Теоретико-методологические аспекты развития предпринимательства в сфере микрокредитования тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Теоретико-методологические аспекты развития предпринимательства в сфере микрокредитования"

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ КЫРГЫЗСКО-РОССИЙСКИЙ СЛАВЯНСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В СФЕРЕ МИКРОКРЕДИТОВАНИЯ (на материалах Кыргызской Республики)

На иси

Копытнна Анна Игорьевна

Специальность 08.00.01 - экономическая теория

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

2 4 Май ¿{¡12

Бишкек 2012

005044704

005044704

Диссертация выполнена на кафедре экономической теории Кыргызско-Российского Славянского университета

Научный руководитель: доктор экономических наук,

профессор Кумсков В.И.

Официальные оппоненты: доктор экономических наук

Койчуева М.Т.

кандидат экономических наук, Камалов 3.

Ведущая организация: Академия Управления при Президенте

Кыргызской Республики, кафедра экономической теории

Защита диссертации состоится 18 мая в 14.00 часов на заседании Диссертационного совета Д 730.001.01 по защите докторских (кандидатских) диссертаций в зале заседаний экономического факультета Кыргызско-Российского Славянского университета по адресу: 720021, г. Бишкек, пр. Чуй, 6.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Кыргызско-Российского Славянского университета.

Автореферат разослан «18» апреля 2012 г.

Ученый секретарь Диссертационного совета,

кандидат экономических наук, доцент

Зиновьева З.И.

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Содержание трансформационной экономики направлено на преобразование всей системы социально-экономических отношений (отношений собственности, связей между хозяйствующими субъектами, структуры экономики, форм организации производства, распределения, обмена). Одним из важнейших направлений этого преобразования является развитие кредитно-финансовых отношений и определение приоритетных направлений развития предпринимательства в сфере микрокредитования, которые находятся сегодня в центре экономической, политической и социальной жизни страны.

Развитие предпринимательских отношений во всех сферах экономики формирует и стимулирует экономический рост. Современное состояние общества, экономических отношений требует новых подходов к пониманию сущности предпринимательства, определению его роли и места в развитии микрокредитных отношений. Исторически так сложилось, что предпринимательство впервые получило свое развитие именно в банковской и парабанковской сферах еще в период феодальных отношений в Европе.

В рыночной экономике подавляющая часть хозяйствующих субъектов имеет ограниченные финансовые возможности и поэтому развитие сферы микрокредитования, создание условий для предпринимательства в этой сфере является одной из приоритетных задач в области государственного регулирования экономики.

К определению содержания и сущности предпринимательства в экономической науке используются разные подходы. Однако исследование экономических отношений, связанных с определением роли и места предпринимательства в микрокредитной сфере представляет собой специфический объект теоретико-методологических исследований. Изучение категории предпринимательства в микрокредитной сфере может осуществляться в рамках одного из этих концептуальных подходов и соответствующих ему систем понятий, методов и моделей. Многоплановость самого объекта исследования, отсутствие единого подхода к проблеме его изучения предполагают широкий круг вопросов, требующих новых выводов и обобщений.

Теоретическое и научно-практическое обоснование развития предпринимательства в сфере микрокредитования, его институциональных основ и функциональных особенностей в современном мире является актуальным и своевременным.

Степень разработанности темы. Теоретические основы предпринимательства рассматривались в трудах классиков экономической теории: Смита А., Рикардо Д., Маркса К., а также Катильона Р., Шумпетера Й., Сакса Д., Саваса Э., Слэйя Б., Дракера А. и др. В последние годы проблемы предпринимательства рассматривались в работах российских ученых Абалкина Л. И., Дерябина М. А., Кошанова А. К., Кузнецова В. И.,

Куликова В. В., Ясина Е., Рафатова В., Агеева А., Бунича П., Ичитовского Б. Н. и ряда других ученых - экономистов.

В Кыргызской Республике проблемам рыночной экономики, а также анализу перспектив развития предпринимательства в условиях рыночных преобразований уделялось внимание в научных трудах Койчуева Т.К., Мусакожоева Ш.М., Кумскова В.И., Турсуновой С.А., Абдымаликова К.А., Орузбаева А.У., Идинова К.И., Камчибекова Т.К. и др., но теоретико-методологические аспекты этой проблемы нуждаются в дальнейшем осмыслении и обобщении.

На современном этапе развития экономической науки недостаточно исследований, рассматривающих природу предпринимательства именно в микрокредитной сфере, нет четких и единообразных подходов к выделению условий и факторов возникновения и развития данного вида предпринимательской деятельности.

Сложность и многоплановость исследуемой проблемы, недостаточность теоретической проработки и серьезная практическая значимость, наличие нерешенных и дискуссионных вопросов, объективная необходимость их комплексного анализа, а также необходимость исследований проблем развития предпринимательства в сфере микрокредитования обусловили выбор темы, цели и задачи исследования.

Цель и задачи исследования. Цель диссертационной работы определить сущность и роль предпринимательства в сфере микрокредитования, углубить представления об их методологической и институциональной основе, разработать предложения по дальнейшему развитию предпринимательства в микрокредитной сфере и усилению его влияния на формирование устойчивого экономического развития. Для реализации поставленной цели в работе предусматривается решение следующих задач:

провести исследование и систематизацию теоретических подходов к определению сущности экономической категории предпринимательства в микрокредитной сфере;

выявить характерные черты и принципы развития предпринимательства в сфере микрокредитования, определить его роль и задачи в формировании микрокредитных институтов;

на основе обобщения зарубежного опыта развития предпринимательства в сфере микрокредитования выявить закономерности его развития в трансформационный период;

проанализировать основные инструменты развития предпринимательства в сфере микрокредитования в трансформационной экономике и определить условия его становления;

определить основные направления совершенствования государственного регулирования предпринимательства в микрокредитной сфере и наметить пути его расширения на современном этапе развития рыночных отношений.

Область исследования. Диссертационное исследование проведено по специальности 08.00.01 - Экономическая теория Паспорта специальностей ВАК (экономические науки) в рамках научной специальности «Экономическая теория», раздел 1 «Общая экономическая теория», п.п. 1.1 «Политическая экономика: структура и закономерности развития экономических отношении, экономические интересы; взаимодействие производительных сил, экономических форм, методов хозяйствования и институциональных структур; экономика ресурсов (рынок капиталов, труда и финансов)».

Предметом исследования является совокупность экономических отношений, связанных с развитием предпринимательства в сфере микрокредитования и его ролью в создании условий формирования современной конкурентоспособной экономики.

Объектом исследования выступает развитие предпринимательства в микрокредитной сфере в странах постсоветского пространства в частности в Кыргызстане.

Теоретико-методологическую основу исследования составляют фундаментальные положения мировой экономической науки, научные труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов, внесших значительный вклад в разработку проблем, посвященных предпринимательству и функционированию микрокредитной сферы. Особую роль играют положения классической и неоклассической экономической теории, в соответствии с которыми исследуются основные направления развития теории предпринимательства.

Инструментарно-методический аппарат. В диссертационной работе использовалась совокупность общенаучных и специфических методов познания, среди которых можно выделить системный подход и сравнительный анализ, вариантные решения, использованы экономико-статистические методы и комплексный анализ исходной информации. В процессе исследования были использованы исторический, диалектический и логический методы.

Информационная база исследования. Информационной базой являются данные о развитии экономики, методические справочные материалы, законы Кыргызской Республики, постановления правительства, нормативно-правовые акты, статистические отчеты и справочники Национального статистического комитета Кыргызской Республики, Министерства финансов Кыргызской Республики, Национального Банка Кыргызской Республики. Кроме того, в работе использовались данные с официальных интернет-страниц международных коммерческих и некоммерческих организаций.

Гипотеза диссертационного исследования основывается на следующих теоретико-методологических позициях, выдвигаемых автором работы.

1. Теоретико-методологическое исследование проблемы развития

предпринимательства в микрокредитной сфере предполагает изучение и структуризацию подходов к его сущности, а также выбор и обоснование авторской позиции в рамках разделяемого подхода, а значит и соответствующей методологии исследования. Изучение формирования и условий развития предпринимательства в микрокредитной сфере подразумевает сочетание классической и неоклассической экономической теории. Теоретическое исследование развития предпринимательства в микрокредитной сфере позволит выделить его как составную часть производственного и посреднического предпринимательства, а также установить объективную закономерность его возникновения в трансформационной экономике и выявить особенности его развития, проявившиеся в следующем:

• направленность микрокредитования на определенные группы населения;

• предпринимательство в микрокредитной сфере, определяется как один из инструментов снижения уровня бедности населения;

• предпринимательство в микрокредитной сфере подразумевает построение финансовых систем для обслуживания малоимущих.

2. Исследование процессов формирования и развития предпринимательства в сфере микрокредитования позволило предположить, что оно носит не только социальный, но и политический характер, так как способствует формированию класса собственников путем поддержки малого и среднего бизнеса. При этом выявление характерных черт предпринимательства в микрокредитной сфере предполагает использование методов статистики и логики. В ходе данного исследования будут выявлены особенности и характерные черты развития предпринимательства в микрокредитной сфере на постсоветском пространстве.

3. Исследование процессов предпринимательства в микрокредитной сфере может основываться на классификации форм предпринимательской деятельности в сфере микрокредитования, которая предполагает изучение системы институтов микрокредитования, сложившихся в современной постсоветской экономике.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в следующем:

1. определены теоретико-методологические подходы к пониманию категории предпринимательства в сфере микрокредитования, а также выделен авторский взгляд на категории предпринимательства и предпринимательства в сфере микрокредитования;

2. выяснена и научно обоснована роль предпринимательства в развитии микрокредитной сферы, определены его характерные черты и особенности, предложена классификация форм предпринимательской деятельности в сфере микрокредитования;

3. определены особенности приоритетов и направлений формирования предпринимательских отношений в микрокредитной сфере;

4. сформулированы проблемы и обоснованы основные направления повышения эффективности государственной политики регулирования предпринимательства в микрокредитной сфере.

Теоретическая значимость состоит в выяснении закономерностей и особенностей развития предпринимательства в сфере микрокредитования в трансформационной экономике. Диссертанту удалось на основе глубоко изучения и анализа теоретических разработок исследуемого вопроса уточнить и дать авторский подход к определению категории предпринимательства, а также дать собственное определение предпринимательства в микрокредитной сфере. Автор определил сущностные характеристики данного вида предпринимательства, выявил его характерные черты и особенности присущие современной экономической системе Кыргызстана и других постсоциалистических стран.

Практическая значимость выводов и рекомендаций диссертационной работы заключается в предложениях по усилению государственного контроля и регулирования предпринимательства в сфере микрокредитования. Рекомендации, данные в работе, могут быть использованы для разработки государственной программы поддержки предпринимательства и совершенствования микрокредитных отношений.

Результаты исследования могут быть использованы при чтении учебных дисциплин таких как «Экономическая теория», «Микроэкономика», «Деньги, кредит, банки», «Бизнес-планирование», «Финансовая среда предпринимательства и финансовые риски» на экономических факультетах университетов, а также для совершенствования предпринимательской деятельности в сфере микрокредитования.

Апробация работы. Основные положения и результаты диссертационного исследования прошли апробацию и получили положительную оценку на международных, республиканских и межвузовских научно-теоретических и научно-практических конференциях профессорско-преподавательского состава в Кыргызско-Российском Славянском университете, Высшей школе экономики и бизнеса Казахского Национального университета им. Аль-Фараби, Бишкекском филиале Автономной некоммерческой образовательной организации высшего профессионального образования «Международный Славянский институт» в период 2009-2011 гг.

Разработанные предложения и рекомендации были использованы при разработке стратегии развития микрокредитной компании ОсОО МКК «Алтын-Нур» (г.Бишкек), о чем имеется акт внедрения.

Публикация результатов. По основным положениям диссертационной работы опубликовано 3 статьи, общий объем которых составляет более 1,5 п.л. В рецензируемом журнале «Вестник КРСУ» опубликована 1 статья.

Структура диссертации подчинена выполнению цели и задач исследования. Работа состоит из введения, трех глав, заключения,

библиографического списка использованной литературы. Работа содержит 9 таблиц, 1 рисунок и 8 диаграмм.

Во введении обоснована актуальность исследуемой темы, определена степень разработанности проблемы, сформулированы цели и задачи исследования, обозначены научная новизна, теоретическая и практическая значимость диссертации.

В первой главе «Закономерности развития предпринимательства в микрокредитной сфере» раскрываются теоретико-методологические подходы к пониманию предпринимательства, объективная необходимость развития предпринимательства в микрокредитной сфере, определяется его сущность и характерные черты, освещается зарубежный опыт развития предпринимательства в микрокредитной сфере и возможность его использования в станах с трансформационной экономикой.

Во второй главе «Экономические основы становления и развития предпринимательства в микрокредитной сфере в трансформационной экономике» рассматривается современное состояние предпринимательства в микрокредитных институтах, выявляется объективная необходимость эволюции микрокредитных институтов из формы социальной помощи незащищенным слоям населения в предпринимательские коммерческие структуры, рассматриваются различные формы предпринимательской деятельности в сфере микрокредитования.

В третьей главе «Регулирование дальнейшего развития предпринимательства в сфере микрокредитования» обосновываются основные направления деятельности государства по совершенствованию и оптимизации предпринимательской деятельности в микрокредитной сфере.

В заключении подведены итоги диссертационного исследования, сформулированы основные теоретические выводы и предложения.

II. ОСНОВНЫЕ ИДЕИ И ВЫВОДЫ ДИССЕРТАЦИИ, ВЫНОСИМЫЕ

НА ЗАЩИТУ

1.В диссертации исследованы теоретические и методологические подходы к пониманию категории «предпринимательства», дана авторская трактовка категории предпринимательства, выделено собственное определение предпринимательства в микрокредитной сфере, обоснована роль предпринимательства в развитии современных рыночных отношений.

В условиях трансформационной экономики одним из главных факторов создания полноценной рыночной среды является формирование и развитие предпринимательства. Приоритет разработки теоретико-методологических основ предпринимательства, несомненно, принадлежит западным ученым. Считается, что одна из первых концепций о предпринимательстве была сформулирована известным экономистом начала

XVIII века Кантильоном Р., который ввел в научный оборот само понятие "предприниматель".1

У А. Смита предприниматель рассматривался в контексте

персонификации капитала, как собственник и организатор экономического процесса. Предприниматели являются ключевыми фигурами в поле свободной конкуренции, их соперничество ведет к сокращению издержек, снижению цен, внедрению передовых технологий. В своем основном труде «Исследование о природе и причинах богатства народов» Смит указывал на фундаментальные свойства человеческой природы, которые наиболее полно раскрываются в деятельности предпринимателей в условиях конкуренции2.

Самой популярной базовой теорией предпринимательства до сих пор является концепция Шумпетера Й., сочетающая экономическое обоснование предпринимательской функции с попыткой отображения психологического портрета предпринимателя. Он считал предпринимателя основным двигателем капитализма, а предпринимательство характеризовал как процесс «творческого разрушения».

Большой интерес к исследованию теории предпринимательства определился в последнее время в экономической литературе стран СНГ в связи с преобразованиями в экономике и переходу к рынку, ибо свободная инициатива предпринимательства является основой развития и существования рыночной экономики3. Абалкин Л. включает предпринимательство в систему национальных ценностей и традиций, рассматривая его, как особый вид деятельности и как социально-экономический феномен, предполагающий не только административную независимость и свободу распоряжения ресурсами, но и способность к хозяйственной инициативе4.

Сформулированные в исторической последовательности определения предпринимательства, предпринимателя выдающимися экономистами и философами характеризуют различные подходы к выявлению содержания категории предпринимательства, на основе которых мы можем сформулировать следующие основополагающие признаки предпринимательства:

• это особый вид хозяйственного поведения;

• это организационно-хозяйственное новаторство;

• это поиск и внедрение наиболее эффективных способов использования факторов производства;

• это гибкость и способность идти на риск для реализации новаторских идей и получения прибыли.

1 Хизрич Р., Питере М. Предпринимательство: или как завести собственное дело и добиться успеха. - М.,

"Прогресс" -Универс. -1991. С. 21.

3 Смит А. Исследования о природе и причинах богатства народов. ]-2кн. // Антология экономической классики. - М., 1993. Т.1.

3 Курс экономики. Под редакцией Райэенберга Б. А. "ИНФА", - М.; -1997. -С. 13-14.

* Абалкин Л. Предпринимательство: его природа и роль в обновлении общества. /Экономика и жизнь. № 29.

-1991.

Автор соглашается с такой трактовкой предпринимательства и предлагает свое модернизированное определение предпринимательства. Предпринимательство - это особый вид хозяйственного поведения, основанного на желании и возможности риска при использовании инновационных подходов в организационной и хозяйственной деятельности, при гибком и широком использовании новейших технологий, модернизации существующих наработок и создании собственных, либо использовании имитационно-инновационных систем в целях получения прибыли и удовлетворения общественной потребности.

Одним из видов предпринимательской деятельности является кредитно-финансовое предпринимательство, частью которой является предпринимательство в сфере микрокредитования. Мы определили его как специализированную область предпринимательской деятельности, характерной особенностью которого является то, что предметом купли-продажи выступают ценные бумаги (акции, облигации и др.), валюта иностранных государств и национальные деньги (сом). Для организации финансово-кредитного предпринимательства образуется специализированная система организаций: коммерческие банки, инвестиционные банки, микрокредитные компании, валютные и фондовые биржи, инвестиционные компании и фонды и другие специализированные финансово-кредитные организации.

В период трансформации социально-экономических отношений возник целый ряд новых социальных и экономических проблем и трудностей, которые являются неизбежными в условиях резких, не всегда регулируемых государством изменений. Но экономика не стоит на месте. С развитием рыночных отношений предпринимательство, преследуя свою главную цель - получение прибыли, стало внедряться во все новые и новые сферы. Не ограничиваясь производством, оно проникает в торговлю, а затем и в сферу денежно-кредитных и финансовых отношений.

Появилась потребность в недорогих, быстрых и не очень больших кредитных ресурсах. По мнению автора, в связи с этим на рынке финансовых услуг открылась ниша, в которой требовался определенный товар - деньги, за предоставление которых можно получить прибыль, то есть возникает почти классическая формула «Деньги - Товар (кредитные ресурсы) -Деньги». И, безусловно, эта ниша оказалась заполнена, причем заполняли её сами участники данного обмена (кредитные союзы, кредитные кооперативы). Можно считать, что в данном случае спрос породил предложение, начал действовать механизм предпринимательства и возникла предпринимательская деятельность в сфере микрокредитования.

Возникает вопрос - как проявляется предпринимательство в рассматриваемой сфере? Оно проявляется практически также как и в любой другой деятельности. По Шумпетеру предприниматель - это новатор. Автор предположил, что первые микрокредитные институты, возникшие на этапе развития рыночной экономики, были новаторами, так как до этого такой

механизм предоставления своего товара, в виде микрокредитных услуг, не существовал. Предприниматель рискует в надежде на получение прибыли. В нашем случае риск также существует, так как выданные денежные средства могут быть не возвращены.

Диссертант соглашается с теми утверждениями, что возникновение микрокредитных институтов было достаточно вынужденной мерой, однако этим воспользовались люди, которые имели определенные предпринимательские способности, а также знания, умения и навыки в области оказания финансовых услуг. Таким образом, можно сделать вывод, что развитие предпринимательства в сфере микрокредитования является объективной и закономерной необходимостью в формировании рыночных отношений в обществе. А само предпринимательство в микрокредитной сфере, по мнению автора, это особый вид предпринимательской деятельности определенной категории людей, которые на пути к своей главной цели (получение прибыли), оказывают микрокредитные услуги на свой страх и риск, используя при этом не всегда собственные средства, манипулируя ставками процента и применяя имитационные модели, в чем проявляется новаторство и социальная функция предпринимательства, в частности, увеличение среднего класса посредством вовлечения в предпринимательские отношения и других слоев населения.

Важную роль в решении социально-экономических проблем в трансформационной экономике призвано сыграть предпринимательство в сфере микрокредитования, которое является важнейшей стержневой составляющей экономической структуры стран с рыночной экономикой. Именно предпринимательство в рассматриваемой нами сфере может позволить социально незащищенным слоям населения получать необходимые им денежные средства. ;

Исследование показало, что методологический подход к пониманию сущности предпринимательства в сфере микрокредитования лежит в разделении формы собственности и хозяйствования. Еще у представителей классической школы политической экономии появились убеждения в том, что наличие капитала (собственности) для предпринимателя является не столь существенным. На отсутствие связи предпринимательства и собственности указывал Шум петер Й.: "право собственности на промышленные предприятия или вообще на любое имущество не является существенным признаком предпринимательства"5. К. Маркс также проанализировал процесс раздвоения функций собственника и предпринимателя и различал капитал-собственность и капитал-функцию6. В нашем случае предприниматель также может не являться собственником кредитных ресурсов, а брать их взаймы. В этом проявляется раздвоение функций собственника и предпринимателя.

5 Шумпетер Й. Теории экономического развития. - М.; «Прогресс». -1982. С. 76

6 Маркс К., Энгельс Ф. Соч. Т. 25. Ч. 1.

Предпринимательство в микрокредитной сфере, с одной стороны, относится к категории посреднической деятельности, а с другой стороны - к сфере оказания услуг, без которых осуществление какой-либо производственной активности становится практически невозможным. Поэтому предпринимательство в сфере микрокредитования выступает как составная и неотъемлемая часть и производственного, и посреднического предпринимательства.

Итак, с полным основанием можно утверждать, что предпринимательство в микрокредитной сфере посредством создания микрокредитных институтов является объективно закономерным как для рыночной экономики, так и для развития рыночных отношений в странах с трансформационной экономикой. Развитие предпринимательства в сфере микрокредитования и микрокредитных институтов, в частности, сыграло важную роль в развитии и подъеме фермерских и крестьянских хозяйств, восстановлении и развитии малого и микро бизнеса, а главное - в улучшении социального положения населения.

Таким образом, предпринимательство в микрокредитной сфере однозначно необходимо для формирования полноценной рыночной инфраструктуры в странах с трансформационной экономикой.

2. Выявлены основные особенности, характерные черты, роль и направления развития предпринимательства в микрокредитной сфере.

Предпринимательская деятельность в микрокредитной сфере, предоставляющая микрокредитные ресурсы, предъявляя при этом менее жесткие требования к залоговому обеспечению и предлагая более гибкие условия кредитования по сравнению с банками, выходит сегодня на передний план, поскольку способствует повышению социальной мобилизации населения, генерации доходов и увеличению занятости, причем не только на уровне местных сообществ, но и на уровне всей национальной экономики.

Предпринимательская деятельность в микрокредитной сфере постепенно стала принимать форму долгосрочных программ развития во многих странах мира, что привело к активному употреблению в международном научно-практическом обиходе специальных терминов, характеризующих технологический процесс предоставления микрокредитных услуг. То есть можно сделать вывод, что в предоставлении этих услуг проявляется одна из основных характерных черт предпринимательства, а именно использование новейших технологий и инновационных процессов в создании нового продукта, в нашем случае микрокредитных услуг.

Основополагающим понятием является микрокредит, то есть заемные средства, размер которых устанавливается для определенных целевых групп нормативными документами и они выдаются заемщикам по особому порядку. В соответствии с этим под микрокредитованием понимается

система экономических отношений, в которые вступают участники предоставления и получения микрокредита.7

Существует целая инфраструктура, обслуживающая предпринимательский процесс в сфере микрокредитования и представленная различными микрофинансовыми институтами. Основная функция последних - посредничество между потребителями микрокредитных услуг и источниками финансирования. Условно их можно разделить на:

1) организации, непосредственно осуществляющие микрокредитные операции;

2) организации, оказывающие техническое содействие в осуществлении микрокредитования.

Часто предпринимательство в микрокредитной сфере ассоциируют с торговлей и эта ассоциация не случайна. Микрокредитные институты действительно как бы "покупают" ресурсы, "продают" их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Микрокредитные институты имеют своих "продавцов", хранилища, особый "товарный запас", их деятельность во многом зависит от оборачиваемости. На этом, однако, сходство между микрокредитными институтами и сферой торговли в основном заканчивается.

Но сходство носит внешний характер, ибо микрокредитные институты торгуют не товарами, а особым продуктом. При торговле товарами имеет место встречное движение стоимости: от продавца к покупателю идет товар, от покупателя к продавцу деньги. При кредите в момент его предоставления происходит одностороннее движение стоимости: ссужаемая стоимость перемещается от кредитора к заемщику, уплата ее эквивалента откладывается; она возвращается к своей исходной юридической точке лишь при наступлении определенного срока. Различие в том, что в торговой сделке продавец получает эквивалент своего товара - деньги, при кредите кредитору возвращается не только первоначально ссуженная стоимость, но и надбавка к ней в виде ссудного процента. Собственно это является прибылью, ради которой предприниматель затевал свое дело. Поэтому можно утверждать, что это еще одна характерная черта предпринимательства в микрокредитной сфере.

Таким образом, автор приходит к выводу, что назначение предпринимательства в сфере микрокредитования - это обеспечение доступа к ликвидным денежным средствам и другим финансовым услугам для тех групп населения, которые не могут получить их в традиционных финансовых институтах. В частности, предпринимательская деятельность в сфере микрокредитования создает такую инфраструктуру, при которой заемщики с невысокими доходами снабжены финансами для участия в экономических и социальных инициативах. Удобный доступ к финансовым услугам позволяет малоимущему населению в массовом порядке участвовать в социальных и

7 Федоров С. Л. Микрокредитование как инструмент поддержки экономической активности сельского населения // Деньги и кредит. - 2004. - N 1. - С. 51 -57

коммерческих схемах либо в качестве поставщиков, либо в качестве потребителей, либо в обоих этих качествах одновременно.

В этом, по мнению автора, проявляется следующая характерная черта предпринимательства в микрофинансовой сфере, а именно конкурентная борьба за клиента, что приводит к снижению процентных ставок и удешевлению ресурсов, а также к обхвату большего сектора рынка финансовых услуг. То есть предпринимательство в микрокредитной сфере стремится распространиться там, где есть такая малейшая возможность развивать предпринимательство, предприниматели идут туда и занимают эту нишу. Дело в том, что предпринимательство в микрокредитной сфере основывается на банковской деятельности в сельской местности, там, где существует мельчайший бизнес и возникает необходимость в особом виде предпринимательства, которое могло бы работать с очень небольшим капиталом и обслуживать микрокредитами сельское население в целях, безусловно, получения прибыли. Этим и занимаются кредитные союзы, которые изначально создавались от безысходности сельского населения и не преследовали предпринимательской цели - получение прибыли, но постепенно с расширением их деятельности стала проявляться их коммерциализация, что привело к созданию более высоких форм предпринимательства в сфере микрокредитования (микрофинансовые организации).

Здесь проявляются следующие характерные черты предпринимательства такие как:

• стремление минимизировать риски - то есть предъявление залоговых требований;

• диверсификация продукта, в нашем случае предоставление различных видов услуг (в том числе и сберегательных);

• получение прибыли в виде дивидендов и сберегательных паев:

Автор считает, что в данном случае налицо имеются все признаки

предпринимательской деятельности.

Особенностью предпринимательства в микрокредитной сфере является его социальная направленность, которая состоит в расширении состава среднего класса за счет предоставления механизма «социально-экономического лифта» малообеспеченным слоям населения.

В механизме работы микрокредитных институтов находит отражение социальное предпринимательство, которое представляет собой новый инновационный способ осуществления социально-экономической деятельности, соединяющий социальную миссию с достижением экономической эффективности.

Итак, в свете всего выше изложенного можно, наряду с основными принципами кредитования (такими как срочность, платность и возвратность), выделить такие характерные черты предпринимательства в микрокредитной

сфере как:

■ ориентация на специфические группы клиентов (малообеспеченные, но экономически активные слои населения; начинающие или планирующие расшириться микропредприятия; малые предприятия, не имеющие доступа к другим источникам финансирования), то есть выделение сегментов рынка;

■ возможность использовать такой нетрадиционный вид обеспечения, как групповая гарантия, т.е. образование кредитных групп, члены которых взаимно гарантируют возвратность полученных кредитов;

■ поэтапная выдача кредитов - от малой суммы к большой;

■ процесс микрокредитования, как правило, осуществляется при посредничестве специальных микрокредитных институтов и ему сопутствует обучение клиентов навыкам предпринимательства.

Между тем данные характерные черты предпринимательства в сфере микрокредитования демонстрируют, что она не являются благотворительной сферой, а микрокредитным институтам присущи и характерные черты предпринимательства такие как:

- организация деятельности в целях получения прибыли;

- использование достижений научно-технического прогресса в целях завоевания, или что будет вернее, привлечения клиентов (потребителей своих услуг);

- конкурентная борьба за клиента;

- новации (по Шумпетеру) в области создания нового продукта в нашем случае предоставление микрокредита.

3. На основе обобщения зарубежного опыта определены основные тенденции развития и содержания государственного регулирования предпринимательской деятельности в микрокредитной сфере.

Рассмотрение международного опьгга развития предпринимательства в сфере микрокредитования позволяет извлечь из него положительные моменты и применить их в странах с трансформационной экономикой, в частности, в Кыргызстане.

Предпринимательство в сфере микрокредитования как вид социальной помощи, направленной на стимулирование трудовой деятельности широких слоев населения, появилось в начале 70-х годов XX в. в странах Южной и Юго-Восточной Азии (Бангладеш, Индонезия, Индия). Оно осуществлялось путем предоставления льготных (по низкой процентной ставке, с длительными сроками погашения) кредитов для создания постоянного источника трудовых доходов.

Однако субсидированные процентные ставки, призванные поддержать малоимущие слои населения, негативно влияли на состояние финансового рынка и создавали плодотворную почву для развития коррупции. В связи с этим льготные процентные ставки были заменены кредитами на постоянной и доступной основе.

Страны с трансформационной экономикой могут использовать опыт, накопленный в области предпринимательства в микрокредитной сфере развитых стран, таких как США и Канада. Целями экономического развития в этих странах является постоянное расширение малого бизнеса и создание новых рабочих мест, а предпринимательство в сфере микрокредитования способствует привлечению новых экономических субъектов и стимулированию экономического роста.

Интересен опыт развития предпринимательства в сфере микрокредитования в России, где при отсутствии прямого законодательства, регламентирующего такую деятельность, функционирует большое количество микрокредитных институтов различных организационно-правовых форм - подразделения международных организаций, негосударственные некоммерческие организации, кредитные союзы, кредитные кооперативы и т.д. Здесь, как и во всех странах с трансформационной экономикой развитие предпринимательства в сфере микрокредитования осуществляется в двух направлениях: для поддержки малого бизнеса и для искоренения бедности.

Программы микрокредитования в странах с переходной экономикой существенно отличаются от аналогичных программ в странах "третьего мира". Они не столь масштабны, и главной их целью являются не борьба с бедностью, а поддержка предпринимательских инициатив. Программы микрокредитования в странах с переходной экономикой отличаются высоким образовательным уровнем, профессиональным опытом представителей целевых групп клиентов, развивающих собственные микробизнесы8.

В Республике Казахстан осуществляются сразу несколько подобных программ. Одна из наиболее успешных - "Программа АС01/У0СА по развитию малого бизнеса в Казахстане в целях улучшения положения женщин и малоимущих", которая реализуется на базе созданного Казахстанского фонда кредитования общин (КФКО).

Примеры организации кооперативных кредитных учреждений есть и в странах Центральной и Восточной Европы. Так, через систему кооперативных банков в Польше проходит до 90% кредитов для сельскохозяйственного производства, переработки, торговли сельскохозяйственной продукцией и сопутствующих видов деятельности. Правовая база для сельской банковской системы в Польше была создана в 1994 г. В настоящий момент польская кооперативная система состоит из трех уровней: центральный банк кредитных союзов, 9 региональных и 1200 локальных кооперативных банков.

Таким образом, можно сделать следующий вывод - микрокредитные институты всегда возникали там и тогда, где и когда потребности растущего местного бизнеса наталкивались на отсутствие адекватных источников

8 Васильева Е. и др. Сравнительный обзор нормативно-правовой базы и практики микрокредитованпя за рубежом. - Национальный инстмт системных исследований проблем предпринимательства. Смоленск, 2001 с.33

финансирования. Опыт Волгоградской области это подтверждает - население стало объединяться в кредитные кооперативы, лишившись возможности кредитования из каких-либо других источников.

Главной особенностью программ микрокредитования в странах с трансформационной экономикой является высокий уровень образования заемщиков, их профессиональный опыт. Финансовые услуги здесь переплетаются с широким комплексом услуг прикладного бизнес-образования и консалтинга, а стратегия деятельности микрокредитных учреждений направлена на обеспечение успеха деловых начинаний заемщиков.

4. В диссертационном исследовании определены условия становления и этапы развития предпринимательских отношений в сфере микрокредитования, выявлены тенденции, проявившиеся при формировании микрокредитных институтов.

Существенными предпосылками становления и развития предпринимательства в сфере микрокредитования явились бедность и безработица. Население начало массово переезжать из сел в города, в которых к тому времени образовалось огромное количество безработных в связи с разорением и приватизацией предприятий. Это переселение привело к обострению криминогенной обстановки в городе, созданию маргинальных слоев населения, а что еще хуже из села ушла молодая, наиболее грамотная и предприимчивая рабочая сила.

Для адаптации населения к новым условиям хозяйствования стала ощущаться необходимость самоорганизации. Во вновь создавшихся экономических условиях люди стали искать способы выживания при отсутствии стабильных рабочих мест, что привело к формированию и развитию малого и мельчайшего бизнеса, который позволил создать новые рабочие места.

Необходимо отметить, что именно развитие предпринимательства в сфере микрокредитования способствовало постепенному сокращению бедности в нашей республике. В условиях перехода к рыночной экономике возрастает роль малого и среднего предпринимательства, которое способствует увеличению самозанятости населения.

Сложившаяся ситуация в республике обусловила закономерное становление и развитие предпринимательства в сфере микрокредитования.

Становление предпринимательства в секторе микрокредитования в Кыргызстане является многофакторным и далеко не однозначным. По критериям- уровня развития предпринимательство в сфере микрокредитования, важности достигнутых структурных изменений и формализации сегмента микрокредитования весь период можно разделить на два этапа.

Первый этап охватывает период с 1994 по 2002 г. В середине 90-х гг. государство обратило внимание на такой инструмент как

предпринимательство в сфере микрокредитования при решении социально -экономических проблем населения.

Микрокредитование приобрело широкое распространение, как среди сельского, так и городского населения Кыргызстана в качестве одного из рычагов по смягчению бедности. В сфере микрокредитования успешно стали работать различные небанковские финансово-кредитные учреждения -коммерческого и некоммерческого характера, которые имели развитую сеть филиалов и представительств на всей территории республики, а также государственные институты микрокредитования.

В дальнейшем число микрокредитных организаций опять же при поддержке доноров стало увеличиваться нарастающими темпами. Доноры, инвестировавшие более 85 миллионов долларов США в сектор микрокредитования, сыграли значительную роль в становлении предпринимательства в микрокредитной сфере. Большая часть средств была предоставлена в виде грантов и займов для микрофинансовых организаций И коммерческих банков, а часть средств - в виде технической помощи, включая обучение.

Основные предпринимательские тенденции, проявившиеся и приобретшие устойчивый характер в течение первого периода следующие:

- опыт, знания, значительная помощь донорских организаций обусловили выделение лидеров из числа пионеров-предпринимателей в сфере микрокредитования, их деления на крупных и мелких участников;

- видимый успех первых предпринимателей подтолкнул к созданию и быстрому входу на рынок микрокредитования новых микрокредитных организаций. Причем не обязательно при донорской поддержке;

- увеличение числа микрофинансовых организаций происходило за счет заполнения рыночных «пустот», которые не смогли покрыть достаточно активно работающие кредитные союзы;

- на рынок микрокредитных услуг вошли коммерческие банки.

Возникновение в финансовой системе целого сегмента организаций, активно выдающих микрокредиты, развивающихся в определенной степени стихийно и формально не являющихся частью финансового рынка, стимулировало государство к принятию в 2002 г. закона «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике». Это послужило исходной точкой начала второго этапа развития предпринимательства в сфере микрокредитования.

В 2005 г. была принята Среднесрочная стратегия развития микрофинансирования в Кыргызской Республике на 2006 - 2010 гг.

За период реализации этой стратегии существенно повысились показатели охвата населения финансовыми услугами, в особенности в сельской местности и отдаленных регионах страны. Предпринимательство в микрокредитном секторе стало играть значительную роль в преодолении бедности, способствовало созданию новых рабочих мест и занятости населения, повышению уровня благосостояния тысяч семей, поддерживая

развитие сообществ и оказывая услуги на уровне домохозяйств, создавая новые возможности для социально-экономического роста сельских регионов и малых городов.

Таблица 1

Основные показатели в сравнении (2005-2010 гг.)9_

2005г. 2010г.

Охват населения микрокредитованием 1,4% 7,1%

Показатели финансового проникновения (КП МФИ/ВВП) 3,9% 5,2%

Уровень бедности 43,1% 33,7%

ВВП на душу населения 478 $ 890$

Инфляция 4.9% 19,2%

Исследование показывает, что уровень бедности за рассматриваемый период снизился на более чем 9 процентных пунктов в период с 2005 по 2010г. Производство внутреннего валового продукта на душу населения свидетельствуют о росте показателя почти в два раза. Произошло увеличение охвата населения услугами микрофинансирования до 7,1%, что также отразилось на улучшении показателя финансового проникновения, составившего 5,2%. Данные показатели были достигнуты, несмотря на глобальный финансовый кризис 2008-2009 гг., а также негативное влияние политических событий 2010 г. происходивших в Кыргызстане на макроэкономическую ситуацию и активность бизнеса в стране. Эти показатели подтверждают позитивное влияние реализации Среднесрочной стратегии развития микрофинансирования на 2006-2010 гг. и показывают значимость развития предпринимательства в сфере микрокредитования.

Принятие национальных программ по преодолению бедности дает возможность очертить следующие рамки развития предпринимательства в сфере микрокредитования в стране:

^ распространение предпринимательской деятельности в микрокредитной сфере можно рассматривать как важнейшее направление по снижению уровня бедности населения;

сегмент населения, на который в первую очередь нужно направлять микрокредитование, составляют безработные и бедные, которых необходимо вовлекать в предпринимательскую деятельность и предоставить микрокредиты для ведения микро- и малого бизнеса;

^ от очагового возникновения микрокредитных институтов дает возможность перейти к созданию сети микрокредитных институтов различных форм собственности, которые будут подчиняться единой модели развития предпринимательских отношений в микрокредитной сфере в стране.

9 При расчете отдельных показателей использованы данные из публикаций Национального статистического комитета Кыргызской Республики.

Таким образом, развитие рыночных отношений в Кыргызстане привело к формированию и поступательному развитию предпринимательства в микрокредитной сфере, и, как сказано выше, привело к возможности формирования предпринимательских отношений во многих других секторах экономики. Здесь, по мнению автора, возможно применение следующей классификации микрокредитных институтов, основанной на критерии охвата населения микрокредитными услугами.

Таблица 2

Классификация микрокредитных институтов по количеству _заемщиков'"

Количество заемщиков Тип Форма

от 10 до 100 заемщиков мелкие кредитные союзы

от 101 до 500 заемщиков малые микрокредитные агентства

от 501 до 1000 заемщиков средние микрокредитные компании

от 1001 и выше крупные микрофинансовые компании

Предпринимательство в микрокредитной сфере в Кыргызской Республике представлено различными микрокредитными институтами.

Таблица 3

Динамика количества микрокредитных институтов"

Наименование Количество

2006 2007 2008 2009 2010 30.06.2011

Микрофинансовые организации (микрофинансовые компании (МФК), микрокредитные компании (МКК) и микрокредитные агентства (МКА)) 168 233 291 359 397 424

Кредитные союзы 305 272 248 238 217 207

В результате анализа выявлено, что количество выданных кредитов микрокредитными институтами имеет тенденцию увеличения. Количество заемщиков также с каждым годом возрастает. В 2006 г. количество заемщиков микрокредитных институтов едва превышало 100 тыс. человек, а к 2011 г. их количество увеличилось до 400 тысяч. По нашему мнению, это свидетельствует о возросшей привлекательности микрокредитных институтов и востребованности их услуг не только среди бедного населения, на которое изначально было направлено микрокредитование, но и представителей среднего класса которым нужно быстро получить кредит для решения своих финансовых проблем.

<0 Составлена автором на основе данных Национального Банка Кыргызской Республики и Национального Статистического комитета Кыргызской Республики

" Тенденции развития банковской системы. Первое полугодие 2011 г. Национальный Банк Кыргызской Республики. - Б., 2011 г.

12 ООО 0000

-11000

__8858_Н

7382

4819.2--Щ

Ш I I I I

Диаграмма 1 Динамика выданных кредитов микрокредитными

институтами12

Как видно из диагр. 2, основным направлением деятельности микрокредитных институтов является микрокредитование различных отраслей экономики. На основе анализа можно сделать следующие выводы. Произошло изменение направлений микрокредитов: если на сельское хозяйство в 2009 г. приходилось 41,9% выданных микрокредитов, то в 2010 г. их объем возрос и составил 45,6%. В то же время сократился спрос на кредитные ресурсы в промышленности, торговле, строительстве. Это объясняется политическими событиями, произошедшими в стране и банальным переделом собственности.

2010 г.

м Другое: 11.7%

Диаграмма 2 Микрокредиты по секторам экономики (%)13 В первом полугодии 2011 г. отмечается значительный рост процентных ставок по выдаваемым кредитам в микрофинансовых компаниях. Средняя процентная ставка по кредитам в микрокредитных институтах на 30 июня 2011 г. составила: в микрофинансовых организациях — 38,5%; в кредитных союзах - 28,8%. Процентные ставки по кредитам микрокредитных институтов остаются на высоком уровне, в связи с возросшим спросом на данные виды кредитов со стороны населения, а также стремлением микрокредитных учреждений покрыть высокие риски и расходы, связанные с выдачей и обслуживанием кредитов. В данном случае предприниматели,

персты боки»: 0.2%

услуги; 40.1%

2009 г.

Дру| Ос; 13,24

12 Составлена автором на основе Годовых отчетов Национального Банка Кыргызской Республики

13 Годовой отчет Национального Банка Кыргызской Республики. 2010 г.

работающие в микрокредитной сфере, воспользовались ситуацией и использовали принцип «снятия сливок»

Таблица 4

Средневзвешенные процентные ставки по кредитам (%)

Наименование 2006 2007 2008 2009 2010 30.06.2011

Микрофинансовые организации 33,5 32,9 32,5 34,5 31,7 38,5

Кредитные союзы 25,9 25,8 27,9 29,5 30,7 28,8

Неоспоримым является тот факт, что развитие предпринимательства в микрокредитной сфере через систему кредитных союзов позволило заполнить ту нишу, которая образовалась на рынке банковских услуг.

С увеличением спроса на микрокредитные услуги развитие предпринимательства в сфере микрокредитования приобретало все большую коммерческую окраску, что способствовало внедрению профессионально-организационных форм микрокредитных институтов.

К одной из них относится ЗАО МФК «Бай-Тушум», крупнейший микрокредитор, на который приходится 21% выданных в 2010 г. микрокредитов. В связи с разнообразием услуг, предоставляемых компанией, с дифференцированием секторов, а также вовлечением в микрокредитование городского населения, применением различных элементов предпринимательства данный представитель микрокредитной сферы занимает одно из лидирующих мест на рынке.

Деятельность микрокредитных институтов, ограничивающаяся в начале выдачей малых ссуд владельцам микропредприятий для организации или расширения их бизнеса, сегодня предлагает разнообразные финансовые услуги как индивидуальным заемщикам, так и предприятиям, вытесненным с формального финансового рынка. Используются разнообразные методологии кредитования, диапазон финансовых услуг расширяется за счет сберегательных депозитов, страхования, перевода средств, осуществления лизинговых операций. А в целом микрокредитные институты перестают быть системой институтов, предоставляющих кредитные ресурсы малоимущим за счет донорских средств, то есть они становятся реальным инструментом финансового посредничества. Причем нововведения затронули не только программы кредитования. Стратегии по обеспечению эффективной деятельности индивидуальных предпринимателей и малых предприятий совершенствуются, и микрокредитные институты в большей степени, чем когда-либо демонстрирует свою способность выводить огромное число людей на качественно новый уровень жизни и развивать предпринимательскую инициативу.

5. Определены проблемы и направления повышения эффективности государственной политики регулирования предпринимательства в микрокредитной сфере.

14 Составлено на основе данным Национального Банка Кыргызской Республики

22

Одной из основных проблем является неразвитость финансовых и кредитных услуг, что приводит к низкой жизнеспособности мелкого и мельчайшего бизнеса, особенно в регионах, где несовершенство законодательной базы ограничивает дальнейшее развитии

предпринимательской деятельности в микрокредитной сфере.

Многие жители отдаленных районов практически не знают о существовании и источниках микрокредитования, о процентных ставках и условиях кредитования, что связано с отсутствием достаточной информации и боязнью брат кредиты. При не возможности мобилизовать сбережения населения, а также ограниченности доступа на финансовый рынок, в том числе и на межбанковский, институты микрокредитования сталкиваются с проблемой недостатка ресурсной базы, что ограничивает уровень предложения микрокредитов. В стране существует огромный неудовлетворенный спрос на микрокредиты, подтверждением чему является малая степень охвата населения микрокредитами по сравнению с другими странами.

Нельзя не обратить серьезного внимания и на такой немаловажный фактор как налогообложение. Хотя, к примеру, микрокредитные агентства и имеют некоммерческую форму, они, тем не менее, подлежат налогообложению почти также как и коммерческие организации. Не предусмотрены льготы по налогу на прибыль для коммерческих микрокредитных организаций, в уставах которых указано, что доход и основные средства не могут быть использованы ее членами или иными лицами.

Важным моментом является и то, что микрофинансовые организации предоставляют свои услуги клиентам, не имеющим залогового имущества или под низколиквидный залог (кредитные союзы) и это также связано с высокими кредитными рисками для предпринимателей в сфере микрокредитования, что приводит к удорожанию оказываемых услуг.

Самая главная проблема микрокредитных организаций - это проблема высоких процентных ставок. Мы считаем, что ставки по микрокредитам бывают необоснованно завышены, что делает их недоступными и нежелательными для многих слоев населения. Лучшим способом предотвращения необоснованного завышения процентных ставок на микрокредиты является повышение прозрачности деятельности микрокредитных институтов. И конечно, немаловажным фактором является нежелание самих микрофинансовых организаций снижать процентную ставку, уровень которой в стране остается запредельно высокой (27-32%). Такая стоимость кредита вынуждает кредитополучателей заниматься не производством, а больше куплей-продажей. Однако надо отметить, что нынешнее Правительство Республики делает разумные шаги в сторону понижения процентной ставки в микрокредитной сфере. Так, в 2011 г. было выдано 1 млрд. сом под 9% годовых. В 2012 г. Правительство увеличило эту сумму и снизило процентную ставку до 7%. Это должно послужить хорошим

стимулом для предпринимателей в сфере микрокредитования к снижению процентных ставок по кредитам.

Таким образом, можно выделить следующие основные проблемы: недостаточно разработана нормативно-правовая база, нет четких правил и норм по осуществлению процедуры возврата кредитов или изъятия залога, больше всего осложняют деятельность риски невозврата кредитов, низкая квалификация сотрудников, ограниченный доступ населения отдаленных районов к информации о деятельности микрокредитных институтов. Необходимо совершенствование действующего законодательства о микрокредитных институтах, особенно относительно максимального приближения к банковской системе регулятивной отчётности, повышения квалификации и профессионального опыта руководителей микрокредитных институтов, приведения условий выдачи и обеспечения кредитов к уровню банковской практики.

По мнению автора, следующие меры Правительства будут способствовать успешному развитию предпринимательства в сфере микрокредитования:

^ создание благоприятных условий и нормативно-правовой базы для расширения предоставляемых услуг представителей микрокредитных институтов, в том числе и по выдаче займов в иностранной валюте;

^ создание специализированного местного органа по оказанию консультаций, который заменит международную консалтинговую компанию, хотя и не помешает обмену опытом между разными странами и регионами;

^ создание специализированных служб, таких как юридическая консультация, аудит деятельности сектора микрокредитования, оценка деятельности, информационные технологии и т. д.;

^ повышение социальной ответственности микрокредитных институтов. В настоящее время лишь микрокредитные институты, входящие в Ассоциацию микрофинансовых организаций Кыргызстана, придерживаются принципов социально ответственного финансирования. По нашему мнению, необходима разработка законодательной базы по защите прав потребителей микрокредитных услуг, что позволит избежать скрытых процентных ставок и начисления процентов на еженедельной основе;

^ установление стандартов согласно принципам ведения микрокредитного бизнеса (например, система правил по осуществлению руководства, принципы защиты клиентов).

Есть и другие проблемы, которые остаются нерешенными. Например, практика показывает, что недифференцированность правовых норм, установленных для банков и микрофинансовых компаний, без учета разницы между микрокредитованием и традиционным кредитованием, создает ряд трудностей. Например, в части требований по созданию резерва на покрытие потерь и убытков.

По нашему мнению, чтобы заинтересовать стабильно работающие микрокредитные компании и агентства в привлечении депозитов и их

трансформацию в микрофинансовые компании или банки, требуется внести необходимые поправки в законодательство по микрокредитованию.

Микрокредитные агентства и компании, преобразующиеся в микрофинансовые компании, должны привлечь, по меньшей мере, четырех инвесторов, прежде чем получить лицензию. Как показывает международный опыт, на ранних этапах развития предпринимательства в микрокредитной сфере привлечь местных инвесторов бывает очень трудно, следовательно, микрокредитным институтам приходится обращаться к международным социальным инвесторам. Задача по мобилизации средств, размер которых в четыре раза превышает размер собственного капитала, представляется довольно сложной, и для ее выполнения может потребоваться несколько лет. Быстрое преобразование без тщательного отбора совладельцев может поставить под угрозу первоначальную миссию организации.

По мнению автора, Национальному банку Кыргызской Республики необходимо рассмотреть возможность внесения изменений во Временное положение "О создании микрофинансовых компаний на территории Кыргызской Республики" об установления переходного периода (3-5 лет) для учредителей микрофинансовых компаний, в течение которого доля в капитале на одного акционера приводилась бы в соответствие с 20% ограничением.

Микрокредитные агентства не могут быстро преобразовываться из некоммерческой организации в коммерческую. В результате, микрокредитные агентства, которые желают преобразоваться, должны находить сложные решения в диапазоне между общественным фондом и новой компанией, чтобы избежать обложения налогом переданного капитала.

Следовательно, это приводит к снижению предпринимательской активности в сфере микрокредитования.

Автор считает, что в этой связи необходимо:

• упростить передачу активов, включая кредиты, из микрокредитных агентств, являющихся некоммерческой организацией в коммерческую микрокредитную или микрофинансовую компанию;

• внести изменения в Налоговый кодекс Кыргызской Республики, в целях освобождения от налогообложения передаваемого капитала микрокредитных агентств.

В законе Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике", минимальный уставный капитал должен быть депонирован на счет в коммерческом банке до получения лицензии. Процесс одобрения заявки микрокредитного агентства или компании на перерегистрацию занимает, как минимум, 30 дней, а непродуктивное хранение 10-25 млн. сомов в течение срока рассмотрения заявки сопряжено для организации со значительными расходами.

Существующее требование о депонировании уставного капитала, как считает автор, должно применяться лишь к вновь созданным

микрофинансовым организациям, а в отношении микрокредитных агентств и микрокредитных компаний, преобразующихся в микрофинансовую компанию, должны быть предусмотрены механизмы освобождения от этого требования.

Существенной проблемой для развития предпринимательства в микрокредитной сфере является процедура регистрации. Ее необходимо упростить.

Использование всех этих рекомендаций, как считает автор, позволит расширить рамки предпринимательской деятельности в микрокредитной сфере, а это, в свою очередь, даст необходимое ускорение для достижения устойчивого экономического роста в Кыргызстане.

Ш. ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ АВТОРОМ ОПУБЛИКОВАНЫ СЛЕДУЮЩИЕ РАБОТЫ:

Опубликовано в рецензируемом журнале:

1. Копытина А.И. Некоторые аспекты развития теории предпринимательства// Вестник КРСУ. 2012. Том 12. № 1. С. 25-28.

Опубликовано в других изданиях:

2. Копытина А.И. Банковская система Кыргызской Республики на современном этапе // Сборник научных трудов кафедры экономической теории КРСУ. 2011. С. 92-100.

3. Копытина А.И. Влияние мирового финансового кризиса на предпринимательскую среду в Кыргызстане // Международная конференция «Новая парадигма экономического развития страны: интеграция, индустриализация, инновация» посвященная 20-летию Независимости Республики Казахстан. 2011. С. 191-194.

Копытнна Анна Игорьевна

ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В СФЕРЕ МИКРОКРЕДИТОВАНИЯ (на материалах Кыргызской Республики) Автореферат диссертации

Тех.редакгор Кочоров А.Д.

Подписано к печати 16.04.2012г. Формат бумаги 60х84'/16.

_Бумага офс. Печать офс. Объем 1,25 п.л. Тираж 100 экз._

г.Бишкек, ул, Сухомлинова, 20. ИЦ "Текник" КГТУ, т.: 54-29-43 E-mail: beknur@mail.ru