Управление рисками государственных корпораций с использованием института страховых брокеров тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Управление рисками государственных корпораций с использованием института страховых брокеров"

На правах рукописи

МАЙШЕВ Владимир Геннадьевич

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ КОРПОРАЦИЙ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ИНСТИТУТА СТРАХОВЫХ БРОКЕРОВ

08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами — промышленность)

15 окт и

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва - 2009

003480009

Диссертация выполнена на кафедре «Экономика и управление предприятием» Института экономики и социальных отношений.

Защита состоится «23» октября 2009 г. в 14.00 на заседании диссертационного совета Д 520.050.01 в Институте экономики и социальных отношений по адресу: 105203, г. Москва, 15-ая Парковая ул., д. 8, в аудитории 212.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Института экономики и социальных отношений.

Автореферат разослан «22» сентября 2009 г.

Научный руководитель Доктор экономических наук, профессор

Бандурин Владимир Васильевич

Официальные оппоненты Доктор экономических наук

Щедров Владимир Иванович

Кандидат экономических наук Лазарев Иван Николаевич

Ведущая организация Московская финансово-промышленная

академия

Ученый секретарь диссертационного совета к.э.н.

О. В. Петров

КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы диссертационного исследования обусловлена тем, что в настоящее время государственные корпорации испытывают достаточно сильное давление со стороны рынка, обусловленное несколькими причинами: во-первых, общее кризисное состояние экономики предполагает существенное снижение рыночного спроса на продукцию всех отраслей; во-вторых, государственные корпорации создавались путем передачи прав собственности не только на высокоэффективные активы, но и на предприятия, нуждающиеся в антикризисных мерах; в-третьих, государственная поддержка основных отраслей экономики осуществлялась через субсидирование банковского сектора, что привело к вымыванию ликвидности из реального сектора экономики.

Указанные проблемы нуждаются в решении на всех уровнях управления. При этом, чем выше уровневость принимаемых решений, тем выше риски, возникающие при воплощении принятых решений в жизнь. То есть, внутри корпорации возникает совокупность условий для проявления негативных событий. В связи с изложенными обстоятельствами можно утверждать, что источником угроз является не только внешняя среда государственных корпораций, но и их внутренняя среда. Причем, если во внутренней среде угрозы могут быть минимизированы за счет собственных ресурсов, то внешние угрозы нуждаются в профессиональном управлении.

При этом нельзя забывать о синергетическом эффекте возникающих угроз. Причем чем больший размер имеет государственная, корпорация (а созданные государственные корпорации, как правило, являются достаточно крупными территориально и финансово распределенными структурами), тем труднее разрабатывать и реализовывать программу управления рисками. В складывающихся условиях должны использоваться современные методы риск-менеджмента, в том числе, использование профессиональных институциональных управляющих, а также аутсорсинг услуг по риск-менеджменту. Одним из наиболее эффективных инструментов, которые могут использоваться для снижения всей совокупности рисков, а также удовлетворяют сформулированным выше условиям, являются страховые брокеры. Именно институт страховых брокеров может в настоящее время стать альтернативой собственным структурами государственных корпораций, занимающимся управлением рисками.

В сложившихся условиях целесообразно рассматривать страховых брокеров как эффективную альтернативу существующей системе управления рисками. Как показывает практика, привлечение страхового брокера позволяет снизить затраты на страхование рисков более чем на 30%. В связи с этим, решение задачи по разработке инструментария взаимодействия государственной корпорации и страхового брокера является крайне важной и практически значимой. Все приведенные аргументы свидетельствуют об

актуальности темы исследования и научной востребованности получаемых результатов. Таким образом, тема диссертации является злободневной и значимой для современной экономики России.

Степень разработанности научной проблемы

Проблемам формирования и развития промышленного потенциала национальной экономики, а также рассмотрению проблем эффективности реализации научного потенциала были посвящены труды Азарьевой В. В., Бабанской Н. Г., Кантора Е. Л., Коровиной А. Н., Копыловой Е. И., Кравченко А. И., Скрипко Л. Е., Соляника А. Н., Тимохина В. Н., Федосова Р. Н., Широкаловой Г. С. Широковой Л., Щербакова А. Е. и др. Однако в данных исследованиях основное внимание авторов было сосредоточено на стимулировании промышленного потенциала на микро- и мезоуровне и не затрагивало проблему развития инновационного потенциала на мезоуровне, к которому мы относим государственные корпорации.

Различные проблемы создания и функционирования в современных условиях государственных корпораций решались в трудах таких современных ученых как Баткилина Г. В., Ваславская И. Ю., Дель М. А., Зельднер А. Г., КлочайВ.В., Кузык М., Наумов Е. А., Сильвестров С. Н., Симачев Ю., Смотрицкая И. И., Черных С. И.. Ширяева Р. И. и др. Однако в работах вышеперечисленных авторов практически не учитывалась специфика участия государственных корпораций в рисковых проектах, а также не рассматривалась проблематика построения собственной системы риск-менеджмента.

Наиболее известными зарубежными авторами, исследовавшими проблемы повышения промышленного потенциала, являются Болл Р., Винтер Р., Джеймс Р., Зейдман X., Коебел Т., Митчелл Дж., Каплан Р. и Нортон Д., Пракаш О., Хит Дж. Таким образом, можно сделать вывод о том, что на сегодняшний день проблема построения системы риск-менеджмента для субъектов мезоуровня национальной экономики практически не нашла отражения в отечественной и зарубежной научной литературе. Отдельной научной проблемой является взаимодействие государственных корпораций и страховых брокеров как профессиональное межинституциональное взаимодействие, направленное на создание системы риск-менеджмента на принципах аутсорсинга и портфельной эффективности.

Целью исследования является решение научной задачи по разработке инструментария взаимодействия государственных корпораций и страховых брокеров по поводу внедрения аутсорсинговой модели риск-менеджмента в субъектах мезоуровня национальной экономики. Поставленная цель предопределила целесообразность решения следующих научных задач:

1) выявить роль государственных корпораций как агентов государства по отношению к своим дочерним и зависимым обществам;

2) разработать модель риск-менеджмента для государственных корпораций, имеющих вариативный характер риска деятельности;

3) обосновать принципы взаимодействия государственных корпораций и агентов, выполняющих функции риск-менеджмента;

4) разработать процедуру комплексного анализа всей совокупности рисков государственной корпорации;

5) разработать модель расчета потребностей в ресурсах для обеспечения страховой защиты государственной корпорации с привлечением страхового брокера;

6) обосновать концепцию создания и функционирования системы единой страховой защиты государственной корпорации и оценить ее эффективность.

Объектом исследования является деятельность государственных корпораций как источник риска.

В качестве предмета исследования выступают экономические отношения между государственными корпорациями и страховыми брокерами по поводу создания системы риск-менеджмента.

Теоретическую и методическую основу диссертационной работы составляют законодательные, нормативные и методические документы, принятые органами государственной власти Российской Федерации, научные и методические материалы, опубликованные в печатных и электронных средствах массовой информации, а также опубликованные в открытой печати результаты научных исследований профильных специалистов. Информационной базой для экспериментальных исследований и практической апробации, в том числе, внедрения полученных теоретических выводов и рекомендаций в конкретных хозяйствующих субъектах, послужили данные, полученные автором в своей практической деятельности.

Достижение цели и решение задач, сформулированных в диссертации, осуществлялось с использованием методов научной абстракции, принципов системности исследуемых явлений, моделирования, анализа и синтеза, экспертизы изучаемого объекта, сравнительного и других общенаучных методов. Достоверность высказанных предположений, обоснованных положений, сформулированных выводов и практических рекомендаций обусловлена использованием теоретических и методологических положений, опубликованных в различных научных изданиях и получивших одобрение научного сообщества, а также апробацией теоретических положений на фактических примерах.

Научная новизна диссертации заключается в решении научной задачи по разработке системы риск-менеджмента крупных хозяйствующих субъектов с использованием механизма аутсорсинга и формирования единой

системы страховой защиты по всему портфелю вариативных рисков. Научная новизна диссертации содержится в следующих положениях:

1. Конкретизирована роль государственных корпораций как агентов государства, действующих в наиболее важных отраслях отечественной промышленности: объединительная; контрольная; инвестиционная; распределительная; стимулирующая. В частности, контрольная роль заключается в том, чтобы повысить уровень контроля деятельности принадлежащих государству активов с помощью создания специализированных профессиональных институтов, получающих для решения указанной задачи весь необходимый объем прав; распределительная позволяет распределить инновационную, налоговую, социальную и иные виды нагрузки между хозяйствующими субъектам, имеющими для выполнения этой нагрузки не только государственные, но и собственные ресурсы.

2. Разработана универсальная модель риск-менеджмента для организаций с вариативным характером риска. Данная модель характеризуется несколькими основными особенностями: во-первых, позволяет зафиксировать затраты государственной корпорации на мероприятия по риск-менеджменту; во-вторых, повышает профессионализм принимаемых решений по управлению рисковыми событиями; в-третьих, позволяет повысить интегральную эффективность программы управления риском за счет повышения локальных эффективностей по отдельным видам риска; в-четвертых, снижает ресурсные затраты государственной корпорации по реализации программы мероприятий по управлению риском.

3. Обоснованы принципы взаимодействия государственной корпорации и страхового брокера по вопросам разработки программы и реализации мероприятий по управлению рисками, а также условия и ограничения подобного взаимодействия: прозрачность, означает, что обе стороны должны предоставлять своему партнеру полную информацию о событиях, условиях и характеристиках событий, сделок и обстоятельств, связанных с управлением рисками; эффективность позволяет оценивать весь спектр проводимых мероприятий по управлению риском и сопоставлять понесенные затраты на мероприятия программы риск-менеджмента с возможными негативными последствиями страховых случаев; заинтересованность, которая показывает, что все участники аутсорсинга по риск-менеджменту участвуют во взаимодействии добровольно и заинтересованы в успешном результате взаимодействия.

4. Разработан стандартизированный алгоритм комплексного анализа вариативного риска государственной корпорации, включающий параллельный качественный и количественный анализ по всей совокупности идентифицированных рисков. Качественный анализ начинается с содержательного описания бизнес-процессов государственной корпорации, позволяющего выявить наиболее характерные узловые процедуры и подразделения, условия их взаимодействия. Количественный анализ

подразумевает расчет консолидированного взвешенного ущерба по портфелю рисков, расчет и оценку эффективности инструментов управления рисков и оценку взаимного сальдо портфеля рисков и портфеля инструментов риск-менеджмента.

5. Обоснована модель расчета потребностей в ресурсах для обеспечения страховой защиты государственной корпорации с привлечением страхового брокера. Введены показатели для видов ущерба, характерных этой деятельности: Н (Human) - различные виды ущерба жизни и здоровью людей (количество погибших, пострадавших, эвакуированных и т. д.); Т (Technical) - технические ущербы (разрушения производственных систем, возникновение различных видов аварий); Е (Ecological) - экологические последствия (количеств выбросов в окружающую среду, загрязненные площади); L (Labor) - материальные потери имущества, наступление ответственности перед третьими лицами, ущерб от неплановых простоев производства. Указанные группы показателей оцениваются для каждого идентифицированного вида риска, с учетом потенциального размера ущерба, а также с учетом возможной вероятности наступления негативного события.

6. Предложена концепция создания и функционирования системы единой страховой защиты ГК «Ростехнологии», представляющая собой анализ современного состояния страхования рисков корпорации, включающая основные цели, задачи и способы реализации единой страховой политики на основе российского законодательства, с учетом общепризнанной отечественной и зарубежной практики, а также определяющая конкретные финансово-экономические и социальные результаты реализации разработанной концепции. Показано, что реализация концепции позволит страхователю снизить потери на выплату страховых премий на 32,8 % от затраченных средств.

По своему содержанию диссертация соответствует п. 15.11 «Оценка и страхование рисков хозяйствующих субъектов» и п. 15.13 «Инструменты и методы менеджмента промышленных предприятий, отраслей, комплексов» паспорта специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами - промышленность).

Практическая значимость работы состоит в развитии теории институциональной экономики в части возможностей взаимодействия крупных отраслевых субъектов мезоуровня и малых предприятий, действующих в других отраслях национальной экономики. Достоверность полученных в исследовании результатов подтверждается фактом реализации в отдельных субъектах РФ ряда рассмотренных в работе проектов, организационных структур управления и схем реализации приоритетных проектов. Рассмотренные в работе методы, методики и алгоритмы проверены на работоспособность с использованием реальных исходных данных.

Апробация результатов

Наиболее существенные результаты исследования докладывались и получили одобрение на нескольких научно-практических конференциях: IV Международная Конференция по риск менеджменту (Москва. 2008 г.); Ежегодной Международной Конференции «Международный опыт риск-менеджмента и особенности развивающихся рынков» (Москва. 2007 г.) и др. Отдельные рекомендации внедрены на государственных корпорациях: в ГК «Ростехнологии» создан страховой брокер ООО «Страховой брокер «РТ-Страхование». Основные положения диссертационной работы отражены в 5-ти публикациях общим объемом 2,2 печатных листа, в том числе в двух публикациях в журналах, входящих в перечень ведущих научных рецензируемых изданий и журналов, определенных ВАК РФ.

Структура диссертации и публикации

Диссертационная работа изложена на 145 страницах печатного текста, включает 11 таблиц, 6 рисунков и состоит из оглавления, введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, в котором указано 191 наименование.

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ КОРПОРАЦИЙ ПО РАЗВИТИЮ ОТЕЧЕСТВЕННОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ

1.1 Экономические условия деятельности государственных корпораций в национальной экономике России

1.2 Анализ роли государственных корпораций в отечественной промышленности

1.3 Особенности деятельности государственных корпораций по обеспечению условий для развития промышленных предприятий

ГЛАВА 2 ИСПОЛЬЗОВАНИЕ СТРАХОВЫХ БРОКЕРОВ В УПРАВЛЕНИИ РИСКАМИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ КОРПОРАЦИЙ

2.1 Концептуальная схема управления рисками в государственных корпорациях

2.2 Разработка механизма взаимодействия государственной корпорации и страхового брокера для снижения рисков производственной деятельности

2.3 Моделирование участия страхового брокера в системе управления рисками государственной корпорации

ГЛАВА 3 РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ В ГОСУДАРСТВЕННЫХ КОРПОРАЦИЯХ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ИНСТИТУТА СТРАХОВЫХ БРОКЕРОВ

3.1 Формирование концепции организации единой системы страховой защиты государственной корпорации

3.2 Разработка государственной корпорацией бизнес-плана создания ООО «Страховой брокер «РТ-Страхование»

3.3 Анализ экономической эффективности создания ООО «Страховой брокер «РТ-Страхование»

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обоснованы наиболее важные характеристики научного исследования, сформулированы актуальность, цель и задачи, конкретизированы объект и предмет исследования, описаны наиболее существенные научные результаты, а также показаны теоретическая и практическая значимость и результаты апробации исследования.

В первой главе «Анализ деятельности государственных корпораций как формы государственного регулирования инвестиционной деятельности» рассмотрены экономические условия деятельности государственных корпораций в национальной экономике России, проанализирована роль государственных корпораций в государственном регулировании инвестиционной деятельности, а также выявлены особенности инвестиционной деятельности государственных корпораций в современных условиях. В частности, в работе отмечено, что государственные корпорации в настоящее время создаются в тех отраслях национальной экономики, которые испытывают наибольший дефицит ресурсов в инвестиционной и маркетинговой сферах деятельности. Как показал проведенный автором анализ, консолидация активов в государственных корпорациях осуществляется в большей степени в следующих сферах деятельности (таблица 1).

Для анализа рассматривались наиболее важные виды деятельности государственных корпораций. В частности, для ГК «Ростехнологии» в качестве основного направления деятельности был принят весь раздел О «Обрабатывающие производства», так как в настоящее время в состав этой корпорации входят 439 организаций, в совокупности производящие 23% продукции отечественного оборонно-промышленного комплекса. В свою очередь, ГК «Агентство по страхованию вкладов» занимается вполне конкретными видами деятельности (страхование финансовых рисков, страхование ответственности), поэтому ее сферу деятельности достаточно просто идентифицировать. По аналогичному принципу устанавливались сферы и виды деятельности у других государственных корпораций. В результате анализа автором сделан вывод, что государственные корпорации, как правило, создаются без привязки к конкретным отраслям, что существенно затрудняет стратегическое планирование их деятельности и значительно увеличивает неопределенность в постановке целей. Также автором сделан вывод о том, что неопределенность в постановке целей ведет к росту предпринимательских рисков, а масштабы деятельности делают эти риски существенными для всей российской экономики.

Указанные виды и сферы деятельности в настоящее время формируют около 40% валового внутреннего продукта. Именно поэтому риски деятельности в указанных видах деятельности сильно влияют на

национальную экономику в целом. Исходя из важности рассматриваемых в диссертации отраслей, автором проведен анализ размеров государственной помощи, выделенной государственным корпорациям в период кризиса. Как показано в работе, общий объем финансовой помощи, которую государство в той или иной форме направило на поддержку отечественной экономики, составил 280 млрд. руб., причем большая часть этих средств была израсходована на прямые субсидии отдельным хозяйствующим субъектам.

Таблица 1 - Анализ отраслей, входящих в государственные корпор

ации

Государственная корпорация

Сферы деятельности

ГК «Агентство по страхованию вкладов» _ _

66.03.3 - Страхование ответственности 66.03.5 - Страхование финансовых рисков

ОАО «Объединенная авиастроительная корпорация»

29.6 - Производство оружия и боеприпасов 35.3 - Производство летательных аппаратов, включая космические_

ГК «Ростехнологии»

Раздел Р - Обрабатывающие производства

ГК «Роснанотех»

73.10 - Научные исследования и разработки в области естественных и технических наук_

ГК «Росатом»

23.3 - Производство ядерных материалов

ГК «Фонд содействия реформированию ЖКХ»

Раздел Е — Производство и распределение электроэнергии, газа и воды_

ГК «Банк развития и внешнеэкономической деятельности _

65.12 - Прочее денежное посредничество 65.22 - Предоставление кредита

ГК «Олимпстрой»

45 - Строительство

ОАО «Объединенная судостроительная корпорация»

35.11 - Строительство и ремонт судов

Таким образом, отсутствие стратегического позиционирования государственных корпораций ведет к необходимости комплексного обслуживания риск-менеджмента, причем данная задача существенно усложняется кризисной ситуацией в экономике. По мнению многих отечественных специалистов, управление в государственных корпорациях в настоящее время недостаточно эффективно. Тем не менее, в силу описанных выше причин, отдельные функции управления (например, управление рисками) являются очень важными. На основании данного предположения в диссертации сделан вывод о том, что управление рисками государственных корпораций целесообразно организовывать на принципах аутсорсинга.

1 Коды сфер и видов экономической деятельности даны по: Общероссийский классификатор видов экономической деятельности. // Принято и введено в действие Приказом Федерального агентства по техническому регулированию и метрологии от 22.11.2007 Ы329-ст.

и

Также в диссертации конкретизирована роль государственных корпораций как агентов государства, действующих в наиболее важных отраслях отечественной промышленности. По мнению автора, в настоящее время наиболее значимыми являются следующие роли:

О объединительная, которая заключается в том, чтобы консолидировать имущество государства в конкретных видах деятельности и создать понятную структуру собственности с приемлемым уровнем иерархии и транспарентности;

О контрольная, которая заключается в том, чтобы повысить уровень контроля деятельности принадлежащих государству активов с помощью создания специализированных профессиональных институтов, получающих для решения указанной задачи весь необходимый объем прав;

О инвестиционная, заключается в возможности для государства финансировать развитие конкретной отрасли через специализированный механизм перераспределения ресурсов между конкретными хозяйствующими субъектам;

О распределительная, позволяет распределить инновационную, налоговую, социальную и иные виды нагрузки между хозяйствующими субъектам, имеющими для выполнения этой нагрузки не только государственные, но и собственные ресурсы;

О стимулирующая, заключается в создании условий для реструктуризации отраслей, возможной финансовой санации убыточных предприятий, а также в лоббировании интересов отдельных отраслей в органах государственной власти.

В работе сделан вывод о том, что в настоящее время целесообразно использовать государственные корпорации для обеспечения развития промышленных предприятий по следующим основным направлениям:

О повышение качества продукции;

О обновление технологий;

О обучение персонала;

О выход на новые рынки.

Данные направления связаны с непредсказуемостью результатов для всех участников процесса. Как показывает практический опыт функционирования государственных корпораций, в настоящее время их деятельность подвержена сильному влиянию не только внутренних событий, но и воздействию последствий мирового финансового кризиса, В связи с этим, деятельность многих подразделений государственных корпораций носит венчурный характер, что выражается в непредсказуемости предполагаемых результатов и высокой вероятности ущерба для государства. На основании сделанных в диссертации обобщений автором предложена универсальная модель риск-менеджмента для организаций с вариативным характером риска (рисунок 1). Данная модель характеризуется несколькими основными особенностями:

О во-первых, позволяет зафиксировать затраты государственной корпорации на мероприятия по риск-менеджменту;

О во-вторых, повышает профессионализм принимаемых решений по управлению рисковыми событиями;

О в-третьих, позволяет повысить интегральную эффективность программы управления риском за счет повышения локальных эффективностей по отдельным видам риска;

О в-четвертых, снижает ресурсные затраты государственной корпорации по реализации программы мероприятий по управлению риском.

Рисунок 1 - Модель взаимоотношений государственной корпорации с внешним риск-менеджером по совокупности рисков

В результате анализа в диссертации выявлено, что наиболее эффективно роль риск-менеджера для крупных хозяйствующих субъектов может сыграть страховой брокер. Как показано в работе, в настоящее время страховые брокеры обладают всем необходимым инструментарием для управления риском крупного хозяйствующего субъекта, например, государственной корпорации:

О квалифицированный кадровый состав;

О возможность заключения договора с любым страховщиком;

О оценка консолидированного риска и формирование портфеля рисковых событий;

О формирование общего предложения для клиента по всему портфелю событий;

О прозрачность взаимоотношений с клиентом по поводу управления риском.

На основании данных положений в диссертации обоснованы принципы взаимодействия государственной корпорации и страхового брокера по вопросам разработки программы и реализации мероприятий по управлению рисками, а также условия и ограничения подобного взаимодействия. Как показано в диссертации, наиболее существенными принципами взаимодействия являются:

О прозрачность, означает, что обе стороны должны предоставлять своему партнеру полную информацию о событиях, условиях и характеристиках событий, сделок и обстоятельств, связанных с управлением рисками;

О эффективность позволяет оценивать весь спектр проводимых мероприятий по управлению риском и сопоставлять понесенные затраты на мероприятия программы риск-менеджмента с возможными негативными последствиями страховых случаев;

О заинтересованность, которая показывает, что все участники аутсорсинга по риск-менеджменту участвуют во взаимодействии добровольно и заинтересованы в успешном результате взаимодействия.

Таким образом, на основании анализа деятельности государственных корпораций автором обоснована целесообразность использования страховых брокеров для решения задачи комплексного управления вариативным риском крупного хозяйствующего субъекта. На основании данного положения разработаны основные методические положения взаимодействия государственной корпорации и страхового брокера по разработке и реализации мероприятий риск-менеджмента.

Во второй главе «Использование страховых брокеров в управлении рисками государственных корпораций» разработана концептуальная схема управления рисками в государственных корпорациях, обоснован механизм взаимодействия государственной корпорации и страхового брокера для снижения рисков производственной деятельности, а также описана модель участия страхового брокера в системе управления рисками государственной корпорации. В частности, в работе показано, что разработка комплексных программ управления вариативным риском государственной корпорации может рассматриваться как некий формализованный алгоритм страховой защиты хозяйствующего субъекта.

Комплексный количественный и качественный анализ всей совокупности рисков государственной корпорации необходим для подготовки широкой программы консолидации ущерба, которая является основой для формирования портфеля рисковых событий. Данный портфель является основой для разработки программы риск-менеджмента, которая реализуется страховым брокером по поручению государственной корпорации. Для построения портфеля рисков выбираются соответствующие показатели для качественной и количественной оценки возможных событий, в том числе, в разрезе реализуемых проектов, а также в разрезе дочерних и

зависимых обществ, территорий и видов деятельности. Как показано в работе, многообразные риски, с которыми сталкивается государственная корпорация, целесообразно разбить на следующие группы:

1. Технологические (производственные) риски, обусловленные низким уровнем надежности производственных цепочек, неудовлетворительным качеством производимой продукции, вероятностью отказа оборудования, в том числе, влекущего необходимость послепродажного обслуживания. Данная группа рисков также включает риски производства и эксплуатации всех основных технических элементов, используемых для реализации производственного потенциала государственной корпорации.

2. Финансовые (кредитные) риски, обусловленные банковским кризисом, дефицитом ликвидности, связанные с возможной потерей денежных средств корпорации и ее дочерних и зависимых обществ, в том числе, потерей инвестиций в венчурные проекты по созданию новых видов продукции. В условиях кризиса возрастает риск потери средств из-за курсовых разниц, в том числе, при большом количестве внешнеторговых контрактов. Каждый венчурный проект потенциально подвержен значительным колебаниям вероятности его успешного выполнения, последствиями которых могут быть снижение конкурентоспособности и рентабельности конкретного продукта.

3. Предпринимательские риски. В соответствии с нормами международного права в настоящее время установлена ответственность государств за ущерб, причиненный третьим лицам. За рубежом национальными законодательными актами установлена гражданская ответственность исполнителей и заказчиков проектов за ущерб, наносимый третьим лицам, в том числе, экологический ущерб, а также за ущерб, причиненный государственному имуществу при проведении испытаний и пробной эксплуатации.

4. Политические (государственные) риски обусловлены, как правило, возможностью колебаний внутриполитической ситуации, вызванной не только действиями государства, но и других государств. Данные колебания стабильности могут привести к сокращению бюджетов, полному отказу от финансирования государственного заказа, а также расторжению (или отказу от заключения) контракта, затягиванию выдачи лицензий, разрешений, квот, субсидий и т. п.

Универсальный алгоритм комплексного анализа всей совокупности рисков государственной корпорации приведен на рисунке 2. Он включает процедуры качественного и количественного анализа вариативного риска государственной корпорации, проводимого самой корпорацией и страховым брокером для получения сравнительной независимой оценки масштабов и вероятности негативных событий. В работе показано, что качественный анализ начинается с идентификации потенциального риска, в том числе содержательного описания основных мероприятий, процедур и процессов государственной корпорации.

Рисунок 2 - Процедура комплексного анализа рисков государственной корпорации страховым брокером

При этом выявляются все наиболее важные с точки зрения производственного процесса процедуры и подразделения, а также условия их реализации и взаимодействия:

О особенности внутренней структуры основных бизнес-процессов государственной корпорации и структурно-взаимодейственные характеристики дочерних и зависимых обществ;

О используемое в производственной деятельности оборудование;

О содержание и условия реализации производственного потенциала предприятиями ГК;

О наличие программ обеспечения надежности и безопасности по видам продукции ГК;

О численность, квалификация и опыт работы привлекаемого персонала;

О перечень и характер негативных событий и факторов, обуславливающих нанесению ущерба любому предприятию государственной корпорации, возможные источники и условия их возникновения;

О ожидаемая эффективность мероприятий страховой защиты.

Детальный анализ влияния указанных факторов на возможность возникновения различных потерь позволяет сформировать совокупность

существенных рисков, характерных для всего бизнес-процесса государственной корпорации. На этапе количественного анализа осуществляется прогнозное оценивание количественных показателей выявленных рисков проекта. Для этой цели проводится:

О статистическая (локальная, интервальная и динамическая) оценка вероятности и размера негативных событий;

О прогноз частоты реализации негативных событий (оптимистический, пессимистический, вероятный);

О построение модели риска, принимаемой государственной корпорацией и страховым брокером для отражения в аналитической или имитационной форме взаимной связи утвержденной совокупности показателей и учитывающей основные особенности проведения работ по реализации производственного потенциала государственной корпорации;

О оценка количественных показателей риска на основании построенной модели.

Получение достоверных оценок количественных показателей рисков является сложной задачей, решение которой обычно осуществляется в условиях недостатка имеющихся статистических данных о результатах реализации крупного риска, а также размеров возможных экологических ущербов и финансовых потерь при возникновении происшествий. Поэтому при оценивании рисков для целей страхования должна привлекаться вся доступная ретроспективная информация, использоваться экспертные методы оценивания и проводиться схемотехнический анализ показателей надежности и безопасности конкретных образцов объектов страхования с участием специалистов.

В случае, когда количественный анализ рисков проекта затруднен из-за отсутствия необходимого методического и информационного обеспечения, возможно ориентировочно оценить риски проекта путем использования среднестатистических значений количественных показателей ущербов, полученных по результатам анализа происшествий за последние годы. По результатам проведенного комплексного анализа составляется матрица рисков проекта, охватывающая все стадии реализации проекта и содержащая описание рисков проекта и прогнозные оценки вероятности их возникновения и объемов возможных ущербов. Полученные оценки служат базовой основой для расчета нетто-ставок тарифа страхования соответствующих рисков с учетом рисковой надбавки, отражающей специфику проекта.

Целью комплексного анализа вариативного риска государственной корпорации является разработка программы риск-менеджмента. Решение по управлению риском с привлечением страхового брокера для заключения договоров страхования с профессиональными страховыми организациями является результатом уровневого анализа убытков, пример которого приведен в таблице 2.

Таблица 2 - Разработка решения по снижению степени риска методом заключения договоров страхования с профессиональными страховыми организациями____

Тип убытка Частотность убытка Величина серьезности убытка Воздействие на деятельность субъекта хозяйствования Решение о страховании

Незначительный Весьма высокая Весьма низкая Несущественное Не страховать

Малый Высокая (раз в год) Низкая Средней тяжести Самострахование

Средний Низкая (раз в 10 лет) Средняя Серьезное Самострахование, страхование

Крупный Весьма низкая Высокая Катастрофическое Страхование

Суть количественной оценки и качественного анализа всех инвестиционных рисков, присущих деятельности того или иного субъекта хозяйствования, состоит в построении наибольшего числа всевозможных сценариев возникновения и развития рисковых ситуаций и присущих им неблагоприятных последствий при помощи математических моделей и на основе статистических данных.

С учетом специфики деятельности государственных корпораций, а также вероятных сценариев возникновения рисковых ситуаций и признаков ущерба, разработаем структуру системы страхования различных рисков. Как это не парадоксально, степень риска зависит от вида и размера ущерба, хотя в жизни все наоборот: сначала существует риск (вероятность) наступления какого-либо ущерба, и лишь затем может наступить этот ущерб как таковой. Но так как риск - это возможность наступления определенного вида ущерба, то его невозможно заранее измерить, можно лишь спрогнозировать его наступление. Оценить же степень риска (R) можно только исходя из размера и выяснив причины наступившего в связи с ним ущерба (D):

R = f(D). (1)

В диссертации приведенная зависимость раскрыта подробно применительно к производственно-хозяйственной деятельности государственной корпорации. Для этого введены показатели для видов ущерба, характерных этой деятельности:

Н (Human) - различные виды ущерба жизни и здоровью людей (количество погибших, пострадавших, эвакуированных и т. д.);

Т (Technical) - технические ущербы (разрушения производственных систем, возникновение различных видов аварий);

Е (Ecological) - экологические последствия (количеств выбросов в окружающую среду, загрязненные площади);

L (Labor) - материальные потери имущества, наступление ответственности перед третьими лицами, ущерб от неплановых простоев производства.

Процедура количественной оценки степеней рисков состоит из двух основных этапов: идентификация рисковых ситуаций и сам расчет. Аналогично можно представить алгоритм предложенной программы (рисунок 3).

1. Идентификация рисков.

Существо этого этапа - сбор информации по всей деятельности предприятия, выявление и «количественное» описание опасностей. Например, составляется список предприятий, входящих в государственную корпорацию, изготавливающих продукцию, которую планируется поставить покупателям. По каждому из предприятий составляется локализованный список негативных событий (работа 1), в том числе, выход из строя оборудования, который может привести к аварии, задержке (перерыву в производстве), т. е. неисполнению (ненадлежащему исполнению) обязательств.

Рисунок 3 - Алгоритм оценки рисков в зависимости от сценариев рисковых событий и с учетом деления ущерба на несколько показателей, связанных со степенью конкретного сценария риска

Причем для каждого негативного события желательно собрать информацию о его вероятности (работа 2), масштабе (работа 3), источнике возникновения на конкретном предприятии, возможных технологических характеристиках последствий, сроке реализации, сроках и размерах страховой защиты, стоимости мероприятий и т. д. Сбор данных по конкретному предприятию проводится на основе запрашиваемой

документации по всем (¿V) продуктам. Кроме того, необходима информация о составе персонала и его действиях при возникновении аварий и чрезвычайных ситуациях. После этого рассчитывается интегральный риск 2. Расчет риска.

При расчете моделируются различные рисковые случаи, частота которых определяется на основе статистических данных об имевших место в данной отрасли отказах оборудования, отклонениях от технологических режимов, ошибках персонала, внешних воздействиях. Далее, для каждого вероятного рискового случая собирается набор возможных сценариев развития - цепочек неблагоприятных событий, и рассчитывается частота возникновения каждого и последних (рисунок 4). ССп

—с

N„-1 0„с

—п Р

О Оэ 1/2 Ртп 1

Рисунок 4 - Область возможного достижения компромисса

ап - страховой тариф, действующий в договорах страхования, заключаемых производителем со страховой компанией; Т1 - производитель продукции; 3 - организация-подрядчик; Р - вероятность успешной реализации проекта;

2э - вероятность завершения преследования страхователя в пользу страховщика; Ее - область предпочтений страховщика; Бп- область предпочтений производителя; Л^л - норма прибыли производителя.

На основе всех полученных данных вычисляются ожидаемые рисковые сценарии по всей совокупности деятельности государственного посредника в сфере военно-технического сотрудничества, оценивается оптимальный размер ущерба, выявляются основные составляющие рисков. На основе результатов количественного анализа рисков разрабатывается программа мер по профилактике неблагоприятных событий и противодействию им в ходе их развития. Ранее отмечалось, что норма прибыли П от договора страхования должна быть достаточной по крайней мере для покрытия необходимых издержек, т. е.:

где

- ожидаемый эффект от реализации проекта;

С - стоимость страхования проекта.

Сопоставляя полученные выражения, можно сделать вывод о противоположности страховых интересов всех субъектов страховой защиты. Однако, их совместное решение позволяет выделить в пространстве параметров модели область возможного достижения компромисса между производителем и страховщиком относительно значения ап {£2пс)- На рисунке 4 она показана как пересечение областей Еп и Ес безусловного предпочтения участников при назначении ставки страхования. При этом интересы потребителей принимаются в расчет как ограничения только в случае существенной ненадежности исполнителя работ (что не соответствует накопленной практике). Заинтересованность потребителя в повышении страховой ставки ап определяется стремлением переложить часть расходов по возмещению ущерба, связанного с потерей объекта страхования, на производителя.

Из качественного анализа следует, что при выборе значения ап для производителя определяющей в основном является величина нормы прибыли Л^, в то время как для страховщика ограничивающими являются только надежностные характеристики. С учетом сделанных автором предположений в работе найдены граничные условия принятия согласованного решения относительно величины ап, соответствующего минимальным уровням претензий договаривающихся сторон. Для фиксированной нормы прибыли N[1 заключение договора страхования для производителя будет иметь смысл только при выполнении минимального требования:

^4* N„-1-1

--(3)

Очевидно, что с ростом Мп уровень требований к вероятности успешного завершения проекта со стороны производителя может быть ослаблен. Например, при норме прибыли производителя Л^ = 7,7 показатель успешности должен быть не ниже 0,92, тогда как для значений Ып, равных 1,2 и 1,5 граничные значения Рмт составят 0,85 и 0,73 соответственно. Для страховщика снижение требования к вероятности успешного завершения проекта приведет к необходимости соответствующего увеличения страховой ставки егл. Для достигнутого в процессе использования объекта страхования значения вероятности существует минимальный уровень нормы прибыли, определяющий нижнюю границу стоимости выходного эффекта объекта страхования для вторичных потребителей:

= 1 + (4)

Так, для значения показателя успешности использования объекта страхования 0,9 уровень нормы прибыли не должен быть ниже

минимального ИПмш= 1.12. При снижении значения вероятности до 0,8 производитель вынужден будет поднять цену выходного эффекта функционирования объекта страхования таким образом, чтобы обеспечить N¡7 не менее 1,3.

В третьей главе «Разработка рекомендаций по управлению рисками в государственных корпорациях с использованием института страховых брокеров» описаны особенности формирования концепции организации единой системы страховой защиты государственной корпорации, предложены основные элементы процесса разработки государственной корпорацией бизнес-плана создания ООО «Страховой брокер «РТ-Страхование», а также проведен анализ экономической эффективности создания ООО «Страховой брокер «РТ-Страхование». В частности, в работе показано, что целостность обеспечения страховой защиты ГК «Ростехнологии» (далее - Корпорация) и ее организаций, независимость системы от текущих состояния и форм работы организаций могут быть достигнуты, если в основу этой системы положены единые концепция и принципы.

Рисунок 5 - Схема взаимоотношений участников системы страховой защиты ГК «Ростехнологии»

Концепция создания и функционирования системы единой страховой защиты Корпорации представляет собой анализ современного состояния страхования рисков Корпорации, включает основные цели, задачи и способы реализации единой страховой политики на основе российского законодательства, с учетом общепризнанной отечественной и зарубежной практики, а также определяет конкретные финансово-экономические и социальные результаты реализации настоящей Концепции. В рамках соглашения о сотрудничестве Страховой брокер формирует единую информационную базу, включающую качественные и количественные показатели рисков Корпорации и характеризующую потребность в страховой защите, уровень охвата страхованием, движение финансовых потоков при заключении и исполнении договоров страхования. Схема взаимоотношений участников системы страховой защиты ГК «Ростехнологии» представлена на рисунке 5.

Вышеизложенные меры обеспечат значительную экономию средств Корпорации. Как показали предварительные расчеты, экономия может составить менее чем 0,5% от общего объема реализации продукции организаций Корпорации, а также позволят:

0 получить дополнительный инвестиционный доход Корпорации от коммерческой деятельности Страхового брокера «РТ-Страхование», в том числе со сторонними организациями и субъектами страхового рынка;

0 привлечь дополнительные финансовые ресурсы в процессе проведения операций по денежным расчетам при реализации договоров страхования через счета банков - партнеров Корпорации;

0 получить дополнительный инвестиционный доход в виде дивидендов по результатам коммерческой деятельности Страхового брокера «РТ-Страхование».

Таблица 3 - Бюджет доходов и расходов ООО «Страховой брокер

«РТ-Страхование» на 12 месяцев

Статья доходов Сумма, тыс. руб.

Цоходы от брокерской деятельности без учета налогов 6 888,00

Расходы на содержание страхового брокера 1 196,00

Чистое сальдо 5 692,00

По предварительным оценкам, в течение 12 месяцев после начала операционной деятельности Страховой брокер «РТ-Страхование» начнет получать прибыль, обеспечит окупаемость вложенных средств и стабильный рост доходов собственника. На сегодняшний день Федеральной службой страхового надзора зарегистрировано 129 страховых брокеров с действующей лицензией, из них 83 брокера зарегистрированы в Центральном федеральном округе. Реальные потери ОАО «ОПК «ОБОРОНПРОМ» по договору страхования грузов, заключенному без привлечения страхового брокера - 491 400 руб., что составляет 32,8 % от затраченных средств.

100 -1

90 - -

80 -70 -

60 - -

50 -40 -30 -20 -10 -

0 -I---1---.

Страховая премия без участия Страховая премия с участием страхового брокера страхового брокера

Рисунок 6 - Сравнительный анализ страховых премий ГК «Ростехнологии» при участии страхового брокера и без него

Опыт организации страховой защиты своих имущественных интересов крупнейшими отраслевыми объединениями Российской Федерации показывает, что одним из основополагающих факторов создания эффективной системы страхования предприятий отрасли является концентрация управления процессами в едином координационном центре принятия решений, а одним из оптимальных инструментов проведения системной политики в области страхования является компания - страховой брокер. Принципиальным отличием варианта организации страховой защиты с участием страхового брокера является то, что являясь профессиональным участником рынка страховых услуг, страховой брокер в то же время представляет интересы клиента (Корпорации) на этом рынке и имеет схожие с ним экономические интересы в области страховой защиты.

В заключении подводятся итоги проведенных исследований, формулируются основные выводы и рекомендации.

ВЫВОДЫ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ИССЛЕДОВАНИЯ

Государственные корпорации в настоящее время создаются в тех отраслях национальной экономики, которые испытывают наибольший дефицит ресурсов в инвестиционной и маркетинговой сферах деятельности. Государственные корпорации, как правило, создаются без привязки к конкретным отраслям, что существенно затрудняет стратегическое планирование их деятельности и значительно увеличивает неопределенность в постановке целей. Неопределенность в постановке целей ведет к росту предпринимательских рисков, а масштабы деятельности делают эти риски существенными для всей российской экономики.

Наиболее эффективно роль риск-менеджера для крупных хозяйствующих субъектов может сыграть страховой брокер. Как показано в работе, в настоящее время страховые брокеры обладают всем необходимым инструментарием для управления риском крупного хозяйствующего субъекта, например, государственной корпорации: квалифицированный кадровый состав; возможность заключения договора с любым страховщиком; оценка консолидированного риска и формирование портфеля рисковых событий; формирование общего предложения для клиента по всему портфелю событий; прозрачность взаимоотношений с клиентом по поводу управления риском.

Концепция создания и функционирования системы единой страховой защиты корпорации представляет собой анализ современного состояния страхования рисков Корпорации, включает основные цели, задачи и способы реализации единой страховой политики на основе российского законодательства, с учетом общепризнанной отечественной и зарубежной практики, а также определяет конкретные финансово-экономические и социальные результаты реализации настоящей Концепции. В рамках соглашения о сотрудничестве Страховой брокер формирует единую информационную базу, включающую качественные и количественные показатели рисков Корпорации и характеризующую потребность в страховой защите, уровень охвата страхованием, движение финансовых потоков при заключении и исполнении договоров страхования.

Опыт организации страховой защиты своих имущественных интересов крупнейшими отраслевыми объединениями Российской Федерации показывает, что одним из основополагающих факторов создания эффективной системы страхования предприятий отрасли является концентрация управления процессами в едином координационном центре принятия решений, а одним из оптимальных инструментов проведения системной политики в области страхования является компания - страховой брокер. Принципиальным отличием варианта организации страховой защиты с участием страхового брокера является то, что являясь профессиональным участником рынка страховых услуг, страховой брокер в то же время

представляет интересы клиента (Корпорации) на этом рынке и имеет схожие с ним экономические интересы в области страховой защиты.

ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

Публикации в журналах, рекомендованных ВАК РФ:

1. Майшев В. Г. Инвестирования различных государственных корпораций в национальной экономике. // Транспортное дело России № 6 2009 г. - (0,7 п.л.)

2. Майшев В. Г. Экономические условия деятельности государственных корпораций внациональной экономике России. // Транспортное дело России № 7 2009 г. - (0,5 п.л.)

Прочие публикации:

3. Майшев В. Г. Анализ роли государственных корпораций в государственном регулировании инвестиционной деятельности // Экономико-правовое обеспечение функционирования хозяйствующих субъектов в России - С-Пб.: Межрегиональный институт экономики и права, 2007 г. - (0,4 п.л.)

4. Майшев В. Г. Концептуальная схема управления рисками вгосударственных корпорациях // Актуальные экономико-правовые проблемы современной экономики России. Вып. 3 - М.: ИНИОН РАН, 2007 г. - (0,65 п.л.)

5. Майшев В. Г. Моделирование участия страхового брокера в системе управления рисками государственной корпорации // Актуальные экономико-правовые проблемы современной экономики России. Вып. 4 - М.: ИНИОН РАН, 2008,- (0,35 пл.)

МАИШЕВ Владимир Геннадьевич

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Подписано в печать 19.09.2009 г. Формат 60x90, 1/16. Объем 1,20 п.л. Тираж 100 экз. Заказ № 56

Отпечатано в ООО «Фирма Блок» 107140, г. Москва ул. Краснопрудная вл. 13. т. (499) 264-30-73 www.firmablok.narod.ru Изготовление брошюр, авторефератов, печать и переплет диссертаций.

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Майшев, Владимир Геннадьевич

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ КОРПОРАЦИЙ ПО РАЗВИТИЮ ОТЕЧЕСТВЕННОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ.

1.1 Экономические условия деятельности государственных корпораций в национальной экономике России.

1.2 Анализ роли государственных корпораций в отечественной промышленности.

1.3 Особенности деятельности государственных корпораций по обеспечению условий для развития промышленных предприятий.

ГЛАВА 2 ИСПОЛЬЗОВАНИЕ СТРАХОВЫХ БРОКЕРОВ В УПРАВЛЕНИИ РИСКАМИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ КОРПОРАЦИЙ.

2.1 Концептуальная схема управления рисками в государственных корпорациях.

2.2 Разработка механизма взаимодействия государственной корпорации и страхового брокера для снижения рисков производственной деятельности.

2.3 Моделирование участия страхового брокера в системе управления рисками государственной корпорации.

ГЛАВА 3 РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ В ГОСУДАРСТВЕННЫХ КОРПОРАЦИЯХ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ИНСТИТУТА СТРАХОВЫХ БРОКЕРОВ.

3.1 Формирование концепции организации единой системы страховой защиты Государственной корпорации.

3.2 Разработка государственной корпорацией бизнес-плана создания ООО «Страховой брокер «РТ-страхование».

3.3 Анализ экономической эффективности создания ООО «Страховой брокер «РТ-Страхование».

Диссертация: введение по экономике, на тему "Управление рисками государственных корпораций с использованием института страховых брокеров"

Актуальность темы диссертационного исследования обусловлена тем, что в настоящее время государственные корпорации испытывают достаточно сильное давление со стороны рынка, обусловленное несколькими причинами: во-первых, общее кризисное состояние экономики предполагает существенное снижение рыночного спроса на продукцию всех отраслей; во-вторых, государственные корпорации создавались путем передачи прав собственности не только на высокоэффективные активы, но и на предприятия, нуждающиеся в антикризисных мерах; в-третьих, государственная поддержка основных отраслей экономики осуществлялась через субсидирование банковского сектора, что привело к вымыванию ликвидности из реального сектора экономики.

Указанные проблемы нуждаются в решении на всех уровнях управления. При этом, чем выше уровневость принимаемых решений, тем выше риски, возникающие при воплощении принятых решений в жизнь. То есть, внутри корпорации возникает совокупность условий для проявления негативных событий. В связи с изложенными обстоятельствами можно утверждать, что источником угроз является не только внешняя среда государственных корпораций, но и их внутренняя среда. Причем, если во внутренней среде угрозы могут быть минимизированы за счет собственных ресурсов, то внешние угрозы нуждаются в профессиональном управлении.

При этом нельзя забывать о синергетическом эффекте возникающих угроз. Причем чем больший размер имеет государственная корпорация (а созданные государственные корпорации, как правило, являются достаточно крупными территориально и финансово распределенными структурами), тем труднее разрабатывать и реализовывать программу управления рисками. В складывающихся условиях должны использоваться современные методы риск-менеджмента, в том числе, использование профессиональных институциональных управляющих, а также аутсорсинг услуг по рискменеджменту. Одним из наиболее эффективных инструментов, которые могут использоваться для снижения всей совокупности рисков, а также удовлетворяют сформулированным выше условиям, являются страховые брокеры. Именно институт страховых брокеров может в настоящее время стать альтернативой собственным структурами государственных корпораций, занимающимся управлением рисками.

В сложившихся условиях целесообразно рассматривать страховых брокеров как эффективную альтернативу существующей системе управления рисками. Как показывает практика, привлечение страхового брокера позволяет снизить затраты на страхование рисков более чем на 30%. В связи с этим, решение задачи по разработке инструментария взаимодействия государственной корпорации и страхового брокера является крайне важной и практически значимой. Все приведенные аргументы свидетельствуют об актуальности темы исследования и научной востребованности получаемых результатов. Таким образом, тема диссертации является злободневной и значимой для современной экономики России.

Степень разработанности научной проблемы

Проблемам формирования и развития промышленного потенциала национальной экономики, а также рассмотрению проблем эффективности реализации научного потенциала были посвящены труды Азарьевой В. В., Бабанской Н. Г., Кантора Е. JL, Коровиной А. Н., Копыловой Е. И., Кравченко А. И., Скрипко JI. Е., Соляника А. Н., Тимохина В. Н., Федосова Р. Н., Широкаловой Г. С. Широковой JL, Щербакова А. Е. и др. Однако в данных исследованиях основное внимание авторов было сосредоточено на стимулировании промышленного потенциала на микро- и мезоуровне и не затрагивало проблему развития инновационного потенциала на мезоуровне, к которому мы относим государственные корпорации.

Различные проблемы создания и функционирования в современных условиях государственных корпораций решались в трудах таких современных ученых как Баткилина Г. В., Ваславская И. Ю., Дель М. А., Зельднер А. Г., Клочай В. В., Кузык М., Наумов Е. А., Сильвестров С. Н., Симачев Ю., Смотрицкая И. И., Черных С. И. Ширяева Р. И. и др. Однако в работах вышеперечисленных авторов практически не учитывалась специфика участия государственных корпораций в рисковых проектах, а также не рассматривалась проблематика построения собственной системы риск-менеджмента.

Наиболее известными зарубежными авторами, исследовавшими проблемы повышения промышленного потенциала, являются Болл Р., Винтер Р., Джеймс Р., Зейдман X., Коебел Т., Митчелл Дж., Каплан Р. и Нортон Д., Пракаш О., Хит Дж. Таким образом, можно сделать вывод о том, что на сегодняшний день проблема построения системы риск-менеджмента для субъектов мезоуровня национальной экономики практически не нашла отражения в отечественной и зарубежной научной литературе. Отдельной научной проблемой является взаимодействие государственных корпораций и страховых брокеров как профессиональное межинституциональное взаимодействие, направленное на создание системы риск-менеджмента на принципах аутсорсинга и портфельной эффективности.

Целью исследования является решение научной задачи по разработке инструментария взаимодействия государственных корпораций и страховых брокеров по поводу внедрения аутсорсинговой модели риск-менеджмента в субъектах мезоуровня национальной экономики. Поставленная цель предопределила целесообразность решения следующих научных задач:

1) выявить роль государственных корпораций как агентов государства по отношению к своим дочерним и зависимым обществам;

2) разработать модель риск-менеджмента для государственных корпораций, имеющих вариативный характер риска деятельности;

3) обосновать принципы взаимодействия государственных корпораций и агентов, выполняющих функции риск-менеджмента;

4) разработать процедуру комплексного анализа всей совокупности рисков государственной корпорации;

5) разработать модель расчета потребностей в ресурсах для обеспечения страховой защиты государственной корпорации с привлечением страхового брокера;

6) обосновать концепцию создания и функционирования системы единой страховой защиты государственной корпорации и оценить ее эффективность.

Объектом исследования является деятельность государственных корпораций как источник риска.

В качестве предмета исследования выступают экономические отношения между государственными корпорациями и страховыми брокерами по поводу создания системы риск-менеджмента.

Теоретическую и методическую основу диссертационной работы составляют законодательные, нормативные и методические документы, принятые органами государственной власти Российской Федерации, научные и методические материалы, опубликованные в печатных и- электронных средствах массовой информации, а также опубликованные в открытой печати результаты научных исследований профильных специалистов. Информационной базой для экспериментальных исследований и практической апробации, в том числе, внедрения полученных теоретических выводов и рекомендаций в конкретных хозяйствующих субъектах, послужили данные, полученные автором в своей практической деятельности.

Достижение цели и решение задач, сформулированных в диссертации, осуществлялось с использованием методов научной абстракции, принципов системности исследуемых явлений, моделирования, анализа и синтеза, экспертизы изучаемого объекта, сравнительного и других общенаучных методов. Достоверность высказанных предположений, обоснованных положений, сформулированных выводов и практических рекомендаций обусловлена использованием теоретических и методологических положений, опубликованных в различных научных изданиях и получивших одобрение научного сообщества, а также апробацией теоретических положений на фактических примерах.

Научная новизна диссертации заключается в решении научной задачи по разработке системы риск-менеджмента крупных хозяйствующих субъектов с использованием механизма аутсорсинга и формирования единой, системы страховой защиты по всему портфелю вариативных рисков. Научная новизна диссертации содержится в следующих положениях:

1. Конкретизирована роль государственных корпораций как агентов государства, действующих в наиболее важных отраслях отечественной промышленности: объединительная; контрольная; инвестиционная; распределительная; стимулирующая. В частности, контрольная роль заключается в том, чтобы повысить уровень контроля деятельности принадлежащих государству активов с помощью создания специализированных профессиональных институтов, получающих для решения указанной задачи весь необходимый объем прав; распределительная позволяет распределить инновационную, налоговую, социальную и иные виды нагрузки между хозяйствующими субъектам, имеющими для выполнения этой нагрузки не только государственные, но и собственные ресурсы.

2. Разработана универсальная модель риск-менеджмента для организаций с вариативным характером риска. Данная модель характеризуется несколькими основными особенностями: во-первых, позволяет зафиксировать затраты государственной корпорации на мероприятия по риск-менеджменту; во-вторых, повышает^профессионализм принимаемых решений по управлению рисковыми событиями; в-третьих, позволяет повысить интегральную эффективность программы управления риском за счет повышения локальных эффективностей по отдельным видам риска; в-четвертых, снижает ресурсные затраты государственной корпорации по реализации программы мероприятий по управлению риском.

3. Обоснованы принципы взаимодействия государственной корпорации и страхового брокера по вопросам разработки программы и реализации мероприятий по управлению рисками, а также условия и ограничения подобного взаимодействия: прозрачность, означает, что обе стороны должны предоставлять своему партнеру полную информацию о событиях, условиях и характеристиках событий, сделок и обстоятельств, связанных с управлением рисками; эффективность позволяет оценивать весь спектр проводимых мероприятий по управлению риском и сопоставлять понесенные затраты на мероприятия программы риск-менеджмента с возможными негативными последствиями страховых случаев; заинтересованность, которая показывает, что все участники аутсорсинга по риск-менеджменту участвуют во взаимодействии добровольно и заинтересованы в успешном результате взаимодействия.

4. Разработан стандартизированный алгоритм комплексного анализа вариативного риска государственной корпорации, включающий параллельный качественный и количественный анализ по всей совокупности идентифицированных рисков. Качественный анализ начинается с содержательного описания бизнес-процессов государственной корпорации, позволяющего выявить наиболее характерные узловые процедуры и подразделения, условия их взаимодействия. Количественный анализ подразумевает расчет консолидированного взвешенного ущерба по портфелю рисков, расчет и оценку эффективности инструментов управления рисков и оценку взаимного сальдо портфеля рисков и портфеля инструментов риск-менеджмента.

5. Обоснована модель расчета потребностей в ресурсах для обеспечения страховой защиты государственной корпорации с привлечением страхового брокера. Введены показатели для видов ущерба, характерных этой деятельности: Н (Human) - различные виды ущерба жизни и здоровью людей количество погибших, пострадавших, эвакуированных и т. д.); Т (Technical) -технические ущербы (разрушения производственных систем, возникновение различных видов аварий); Е (Ecological) - экологические последствия (количеств выбросов в окружающую среду, загрязненные площади); L (Labor) -материальные потери имущества, наступление ответственности перед третьими лицами, ущерб от неплановых простоев производства. Указанные группы показателей оцениваются для каждого идентифицированного вида риска, с учетом потенциального размера ущерба, а также с учетом возможной вероятности наступления негативного события.

6. Предложена концепция создания и функционирования системы единой страховой защиты ГК «Ростехнологии», представляющая собой анализ современного состояния страхования рисков корпорации, включающая основные цели, задачи и способы реализации единой страховой политики на основе российского законодательства, с учетом общепризнанной отечественной и зарубежной практики, а также определяющая конкретные финансово-экономические и социальные результаты реализации разработанной концепции. Показано, что реализация концепции позволит страхователю снизить потери на выплату страховых премий на 32,8 % от затраченных средств.

По своему содержанию диссертация соответствует п. 15.11 «Оценка и страхование рисков хозяйствующих субъектов» и п. 15.13 «Инструменты и методы менеджмента промышленных предприятий, отраслей, комплексов» паспорта специальности 08.00.05 — Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами - промышленность).

Практическая значимость работы состоит в развитии теории институциональной экономики в части возможностей взаимодействия крупных отраслевых субъектов мезоуровня и малых предприятий, действующих в других отраслях национальной экономики. Достоверность полученных в исследовании результатов подтверждается фактом реализации в отдельных субъектах РФ ряда рассмотренных в работе проектов, организационных структур управления и схем реализации приоритетных проектов. Рассмотренные в работе методы, методики и алгоритмы проверены на работоспособность с использованием реальных исходных данных.

Апробация результатов

Наиболее существенные результаты исследования докладывались и получили одобрение на нескольких научно-практических конференциях: IV Международная Конференция по риск менеджменту (Москва. 2008 г.); Ежегодной Международной Конференции «Международный опыт риск-менеджмента и особенности развивающихся рынков» (Москва. 2007 г.) и др. Отдельные рекомендации внедрены на государственных корпорациях: в ГК «Ростехнологии» создан страховой брокер ООО «Страховой брокер «РТ-Страхование». Основные положения диссертационной работы отражены в 5-ти публикациях общим объемом 2,2 печатных листа, в том числе в двух публикациях в журналах, входящих в перечень ведущих научных рецензируемых изданий и журналов, определенных ВАК РФ.

Структура диссертации и публикации

Диссертационная работа изложена на 164 страницах печатного текста, включает 11 таблиц, 6 рисунков и состоит из оглавления, введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, в котором указано 191 наименование.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Майшев, Владимир Геннадьевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На основании проведенных в диссертации исследований можно сформулировать ряд выводов, рекомендаций и проблем, нуждающихся в дальнейшем научном рассмотрении.

1. Государственные корпорации в настоящее время создаются в тех отраслях национальной экономики, которые испытывают наибольший дефицит ресурсов в инвестиционной и маркетинговой сферах деятельности. В результате анализа автором сделан вывод, что государственные корпорации, как правило, создаются без привязки к конкретным отраслям, что существенно затрудняет стратегическое планирование их деятельности и значительно увеличивает неопределенность в постановке целей. Также автором сделан вывод о том, что неопределенность в постановке целей ведет к росту предпринимательских рисков, а масштабы деятельности делают эти риски существенными для всей российской экономики.

2. Отсутствие стратегического позиционирования государственных корпораций ведет к необходимости комплексного обслуживания риск-менеджмента, причем данная задача существенно усложняется кризисной ситуацией в экономике. По мнению многих отечественных специалистов, управление в государственных корпорациях в настоящее время недостаточно эффективно. Тем не менее, в силу описанных выше причин, отдельные функции управления (например, управление рисками) являются очень важными. На основании данного предположения в диссертации сделан вывод о том, что управление рисками государственных корпораций целесообразно организовывать на принципах аутсорсинга.

3. В работе сделан вывод о том, что в настоящее время целесообразно использовать государственные корпорации для обеспечения развития промышленных предприятий по следующим основным направлениям: повышение качества продукции; обновление технологий; обучение персонала; выход на новые рынки. Данные направления связаны с непредсказуемостью результатов для всех участников процесса. Как показывает практический опыт функционирования государственных корпораций, в настоящее время их деятельность подвержена сильному влиянию не только внутренних событий, но и воздействию последствий мирового финансового кризиса.

4. В результате анализа в диссертации выявлено, что наиболее эффективно роль риск-менеджера для крупных хозяйствующих субъектов может сыграть страховой брокер. Как показано в работе, в настоящее время страховые брокеры обладают всем необходимым инструментарием для управления риском крупного хозяйствующего субъекта, например, государственной корпорации: квалифицированный кадровый состав; возможность заключения договора с любым страховщиком; оценка консолидированного риска и формирование портфеля рисковых событий; формирование общего предложения для клиента по всему портфелю событий; прозрачность взаимоотношений с клиентом по поводу управления риском.

5. Комплексный количественный и качественный анализ всей совокупности рисков государственной корпорации необходим для подготовки широкой программы консолидации ущерба, которая является основой для формирования портфеля рисковых событий. Данный портфель является основой для разработки программы риск-менеджмента, которая реализуется страховым брокером по поручению государственной корпорации. Для построения портфеля рисков выбираются соответствующие показатели для качественной и количественной оценки возможных событий, в том числе, в разрезе реализуемых проектов, а также в разрезе дочерних и зависимых обществ, территорий и видов деятельности.

6. Универсальный алгоритм комплексного анализа всей совокупности рисков государственной корпорации включает процедуры качественного и количественного анализа вариативного риска государственной корпорации, проводимого самой корпорацией и страховым брокером для получения сравнительной независимой оценки масштабов и вероятности негативных событий. В работе показано, что качественный анализ начинается с идентификации потенциального риска, в том числе содержательного описания основных мероприятий, процедур и процессов государственной корпорации.

7. Детальный анализ влияния указанных факторов на возможность возникновения различных потерь позволяет сформировать совокупность существенных рисков, характерных для всего бизнес-процесса государственной корпорации. На этапе количественного анализа осуществляется прогнозное оценивание количественных показателей выявленных рисков проекта. Для этой цели проводится: статистическая (локальная, интервальная и динамическая) оценка вероятности и размера негативных событий; прогноз частоты реализации негативных событий (оптимистический, пессимистический, вероятный); построение модели риска, принимаемой государственной корпорацией и страховым брокером для отражения в аналитической или имитационной форме взаимной связи утвержденной совокупности показателей и учитывающей основные особенности проведения работ по реализации производственного потенциала государственной корпорации; оценка количественных показателей риска на основании построенной модели.

8. С учетом специфики деятельности государственных корпораций, а также вероятных сценариев возникновения рисковых ситуаций и признаков ущерба, разработаем структуру системы страхования различных рисков. Как это не парадоксально, степень риска зависит от вида и размера ущерба, хотя в жизни все наоборот: сначала существует риск (вероятность) наступления какого-либо ущерба, и лишь затем может наступить этот ущерб как таковой. Но так как риск - это возможность наступления определенного вида ущерба, то его невозможно заранее измерить, можно лишь спрогнозировать его наступление.

9. Концепция создания и функционирования системы единой страховой защиты государственной корпорации представляет собой анализ современного состояния страхования рисков корпорации, включает основные цели, задачи и способы реализации единой страховой политики на основе российского законодательства, с учетом общепризнанной отечественной и зарубежной практики, а также определяет конкретные финансово-экономические и социальные результаты реализации настоящей Концепции. В рамках соглашения о сотрудничестве Страховой брокер формирует единую информационную базу, включающую качественные и количественные показатели рисков Корпорации и характеризующую потребность в страховой защите, уровень охвата страхованием, движение финансовых потоков при заключении и исполнении договоров страхования.

10. Опыт организации страховой защиты своих имущественных интересов крупнейшими отраслевыми объединениями Российской Федерации показывает, что одним из основополагающих факторов создания эффективной системы страхования предприятий отрасли является концентрация управления процессами в едином координационном центре принятия решений, а одним из оптимальных инструментов проведения системной политики в области страхования является компания — страховой брокер. Принципиальным отличием варианта организации страховой защиты с участием страхового брокера является то, что являясь профессиональным участником рынка страховых услуг, страховой брокер в то же время представляет интересы клиента (Корпорации) на этом рынке и имеет схожие с ним экономические интересы в области страховой защиты.