Комплекс социально-ориентированных банковских услуг и его роль в решении социальных проблем экономики тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: доктора экономических наук, Головин, Юрий Викторович

Введение.

Глава I. Эволюция банков и их роль в современном социальном государстве.

1.1. Трансформация банков в социальные институты, выполняющие общественно значимые функции.

1.2. Услуги банков по обеспечению экономики платежными средствами и формы их участия в преодолении кризиса неплатежей в России и эффективном перемещении капитала 1.3. Расширение банковских услуг в процессе эволюции банковской системы.

1.4. Роль банков в решении социальной проблемы занятости населения.

Глава П. Тенденции развития банковских услуг населению и юридическим лицам

2.1. Расширение банковских услуг как фактор стимулирования накоплений и сбережений субъектами рынка.

2.2. Перспективы развития виртуальных технологий оказания банковских услуг.

2.3. Диверсификация банковских услуг на основе развития лизинговых операций.

2.4. Современные тенденции взаимопроникновения банковских и страховых услуг на рынке страхования.

Глава Ш. Новая технология оказания банковских услуг малообеспеченным группам населения Ф 3.1. Роль банков в совершенствование пенсионной системы в

России.

3.2. Экономические и организационные предпосылки создания новой технологии предоставления банковских ус* 140 луг.

3.3. Текущий счет - основной блок новой технологии.

3.4. Новая технология банковских услуг при снабжении владельцев текущих счетов продуктами по льготным ценам.

3.5. Новая технология банковских услуг по обеспечению населения товарами длительного пользования.

3.6. Новый вид кредитования - социальные микрокредиты.

3.7. Проблемы формирования материально-технической базы новой технологии.

3.8. Анализ практики и перспективы распространения новой банковской технологии.

Глава IV. Банковские услуги и проблемы развития ипотечных отношений в России

4.1. Роль ипотеки в решении социально-экономических проблем. 4.2. Отечественный и зарубежный опыт ипотечного кредитования.

4.3. Классическая система ипотечного кредитования и проблемы ее применения в России.

4.4. Модификации классической схемы ипотечного жилищного кредитования.

Глава V. Концепция интеграции почтовых и банковских услуг

Диссертация: введение по экономике, на тему "Комплекс социально-ориентированных банковских услуг и его роль в решении социальных проблем экономики"

Актуальность темы исследования. Банки, являясь неотъемлемой составной частью любой экономической системы, представляют собой институты социального значения. Их устойчивое и динамичное развитие предполагает достижение баланса интересов самих банков как коммерческих организаций, их клиентов и общества в целом. Банки могут обеспечить собственное благополучие лишь в том случае, если путем максимального удовлетворения запросов своих клиентов способствуют достижению устойчивого роста общественного производства. Функциональная роль банков в сферах производства и обращения проявляется в комплексе оказываемых ими разнообразных услуг. Находясь под постоянным регулирующим воздействием органов банковского надзора и одновременно испытывая давление со стороны многочисленных рыночных конкурентов, каждый банк вынужден искать и осваивать новые виды услуг, которые пользовались бы спросом его клиентов и одновременно не противоречили бы интересам общества. В современном социальном государстве банковские услуги все более приобретают социально ориентированый характер.

Проблемам банковской деятельности и банковских услуг в условиях перехода от административно-командной к рыночной экономики посвящены труды таких экономистов, как В.В.Геращенко, А.Г. Грязнова, В.С.Захаров, Е.В.Жуков, В.И.Колесников, Ю.И. Коробов, В.В.Киселев, Л.П.Кроливецкая, О.И.Лаврушкин, Е.В.Михайлова, А.В.Молчанов, О.Л. Рогова, М.А.Пессель, Г.С.Панова, A.M. Тавасиев, Е.Е.Тосунян, В.В.Усов, Е.Б.Ширинская, М.М.Ямпольский и других.

В научной литературе банковские услуги рассматриваются в аспекте их конкурентоспособности и доходности, однако, практически не затрагивается их социальный аспект. Недостаточно внимания в научных исследованиях последних лет уделено теоретической разработке проблем деятельности банков как институтов социального общества, изучению направлений и форм их влияния на решение социальных проблем, созданию комплекса социально ориентированных услуг.

Теоретическая неразработанность вопросов участия банков в решении социальных проблем, а также большое практическое значение формирования методологических положений и методических подходов, позволяющих повысить активность и эффективность банковского влияния на решение социальных проблем общества, предопределили выбор темы диссертации и ее актуальность.

Цель исследования заключается в том, чтобы на основе систематизации теоретических представлений о роли и месте банков в современной экономике, опираясь на анализ практики, разработать концепцию развития социально ориентированных банковских услуг и усиления роли банков в решении социальных проблем России.

Для реализации поставленной в диссертации цели потребовалось решить следующие задачи: исследовать развитие представлений о банках и банковских услугах и выявить их сущность в современном мире, раскрыть особенности банковских услуг и их отличие от услуг и продукции других отраслей экономики; выявить и проанализировать факторы, способствующие диверсификации банковских услуг, включая перспективы развития виртуальных технологий и создание концепции их дальнейшего расширения; изучить роль банковских услуг в решении социальной проблемы сокращения безработицы, определить направления развития банковского кредита малым предприятиям, как фактора, влияющего на решение социальной проблемы занятости населения; теоретически обосновать, разработать и внедрить в практику принципиально новую банковскую технологию выплат пенсий, пособий и осуществления денежных расчетов социально малозащищенными группами населения; обосновать возможность предоставления новых социальных услуг, базирующихся на новой банковской технологии; исследовать систему ипотечных отношений и ее влияние на развитие экономики, определить природу ипотечного банковского кредита, сформулировать условия для применения классической схемы ипотемного кредитования в России, а также возможные варианты модернизации этой схемы; рассмотреть влияние реструктуризации российской банковской системы на возможность сохранения и расширения географии оказания банковских услуг; разработать концепцию интеграции почтовых и банковских услуг, обеспечивающую предоставление комплекса социально ориентированных банковских услуг и повышение качества почтовых услуг.

Предметом исследования являются экономические отношения, складывающиеся в процессе деятельности коммерческих банков по оказанию различных услуг физическим и юридическим лицам.

Объектом исследования являются современные российские коммерческие банки, оказывающие комплекс разнообразных услуг широкой рыночной клиентуре в условиях переходного к рынку периода.

Методологической основой диссертационного исследования является диалектический метод, традиционные методы дедуктивного и индуктивного анализа, структурно-функциональный, сравнительный анализ, восхоадение от абстрактного к конкретному, а также методы экономико-статистических сравнений и абстрактно-логических суждений.

Теоретическую базу исследования составили фундаментальные монографические работы, современные научные статьи в ведущих экономических журналах, в том числе зарубежных, по проблемам банков, кредита и денежного обращения, менеджмента, законодательные и нормативные акты по банковскому делу и социальному обеспечению.

Информационной базой диссертации послужили статистические материалы Центрального банка России; Ассоциации Российских банков и Ассоциации коммерческих банков Санкт-Петербурга; исторические материалы по развитию банковской системы России; материалы Госкомстата РФ; годовые отчеты и другие материалы ряда коммерческих банков, изданные в 1993-1999 году, а также информация, опубликованная в периодических изданиях за 1995-1999 гг.; кроме того, использовался личный опыт соискателя, накопленный в процессе многолетней практической деятельности в банковской сфере.

Научная новизна полученных результатов исследования заключается в разработке теории и методологии формирования комплекса социально ориентированных банковских услуг как основы усиления роли банков в решении социальных проблем России. Конкретно это выражается в следующих, полученных лично автором научных результатах раскрыто экономическое содержание и предложено определение таких понятий, как «банковская услуга», «банковский продукт» и «банковская операция»; определена особенность банковской деятельности как совокупности производимых банками услуг, выделены специфические черты банковских услуг и сформулированы требования к ним, обеспечивающие реализацию функциональной роли банков в экономической и социальной системах рынка; выявлены особенности участия российских банков в социальном процессе и определены базовые условия сочетания коммерческой деятельности банка с оказанием широкого спектра социально ориентированных услуг, разработана методология развития социально ориентированных банковских услуг; определены основные направления воздействия банков на решение социальных проблем экономики: использование банковского капитала в решении проблемы занятости населения; создание системы социально ориентированных банковских услуг на основе использования текущего счета; участие банков в решении жилищной проблемы, с использованием возможностей ипотечного кредитования; предложена и обоснована новая система банковского обслуживания пенсионеров и других малоимущих слоев населения, имеющая народно-хозяйственное значение для решения социальных проблем в экономике Российской Федерации; создан новый банковский инструмент - текущий пенсионный счет, имеющий принципиальные отличия от других видов банковских счетов и предоставляющий возможность получения клиентами комплекса новых услуг, включая выдачу социальных ссуд, а банку - укрепление и расширение ресурсной базы; разработана новая технология коммунальных платежей, связанных с обслуживанием населения; исследованы возможности и перспективы применения в России классической системы ипотечного кредитования как основного направления решения социальной проблемы - обеспечение каждой семьи отдельной благоустроенной квартирой,обобщены различные модификации классических систем ипотечного кредитования и разработаны мероприятия, способствующие удешевлению и расширению практики выдачи ипотечных кредитов. обоснована целесообразность и разработана концепция создания и функционирования Почтового банка как структуры, обеспечивающей интеграцию почтовых и банковских услуг и предоставление на этой основе комплекса социально ориентированных банковских, а в перспективе и финансовых услуг.

Практическая значимость диссертации состоит в том, что основные теоретические выводы и рекомендации могут быть использованы при разработке долгосрочной стратегии развития банковской системы России, ее законодательного регулирования и определения путей достижения динамичного социально-экономического равновесия общества.

Большинство теоретически обоснованных рекомендаций доведены до уровня методик, внедрены в практику работы банков, а также используются в системе подготовки и повышения квалификации банковских работников. Основная часть результатов исследования и их практическое применение признаны изобретением и защищены Государственными патентами.

Результаты исследования были использованы автором при подготовке проекта Федеральной программы «Совершенствование организации государственной социальной защиты населения на основе интеграционной, автоматизированной системы предоставления почтово-банковских услуг». Программа одобрена государственными экспертами. Её эффективность, согласно всероссийскому сертификату от 30.09.97г., оценена в 442,8 млн. долл. США.

Апробация результатов исследования. Теоретические положения и выводы диссертационного исследования докладывались автором на межвузовской конференции «Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе»(1999 год), а также на ежегодных сессиях профессорско-преподавательского состава научных сотрудников и аспирантов по итогам НИР (1997 и 2000 годы). Основные рекомендации, полученные в результате исследования и внедренные в практику, неоднократно обсуждались и одобрялись на различных совещаниях федерального и регионального уровней, а также публиковались в средствах массовой информации.

По теме диссертации опубликованы лично и в соавторстве 5 монографий, в том числе одна издана за рубежом, а также 10 брошюр и статей, в том числе 2 опубликованы в зарубежных журналах. Наряду с этим, по результатам исследования и практической реализации выводов получено 4 авторских свидетельства (патента).

Полученные результаты исследования были использованы в учебном процессе СПбГУЭФ при подготовке спецкурса »Корреспондентское банковское дело», а также в учебном процессе ВЭШ при СПбГУЭФ при чтении курса «Управление операциями коммерческих банков», что подтверждено соответствующими справками.

Структура работы. Диссертация подготовлена на 250 страницах, включая список использованной литературы. Она состоит из четырех глав, в том числе 20 параграфов. В диссертации содержится 27 таблиц, 12 схем и 10 графиков.

В качестве приложения к диссертации приводятся методики, разработанные под руководством и при непосредственном участии соискателя, в которых реализованы теоретические и методологические положения, выдвинутые и обоснованные им в процессе длительной научно-практической деятельности.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Головин, Юрий Викторович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Банковская деятельность связана с производством услуг особого рода, важнейшей из которых является обеспечение хозяйственного оборота платежными средствами в количествах, определяемых потребностями самого оборота. Обеспечение экономики платежными средствами ставит банки в особое положение, поскольку сама по себе эта услуга носит общественный характер. Кроме того, каждый банк, осуществляя кредитование и расчеты, оказывает свои услуги практически всему обществу, в силу чего банки можно характеризовать как институты социальные, которые непосредственно заинтересованы в устойчивом развитии экономики и социальной сферы как своего региона, так и страны в целом.

Эта заинтересованность реализуется посредством оказания ими услуг, обеспечивающих достижение социально - экономической стабильности общества. Социально - экономическая стабильность общества достигается на основе динамического баланса интересов отдельных граждан, коммерческих организаций и общества в целом. Применительно к банку это означает необходимость разработки и предложения таких услуг, которые удовлетворяли бы запросы конкретных потребителей, пользовались устойчивым спросом на рынке, были рентабельными для банка и одновременно способствовали экономическому и социальному прогрессу общества в целом. Механизмы банковской деятельности предоставляют возможность для оптимального сочетания указанных противоречивых групп интересов.

В силу особенностей банковских услуг, которые самым непосредственным образом связаны с деньгами, реализация банками их общественных функций и достижение баланса интересов участников общественного воспроизводства зависят от стабильности денежного обращения в стране и устойчивости покупательной способности денежной единицы. Проведенный в работе анализ денежно - кредитной политики, направленной на достижение финансовой стабилизации, показал, что она не создавала необходимых условий для развития банковских услуг, направленных на обслуживание кругооборота капитала предприятий реального сектора экономики. Ограниченность денежной массы в обращении снижала платежеспособный спрос, не способствовала развертыванию инвестиций, в том числе и за счет банковских кредитов и как следствие приводила к падению производства.

Недостаточная насыщенность экономического оборота деньгами повлекла за собой огромнейшие взаимные неплатежи и создание денежных суррогатов, которые усугубили экономический кризис, лишили банки надежных источников формирования ресурсной базы и дезорганизовали денежные потоки предприятий и целых отраслей промышленности. Значительная часть расчетов в экономике осуществлялась без участия банков, в результате чего остатки на расчетных и текущих счетах практически не росли.

В качестве денежных суррогатов в хозяйственный оборот внедрились разные расчетные векселя и документы о бартерных операциях.

На практике многие платежи расчетными векселями производятся со значительным дисконтом по сравнению с номинальной суммой, при этом сумма дисконта нарастает по мере увеличения количества оборотов векселя. Поставщик, чтобы компенсировать свои потери, соответственно увеличивает цену. Это является немаловажной причиной роста издержек производства, которые в конечном итоге проявляются в инфляции. Использование денежных суррогатов в виде расчетных банковских векселей отвечает узковедомственным интересам всех субъектов таких операций, но противоречит общегосударственным интересам полной аккумуляции доходов бюджета и укрепления денежного обращения. Банки, участвуя в организации вексельных и других внебанковских форм расчетов, получают доходы в форме щедрых комиссионных и дисконтов, но одновременно провоцируют сокращение остатков на счетах своих клиентов, снижение рентабельности их продукции и ограничение собственных возможностей по контролю их реального финансового состояния. Насыщение экономики достаточной массой денег и вытеснение из сферы денежного обращения суррогатов целесообразно провести путем выдачи Центральным банком России особых кредитов для инвестиции в высокоэффективные и быстро окупаемые проекты, рекомендованные органами федеральной и региональной власти. Контроль за реализацией таких проектов возможно было бы поручить устойчивым региональным банкам, для которых это стало бы одной из форм платных банковских услуг.

Выпуск и размещение дополнительной, но контролируемой денежной эмиссии - это эффективный способ участия государства в управлении экономикой. Именно государственные органы должны определить, тщательно обосновать конкретные направления использования эмиссии на инвестиционные и социальные нужды, а также обеспечить контроль за целевым использованием эмиссионных ресурсов.

Недостаточное насыщение экономического оборота деньгами объясняется тем обстоятельством, что роль кредита в общественном производстве России значительно ниже, чем в других странах. С позиций отдельного банка и его клиентов, кредит выполняет следующую функцию: аккумуляция временно свободных денег и направление их для более эффективного использования в первую очередь для удовлетворения временной потребности в осуществлении индивидуального кругооборота капитала обслуживаемой клиентуры. Кредит обеспечивает возможность оперативной минимизации собственного оборотного капитала коммерческого предприятия. Условием развития кредитных отношений является доверие кредитора к заемщику. Однако общая экономическая и политическая ситуация периода финансовой стабилизации не создавала предпосылок для установления доверительных отношений между банками и их клиентами. Запутанность расчетов и длительный кризис неплатежей служили дополнительным фактором разрушения партнерских отношений банков с их клиентами.

Рассмотрение эволюции российской банковской системы при проведении рыночных реформ с позиций развития банковских услуг показало, что начальный период реформирования банков характеризовался активным внедрением в практику многих новых видов услуг и операций, укреплением связей банков с клиентами, приспособлением банковских услуг к индивидуальным потребностям предприятий и организаций. Однако упрощенный порядок создания новых банков и продолжительная высокая инфляция, создавая исключительно благоприятные условия для быстрого увеличения числа коммерческих банков, привели к снижению качества банковских услуг и их неоправданному упрощению. Активы банков в номинальном выражении стремительно увеличивались, принося банкам большую прибыль и высокие доходы учредителям. Акционеры получали рекордные дивиденды, не прилагая особых усилий для исследования рынка и разработки новых услуг. Недостаточность капитала и слабость многих банков в условиях гиперинфляции компенсировалась им возможностями получения высокой маржи, а также отсутствием индексации денежных средств. Значительная часть этих средств находилась в банках и использовалась ими в качестве ресурсов кредитования под низкий депозитный процент или вообще бесплатно. Многие, особенно вновь создаваемые предприятия, соглашались с таким положением, расценивая это как компенсацию за банковские услуги.

Начиная с 1996 года, в эволюции системы коммерческих банков доминируют три взаимосвязанных тенденции: концентрация банковских капталов и активов; сращивание банковского и промышленного капитала; интеграция в международную банковскую систему. Характерное для этого периода падение промышленного производства, убыточная деятельность многих предприятий и неплатежи ограничивали возможности инвестиций в реальный сектор экономики и стимулировали приток капитала на финансовые рынки, крупнейшие из которых, включая рынок гособлигаций, находились в Москве. Некоторые московские банки создали инфраструктуру, далеко опережающую своих конкурентов; собрали наиболее подготовленных менеджеров; получили доступ на рынок международных финансовых ресурсов; они образовали вокруг себя мощные индустриальные холдинги. В число первой тысячи банков мира вошли 4 московских банка, в том числе Сбербанк и Внешэкономбанк. Услуги крупнейших банков в этот период развивались в направлении освоения новейших банковских технологий, присоединения к международным платежным системам, овладения операциями на международных финансовых рынках, включая широкий спектр операций с деривативными инструментами. Малые и средние региональные банки, не имея возможности извлеать доходы от крупномасштабных сделок спекулятивного характера на финансовых рынках, сосредоточили свои усилия на поиске свободных ниш на местных рынках и разработке таких услуг, которые, отвечая потребностям их клиентов, обеспечивали сокращение их собственных рисков, стремительно нарастающих в условиях крайне неопределенной экономической конъюнктуры.

В свете проводимой реструктуризации банковской системы в диссертации рассмотрена проблема насыщенности регионов России банками и вопрос о судьбе малых банков, о развитии филиальной сети и о кредитной кооперации. При решении судьбы малых банков следует учесть, что Россия значительно отстает от зарубежных стран по развитию банковской сети. Особенно велико различие между Россией и США, где в 1997 году было соответственно 1675 и 10859 действующих банков. Малые и средние банки лучше знают свою клиентуру, они более приспособлены к меняющейся рыночной ситуации по сравнению с крупными. Конечно, малые банки не могут оказывать весь спектр услуг, которые предоставляют крупные банки особенно на фондовом рынке. В то же время, оказывая повседневные кредитно-расчетные услуги определенной клиентуре, они имеют возможность выходить на внутренний и международный финансовый рынок через корреспондентские отношения с крупнейшими системообразующими банками. Они могут быть даже конкурентами крупных банков, если нашли свою рыночную нишу. Это может быть специализация на обслуживание среднего и малого регионального бизнеса, местных органов власти или других клиентов с устойчивой динамикой коммерческого оборота. Они должны пользоваться поддержкой местной администрации, оказывая ей различные финансово-кредитные услуги.

Определение в централизованном порядке каких-либо лимитов или единых для всех малых банков нормативов представляется экономически необоснованными, так как небольшие банки будут исчезать с рынка не в результате своей нерентабельной деятельности, а как не вписавшиеся в рамки административно установленных лимитов и нормативов. Вопрос о целесообразности функционирования малых и средних банков должны решать территориальные управления ЦБР совместно с региональными органами власти. Банки должны быть с ними тесно связаны.

Важно руководствоваться принципом, что малые и средние банки также необходимы в банковской сфере, как малые и средние предприятия в экономике. Именно эти банки должны в основном взять на себя оказание услуг таким предприятиям, ибо адекватность размеров и интересов способствует взаимопониманию и успешному взаимодействию. Значение банка должно определяться не размером капитала или активов, а той ролью, которую он играет в экономике своего региона.

Необходимость расширения географии и объема банковских услуг обуславливает целесообразность обратиться к прошлому опыту России, и поставить вопрос о возрождении различных систем кредитной кооперации, оказывающей населению банковские услуги, которые на протяжении многих десятилетий успешно функционировали на территории России.

Одной из наиболее острых социальных проблем современного российского общества является проблема занятости населения, порожденная, главным образом, падением уровня производства. Для закрепления наметившегося в 2000 году подъема производства и сокращения безработицы необходимо отказаться от имевшей место ориентации банков на чисто финансовые услуги в пользу услуг реальному сектору экономики для обновления основного капитала. В данном аспекте возможны, в частности, три направления деятельности банков:

- приоритет в оказании услуг предприятиям для использования банковских ресурсов с целью создания новых и модернизацию действующих рабочих мест, то есть на капитальные вложения;

- расширение сферы оказания банковских услуг в процессе интеграции банковского и промышленного капитала, как предпосылки промышленного подъема и роста занятости населения;

- содействие, путем предоставления кредитно-расчетных и других услуг, развитию предприятий малого бизнеса.

Развитие малого предпринимательства в стране сдерживает повышенная степень риска при отсутствии гарантийного фонда кредитования и системы компенсации банкам недополученных доходов при выдаче ссуд по льготным процентам. В работе обоснована целесообразность создания гарантийного фонда за счет соответствующих ассигнований федерального или региональных бюджетов, а также реализации мероприятий льготного кредитования по пониженным процентам, когда в качестве ресурсов используются деньги сверх сумм, поступающих от международных организаций в управление российских коммерческих банков.

Существенное влияние на решения социальной проблемы занятости может оказать решение Правительства о выдаче банками кредитов для капиталовложений по ставкам ниже уровня рентабельности промышленности. Разницу между установленной средней ставкой и сложившейся рыночной могла бы компенсироваться банкам из бюджетов.

Наглядным подтверждением достигнутой гармонии общественных интересов и коммерческой выгоды банка может служить использование получивших большое распространение в России, так же как и в других странах, пластиковых банковских карт. На их основе обеспечивается решение такой серьезной проблемы денежного обращения в России как неоправданно высокий уровень использования наличных денег, зарплаты. При использовании пластиковых карт для осуществления так называемых "зарплатных проектов", эта проблема решается в интересах и работников предприятия и банков и общества в целом.

Перспективным направлением расширения сферы виртуальных банковских услуг с использованием банковских карт на региональном уровне является интеграция сетей эквайринга и процессинга при сохранении каждым банком своего клиентского сегмента. Подобная интеграция позволит значительно расширить для клиентов сеть обслуживания банковскими картами и снизит стоимость оказываемых при этом услуг. Технологии платежей на основе банковских карт лежат в основе создания социально ориентированной системы банковских услуг, в которой предусматривается возможность оказания социальной помощи и улучшение качества обслуживания, совершенствования организации выдачи пенсий и выплаты заработной платы сотрудникам предприятий. По предложению соискателя "зарплатные" проекты внедрены на 60 предприятиях, обслуживаемых Банком "Петровский", с охватом 20 тыс. работников.

Разработанная под руководством автора новая банковская технология, особенность которой заключается в использовании нового банковского инструмента - текущего пенсионного счета (ТПС), функционирующего в автоматическом режиме, обеспечивает не только своевременную выплату пенсий в режиме, удобном для пенсионеров, но и создание необходимых условий для продажи товаров длительного пользования в кредит. Система продаж дорогостоящих товаров с последующей оплатой является одной из составляющих стимулирования потребительского спроса. Ее использование позволит повысить жизненный уровень населения и положительно воздействовать на стимулирование роста производства соответствующей продукции.

Благодаря созданию новой технологии клиенты Банка "Петровский" получили возможность регулярно пользоваться банковской услугой в виде получения микрокредитов (выдача кредитов в период межвыплатного пенсионного периода).При этом, в экстраординарных случаях клиентам предоставляется беспроцентная социальная микроссуда.

В России за годы реформы по существу прекратилось в централизованное финансирование жилищного строительства. Бюджетные ассигнования выделяются только для частичного обеспечения жильем некоторых малообеспеченных групп населения. В результате жилищная проблема превратилась в одну из наиболее существенных социальных проблем общества. Большое значение для ее решения имеет развитие ипотечного кредитования. Однако использование классических схем ипотечного кредитования в России по причинам законодательного, организационного и экономического характера в настояще время затруднено. Объективные условия развития рыночных отношений диктуют необходимость создания таких финансовых схем, которые позволяют использовать в экономическом обороте эксплуатируемое жилье, которое на 55% было приватизировано уже в 1994 году, а также вновь строящуюся жилую площадь. Риэлторские фирмы, финансовые и строительные компании при участии банков создали и успешно применяют ряд оригинальных, отличных от классической схем оборота документов и денег при торговле недвижимостью. Обязательным компонентом таких схем является участие банковского кредита. Наряду с созданием благоприятных условий для применения на практике модифицированных схем ипотечного кредитования, в качестве дополнительных мер по увеличению объема ипотечного кредитования и, следовательно, инвестиционной активности в экономике представляется, в частности, оправданным проведение следующих мероприятий:

- уменьшить, по меньшей мере на 50%, налог на прибыль банков, полученную в результате ипотечного кредитования для приобретения или строительства жилья;

- исключить ресурсы, используемые для ипотечного кредитования из расчета сумм, подлежащих резервированию в Центральном банке России;

- освободить от подоходного налога средства граждан, направленные в банки для зачисления на накопительные счета с целью их использования как первоначального взноса при получении ипотечного кредита;

- освободить от налогообложения дивиденды и проценты по инвестициям, направленным юридическими и физическими лицами на приобретение ими ипотечных ценных бумаг;

Для привлечения средств населения в качестве источника долгосрочного ипотечного кредитования возможно предусмотреть компенсации коммерческим банкам части процентной ставки по вкладам для жилищного строительства или субсидировать оплату первоначального взноса для последующего получения кредита на приобретение жилья. Формирование и динамичное развитие комплекса социально ориентированных услуг требует совершенствования его инфраструктурной составляющей. Одним из направлений совершенствования инфраструктуры рынка банковских услуг может стать создание специализированной банковской структуры, использующей банковские технологии и инструменты для решения широкого спектра социальных задач - Почтового банка России. В диссертации выявлены преимущества интеграции почтовых и банковских организаций и разработана концепции создания и деятельности Федерального почтового банка, который обеспечит расширение спектра банковских услуг для населения, повышение их качества, внедрение финансовых инноваций на рынке широкой частной клиентуры.