Управление рисками на металлургических предприятиях тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Курабаткина, Юлия Клементьевна

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. ПРОБЛЕМА РИСКА В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИХ ПРЕДПРИЯТИЙ.

1.1 Современные условия деятельности металлургических предприятий. ф 1.2 Анализ рисков на металлургических предприятиях.

1.3 Классификация рисков. Основные типы и виды рисков.

1.4 Методологические подходы к проблеме исследования рисков.

ГЛАВА 2. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ И МЕТОДИЧЕСКИЕ Л ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКОМ .:.

2.1 Основные направления и методы управления риском.

2.2 Анализ факторов, влияющих на эффективность управления рисками.

2.3 Обоснование необходимости оценки уровня риска в условиях рынка.

2.4 Формализованные методы оценки и управления рисками.

ГЛАВА 3. ФОРМИРОВАНИЕ СИСТЕМЫ И МОДЕЛЕЙ

УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ.

3.1 Организация системы управления рисками на предприятии.

3.2 Оценка страхового рынка для металлургических преддриятий.

3.3 Метод сравнительного анализа эффективности страхования и самострахования.

3.4 Модель формирования резервного фонда при самостраховании.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Управление рисками на металлургических предприятиях"

Современная экономика России характеризуется тем, что в ней происходят процессы становления рыночных отношений. Многие десятилетия особенностью отечественной экономики, включая металлургическую промышленность, являлось жесткое централизованное управление производством. Сегодня металлургические предприятия стали самостоятельными субъектами. Они самостоятельны в отношении принятия решений по всем вопросам своего функционирования: производству, сбыту, финансированию, материально-техническому обеспечению, ценообразованию и т.д.

Коренные изменения экономики России приносит в деятельность предприятий необходимость учета новых факторов. Неопределенность хозяйственной среды, наличие конкуренции, колебания спроса, цен и т.п. стали постоянными условиями функционирования предприятий, что привело к появлению рисков различного характера. Поэтому в рыночных условиях хозяйствования принципиальную значимость приобретает проблема учета рисков на уровне металлургического предприятия. Именно от практики современного хозяйствования идет потребность в разработке приемлемых рекомендаций по анализу и учету риска.

Несмотря на актуальность, эта проблема не получила должного развития в трудах отечественных экономистов. На практике руководители часто принимают решения, опираясь только на личный опыт и интуицию. Вопросы, связанные с понятием риска, его оценкой, управлением им, мало знакомы руководителям всех уровней управления. Такое положение связано с тем, что экономический образ мышления, сложившийся с конца 20-х годов, отрицал наличие риска в деятельности предприятия. Главным доводом выдвигался тезис о том, что планирование должно устранять неопределенность экономического роста и сводить хозяйственный риск на нет. Достаточно продолжительное время никаких исследований по этим проблемам не проводилось. Крайне слабо разработаны методы оценки риска применительно к тем или иным производственным ситуациям и видам деятельности, отсутствуют распространенные практические рекомендации о путях и способах уменьшения и, предотвращения риска: Важное значение имеет критический анализ методологических подходов к исследованию риска.

Ввиду этого проблема исследования риска, методов управления им является сейчас, как никогда, особо важной, острой и актуальной.

Недостаточная разработанность вышеуказанных проблем, а также их теоретическое и практическое значение определили выбор темы и основные направления исследования.

Целью диссертационного исследования является разработка и обоснование методических и организационных рекомендаций по формированию системы управления рисками на металлургических предприятиях с использованием экономико-математического моделирования.

В соответствии с поставленной целью в работе решались следующие задачи: анализ современных условий работы металлургических предприятий и перспектив развития металлургического комплекса России; анализ рисков, характерных для металлургических предприятий, выявление причин и факторов, влияющих на уровень рисков; исследование существующих методов оценки рисков; анализ применяемых методов управления рисками; разработка методических рекомендаций по снижению рисков на металлургических предприятиях; разработка предложений по страхованию металлургических предприятий с учетом современного состояния рынка страховых услуг; разработка методических и практических рекомендаций по формированию системы управления рисками на предприятии; разработка моделей управления рисками и рекомендаций по их практическому применению.

Объектом исследования являются металлургические предприятия России.

Предметом исследования является совокупность вопросов, связанных с учетом рисков в деятельности металлургических предприятий.

Теоретической и методологической основой исследования являются работы отечественных и зарубежных экономистов по теории риска, теории микроэкономического анализа, исследования в области управления и оптимизации. Наиболее значимыми являются труды таких зарубежных ученых и специалистов, как А. Маршалл, А. Пигу, Л. Планкетт, Д. Кейнс, И. Шумпетер, В.Хансон, Ф. Бригхели, а также отечественных экономистов, как А. Альгин, Б. Райзберг, Ю. Осипов, А. Омаров, В. Чернов.

Исследования базируются на методах системного анализа, экономико-математического и организационного моделирования.

Научная новизна исследования заключается в обосновании необходимости и целесообразности учета и анализа рисков в деятельности металлургических предприятий и разработке методических рекомендаций и моделей по организации систем управления рисками.

Научные результаты диссертационной работы состоят в следующем: выявлены риски, характерные для металлургических предприятий; систематизированы методы управления риском и установлены их взаимосвязи; определены основные направления страхования металлургических предприятий; разработаны рекомендации и предложения по организации управления риском на предприятии^ в качестве основных методов управления риском выделены страхование и самострахование; разработаны и предложены модели: сравнительного анализа эффективности страхования и самострахования; расчета страховых тарифов; принятия управленческих решений о формировании резервного фонда и разработаны алгоритмы применения этих моделей.

Практическая значимость работы заключается в том что предложения и рекомендации, сформулированные и рассмотренные в диссертационной работе, могут быть использованы при формировании организационного механизма и методической основы управления рисками на металлургических предприятиях, при определении практических направлений страхования с учетом состояния страхового рынка и стоимости страховых услуг. Практическое использование предложенных моделей позволит поднять уровень обоснованности принимаемых управленческих решений.

Апробация результатов исследования.

Материалы диссертационного исследования прошли апробацию на АО «Цветные металлы и сплавы» г. Мценск* что подтверждено соответствующими актами о внедрении, а также цри разработке и чтении курса лекций по дисциплине «Разработка управленческих решений» в рамках специализации «Производственный менеджмент в металлургии» в ГУУ.

Основные положения и результаты работы были доложены и одобрены на научных конференциях «Реформы в России и проблемы управления» в 1996 г. и 1997 г.

Публикации. По теме диссертации опубликовано четыре научных работы общим объемом 1,2 п.л.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Курабаткина, Юлия Клементьевна

ВЫВОДЫ

1. Управление риском представляет собой особую функциональную сферу деятельности и занимает определенное место в общей системе управления металлургическим предприятием. В диссертации разработана организационная схема управления риском на предприятии, определены права и обязанности должностных лиц и специалистов, взаимосвязи службы управления риском с другими подразделениями предприятия.

2. Проведена оценка страхового рынка для металлургических предприятий, рассмотрен процесс формирования рынка страховых услуг в России, определены особенности и потребности страхования в металлургической промышленности.

3. Предложен метод сравнительного анализа эффективности страхования и самострахования, раскрыта их сущность. Согласно принципам Хаустона критерием эффективности принят показатель изменения стоимости чистых активов предприятия.

4. На основе анализа экономической эффективности страхования и самострахования предложена модель расчета страховых тарифов, что позволит руководству предприятия оценить предлагаемые программы страхования. Разработан алгоритм анализа эффективности программ страхования.

5. Альтернативной использования программ страховых компаний для металлургических предприятий выступает метод самострахования - т.е. создание собственных резервных фондов. В работе подробно описана сущность этого метода, его достоинства и недостатки и разработана модель принятия решений о направлениях использования активов резервного фонда.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенное в настоящей работе исследование позволило сформулировать следующие выводы и предложения:

1. Современные условия хозяйствования на металлургических предприятиях определяют актуальность проблемы изучения, выявления и оценки рисков. Это в свою очередь предполагает создание на предприятиях жизнеспособной и гибкой системы управления риском.

2. Анализ современного состояния металлургического комплекса России позволил выявить наличие кризисных тенденций и определить перспективы развития металлургической промышленности.

3. Металлургическое предприятие рассматривается как сложная система, подверженная влиянию внутренних и внешних факторов, непременным условием функционирования которого является риск.

4. На основе анализа были выделены конкретные риски металлургического предприятия, определены причины возникновения, приведены методы их устранения.

5. С целью выработки наиболее обоснованной позиции по вопросам изучения риска и управления им на металлургическом предприятии были изучены и проанализированы отечественные и зарубежные разработки в теории риска, собран и критически осмыслен понятийный аппарат. Был сделан вывод о преобладании односторонних взглядов на понятие риска и предложен комплексный подход к определению риска.

6. На основе выделения определенных признаков дана множественная классификация и приведено описание рисков.

7. В работе рассмотрены два основных методологических подхода к проблеме исследование риска - нормативный и дескриптивный, и сделан вывод о необходимости их интеграции.

8. Управление риском как экономическая категория должно базироваться на экономических понятиях риска и управления. Исходя из этого принципа за основу принимаем следующее определение: управление риском -это процесс выявления уровня неопределенности, вероятности, степени и размера риска, отклонения в прогнозируемом результате, принятие решения и осуществление системы ведения хозяйства, позволяющей предотвращать, уменьшать неблагоприятное воздействие на процесс производства случайных факторов и обеспечивать при этом высокий уровень хозяйственных результатов.

9. Система управления риском должна предусматривать использование различных методов управления риском, взаимосвязь и характеристики которых приведены в диссертации.

10. В диссертации рассмотрены различные методические и методологические подходы к оценке риска, даны их достоинства и недостатки.

11. Основным этапом процесса является разработка системы управления риском, включающей в себя систему адаптации к рисковым ситуациям. Ключевым аспектом управления риском является выбор метода управления.

12. Управление риском представляет собой особую функциональную сферу деятельности и занимает определенное место в общей системе управления металлургическим предприятием. В диссертации разработана организационная схема управления риском на предприятии, определены права и обязанности должностных лиц и специалистов, взаимосвязи службы управления риском с другими подразделениями предприятия.

13. Наиболее распространенными методами управления риском является страхование и самострахование.

14. В работе рассмотрен процесс формирования рынка страховых услуг в России, определены потребности и особенности страхования в металлургической промышленности.

15. Центральной задачей при страховании риска является его оценка. В диссертации предложено применение традиционного подхода, базирующегося на численном оценивании рисковых ситуаций.

16. При исследовании методов управления риском разработана модель сравнительного анализа эффективности страхования и самострахования, раскрыта их сущность.

17. На основе анализа экономической эффективности страхования и самострахования предложена модель расчета страховых тарифов, что позволит руководству предприятия оценить предлагаемые программы страхования. Разработан алгоритм анализа эффективности программ страхования.

18. Альтернативной использования программ страховых компаний для металлургических предприятий выступает метод самострахования - т.е. создание собственных резервных фондов. В работе подробно описана сущность этого метода, его достоинства и недостатки и разработана модель принятия решений о направлениях использования активов резервного фонда.