Диагностирование и совершенствование деятельности коммерческих банков тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Шахметов, Дмитрий Юрьевич

ВВЕДЕНИЕ.

Глава 1. СОДЕРЖАНИЕ И ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДИАГНОСТИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

1.1. Содержание и направления диагностирования деятельности коммерческих банков.

1.2. Надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков, как главное направление диагностирования их деятельности.

1.3. Диагностирование отклонений в деятельности коммерческих банков и разработка мероприятий по их устранению.

Глава 2. ДИАГНОСТИКА В ПРОЦЕССЕ УПРАВЛЕНИЯ

РИСКАМИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.

2.1 Составляющие эффективного управления активными и пассивными операциями.

2.2. Диагностика и совершенствование управления проблемными банками.

Глава 3. ДИАГНОСТИКА В КРЕДИТНОМ ПРОЦЕССЕ

КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

3.1. Особенности и эффективность контроля на стадии санкционирования кредита.

3.2. Создание страховой защиты от банковских рисков.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Диагностирование и совершенствование деятельности коммерческих банков"

Актуальность темы исследования

Становление и развитие новой российской банковской системы неразрывно связано с проведением мероприятий контроля, прогнозирования и оценки деятельности коммерческих банков. Указанные мероприятия осуществляются государственными органами управления экономикой, собственными органами управления коммерческими банками и клиентами коммерческих банков. На основе полученных результатов контроля, прогнозирования и оценки деятельности коммерческих банков осуществляется совершенствование их деятельности.

При проведении контроля, анализа, прогнозирования и оценки деятельности коммерческих банков используются определенные методы, модели, средства, способы и технологии, которые в большинстве своем раскрывают отдельные аспекты деятельности коммерческих банков, разрабатываются с учетом частных текущих потребностей практики и не охватывают системно всех сторон 4 деятельности коммерческих банков. Такой подход к контролю, анализу, прогнозированию и оценке коммерческих банков неизбежно порождает множество взаимосвязанных проблем в их деятельности. К таким основным проблемам относятся:

- необходимость в формировании единой системной основы в разработке и применении методов, моделей, средств, способов и технологий контроля, анализа, прогнозирования и оценки деятельности коммерческих банков в виде научно-прикладного направления «диагностика коммерческих банков»; - необходимость в разработке структуры, содержания и технологии процессов диагностирования деятельности коммерческих банков;

- необходимость совершенствования деятельности коммерческих банков на основе результатов их диагностирования.

Проблема формирования единой системной основы в разработке и применении методов, моделей, средств, способов и технологий контроля, анализа, прогнозирования и оценки деятельности коммерческих банков в диссертационной работе разрешается применением аппарата такой научной дисциплины как организационная диагностика. Организационная диагностика объединяет в единую систему процессы контроля, анализа, прогнозирования и оценки деятельности организаций, рассматриваемых как объекты диагностирования.

Применительно к отдельному виду объектов организационной диагностики, к коммерческим банкам, возникает необходимость в формировании отдельного научно-прикладного направления организационной диагностики, представляемого как диагностика коммерческих банков.

Диагностика коммерческих банков, как самостоятельное научно-прикладное направление организационной диагностики должна иметь свой аппарат, включающий объект, предмет, цели, задачи, теоретические основы и практические технологии направления. Применение аппарата диагностики коммерческих банков, как к объектам диагностирования, представляет собой процесс диагностирования коммерческих банков. И только на основе системного диагностирования коммерческих банков с применением аппарата научно-прикладного направления «диагностика коммерческих банков», на основе разработки структуры, содержания и технологии процессов диагностирования деятельности коммерческих банков возможно эффективное совершенствование их деятельности.

Степень научной разработанности проблематики Разработка и применение целостного и завершенного аппарата научно-прикладного направления «диагностика коммерческих банков» в прямой постановке автору не известны. Однако, все ранее разработанные и применяемые методы, модели, средства, способы и технологии диагностирования коммерческих банков представляют собой не что иное, как составные части нового объективно создающегося современного научно-прикладного направления «диагностика коммерческих банков».

Уже опубликованы отдельные работы с ключевыми терминами и, с решением отдельных задач формирующегося рассматриваемого научно-прикладного направления, например, Масленников Ю.С. Диагностика финансового состояния коммерческого банка //Бизнес и банки, - 1995. №20, Стоянов Е.А., Стоянова Е.С. Экспертная диагностика и аудит финансово-хозяйственного положения предприятия. - М.: Перспектива, 1993 и др.

В работах Барышникова А.С., Герчиковой И.Н., Джозефа Ф. Синки мл., Казанского А.В., Кудашева В.И., Майера Э., Монна Г., Миловидова В.Д., Соловьева В.И. и др. раскрыты отдельные методы, модели, способы и технологии контроля, анализа, прогнозирования и оценки деятельности коммерческих банков, представляющие собой составные части диагностики коммерческих банков.

Целесообразность формирования отдельного научно-прикладного на, правления обусловлена потребностями практической деятельности коммерческих банков и выражается в следующем:

- в необходимости иметь эффективные технологии диагностирования деятельности коммерческих банков со стороны государственных органов управления экономикой, внутренних органов управления коммерческими банками и клиентов коммерческих банков. Не менее актуальна задача диагностирования клиентов коммерческих банков со стороны органов управления коммерческими банками; - эффективные технологии диагностирования могут быть созданы только на единой научной основе по отношению к определенному виду объектов диагностирования, в качестве которых рассматриваются коммерческие банки;

- эффективное совершенствование деятельности коммерческих банков воз можно с применением полного диагностирования их деятельности.

В проводимом исследовании рассматриваются вопросы формирования научно-прикладного направления» диагностика коммерческих банков», раскрывается роль процессов диагностирования в системе управления коммерческим банком, раскрываются структура процессов диагностирования, а так же решаются задачи совершенствования деятельности коммерческих банков с использованием результатов их диагностирования.

Объект исследования

В качестве объекта исследования приняты современные российские коммерческие банки, представляющие собой самостоятельные хозяйственные организации со статусом, правами и обязанностями юридических лиц, осуществляющие банковскую деятельность.

Предмет исследования

В качестве предмета исследования приняты процессы диагностирования деятельности коммерческих банков, а также процессы совершенствования деятельности коммерческих банков с учетом результатов диагностирования их деятельности.

Цель исследования

Цель исследования заключается в повышении эффективности деятельности коммерческих банков на основе полученных результатов диагностирования их деятельности.

Задачи исследования

Для достижения цели исследования в диссертации выделены и решены следующие задачи исследования:

- обоснование необходимости формирования научно-прикладного направления «диагностика коммерческих банков»;

- определение сущности и содержания процессов диагностирования деятельности коммерческих банков;

- выделение направлений диагностирования деятельности коммерческих банков;

- совершенствование системы управления деятельностью коммерческих банков на основе их диагностирования;

- создание эффективной системы защиты коммерческих банков от рисков на основе диагностирования системы защиты от рисков.

Методология исследования

Методологическую базу исследований составили фундаментальные достижения отечественной и зарубежной науки в области управления банковскими организациями и диагностирование их деятельности, представленные в научных дисциплинах: теория систем, основы кибернетики, теория организаций, организационная диагностика, макроэкономика, микро экономика, банковское дело.

В работе применялись следующие научные подходы и методы исследования, а именно системный подход, методы исследования: обобщающе-описательный, статистический и абстрактно-аналитический.

В качестве нормативной и информационной базы в работе использованы законодательные и нормативные акты Российской Федерации по банковскому делу, нормативные документы Банка России, статистические материалы, информационно-аналитические обзоры информационных агентств, а также статистические документы ОАО «Альфа-Банк».

Предложения и выводы, выносимые на защиту

1. Одним из важнейших факторов достижения требуемой эффективности деятельности коммерческих банков является получение и использование данных об их деятельности. Данные о деятельности коммерческих банков могут быть получены только в процессе диагностирования их деятельности.

2. Для получения требуемых, достаточных и достоверных данных о деятельности коммерческих банков требуется создание и применение единой научной основы в виде научно-прикладного направления «диагностика коммерческих банков».

3. Диагностика коммерческих банков является одним из направлений организационной диагностики, имеет свой объект диагностирования в виде коммерческих банков, свой предмет в виде процессов деятельности коммерческих банков, свои цели, задачи, теоретические основы и практические технологии. Исследования в области контроля, анализа, прогнозирования и оценки деятельности коммерческих банков должны входить составными частями в диагностику коммерческих банков. В настоящее время диагностика коммерческих банков находится на стадии своего становления.

4. Надзор за деятельностью коммерческих банков, аудит, а также оценка их деятельности представляют собой процессы диагностирования.

5. Совершенствование системы управления деятельностью коммерческих банков должно осуществляться на основе их диагностирования.

6. Создание эффективной системы защиты коммерческих банков от рисков должно осуществляться на основе диагностирования этой системы.

7. Каждый коммерческий банк должен иметь научно разработанную систему диагностирования своей деятельности.

Научная новизна полученных результатов

Научная новизна исследования определяется приращением научного знания в области диагностирования и совершенствования деятельности коммерческих банков.

Наиболее существенные элементы приращения научного знания в области исследования состоят в следующем:

1. Обоснована необходимость формирования нового научно-прикладного направления «диагностирование коммерческих банков» для получения требуемых, достаточных и достоверных данных о деятельности коммерческих банков.

2. Для формируемого научно-прикладного направления определены объект диагностирования, в качестве которого рассматриваются коммерческие банки, предмет, цели, задачи, теоретические основы и практические технологии.

3. На основе кибернетического подхода к построению систем управления раскрыты функции, структура и содержание процессов диагностирования коммерческих банков. Показана необходимость формирования в каждом коммерческом банке своей системы диагностирования, разработанной с применением аппарата диагностики коммерческих банков. Процессы диагностирования деятельности коммерческого банка могут осуществляться или должностными лицами существующих структурных подразделений банка, или специально созданными структурными подразделениями банка в зависимости от масштабов деятельности банка.

4. Определены методические основы диагностирования отклонений в деятельности коммерческих банков, направленные на совершенствование единой системы надзора и контроля.

5. Разработаны и обоснованы предложения по совершенствованию системы управления деятельностью коммерческих банков на основе их диагностирования. Основное внимание уделено совершенствованию управления активами, пассивами, рисками коммерческого банка. Предложена структура организации кредитной политики коммерческого банка.

6. Разработаны и обоснованы предложения по совершенствованию системы защиты коммерческих банков от рисков на основе результатов диагностирования.

Теоретическая и практическая значимость работы

Теоретические выводы диссертационного исследования могут быть использованы:

- при дальнейшем развитии научно-прикладного направления «диагностика коммерческих банков»;

- органами государственного управления, регулирующими деятельность коммерческих банков, при диагностировании и совершенствовании их деятельности;

- Банком России при взаимодействии с коммерческими банками и диагностировании их деятельности;

- коммерческими банками при создании системы диагностирования их деятельности;

- при подготовке персонала коммерческих банков к осуществлению процессов диагностирования.

Апробация результатов диссертационного исследования

Основные положения, теоретические и практические выводы работы были изложены руководству коммерческих банков Краснодарского края, органам банковского надзора Главного управления Центрального банка России по Краснодарскому краю, нашли поддержку и одобрение. Отдельные мероприятия по первичной диагностике финансовых трудностей были внедрены в практику деятельности отдельных коммерческих банков региона.

Результаты исследования докладывались и получили одобрение на международной научно-практической конференции «Проблемы развития инвестиционных процессов на Кубани», г. Краснодар, 15-16.05.96 г.; межрегиональной научно-практической конференции «Экономика России: состояние и перспективы», г. Краснодар, 16-17.03.98 г.; межвузовской научно-практической студенческой конференции «Проблемы экономики и управления современности» г. Краснодар, 28-29.09.98 г.

Материалы диссертационного исследования используются при преподавании следующих курсов: «Банковское дело», «Деньги, кредит, банки» в Кубанском государственном университете и Институте экономики, права и естественных специальностей.

Результаты научного исследования нашли свое отражение в 4-х опубликованных работах диссертанта.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Шахметов, Дмитрий Юрьевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Выполнение диссертационной работы было направлено на достижение поставленной цели исследования и на решение выделенных задач исследования. Материалы исследований представлены во введении и трех главах диссертационной работы.

Во введении диссертационной работы раскрыта актуальность темы исследования, выделены основные проблемы в деятельности коммерческих банков, имеющие место при контроле, прогнозировании и оценке их деятельности на основе анализа научных работ в области исследования, определена степень научной разработки проблематики, представлены объект и предмет исследования; сформулированы цели и задачи исследования; приведены предложения и выводы, выносимые на защиту; определены научная новизна полученных результатов, теоретическая и практическая значимость работы, а также приведены сведения об апробации результатов исследования.

В первой главе диссертационной работы получены следующие результаты; выводы и предложения:

1. Обоснована необходимость формирования нового научно-прикладного направления «диагностика коммерческих банков», представляющего собой одно из направлений организационной диагностики.

2. В диссертации разработана структура нового научно-прикладного направления «диагностика коммерческих банков» с выделением объекта, предмета, целей, задач, теоретических основ и практических технологий. Применение аппарата диагностики коммерческих банков позволяет, прежде всего, систематизировать научные исследования в данной области, а также, что составляет основную его ценность, разрабатывать эффективные технологии диагностирования деятельности коммерческих банков.

3. Выделены функции, структура и содержание процессов диагностирования в общей системе управления деятельностью коммерческими банками. Это позволяет представить объект диагностирования - коммерческий банк в виде определенной системы.

4. Показана необходимость создания в каждом коммерческом банке своей системы диагностирования, обеспечивающей требуемыми данными процессы деятельности и совершенствование деятельности коммерческого банка.

5. Раскрыто содержание надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков, как главного направления в диагностировании их деятельности. Раскрыты проблемы диагностирования деятельности банков в ветвящихся банковских структурах, предложены эффективные направления банковского надзора в виде дистанционного и официального анализа, официальных отчетов банков, в виде анализа публикуемой информации о состоянии и перспективах развития.

Во второй главе диссертационной работы осуществлено решение задачи совершенствования системы управления коммерческих банков на основе диагностирования процессов управления рисками

При решении указанной задачи получены следующие выводы, результаты и предложения:

1. Проведен анализ состояния, положения и деятельности проблемных коммерческих банков по Краснодарскому краю. На основе анализа получены выводы о необходимости создания эффективной системы диагностирования коммерческих банков, включающую контроль, анализ, прогнозирование и оценку их состояния, положения и деятельности.

2. Раскрыты процессы диагностирования отклонений в деятельности коммерческих банков, включающие, прежде всего, диагностирование несостоятельности банка.

3. Выделены главные факторы банкротства коммерческих банков, приведена система признаков проблемных коммерческих банков и предложены меры воздействия на проблемные банки.

В третьей главе диссертационной работы проведено решение задачи по созданию эффективной системы защиты коммерческих банков от рисков.

При решении указанной задачи получены следующие результаты, выводы и предложения:

1. Для совершенствования системы управления кредитами коммерческого банка сформулированы предложения по определению его кредитной стратегии и политики в зависимости от структуры кредитного рынка и банковских продуктов. Разработаны принципы и этапы реализации кредитной стратегии и кредитной политики.

2. Разработаны и раскрыты составные части процедуры предоставления кредита.

3. Выделены основные инструменты управления рисками. При этом в качестве основного инструмента рассматриваются кредитный мониторинг. Доказывается необходимость индивидуального для каждого коммерческого банка подхода по созданию методик диагностирования рисков, что обусловлено множественностью факторов риска.

4. Для создания страховой защиты от банковских рисков путем прямого страхования предложено применять генеральный полис, используемый во всех странах мира. В российских условиях также целесообразно комплексное страхование банковских рисков.

Разработанные в диссертации основные положения научно-прикладного направления «диагностика коммерческих банков» позволяют оценить полноту научного обеспечения в области практического диагностирования коммерческих банков, а также выявить актуальные задачи перспективных научных исследований в этой области.