Формирование эффективной системы управления рисками на предприятиях металлургической промышленности тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Тарасов, Игорь Анатольевич

1 Теоретические аспекты управления предприятиями металлургической промышленности в условиях высокой степени неопределенности и риска.

1.1 Современное состояние и перспективы развития металлургических предприятий с учетом факторов риска внешней и внутренней среды.

1.2 Концептуальный подход к понятию риска и классификации рисков на металлургических предприятиях.

1.3 Нормативные и дескриптивные методы в исследовании рисков на предприятиях металлургической промышленности.

2 Теоретико-методические подходы к формированию эффективной системы управления рисками на предприятиях металлургической промышленности.

2.1 Системный подход к управлению рисками на предприятиях металлургической промышленности.

2.2 Процессный подход к управлению рисками на предприятиях металлургической промышленности.

2.3 Методика оценки уровня риска на основе комплексного показателя.

3 Методическое обеспечение реализации количественного и качественного риск-анализа инвестиционных проектов на предприятиях металлургической промышленности.

3.1 Экономико-математическая модель количественной оценки уровня риска инвестиционного проекта на металлургических предприятиях.

3.2 Интегральный метод оценки уровня риска на основе комплексного показателя с определением степени влияния факторов риска.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Формирование эффективной системы управления рисками на предприятиях металлургической промышленности"

Актуальность темы исследования. Металлургия является базовой отраслью промышленности России и, в значительной степени, определяет жизнеспособность экономики в целом. Однако в 1991 - 1999 гг. в металлургии России резко проявились кризисные тенденции: высокий износ фондов, наличие на предприятиях большого числа устаревшего оборудования, низкое использование мощностей. Таким образом, в металлургическом комплексе к настоящему времени проявились все признаки структурного кризиса.

Предприятия металлургической промышленности России -это сложная система, подверженная влиянию различных внутренних и внешних факторов. Источниками неопределенности на металлургическом предприятии являются все стадии воспроизводства от закупки сырья и материалов до процесса производства. Поэтому учет, изучение, а затем и снижение, как внешнего, так и внутреннего риска должны в современных условиях стать одной из наиболее важных задач руководства предприятий, претендующих на успешное функционирование в условиях рынка.

В отечественной экономической литературе в большинстве случаев к определению риска проявляется односторонний подход. Многие исследователи связывают риск лишь с неблагоприятными результатами, невыгодными экономическими последствиями при хозяйствовании в условиях неопределенности. Однако риск связан не только с отрицательными результатами.

В процессе исследования использовались теоретические положения, содержащиеся в трудах Дж. Милля, Н.У. Сеньора (классической теория предпринимательского риска), А. Маршалла, А. Пигу (основы неоклассической теории рисков), Т. Бачкаи, Д. Мессен (дальнейшая разработка неоклассической теории), К. Рэдхэд, С. Хьюс, Д. МакНотон, К. Барлтрон (современные исследователи риска, в том числе, в сфере финансов), А М. Лапусты, Л. Шаршуковой (современные отечественные исследователи риска), Севрук В.Т., Валравен Ц.Д., Астахова А.В., Мескона М.Х., Альберта М., Хедоури Ф. (менеджмент), Мильнера Б.З. (теория организаций), Поршнева А.Г., Румянцевой З.П., Саломатина Н.А. (отечественные исследования в области управления организацией), Смирнова Э.А., Кардан-ской H.JL, Никольского А.А., Васильевой Н.Э., Афанасьева В.А. (современные отечественные разработки технологий принятия управленческих решений), а также ряда других отечественных и зарубежных экономистов по проблемам управления рисками.

Однако большинство научных трудов посвящены, как правило, задачам управления финансовыми, инвестиционными или страховыми рисками без учета отраслевого характера деятельности хозяйствующих субъектов. В этой связи особую актуальность приобретает проблема формирования эффективной системы управления рисками на предприятиях металлургической промышленности.

Цель диссертационного исследования заключается в разработке научно-методических положений по управлению предприятиями металлургической промышленности на основе формирования эффективной системы управления рисками.

Достижение поставленной цели потребовало решения следующих задач:

- исследование современного состояния предприятий металлургии России в условиях высокой степени неопределенности и риска внешней и внутренней среды;

- исследование существующих подходов к вопросу разработки классификации рисков на предприятиях металлургической промышленности;

- теоретическое обоснование методических подходов к формированию эффективной системы управления рисками на предприятиях металлургической промышленности;

- разработка методических рекомендаций по оценке и анализу риска инвестиционного проекта на предприятиях металлургической промышленности;

- апробация предложенных подходов и методик на предприятиях металлургической промышленности.

Объектом исследования являются российские предприятия металлургической промышленности.

Предметом исследования являются процессы управления предприятиями металлургической промышленности с учетом факторов риска.

Теоретической и методологической основой исследования явились труды отечественных и зарубежных ученых по управлению предприятиями и организациями, посвященные проблемам планирования и управления риском.

Эмпирическую базу исследования составили законодательные и нормативные акты, материалы государственных статистических органов, научных учреждений, периодической печати, агентств экономической информации, доклады отечественных и зарубежных ученых на семинарах, конференциях и симпозиумах связанных с темой исследования, а также отчетность российских предприятий.

Научные результаты диссертационной работы были получены с использованием методов системного, функционального и статистического анализа, экспертных оценок.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке и обосновании научно-методического подхода по формированию и функционированию эффективной системы управления рисками на предприятиях металлургической промышленности. Научная новизна подтверждается следующими полученными научными результатами выносимыми на защиту:

- предложено определение понятия риска, что позволяет не связывать его лишь с неблагоприятными или невыгодными экономическими последствиями в условиях высокой степени неопределенности хозяйствования;

- на основе исследования основных условий и механизмов функционирования предприятий металлургии предложена классификация внешних и внутренних рисков;

- разработано методическое обеспечение формирования и функционирования эффективной системы управления рисками на предприятиях металлургии, позволяющей учитывать реальные условия воздействия рыночных отношений в отрасли;

- разработана экономико-математическая модель количественной оценки уровня риска в вероятностной постановке, которая в отличие от применяемых при проектировании детерминированных моделей, позволяет количественно оценить величину риска проектных показателей: себестоимости производства продукции; годового объема производства; цены и спроса на продукцию, случайное сочетание которых может перевести производство из категории высокодоходных в убыточный;

-предложены методические рекомендации позволяющие: провести оценку и анализ риска инвестиционного проекта на металлургическом предприятии для его верификации и локализации рисковых событий; осуществлять его анализ на основе разработанного в диссертации алгоритма комплексного риск - анализа.

Практическая значимость работы заключается в том, что основные выводы и предложения, сформулированные в диссертационном исследовании представляют собой универсальный по характеру пакет методик, системно увязывающих рекомендации по формированию эффективной системы управления рисками на металлургических предприятиях.

Апробация и реализация результатов исследования. Основные положения диссертационного исследования обсуждены и были одобрены на международных и региональных конференциях и семинарах в Москве и Санкт-Петербурге с 2000 по 2003 гг.

Рекомендации работы являются исходным материалом для дальнейших исследований в области управления рисками и предлагаются к использованию при чтении таких дисциплин как «Управление предприятиями черной металлургии», «Управление рисками».

Публикации. По теме диссертации опубликовано 5 научных работ, в том числе 3 монографии, общим объемом 10,2 п.л.

Структура и объем диссертации. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, включающего 115 наименований. Основное содержание диссертации изложено на 147 страницах текста, включая 25 рисунков, 14 таблиц.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Тарасов, Игорь Анатольевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

1. Установлено, что экономическое содержание производственного риска металлургического предприятия представляет величину недополученного реального дохода или возможного ущерба, зависящего от случайного сочетания проектных, конъюнктурных факторов риска и степени их воздействия на результаты работы металлургического предприятия.

2. Разработана классификация и проведен анализ факторов производственного риска металлургического предприятия по двум основным группам: систематических и несистематических рисков. Выявлено, что риск инвестиционного проекта в основном определяется случайным сочетанием несистематических факторов риска,

3. Разработанная экономико-математическая модель чистого дисконтированного дохода в вероятностной постановке позволяет количественно оценить величину риска инвестиционного проекта, зависящего от случайного сочетания факторов риска и их вероятности.

4. Для формализации и количественной оценки риска по выделенным факторам при определении чистого дисконтированного дохода использован расчетный аппарат математической статистики в статической и динамической постановке, позволяющий определить соответствующие корректирующие коэффициенты по факторам и их вероятности.

5. Алгоритм комплексного риск-анализа производства металлургического предприятия, отражает основные этапы разработанной методики: предусматривает идентификацию, обоснование и выделение основных факторов риска, определение их составляющих и формирование на их основе множества рисковых событий, количественную оценку риска с использованием вероятностной экономико-математической модели чистого дисконтированного дохода, расчет эмпирических вероятностей недополучения прибыли и возможного ущерба, выделение направлений локализации рисков.

6. Разработанная методика оценки производственного риска инвестиционного проекта апробирована на примере проекта глубокой переработки металла ОАО ММК; возможный ущерб при его реализации составит 47 626, 67 тыс. USD при эмпирической вероятности - 73 %, что определяет проект как высокорисковый.

7. Применение разработанной методики позволяет количественно определить величину производственного риска металлургического предприятия, направления его локализации, обеспечить более высокую точность оценки планируемой экономической эффективности и повысить качество инвестиционного проектирования.

8. Ожидаемый эффект от внедрения методики в проекте цеха глубокой переработки металла ОАО ММК составит не менее 476, 7 тыс. USD.