ответственностью за полную гибель и повреждение судна, с ответственностью за повреждение судна, с ответственностью за полную гибель (рис.

^Базо!^

Ттттт«тшхкзШтлшкяшат | Страхование каско-судов * с ответственностью I за полную гибель судна

Рис. 2. Классификация базовых форм страхового покрытия каско-страхования

В ближайшее время в условиях жесткой конкуренции между страховщиками в каско-страхование необходимо, по нашему мнению, ввести другие формы страхового покрытия: с ответственностью за потерю фрахта, с ответственностью за соблюдение "интересов кредитора" и др., что позволит расширить страховую защиту по договорам страхования внутреннего водного транспорта.

Успешная реализация данных форм страхового покрытия затруднена в связи с наличием одного из самых важных факторов риска - возраста внутреннего водного транспорта Свертывание судостроения в России привело к тому, что средний возраст внутреннего водного транспорта приближается к 27 годам. Число судов с возрастом до 10 лет составляет менее 5%, от 20 до 30 лет - 30,5%, старше 30 лет - 35,2% к общему числу судов.

В рамках названной проблемы были рассмотрены и проанализированы основы организации страхования внутреннего водного транспорта в России, обеспечивающие защиту имущественных интересов судовладельцев, фрахтователей, включая возмещение расходов судоходных компаний, портов, судоремонтных заводов. Особое внимание уделено анализу страховых рисков эксплуатации внутреннего водного транспорта и содержанию страхового возмещения, обеспечивающего покрытие всех потерь при наступлении страхового случая.

Проведенный анализ в целом показал низкий уровень организации страхования внутреннего водного транспорта в России, что позволяет говорить о наличии комплекса причин, сдерживающих развитие страхования внутреннего водного транспорта: отсутствие перспективной государственной политики по реализации концепции развития страхования внутреннего водного транспорта; исключительно сложная структура рисков внутреннего водного транспорта и их плохая прогнозируемость; отсутствие законодательной и нормативной базы по страхованию внутреннего водного транспорта; низкая инвестиционная привлекательность предприятий внутреннего водного транспорта; низкий финансовый потенциал страховщи-

Страхование каско-судов с ответственностью за полную гибель и повреждения судна

Страхование каско-судов с ответственностью за повреждения судна

ков, вынуждающий их перестраховывать риски у надежных западных перестраховщиков; отсутствие разветвленной сети корреспондентов-экспертов страховых компаний, способных предоставить страхователям необходимую помощь, включая оказание услуг по оценке судов и определению размеров ущерба.

Оценивая страхование внутреннего водного транспорта в России, исходя из сопоставления показателей фактического уровня страховых выплат с уровнем издержек судовладельцев при наступлении страховых случаев, можно сделать вывод о снижении расходов страхователей по всем формам страхового покрытия.

Однако страхованием покрывается не весь спектр возможных рисков, применяются изжившие себя ограничения, касающиеся порядка и срока уведомления о страховых событиях, не полностью определены порядок урегулирования убытков и взаимоотношения между судовладельцем и страховщиком при наступлении страхового случая.

Обобщая теоретический и практический материал, в целях повышения эффективности страхования внутреннего водного транспорта можно выделить следующие направления его развития: 1) расширение перечня рисков внутреннего водного транспорта и их классификация; 2) повышение качественного уровня страхования внутреннего водного транспорта; 3) развитие форм страхового покрытия по договорам страхования внутреннего водного транспорта.

1. Расширение перечня рисков внутреннего водного транспорта и их классификацию можно осуществить за счет сравнения и определения отличий организации страхования внутреннего водного транспорта от организации морского страхования. Отличия состоят в следующем:

-страхование внутреннего водного транспорта в теоретическом и практическом отношении менее разработано, чем страхование морских судов. Это объясняется тем, что аварии на внутреннем водном транспорте в меньшей степени доступны для математического и статистического учета;

- андеррайтинг внутреннего водного транспорта для целей страхования учитывает систему обязательной сертификации судов внутреннего водного транспорта в постройке и эксплуатации. Центральным органом этой системы является Российский Речной Регистр (основан в 1939 г.). Для заключения договора страхования внутреннего водного транспорта необходимы данные о технико-эксплутационных характеристиках, классе судна и районах плавания, которые присваиваются Российским Речным Регистром;

- специфика эксплуатации внутреннего водного транспорта состоит в том, что по ряду причин возникает меньшее число страховых случаев, чем по морским судам. Например, относительно щадящий режим работы двигателей при переходе на небольшие расстояния способствует снижению количества поломок машин. И наоборот, количество страховых случаев по причине контактного ущерба в 2 раза превышает значение среднего пока-

зателя по всем группам судов. Это связано с малой длительностью переходов судов данной группы и более частым заходом/выходом в порт;

- на внутреннем водном транспорте возможны следующие происшествия: столкновения судов, удары судов о надводные объекты и сооружения; навалы; удары о подводные препятствия, посадка на мель; повреждение систем, устройств рулевого комплекса. Основными причинами транспортных происшествий на внутренних водных путях РФ остаются нарушения правил плавания и правил технической эксплуатации внутреннего водного транспорта, неудовлетворительное содержание части водных путей. За 2004 г. Государственной речной судоходной инспекцией Российской Федерации были предоставлены следующие данные (см. таблицу). Основными видами транспортных происшествий по-прежнему остаются удары - 50, посадки на мель - 33, столкновения судов - 16, затопления судов - 3 и повреждения гидротехнических сооружений - 3.

Таблица. Динамика транспортных происшествий в России1

Классификация транспортных происшествий 2002 год 2003 год 2004 год

Удары 54 47 50

Посадка на медь 20 16 33

Столкновение судов 19 21 16

Затопление судов 4 2 3

Повреждение гидротехнических сооружений - 2 3

Количество погибших при транспортных происшествиях - 6 3

Таким образом, риски внутреннего водного транспорта (посадка на мель, касание фунта, столкновение с плавучим или подводным объектом, навалы и т.д.) отличны от рисков морского транспорта (пропажа судна без вести, затопление судна и т.д.) и страховое событие не носит катастрофического характера, а определяется исходя из разумных и целесообразных затрат на ремонт.

С учетом названных отличий организации страхования внутреннего водного транспорта от организации морского страхования автором предложена классификация рисков внутреннего водного транспорта, которая включает множество рисков, объединенных в группы в зависимости от причин, их вызвавших: технические, природные и риски, связанные с человеческим фактором (рис. 3).

2. Для повышения качественного уровня страхования внутреннего водного транспорта предложено: заключать договоры страхования на 2 года и более, обеспечивая низкий уровень страховых премий на протяжении 2 лет; для увеличения страхового покрытия по договорам каско-

1 Речной транспорт. 2004. №1. С.45.

15

страхования осуществлять страхование за повреждение портовых сооружений и объектов, находящихся на якоре, страхование буксировок и зимнего отстоя судов, страхование оффшорных строительно-монтажных рисков; при определении страховой суммы учитывать доходность чартера и кредитную историю судна; включать в страховое возмещение расходы страхователя на спасение судна, буксировку к месту ремонта, взносы по общей аварии._

Риски внутреннего водного транспорта

Природные риски

Мели

I Риски, связанные с ¡человеческим фактором

. т ., ' „). ).

Небрежность капитана и команды

Ступенчатые глубины

Короткий навигационный период

ШШШШШШШШШШШк '

Зимний отстой судов

Район плавания

Небрежность лоцманов

Небрежность лоцманов

Небрежность при ремонте

Воровство трегих лиц

з 1

Касание фунта

Столкновение с внешним объектом

Рис. 3. Классификация рисков внутреннего водного транспорта

Реализация второго направления, по мнению автора, возможна с помощью механизма взаимодействия субъектов страхования внутреннего водного транспорта, который включает несколько компонентов.

Компоненты механизма, оптимально взаимодействуя, определяют новый качественный уровень страхования внутреннего водного транспорта: срок страхования, расширение сферы страхового покрытия, страховую сумму и страховые выплаты.

Автором представлена схема механизма взаимодействия субъектов страхования внутреннего водного транспорта (рис. 4).

Страхователь Судовладелец Фрахтователь Арендатор

Заключение договора страхования

Оформление и выдача страхового полиса

Заключение договора о сотрудничестве

ю х » я

I &

Страховой брокер Консультации по страхованию Оформление страховой документации Юридическая консультация Ведение и рассмотрение страховых происшествий

Страховщик Страхование каско-судов Страхование ответственности судовладельцев Аварийное комиссарство Взаимодействие со всеми участниками процесса страхования Перестрахование крупных и сложных рисков

Содействие ключению говора страхован!

1-

НЕЗАВИСИМЫЕ СЮРВЕЙЕРЫ Российский Речной Регистр, Торгово-промышленная

палата РФ Классификация судов Технический надзор за строительством, переоборудованием и модернизацией судов Обеспечение безопасности судов

Оценка риска

8.

О»

с

а г

г

о

ч

Перестраховщик Участие в договоре перестрахования Осмотр объекта страхования Ведение переговоров и переписки со страховщиком

Рис. 4. Схема механизма взаимодействия субъектов страхования внутреннего водного транспорта

3. Отдельные общеизвестные формы страхового покрытия стали сегодня практически обязательными для судовладельцев. Дополнительно к ним судовладельцы подчас испытывают потребность в других формах страхового покрытия, способных защищать их имущественные интересы. С учетом вышеизложенного автором разработаны предложения по совершенствованию организации страхования внутреннего водного транспорта.

Во-первых, в настоящее время крайне важное значение приобретает страхование гражданской ответственности владельцев внутреннего водного транспорта за ущерб перед третьими лицами в страховании корпуса судна (каско). Страхование ответственности российских судовладельцев необходимо осуществлять через коммерческие страховые компании по фиксированной схеме, в которой ответственность и страховая премия фиксированы. При данном страховании лимит ответственности страховщика выбирается судовладельцем согласно классу судна, району плавания и возможной величине ущерба. Страховая премия, в свою очередь, определяется как фиксированная величина - процент от лимита ответственности страховщика. В отличие от клубного страхования в таком страховании отсутствуют дополнительные сборы по итогам страхового года и покрываются все убытки при событиях, характеризующихся большими размерами ущерба.

Во-вторых, целесообразно при страховании внутреннего водного транспорта стоимостью более 1,5 млн. долл. США страховую сумму делить на сумму по корпусу и сумму по фрахту. Ответственность страховой компании по обоим видам страхового покрытия должна возникать и в связи с полной гибелью судна. Таким образом, достигается разделение страхования от полной гибели и от аварийного ущерба. Ответственность страховщика подчинена условию о том, что страхователь предъявляет ему претензию в случае полной гибели корпуса. При этом страхователь самостоятельно покрывает любые расходы на мероприятия по предотвращению или минимизации ущерба.

В-третьих, принимая во внимание факт наличия судовладельцев, располагающих судами маломерного флота, эксплуатация которых имеет свои особенности: частое опрокидывание или затопление судна, удары киля судна о грунт, частый спуск или подъем судна из эллинга, можно рекомендовать таким судовладельцам использовать пакетное страхование, объединяющее несколько обособленных типов страхового покрытия. Критериями выбора страхового покрытия должны стать характеристики объекта страхования, интенсивность эксплуатации судна и, наконец, важность и тяжесть риска В условиях пакетного страхования предусматривается скидка к общей сумме исчисленных страховых платежей за безаварийную эксплуатацию. Страховщики могут принимать на страхование несколько судов ассоциации владельцев судов маломерного флота по единому полису, при наличии какого-либо объединяющего фактора. Таким фактором может быть общая форма собственности или единый менеджмент.

В-четвертых, в работе доказывается на основе практического материала, что недостаточная инвестиционная деятельность на внутреннем водном транспорте обусловливает дальнейшее физическое старение флота. Решением этой проблемы может стать ипотечное кредитование (судовая ипотека) при строительстве, реконструкции и модернизации судов. Страхование при этом выступает в качестве дополнительного и, как правило, самого по-

следнего гаранта обеспечения и возврата кредита. В данном случае - гарантом возмещения расходов и затрат сторон при потере предмета залога либо причинении ему ущерба.

Реализация в полном объеме комплексно предложенных в работе направлений развития страхования внутреннего водного транспорта в России позволит повысить эффективность коммерческой эксплуатации внутреннего водного транспорта и предупредить возможные убытки.

СПИСОК РАБОТ, ОПУБЛИКОВАННЫХ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

1. Просветова, A.A. Страхование речных судов в Российской Федерации [Текст] / A.A. Просветова // Телескоп: науч. альм. - Самара, 2004. -№9. - С. 225-235. - 0,7 печ. л.

2. Просветова, A.A. Инвестирование предприятий внутреннего водного транспорта [Текст] / A.A. Просветова // Актуальные вопросы развития экономики России: теория и практика: тр. II Межвуз. науч.-практ. конф. преподавателей, ученых, аспирантов (26 ноября 2004 г.). - Н. Новгород: ВГИ-ПА, 2004. - С. 132-135. - 0,35 печ. л.

3. Просветова, A.A. Перспективы развития лизинга в деятельности предприятий внутреннего водного транспорта Российской Федерации [Текст] / A.A. Просветова // Инновационная деятельность и инвестиционная привлекательность предприятия: Междунар. науч.-практ. конф., дек. 2004 г.: сб. статей. - Пенза: ПДЗ, 2004. - С. 172-174. - 0,2 печ. л.

4. Просветова, A.A. Страхование внутреннего водного транспорта как один из видов имущественного страхования [Текст] / A.A. Просветова; под ред. Т.М. Ковалевой. - Самара: СамЛЮКС, 2004. - 4,0 печ. л.

5. Просветова, A.A. Страхование природных объектов от рисков чрезвычайных ситуаций, обусловленных стихийными бедствиями [Текст] / A.A. Просветова // Телескоп: науч. альм. - Самара, 2005. - №10. - С. 255-264. -0,3 печ. л.

6. Просветова, A.A. Теория и практика страхования внутреннего водного транспорта в России [Текст] / A.A. Просветова; под ред. Т.М. Ковалевой. - Самара: СамЛЮКС, 2005. - 3,9 печ. л.

Формат 60x84/16. Бум. писч. бел. Печать офсетная. Гарнитура "Times". Объем 1 печ. л. Тираж 100 экз. Заказ № 443090, Самара, ул. Советской Армии, 141. Отпечатано в типографии СГЭУ

¿OC6A éféf

-616t

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Просветова, Алина Александровна

Введение

Глава 1. Теоретические основы страхования внутреннего водного транспорта.

1.1. Терминология в страховании внутреннего водного транспорта: содержание, проблемы.

1.2. Сущность страхования внутреннего водного транспорта.

1.3. Генезис страхования внутреннего водного транспорта в России.

Глава 2. Анализ страхования внутреннего водного транспорта в России.

2.1. Характеристика организации страхования внутреннего водного транспорта.

2.2. Анализ страхования внутреннего водного транспорта, находящегося в эксплуатации.

2.3. Классификация рисков в страховании внутреннего водного транспорта.

Глава 3. Направления развития страхования внутреннего водного транспорта в России.

3.1. Совершенствование организации заключения договоров страхования внутреннего водного транспорта.

3.2. Использование страхования при строительстве, ремонте и реконструкции внутреннего водного транспорта.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Страхование внутреннего водного транспорта в России"

Актуальность темы исследования и степень разработанности проблемы.

Внутренний водный транспорт - старейший вид транспорта. Перевозка грузов и пассажиров, строительство судов, эксплуатация внутренних водных путей - все это составляет отрасль народного хозяйства, в которой заняты сотни тысяч работников.

Статистика свидетельствует, что на начало 2004 г. лицензии на перевозки грузов и пассажиров имели 1686 хозяйствующих субъектов, из них 413 индивидуальных предпринимателей (24,5% от общего числа). Всего в 2003-2005 гг. на учет Речного Регистра из новостроя было поставлено более 380 судов, из них в 2004 г. - 112 единиц. Подавляющая их часть - малые суда. По состоянию на 1 января 2004 г. на учете в Российском Речном Регистре состояло 29 768 судов.

Конкурентная борьба на рынке транспортных услуг требует ввода в действие новой и реконструкции значительной части действующей сегодня материально-технической базы внутреннего водного транспорта. Обязательным условием является использование достижений современной науки рискового менеджмента и опыта, которые обеспечивают финансирование процесса эксплуатации внутреннего водного транспорта и особая роль в этом принадлежит страхованию.

Объективная потребность в страховании обусловлена тем, что убытки часто возникают вследствие разрушительных факторов, действие которых неподконтрольно человеку (стихийные силы природы) и не влечет чьей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскать убытки с кого бы то ни было, и они «оседают» в имущественной сфере самого потерпевшего.

Опыт развитых стран свидетельствует о широком использовании страхования для возмещения ущербов природного и техногенного характера при эксплуатации внутреннего водного транспорта. Страховое возмещение в качестве источника финансовых ресурсов для строительства, реконструкции и модернизации внутреннего водного транспорта необходимо для поддержания стареющего флота России.

В связи со свертыванием судостроения в России средний возраст внутреннего водного транспорта приближается к 27 годам. Число судов с возрастом до 10 лет составляет менее 5%, от 20 до 30 лет - 30,5%, старше 30 лет - 35,2% к общему числу судов.

Объективная реальность такова, что эксплуатация стареющего и технически отсталого по сравнению с международными стандартами внутреннего водного транспорта страны характеризуется наличием повышенного риска, который заключается в потенциальной возможности нанесения значительного ущерба жизни и здоровью людей, сооружениям гидротехнического назначения, окружающей среде, а также экономическим интересам государства.

Несмотря на практическую потребность в страховании внутреннего водного транспорта, в настоящее время не разработана методология страхования, отсутствуют научно обоснованные методики и практические рекомендации, способствующие развитию страхования. Кроме того, нет единства толкований смысла основных понятий и терминов применительно к страхованию внутреннего водного транспорта.

Страхование рисков внутреннего водного транспорта относится к наиболее сложным для российского страхового бизнеса, что обусловлено рядом причин. Не выработаны единые подходы к оценке риска, установлению страховых тарифов, определению условий страхования (объема страховой ответственности, основания для страховой выплаты, формулировки специальных оговорок), что затрудняет решение вопроса о возможности принятия подобных рисков к страхованию.

В настоящее время страхование внутреннего водного транспорта переживает качественно новую фазу, которая характеризуется появлением новых хозяйствующих субъектов - судоходных компаний, портов, частных судовладельцев и др. Кризисное состояние внутреннего водного транспорта, реорганизация пароходств, переход от государственного финансирования к частным формам хозяйствования требуют изменения существующих и поиска новых путей развития страхования внутреннего водного транспорта.

Важность исследования развития страхования внутреннего водного транспорта как в теоретическом, так и в практическом аспектах подтверждает актуальность выбранной темы диссертационного исследования.

Степень разработанности проблемы. Столь актуальная тема не могла остаться без внимания многих экономистов. Фундаментальное значение для формирования отечественной теории страхования имеют работы А.П. Архипова, И.Т. Балабанова, К.Г. Воблого, В.Б. Гомелля, C.J1. Ефимова, Е.В. Коломина, Ф.В. Коньшина, JI.A. Орланюк-Малицкой, Л.И. Рейтмана, Т.А. Федоровой, В.В.Шахова и др.

Среди работ последних лет, посвященных вопросам теории и практики страхования водного транспорта в условиях рынка, необходимо выделить труды В.Д. Архангельского, Г.В. Гришина, C.JI. Ефимова, Ю.М. Журавлева, В.Г. Забелина, В.И. Краева, Е.А. Мухиной, А.А. Пантина, К.И. Плужникова, JI.A. Чупахиной, И.Э. Шинкаренко и др.

Оценивая по достоинству научный вклад названных специалистов в разработку данной проблемы, следует обратить внимание на то, что исследованиями, как правило, охватывались лишь отдельные аспекты, а не комплексно страхование внутреннего водного транспорта с точки зрения защиты имущественных интересов судовладельцев, судооператоров, фрахтователей, судовых агентов и др. Современная система научных знаний о страховании внутреннего водного транспорта не отвечает на ряд актуальных вопросов и нуждается в уточнениях и дополнениях, что определило выбор темы исследования и основные направления ее выполнения.

Цель и задачи диссертационного исследования. Целью работы является исследование теоретических и практических вопросов сущности, особенностей организации страхования внутреннего водного транспорта, выявление современных тенденций развития страхования внутреннего водного транспорта и разработка на этой основе предложений по совершенствованию страхования внутреннего водного транспорта в России.

Для достижения цели в процессе исследования были поставлены и решены следующие задачи:

- определить экономические основополагающие термины в страховании внутреннего водного транспорта;

- раскрыть сущность страхования внутреннего водного транспорта;

- рассмотреть генезис страхования внутреннего водного транспорта в России;

- выявить причины, сдерживающие развитие страхования внутреннего водного транспорта в России;

- проанализировать страхование внутреннего водного транспорта, находящегося в эксплуатации;

- классифицировать риски в страховании внутреннего водного транспорта;

- внести рекомендации по совершенствованию организации страхования внутреннего водного транспорта и разработать механизм взаимодействия субъектов страхования внутреннего водного транспорта;

- исследовать возможность использования ипотечного кредитования при строительстве, ремонте и реконструкции судов для расширения сферы страхового покрытия.

Область исследования. Исследование проведено в рамках подпункта 6.5 специальности 08.00.10 "Финансы, денежное обращение и кредит" Паспорта специальностей ВАК (экономические науки).

Предмет исследования. Предметом исследования являются финансовые и организационные отношения, складывающиеся между страховщиком и страхователем по поводу страхования внутреннего водного транспорта в современных российских условиях.

Объект исследования. Объектом диссертационного исследования выступает организация и практика страхования внутреннего водного транспорта в страховых компаниях Российской Федерации.

Методологическая база исследования. Методологической основой работы служит диалектический метод познания и системный подход, раскрывающие возможности изучения экономических явлений в их развитии, взаимосвязи и взаимообусловленности. В работе применяются общенаучные приемы и методы: анализ и синтез, научная абстракция, группировка, сравнение, обобщение, функциональная классификация, графические и балансовые методы.

Теоретическая база исследования. Теоретическую основу диссертации составляют научные труды ведущих отечественных и зарубежных ученых по страхованию и страхованию внутреннего водного транспорта, монографии, статьи в отечественных и зарубежных экономических изданиях.

Информационная база исследования. Информационной базой служат научные, методологические, учебные и информационные публикации отечественных и зарубежных авторов. В работе использованы материалы Министерства финансов РФ, Минэкономразвития РФ, Федеральной службы государственной статистики и ее территориального органа по Самарской области, а также нормативные документы Федеральной службы страхового надзора РФ, Российского Речного Регистра, Государственной речной судоходной инспекции РФ, международные законодательные акты, другие информационные источники, информация компьютерной сети Интернет.

Научная новизна исследования. В диссертации разработан комплекс теоретических и практических положений, направленных на решение проблем, связанных с развитием страхования внутреннего водного транспорта в Российской Федерации. Научная новизна заключается в следующих основных положениях:

- дано определение понятия страховая защита, исходя из теоретических аспектов страхования внутреннего водного транспорта как вида имущественного страхования;

- раскрыта сущность страхования внутреннего водного транспорта как категории страхования, выражающей экономические отношения между страховщиком и страхователем по поводу страховой защиты объектов внутреннего водного транспорта на случай повреждения или гибели при различных неблагоприятных, случайных явлениях (рисках);

- выявлены причины, сдерживающие развитие страхования внутреннего водного транспорта в России: отсутствие перспективной государственной политики по реализации концепции развития страхования внутреннего водного транспорта, исключительно сложная структура рисков внутреннего водного транспорта и их плохая прогнозируемость, отсутствие разветвленной сети корреспондентов-экспертов страховых компаний, способных предоставить страхователям необходимую помощь, включая оказание услуг по оценке судов и определению размеров ущерба;

- предложена классификация рисков в страховании внутреннего водного транспорта, которая включает множество рисков, объединенных в группы в зависимости от причин, их вызвавших: технические, природные и риски, связанные с человеческим фактором;

- внесены рекомендации по совершенствованию организации страхования внутреннего водного транспорта: использовать в одном договоре страхования страхование корпуса судна и страхование ответственности судовладельца за ущерб перед третьими лицами; по судам стоимостью более 1,5 млн. долл. США страховую сумму делить на сумму по корпусу и сумму по фрахту; применять пакетное страхование для владельцев судов маломерного флота; создать в структуре пароходств отделы по урегулированию убытков; развивать институт страховых брокеров;

- разработан механизм взаимодействия субъектов страхования внутреннего водного транспорта, включающий несколько компонентов, которые, взаимодействуя, определяют новый качественный уровень страхования внутреннего водного транспорта: срок страхования, расширение сферы страхового покрытия, страховую сумму и страховые выплаты;

- исследована возможность использования ипотечного кредитования при строительстве, ремонте и реконструкции судов, которая позволит полнее защитить интересы страхователей за счет расширения сферы страхового покрытия.

Теоретическая и практическая значимость исследования. Результаты диссертационного исследования способствуют развитию теоретической базы страхования, необходимой для совершенствования практики страхования внутреннего водного транспорта. Более конкретно: раскрыта сущность страхования внутреннего водного транспорта как категории страхования, выделен новый вид имущественного страхования - страхование внутреннего водного транспорта, предложена классификация рисков, разработан механизм взаимодействия субъектов страхования внутреннего водного транспорта и представлен генезис страхования внутреннего водного транспорта.

Практическую значимость имеют рекомендации и разработки, связанные с обобщением зарубежного опыта страхования водного транспорта, в частности с использованием обязательного и добровольного страхования внутреннего водного транспорта, введением пакетного страхования для судов маломерного флота, с использованием в одном договоре страхования корпуса судна и страхования ответственности судовладельца за ущерб перед третьими лицами, с возможностью использования ипотечного кредитования для страхования внутреннего водного транспорта. Реализация рекомендуемых мероприятий в страховании внутреннего водного транспорта позволит страховщикам России расширить теорию и практику страхования в современных условиях и в перспективе.

Апробация результатов исследования. Предлагаемые автором практические рекомендации, касающиеся организации страхования внутреннего водного транспорта, легли в основу финансово-экономических программ развития страхования средств водного транспорта СК "Военно-страховая компания" и СК "Спасские ворота". Рекомендации, разработанные для судовладельцев, были одобрены и приняты к использованию в практической деятельности ОАО "Вол-готанкер" и туристической фирмой "Спутник-Гермес" как крупнейших фрахтователей в Поволжском регионе.

Основные выводы и рекомендации диссертационного исследования докладывались и обсуждались на итоговых научно-практических конференциях Самарского государственного экономического университета (2003-2005). Автор принимала участие в Межвузовской научно-практической конференции "Актуальные вопросы развития экономики России: теория и практика" (Нижний Новгород, ноябрь 2004 г.), в Международной научно-практической конференции "Инновационная деятельность и инвестиционная привлекательность предприятия" (Пенза, декабрь 2004 г.), в работе научно-практических конференций Всероссийского научного страхового общества (Ростов-на-Дону, июнь 2004 г.; Уфа, июнь 2005 г.) и в работе "круглого стола" "Совершенствование финансово-кредитных отношений" Международного научно-практического форума "Региональное развитие в России: перспективы, конкурентоспособность, политика" (Самара, май 2005 г.).

Основные теоретические и практические материалы диссертации используются в учебном процессе на кафедре финансов и кредита Самарского государственного экономического университета при преподавании дисциплин "Страхование", "Финансы", "Финансы и кредит". Все вышеизложенное подтверждается справками о внедрении.

Наиболее существенные положения и результаты исследования нашли свое отражение в шести публикациях автора общим объемом 9,45 печ. л.

Структура работы. Структура диссертации обусловлена целью и задачами, объектом и предметом исследования и теоретико-методологической базой. Диссертация состоит из введения, трех глав, включающих восемь параграфов, заключения, библиографического списка и приложений.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Просветова, Алина Александровна

Заключение

Страхование, возникнув в глубокой древности, является одним из важнейших экономических институтов по компенсации и уменьшению потерь от событий, возникновение которых носит случайный характер. На протяжении веков страхование совершенствовалось, меняло организационные формы, методы возмещения, увеличивалось количество и качество страхуемых рисков. При этом на всех этапах просматривается одна и та же цель: обеспечение возмещения убытков от стихийных и других опасностей каждого из участников торгового, путевого, производственного коллектива сообща, за счет всех его членов.

В связи с развитием капиталистических отношений страхование начинает приобретать большое распространение. Появляются страховые компании, имеющие общие черты с современными страховщиками. Некоторые компании, основанные в XVII - XVIII вв., существуют и сейчас, имея высокий авторитет в мире (например, «Ллойд»).

Начав развиваться еще в XVIII в., российский страховой рынок подвергся национализации и серьезно отстал от иностранных рынков в условиях монополизации и социалистических методов хозяйствования. Ситуация переходного периода, в которой, в частности, находится и Россия в настоящий момент, характеризуется, в первую очередь, неопределенностью и зачастую непредсказуемостью. Всю сложность проблем, вызываемых подобными факторами, позволяют минимизировать или нейтрализовать механизмы квалифицированной оценки рисков, управления ими и их страхования. Значение индустрии страхования и рискового менеджмента невероятно усиливаются в переходной экономике, а сильные и надежные страховщики должны оказываться буферами экономических потрясений.

Схема правовой организации страховой индустрии и ее реального воплощения, которая вырабатывалась законодательными органами и бизнесом ведущих экономически развитых государств путем кропотливой работы на протяжении десятилетий, возникли в России фактически спонтанно, в течение последних 7-8 лет, в условиях недостаточной юридической базы и экономического образования.

Конъюнктура рынка и сложившаяся экономическая ситуация заставили страховщиков пересмотреть требования к судоходным компаниям и внутреннему водному транспорту в процессе его эксплуатации. Анализ рынка страховых услуг показывает, что технические аспекты эксплуатации внутреннего водного транспорта, его соответствие стандартам безопасности судоходства и международным конвенциям, а также профессионализм судовладельца (менеджера, оператора, агента) стали ключевыми при принятии риска на страхование.

Особая роль внутреннего водного транспорта в экономике, его специфика обусловливают необходимость конкретизации стратегий рискового менеджмента в судоходной компании и выработки наиболее эффективных методов страхования рисков предприятий внутреннего водного транспорта в судоходстве. Основные принципы минимизации рисков остаются прежними: самострахование, покупка услуг страховых компаний и страхование с участием страхователя в возмещении убытков.

Очевидное соотношение величины страховой премии (страховых тарифов) и финансовых результатов деятельности страховщиков на фоне происходящего в последнее десятилетие совокупного роста емкости страховых компаний, заставляют последних придавать большее значение превентивным мероприятиям и селекции рисков.

В силу вышесказанного страхование внутреннего водного транспорта не должно включать в себя только страхование внутреннего водного транспорта, а пониматься в более широком смысле, так как страховым полем необходимо охватить и отношения по страхованию гражданской ответственности судовладельцев перед третьими лицами, по возмещению финансовых потерь, связанных с эксплуатацией внутреннего водного транспорта.

Автором сделана попытка установления единой терминологической направленности обязательств по страхованию внутреннего водного транспорта, применяя указанный термин как законодательный, так и докториальный для целей настоящей диссертации, так как в российском законодательстве и специальной литературе в настоящее время пользуются термином морское страхование.

В зарубежной практике морское страхование обеспечивает защиту имущественных интересов лиц, связанных с торговым мореплаванием и с ответственностью возмещения ущерба третьим лицам, обусловленного технологической аварией или катастрофой. Данная трактовка включает всеобъемлющую общую ответственность страховщика, предусматривающую защиту страхователя по любому виду морского страхования.

Как констатация факта, при рассмотрении международных моделей страхования (Английской и Норвежской) необходимо отметить, что основной нитью в этих моделях проходят общественные отношения «страховщик-судовладелец». Как с позиции страхового интереса - объекта страхования, коим является имущественный интерес, связанный с судоходством, а также иного рода движимого и недвижимого имущества, интерес защиты жизни и здоровья.

Думается, что определение страхование внутреннего водного транспорта следует давать на основе характеристики черт, присущих как процессам, связанным с особенностями эксплуатации внутреннего водного транспорта (страхование корпуса и машин судна), так и операциям страхования ответственности судовладельцев перед третьими лицами (ответственность при столкновении судов, ответственность за повреждение портовых сооружений и объектов, находящихся на якоре).

Поэтому страхование внутреннего водного транспорта должно рассматриваться как один из видов имущественного страхования. Правила, предусмотренные главой 48 Гражданского кодекса РФ, должны применяться и к страхованию внутреннего водного транспорта в РФ.

Исходя из этого, предлагается под страхованием внутреннего водного транспорта понимать категорию страхования, выражающую экономические отношения между страховщиком и страхователем по поводу страховой защиты объектов внутреннего водного транспорта на случай повреждения или гибели при различных неблагоприятных, случайных явлениях (рисках).

Использование специального термина "кас/со" в практике заключения договора страхования внутреннего водного транспорта означает, что объектами данного вида страхования являются корпус, машины и оборудование судна.

Страхование внутреннего водного транспорта включает в себя следующие формы страхового покрытия:

- с ответственность за полную гибель и повреждения судна;

- с ответственность за повреждение судна;

- с ответственность за полную гибель судна.

На практике, основой понимания сущности страхования внутреннего водного транспорта является федеральное законодательство о морском страховании \ Состояние нормативно - правового регулирования общественных отношений, связанных со страхованием внутреннего водного транспорта, не соответствует объективно существующей возросшей потребности в нем.

Необходимо развивать на федеральном уровне законодательство о добровольном и обязательном страховании внутреннего водного транспорта, а уж затем принимать субъектами Российской Федерации собственные нормативно -правовые акты добровольного страхования внутреннего водного транспорта. Так как развитие обязательных видов страхования внутреннего водного транспорта является частью структурной политики РФ, а добровольное страхование -субъектов РФ, то эффективное развитие и реализация страхования внутреннего водного транспорта в их масштабе возможно только программными методами.

В силу несомненной важности названных отношений, оптимальным предоставляется установление правовых основ страхования внутреннего водного транспорта, для чего необходимо включить в Кодекс внутреннего водного транспорта РФ (КВВТ РФ) отдельную главу, посвященную страхованию внутреннего водного транспорта.

На основе КВВТ страховщики смогут создать Типовые правила страхования: отдельных объектов внутреннего водного транспорта от рисков чрезвычайных ситуаций, обусловленных стихийными бедствиями; страхование гражданской ответственности судовладельцев перед третьими лицами; страхование жизни и здоровья экипажа и пассажиров от чрезвычайных ситуаций, обуслов

1 Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации. М., 2001. С. 102. ленных стихийными бедствиями и техногенными авариями.

А так как пока нет указанной правовой основы, отсюда нежелание Федеральной службы страхового надзора при Министерстве финансов РФ утверждать Типовые правила страхования внутреннего водного транспорта. Тем самым, толкая страховщиков разрабатывать собственные правила страхования внутреннего водного транспорта, которые несут в себе разобщенность и несоответствие друг другу.

Подводя итоги исследования, проведенного в диссертации, необходимо сформулировать и шше выводы:

Во-первых, предлагается следующее унифицированное и единое понятие риска при страхованию внутреннего водного транспорта - это чрезвычайное событие, обусловленное стихийными бедствиями и техногенными авариями, повлекшими за собой причинение вреда имуществу владельцам внутреннего водного транспорта.

В результате проведенного исследования сделан вывод, что эксплуатация внутреннего водного транспорта включает риски в более широком понимании, чем в традиционном морском страховании, это связано с особенностями судоходства (мели, ступенчатые глубины) и природными факторами (короткий период навигации, обязательный зимний отстой судов).

Исходя из вышесказанного, предлагается следующая классификация рисков в страховании внутреннего водного транспорта, которая включает множество рисков, объединенных в группы в зависимости от причин, их вызвавших: технические, природные и риски, связанные с человеческим фактором;

Во-вторых, в целях расширения форм страхового покрытия применять страхование буксировок, страхование отстоя судна (страхование портовых рисков), страхование рисков строительно-монтажных работ, хотя нормативно -правовая база предусматривает только страхование средств водного транспорта и страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта1.

1 Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ» от 27 ноября 1992 №4015-1 (в ре

В-третьих, основным информационным документом для дифференциации страховых ставок по различным видам страхования внутреннего водного транспорта, должны служить сведения, предоставляемые Российским Речным Регистром, только с их помощью можно определить величину возможного ущерба. При их составлении следует переходить от технического состояния внутреннего водного транспорта к рискам, которые возможны с данным судном. Для обоснования страховых ставок страховщикам необходимо иметь данные по техническому состоянию судна, охватывающего все основные элементы корпуса и машин судна, а также возраст судна, сведения о судовладельце, предполагаемом районе плавания.

В-четвертых, предлагается рассмотреть необходимость создания правовой основы для использования некоторых методов, позволяющих достичь экономии страховых затрат в условиях постоянного недофинансирования предприятий внутреннего водного транспорта:

- При недостатке финансовых средств компании-судовладельца, можно ограничиться вариантом страхового покрытия корпуса и машин пропорционально имеющимся свободным финансовым ресурсам.

- По судам стоимостью более 1,5 млн. долл. США, для удешевления страхового покрытия, страховую сумму желательно делить на страховую сумму по корпусу и интересу по фрахту.

- Для минимизации страховых расходов возможно ограничение объема страхового покрытия путем исключения тех или иных рисков, что напрямую отражается на ставке страховой премии и стоимости страхования.

В-пятых, страхование внутреннего водного транспорта должно проводиться с условием сочетания двух договоров страхования - корпуса судна и ответственности судовладельца за ущерб перед третьими лицами дают судовладельцу гарантии полной страховой защиты, а следовательно, соответствующих страховых выплат в связи с возможными расчетами по возникшей общей аварии. При страховании судов типа река-море и небольших прогулочных судов, целесообразно рассматривать в качестве основного варианта страхование ответственнодакции и последующих изменений и дополнений - ред. от 10.12.2003 г.). сти судовладельца перед третьими лицами по фиксированной схеме - фиксированная премия и фиксированная ответственность.

В-шестых, предлагается разработать и утвердить Федеральной службой страхового надзора Министерства финансов Российской Федерации «Типовые правила страхования внутреннего водного транспорта (корпуса и машин судна)», где страхователями должны являться юридические и физические лица, чья деятельность связана с судоходством. При составлении Типовых правил необходимо учитывать опыт Англии и Норвегии в морском страховании.

В-седьмых, предлагается использовать предложенный автором механизм страхования внутреннего водного транспорта. Представленный механизм может также использоваться и при страховании особо крупных рисков путем включения специализированного перестраховочного звена, одной или нескольких перестраховочных компаний, работающих как напрямую, так и через брокеров.

В-восьмых, отсутствие единой информационной базы (банк данных, статистика), касающейся страхования внутреннего водного транспорта вообще и страхования ответственности судовладельцев перед третьими лицами, позволяет предложить печатным органам, в частности журналу «Страховое дело», «Страховое ревю» и т.п. обобщать в определенном разделе практику отечественного и зарубежного страхования внутреннего водного транспорта. Особое внимание при этом уделять позиции страховщиков и предприятий внутреннего водного транспорта.

В заключение хотелось бы отметить, что рассмотренная автором тема диссертации очень сложна как с позиции изучения большого блока страхования, охватывающего страхование внутреннего водного транспорта, а также скудности страхового материала рассматриваемых отношений по страхованию внутреннего водного транспорта.

С другой стороны, написание диссертационной работы не является окончанием в исследовании данной проблемы. Автором сделана попытка дать свое понимание как общих моментов (понятие и сущность страхования внутреннего водного транспорта, виды страхования внутреннего водного транспорта, взаимоотношения страховщика и страхователя и т.п.), так и частных путем выявления проблем и определения направлений их разрешения.