Кредитная политика коммерческих банков и ее влияние на банковскую деятельность тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Кредитная политика коммерческих банков и ее влияние на банковскую деятельность"

На правах рукописи

Павленко Таисия Сергеевна

Кредитная политика коммерческих банков и ее влияние на банковскую деятельность

Специальность: 08.00.10 - финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Ростов-на-Дону-2009

003472367

Диссертационная работа выполнена в Ростовской академии сервиса ЮжноРоссийского государственного университета экономики и сервиса

Научный руководитель:

Официальные оппоненты:

доктор экономических наук, профессор Клюкович Зинаида Александровна

Доктор экономических наук, профессор

Щемелев Сергей Николаевич

Кандидат экономических наук, профессор

Кочергин Александр Леонидович

Ведущая организация:

Северо-Кавказский государственный технический университет

Защита состоится 02 июля 2009 г. в 11.30 часов на заседании диссертационного совета Д.212.208.02 при Южном Федеральном университете по адресу: 344006, г. Ростов-на-Дону, ул. Горького, 88, ауд.220

С диссертацией можно ознакомиться в Зональной научной библиотеке Южного Федерального университета: г. Ростов-на-Дону, ул. Пушкинская, 148 С авторефератом - на официальном сайте университета: www.sfedu.ru Автореферат разослан 01 июня 2009г.

Отзывы на автореферат, заверенные печатью, просим направлять по адресу: 344007, г. Ростов-на-Дону, ул. Горького, 88, экономический факультет, диссертационный совет Д.212.208.02, ауд.209, Ученому секретарю.

Ученый секретарь

диссертационного совета ¡/[^

кандидат экономических наук, доценЯ/

Малейко Л.П.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Одна из главных задач институциональной реформы банковского сектора России - построение эффективной системы функционирования коммерческих банков. Состояние банковского сектора в России до настоящего времени продолжает во многом определяться процессами, происходившими в экономике страны после кризиса 1998 года, в результате которого банковская система потеряла капитал и влияние настолько, что необходимость поиска новых подходов, в том числе в мотивационной определенности трудовой активности, стала очевидной.

Полноценное развитие банковской инфраструктуры рыночного хозяйства выступает доминантным фактором роста национальной экономики. Именно посредством развитой банковской системы аккумулируется основная масса инвестиционных ресурсов, а общество получает инструмент их эффективного использования для развития национальной экономики.

Для трансформирования банковской системы с целью максимально полного выполнения ею социально значимых задач должна быть разработана система кредитования физических и юридических лиц, основанная на концептуально целостном представлении о целях, средствах и механизмах, которые предполагается использовать.

Всё вышеизложенное свидетельствует об актуальности темы диссертации и необходимости комплексного исследования теоретических и прикладных аспектов повышения эффективности банковской деятельности путем совершенствования кредитного механизма.

Степень разработанности проблемы. Классические подходы к анализу финансово-кредитной системы представлены в работах Бунге Н., Варшавского Л., Смита А., Яснопольского Л. Вопросы функционирования банковской системы изучали Ван-Хуз Д., Джонсон М., Дмитриев-Мамонов В., Евзлин 3., Каценеленбаум С., Кох Т., Левин И. Теоретико-методологические аспекты

функционирования отечественной банковской системы рассматривают Губин В., Румянцева 3., Соломатин Н., Устинов В., Шенаев В.

Проблема развития кредитного механизма в целом и применительно к новым экономическим условиям привлекает пристальное внимание научных и практических работников.

В экономической литературе значительное внимание теоретическим и практическим аспектам вышеуказанной проблемы уделено в работах следующих российских ученых: Адамчука В., Артемова Ю., Белкина В., Бобкова В., Волгина Н., Генкина Б., Гнездовского Ю., Дятлова В., Жукова А., Кокина Ю., Комаровой Н., Кунельского Л., Одегова Ю., Ракоти В., Рофе А., Слезингера Г., Травина В., Шекшни С., Яковлева Р. и др. Среди зарубежных ученых, рассматривающих проблему стимулирования и оплаты труда, можно выделить Врума В., Герцберга Ф., Друкера П., Лоулера Э., МакГрегора Д., МакКлеланда Д., Маслоу А., Мэйо Э., Портера Л., Тейлора Ф. и др.

Однако следует заметить, что инструменты, воздействие которых в том числе связано с совершенствованием и результативностью кредитной политики, нуждаются в дополнительном исследовании и анализе.

К авторам работ, затрагивающих проблемы кредитования с учетом банковской специфики, можно отнести Алавердова А., Безделова Д., Волгину О., Камионского С., Лобанова А., Михайлова О., Пушкарева Н., Самоукину Н., Чижова Н., Шутылева Д..

Актуальность рассматриваемой проблемы и недостаточная ее разработанность обусловили выбор темы исследования.

Цель и задачи исследования. Цель диссертационного исследования заключается в разработке стратегических направлений повышения эффективности кредитной политики деятельности банков как целевой установки совершенствования системы надежности функционирования банка.

Поставленная цель исследования обусловливает необходимость решения следующих задач:

- определения сущности и места кредитной политики в системе функционирования коммерческих банков;

- проведения систематизации принципов формирования кредитной политики коммерческих банков на современном этапе и условий их соблюдения;

- определения роли Центрального Банка Российской Федерации в формировании эффективной кредитной политики;

- анализа состояния банковской системы страны в предкризисной экономике;

- исследования кредитной политики региональных банков Ростовской области;

- оценки основных инструментов денежно-кредитной политики, оказывающих влияние на политику коммерческих банков;

- определения государственных инструментов регулирования процессов кредитования в банковском секторе страны;

- выявления различных видов риска в системе реализации кредитной политики коммерческих банков.

Объект и предмет исследования. Объектом исследования являются коммерческие банки Российской Федерации в современном институциональном состоянии и тенденции их дальнейшего развития в рыночной экономике России. Предметом исследования выступает кредитная политика, совокупность финансово-экономических отношений между субъектами экономики и коммерческими банками.

Теоретико-методологическую основу исследования составляют концептуальные положения экономической теории, фундаментальные положения теории организации, функционирования и развития банковской системы. Наиболее широко использовался методологический аппарат теории экономического роста Й. Шумпетера, теории факторного анализа В. Парето, теории Дж. Кейнса о государственном регулировании экономики в аспекте формирования государством системы необходимых институтов рыночного хозяйства.

Инструментарно-методический аппарат работы. В основу диссертационной работы положены принципы системного подхода, институционального анализа, а также методы структурно-функционального исследования. В процессе исследования закономерностей становления и развития банковской системы, определения условий ее институционализации, выявления специфики ее функционирования в посткризисной экономике были использованы категориальный анализ, субъектно-объектный, историко-генетический, системно-функциональный подходы, сравнительный анализ, динамические ряды, экономико-статистические группировки.

Информационно-эмпирической базой исследования послужили данные Федеральной службы государственной статистики, отчетно-аналитическая информация Центрального банка Российской Федерации, а также Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Ростовской области, авторские разработки, собственные расчеты соискателя за 2003-2008годы.

Нормативно-правовую базу составили Конституция РФ, Гражданский кодекс РФ, нормативные акты ЦБ РФ в области регулирования деятельности коммерческих банков.

Рабочая гипотеза диссертационного исследования состоит в выдвижении положений, согласно которым концептуальные критерии формирования парадигмы эффективной деятельности коммерческих банков отражают специфические закономерности их функционирования, которые в качестве своей исходной базы требуют становления действенной кредитной политики. Данный механизм должен включать введение критериев оценки решений о целесообразности и границах кредитования, классификации форм и систем кредитования, применяемых в коммерческих банках, разработку показателей, обеспечивающих своевременный возврат заемных средств.

Положения и выводы, выносимые на защиту.

1. Сущность категории «кредитная политика» заключается в реализации системы показателей банка, соблюдение которых позволяет достичь положительных финансовых результатов. Сложные экономические условия последнего времени вызвали необходимость изменения курса кредитной политики коммерческих банков с либерального на консервативный, обусловленного низкой ликвидностью банков, кризисом доверия, низкой доступностью кредитов, их повышенной стоимостью из-за возросших рисков («кредитное сжатие»), снижением спроса заемщиков, повышенным колебанием курсов валют, что отрицательно повлияло на результаты деятельности коммерческих банков.

2. Органы банковского надзора (ЦБ РФ, аудиторские фирмы, налоговые органы) рассматривают кредитную политику коммерческого банка с позиции полноты соблюдения ее принципов: оптимальности (процентной, депозитной, валютной политик), доходности (покрытия издержек и получения прибыли), эффективности (безопасности, надежности кредитных операций), адекватности реально складывающейся ситуации на рынке функционирования банка, -поскольку соблюдение вышеназванных принципов составляет важное условие повышения эффективности кредитной политики банка и является залогом его успешной работы.

3. Совершенствование банковской системы страны существенно сдерживается проблемой неразвитости банковской инфраструктуры, одним из способов решения которой является формирование эффективной банковской политики, включающей в себя кредитную, кадровую, депозитную, техническую политику, при условии обеспечения должным информационным, методическим и научным материалом, что в дальнейшем существенно повлияет на интенсивность развития банковской системы и приведет к повышению производственного процесса в стране, росту производительности общественного труда и увеличению роста экономической и финансовой активности на макроуровне.

4. Кредитная политика региональных банков (Ростовской области), характеризуется снижением инвестиционной активности, низкой надежностью, малым удельным весом кредитных средств в валовом внутреннем продукте региона. На основе анализа динамики и структурной трансформации механизма кредитования коммерческих банков определен отраслевой состав выдаваемых кредитов (промышленность - 25%, торговля и общественное питание - 55,4%, строительство - 7,2%, сельское хозяйство - 4,8%), режимов кредитования (более 70% - краткосрочное кредитование), назначения (40% целевые, 60% - нецелевые). Кредитная политика коммерческих банков Ростовской области способствует реализации в сфере кредитных отношений стабильной тенденции по расширению объемов кредитования, снизившихся в последнее время при одновременном росте невозвращенных кредитов, незначительных периодов кредитования, что приводит к снижению надежности в работе коммерческих банков.

5. Повышение риска функционирования коммерческих банков связано с ростом объемов невозвращенных кредитов, связанных с интенсивным развитием кредитования физических лиц (ипотечный кредит, автокредит, товарный кредит, кредит на неотложные нужды), обусловленного разрывом между текущими денежными доходами населения и высоким уровнем цен на товары длительного пользования. Снижение объемов потребительских кредитов к концу 2008 года произошло по причине требований со стороны банков к уровню текущей ликвидности клиента, источникам заемных средств.

6. Для построения кредитной политики в кризисных условиях коммерческие банки изменили порядок применения ряда инструментов: возможности кредитования субъектов экономики без поручителей, приемлемого только для клиентов с положительной кредитной историей, изменения подходов к оценке платежеспособности заемщиков (увеличения коэффициента запаса финансовой прочности), внедрения кредитных карт, оплаты кредитов через банкоматы и терминалы, предоставления ипотечных кредитов с учетом продаваемой недвижимости, аннуитетных платежей, - что должно способствовать снижению

В

объемов просроченной задолженности, как одного из основных показателей деятельности коммерческих банков.

7. Эффективное развитие кредитной политики коммерческих банков, способствовующее их стабилизации, должно быть основано на применении государственных инструментов регулирования, предполагающих надзор за деятельностью коммерческих банков, проведение мероприятий, обеспечивающих реализацию процедуры санации банковской системы, ликвидацию безнадежных банков, слияние проблемных банков со стабильно функционирующими. В целях повышения депозитарных возможностей коммерческих банков следует расширить систему обязательного страхования привлеченных средств и осуществить демонополизацию в данной сфере, деконцентрацию банковского капитала в целях более равномерного распределения ресурсов на территории Российской Федерации, что повысит капитализацию региональных банков.

8. Системному и долгосрочному планированию кредитной политики будет способствовать улучшение управления кредитными рисками коммерческих банков, учет таких основополагающих факторов, как надежность кредитоспособности заемщика, зависимость от внешних источников, качество ресурсной базы, источников формирования прибыли, коэффициента доходности, наличия системы управления рисками, а также возможность оперативного и своевременного отслеживания неблагоприятных тенденций в процессе кредитования, для чего необходимо создание полного общегосударственного реестра кредитных историй, формирование единого методологического подхода к разработке концепции определения кредитоспособности заемщика.

Научная новизна результатов диссертационного исследования заключается в формировании системного подхода к созданию оптимальной модели кредитной политики коммерческих банков, основанной на изменении методологических подходов определения кредитоспособности заемщика, усилении контроля за своевременным погашением заемных средств,

выработке критериев оценки решений о целесообразности и границах кредитования субъектов рынка, санации банковской системы, деконцентрации банковского капитала.

Элементы научной новизны состоят в следующем:

- выявлено, что разрыв между текущими денежными доходами населения и высоким уровнем цен на товары длительного пользования привел к преимущественному развитию кредитования физических лиц (ипотечный кредит, автокредит, потребительский, кредит на неотложные нужды), что повысило риск коммерческих банков в связи с ростом объемов невозвращенных кредитов.

- определены кредитная политика региональных банков (Ростовская область), характеризующаяся снижением инвестиционной активности, малым удельным весом кредитных средств в валовом внутреннем продукте региона, и отраслевой состав выдаваемых кредитов (промышленность - 25%, торговля и общественное питание - 55,4%, строительство - 7,2%, сельское хозяйство -4,8%), режимы кредитования (более 70% - краткосрочное кредитование) и назначение (40% целевые кредиты).

- выявлено, что переориентация кредитной политики с либеральной на консервативную вызвала необходимость изменения условий применения ряда инструментов: возможность кредитования без поручителей только для клиентов с положительной кредитной историей, ужесточение оценки платежеспособности заемщиков (повышение коэффициента запаса финансовой прочности), внедрение кредитных карт, оплаты кредитов через банкоматы и терминалы, предоставление ипотечных кредитов с учетом продаваемой недвижимости, аннуитетных платежей, что способствует формированию антикризисной кредитной политики коммерческих банков.

- предложены подходы к управлению кредитными рисками, включающие различные способы оценки активов и пассивов коммерческих банков, соотношению заемных и собственных средств, выработке критериев по оценке решений о целесообразности и границах кредитования субъектов рынка, а

также меры по усилению контроля за своевременным погашением заемных средств с целью обеспечения ликвидности коммерческого банка. - доказана необходимость применения государственных инструментов, направленных на улучшение кредитной политики коммерческих банков, проведения процедуры санации банковской системы с ликвидацией безнадежных банков, слияния проблемных банков со стабильно функционирующими, расширения системы обязательного страхования депозитарных вложений, деконцентрации банковского капитала в целях более равномерного распределения ресурсов на территории Российской Федерации, повышения капитализации региональных банков.

Теоретическая значимость исследования состоит в углублении концептуального осмысления принципов и подходов к повышению эффективности деятельности банков на основе действенного функционирования системы кредитования физических и юридических лиц.

Теоретические выводы исследования могут быть использованы при совершенствовании программ учебных курсов «Банковское дело», «Организация деятельности коммерческого банка», «Банковский менеджмент».

Практическая значимость исследования заключается в возможности использования содержащихся в работе выводов и предложений при разработке и реализации мер по повышению эффективности деятельности коммерческих банков региона.

Апробация работы. Основные теоретические и практические результаты диссертационного исследования представлены в шести научных публикациях автора общим объемом 2,9 п.л

Структура диссертационной работы отражает порядок исследования и решение поставленных задач. Диссертация состоит из введения, восьми параграфов, объединенных в три главы, заключения, списка использованной литературы, содержит 20 рисунков, 5 таблиц, изложена на 189 страницах.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обосновывается выбор и актуальность темы исследования, формируются цель, задачи, объект и предмет исследования, излагается научная новизна, ее значимость и степень апробации.

В первой главе «Теоретико-методологические основы формирования кредитной политики коммерческих банков» определяются концептуальные основы и сущностное содержание категориального понятия «кредитная политика», ее место в системе функционирования коммерческих банков, принципы формирования кредитной политики коммерческими банками, а также определяется роль Центрального Банка Российской Федерации при формировании и реализации кредитной политики.

Современное состояние и развитие банковской системы России подтвердили необходимость формирования в каждом коммерческом банке научнообоснованного подхода к анализу всех аспектов банковской деятельности, в том числе и кредитной политики. Не только сложившиеся объективные обстоятельства, но и недооценка возможностей анализа для выработки стратегии дальнейшего развития и прогнозирования событий на финансовых рынках во многом явились факторами, обусловившими такую глубину банковского кризиса 1998 и 2008 гг.

Коммерческие банки, реализуя систему кредитных мероприятий, определяют кредитную политику как элемент банковской политики. Целью кредитной политики коммерческого банка является обеспечение ликвидности, формирование качественного кредитного портфеля, эффективное размещение ресурсов и получение прибыли.

Кредитная политика коммерческого банка обеспечивает непрерывное использование всех средств, которые создаются для удовлетворения подлежащих погашению обязательств и минимального резерва ликвидности. Остаток средств необходимо реализовать на денежном и кредитном рынке. Все сделки на денежном и кредитном рынке регулируются особыми решениями органов управления банка.

Правительство РФ, оценивая стратегию развития банковской системы России в современных условиях, направленную на быстрейшее преодоление финансового кризиса, связывает ее с изменением кредитной политики в части удешевления кредитов, реализации инновационных проектов, кардинального снижения процентных ставок.

В работе подчеркнуто, что изменение кредитной политики коммерческих банков России должно быть основано на реализации положений Концепции, в соответствии с которой необходимо принять 59 Федеральных Законов, из них 40 в 2009 году, что означает создание нового пласта законодательного поля, призванного обеспечить регулирование финансовой бизнес среды на уровне мировых стандартов.

Опираясь на выявленную сущность понятия «кредитная политика» и опыт автора как практика в сфере потребительского кредитования, в диссертационной работе сформулировано (используя методы сравнения, анализа и синтеза) авторское определение кредитной политики как экономической категории.

Кредитная политика является важнейшим инструментом достижения стратегических целей коммерческого банка. От ее успешной реализации во многом зависит финансовый результат банковского учреждения.

В этой части исследования показано, что кредитная политика строится с учетом экономической ситуации в стране, финансовой политики государства, денежно-кредитной политики Центрального банка, конкретной политики в области создания резервов по размещаемым активам, установления процентных ставок по кредитам, отраслевой принадлежности «основных» клиентов банка, разрабатываемого финансового плана банка.

Кредитная политика банков всегда имеет индивидуальный характер: цели, задачи, приоритеты кредитной политики определяются непосредственно руководителями банков и зависят от различных факторов. Тем не менее общим для банков является достижение устойчивого и стабильного положения на

рынке, завоевание хорошей репутации, получение реальных возможностей перспектив развития.

Залогом успеха в реализации кредитной политики служат, прежде всего, правильно сформированный кредитный портфель и проводимые на его основе кредитные операции банка.

Кредитная политика выступает в качестве способа реализации её принципов. Качество кредитной политики определяется в первую очередь степенью выполнения принципов, её обусловливающих.

Важнейшими общими принципами кредитной политики банка является научная обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство неразрывной связи элементов кредитной политики, поскольку только научно-обоснованная кредитная политика, сформированная с учётом объективных реалий жизни и субъективных факторов, её определяющих, позволяет наиболее полно выразить интересы государства, банка, его персонала и клиентов.

Широкий комплекс возможностей при регулировании кредитных связей также выдвигает проблему оптимального варианта кредитной политики, которую можно определить как политику, обеспечивающую банку покрытие его издержек и приносящую известную прибыль, чистый доход.

Необходимо подчеркнуть, что отсутствие дохода или даже убыток в банковской деятельности не может рассматриваться исключительно как результат неэффективной кредитной политики.

Выявлено, что, разрабатывая кредитную политику, банки исходят из стратегических и тактических целей. Приоритеты в деятельности банка в целом и его кредитной политики, в частности, заключаются в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций банков. Соблюдение именно этих принципов кредитной политики коммерческого банка можно считать критериями эффективной, оптимальной кредитной политики.

Банковская система играет существенную роль в развитии экономического потенциала страны. Объем и качество доступных финансовых ресурсов влияют на направления развития реального сектора экономики.

В исследовании показано, что на эволюцию банковской системы оказывает значительное воздействие комплекс формальных институтов, в создании и поддержании которых особая роль принадлежит регулятору -Центральному Банку страны. Проведение денежно-кредитной политики стоит на первом месте в перечне задач Центрального Банка России, он прямо или косвенно влияет на общий объем денежной массы и кредитных ресурсов финансовой системы страны.

Центральный банк Российской Федерации занимает особое положение среди всех юридических лиц, занятых управлением или хозяйственной деятельностью. С одной стороны, он представляет собой орган государственного управления, с другой стороны, банк выступает как коммерческое предприятие, торгующее деньгами, хотя получение прибыли не служит целью деятельности Центрального банка Российской Федерации.

В работе подробно рассмотрены вопросы компетенции Банка России в части влияния на формирование кредитной политики коммерческих банков при помощи мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов.

Во второй главе «Императивы разработки антикризисной кредитной политики региональных коммерческих банков» проведен мониторинг состояния банковской системы в предкризисный период, анализ формирования кредитной политики на региональном уровне, а также выявлены основные инструменты денежно-кредитной политики Центрального Банка РФ, оказывающие непосредственное влияние на формирование кредитной политики коммерческих банков.

В современных условиях, когда движение финансовых потоков в мировом масштабе находится под влиянием глобальных тенденций, изменилась парадигма развития российской банковской системы. Банки перестали быть финансовыми посредниками и брокерами, их деятельность стала намного шире,

а с учетом всего спектра отношений, опосредуемых ими в национальной и мировой финансовой системе, приобретает особую актуальность.

Банковская система России является краткосрочным кредитором экономики, так как более половины всех кредитов (55%) выдано на срок до одного года. Доля долгосрочных ссуд к настоящему времени составляет 18%. Растущая российская экономика нуждается в дополнительных долгосрочных финансовых ресурсах.

Несмотря на то, что соотношение прибыльных и убыточных кредитных организаций имеет положительную тенденцию, идет быстрый рост задолженности юридических и физических лиц перед банками. Негативная тенденция быстрого роста просроченной задолженности снижает уровень инвестиционного потенциала России, что влечет за собой снижение ликвидности кредитных организаций и уменьшение свободных финансовых ресурсов для кредитования крупных инвестиционных проектов (рис. 1).

700000 600000 500000 400000 300000 200000 100000 о

//

У « //!

/// ,

/// --'

Уу*'

— •—|-1-,-,-1—

—♦— Центральный ФО -е--Северо-Западный ФО Южный ФО Приволжский ФО -*- Уральский ФО -•— Сибирский ФО —|— Дальневосточный ФО

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

Рисунок 1- Задолженность по кредитам, предоставленным кредитными организациями физическим и юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям (на начало 2009г., в млн. руб.)1

Составлен по данным обзора банковского сектора РФ. Аналитические показатели, № 67, май 2008, а также, по данным Росстата и ЦБ РФ www.cbr.ru

Можно сделать вывод, что, несмотря на более чем двадцатилетнею историю создания и развития банковской системы и совершенствования законодательства, практика кредитования все еще находится в зачаточном (начальном) состоянии, при котором экономика страны продолжает остро нуждаться в долгосрочных и инвестиционных кредитах.

Очень долгое время подход к банку был основан на традиционном отношении к нему как посреднику, перераспределяющему финансовые ресурсы и аккумулированные средства. Такое понимание вытекает из существующего законодательства, где имеет место прямое указание на банк как учреждение, занимающееся перераспределением аккумулированных средств.

Как указывается в работе, самым слабым местом в таком подходе является недостаточно обоснованное представление о содержании деятельности банка как простого посредника и перераспределителя денежных средств. Автор разделяет мнение, что роль банков как института обмена состоит в том, что они обеспечивают, во - первых, концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства, и, во - вторых, упорядочение и рационализацию денежного оборота.

Эта роль банков реализуется через их функции - трансформации, аккумуляции средств, регулирования денежного оборота. Происходит процесс институционапизации сбережений: частные пенсионные и взаимные фонды перенаправляют аккумулированные средства на финансовые рынки, прежде всего, на рынок долговых ценных бумаг. Для предприятий дешевый выпуск ценных бумаг вместо привлечения дорогих кредитов становится все более привлекательным. Возможности прямого финансирования и так называемые структурные финансы приводят к сокращению финансового посредничества.

В настоящее время происходит эволюция банковской системы в направлении преодоления архаичного подхода, абсолютизирующего ссудно-депозитную составляющую деятельности коммерческих банков. В настоящее время банки действуют в качественно иной сфере финансовых услуг.

Анализируя кредитную политику региональных банков, автор отмечает тот факт, что они порой уступают головным банкам и филиалам головных банков, но региональные банки, будучи более самостоятельными, работают с большей ответственностью, чем филиалы крупных банков, рассматриваемые как альтернатива малым кредитным учреждениям в небольших городах и населенных пунктах. Филиалы крупных банков часто свою более рискованную кредитную политику непроизвольно подстраховывают надежностью головного банка.

В ходе исследования доказано, что на деятельность региональных банков оказывает влияние следующее обстоятельство: производственная структура по стране такова, что в Ростовской области, как и во многих регионах, из общего числа функционирующих предприятий и организаций подавляющее большинство относится к малым и средним.

В работе обоснован вывод о том, что таким предприятиям удобнее работать с местными, региональными банками. Задача этих банков состоит не в накоплении крупных инвестиционных ресурсов и активной работе на финансовом и фондовом рынке, а в расчетно-кассовом обслуживании и кредитовании текущей деятельности предприятий и организаций.

В то же время, филиалы крупных банков предпочитают иметь дело с клиентами, осуществляющими масштабные денежные обороты, поэтому мелкая клиентура зачастую потенциально не представляет для них интереса.

Из всего этого в диссертационной работе сделан вывод о том, что региональные банки строят свою кредитную политику, ориентируясь на потребности региона, специфику его территориального и отраслевого назначения.

Исследуемая территория характеризуется наличием значительного количества банков (табл.1).

Наименование Номер лицензии Рейтинг

Центр-инвест 2225 1

Метракомбанк 2003 2

Донинвест 1617 3

Ростпромстройбанк 1705 4

Донской Народный Банк 2126 5

Земельный 574 6

Донкомбанк 492 7

Стелла-Банк 2948 8

Донхлеббанк 2285 9

Сельмашбанк 106 10

Донактивбанк 3120 11

Донбанк 2984 12

Русский Национальный Банк 469 13

Ростовский Универсальный Банк 2813 14

Южный регион 2409 15

Дон-тексбанк 1818 16

Кредит Экспресс 3186 17

Южный Региональный Банк 3015 18

Ростфинанс 481 19

Таганрогбанк 3136 20

Капитапбанк 2547 21

Волгодонской Городской Коммерческий Банк 466 22

До недавнего времени количество региональных банков Ростовской области составляло 23, и 9 место в рейтинге банков принадлежало ОАО «Южный Торговый Банк», у которого в марте 2009 года была отозвана лицензия.

Банк - кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц, их размещение от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также ведение банковских счетов юридических и физических лиц. Банк может осуществлять также другие банковские операции и сделки с целью повышения своих активов. В таблице 2 представлен рейтинг банков с указанием активов.

2 Составлена автором с использованием Интернет ресурса http://www.banki.ru^anks/regions/?city=Rostov-na-Donu

Таблица 2 — Рейтинг банков Ростовской области (активы в тыс. руб. на 01.01.2009 г.)3

Наименование Активы-нетго Рейтинг

Центр-инвест 50 944 116 1

Метракомбанк 4 432 044 2

Донинвест 3 801 317 3

Ростпромстройбанк 3 159 403 4

Донской Народный Банк 3 103 960 5

Земельный 2 500 613 6

Донкомбанк 2 320 543 7

Стелла-Банк 1 545 141 8

Донхлеббанк 1 472 830 9

Сельмашбанк 1 244 263 10

Донактивбанк 1 181 380 11

Донбанк 1 120 645 12

Русский Национальный Банк 787 920 13

Ростовский Универсальный Банк 756 081 14

Южный регион 675 590 15

Дон-тексбанк 621 504 16

Кредит Экспресс 601 163 17

Южный Региональный Банк 375 283 18

Ростфинанс 256 226 19

Таганрогбанк 183 560 20

Капиталбанк 119 274 21

Анализ банковской политики региональных банков, в том числе и кредитной, рассмотрен в работе не обособленно, а во взаимосвязи с экономической и финансовой ситуациями в Ростовской области, оказывающими непосредственное влияние на реальный сектор экономики области, который в свою очередь является для банков объектом для кредитования.

Принимая во внимание тот факт, что филиалы некоторых региональных банков расположены на территории Южного Федерального Округа (ЮФО) РФ, можно сказать, что деятельность промышленных предприятий, развитие малого и среднего бизнеса, уровень финансовых доходов населения и уровень безработицы оказывает влияние на возможность кредитования как физических,

3 Составлена с использованием Интернет ресурса Ы(р:/^№^.Ьапк1.пЛапк5,/^юп5/7с1^Ко51оУ-па-Оогш

так и юридических лиц коммерческими банками не только в Ростовской области.

Сложные экономические условия вызывали необходимость у региональных банков отказаться от либеральной кредитной политики. Эти условия характеризуются такими факторами, как:

- недостаток ликвидности в экономике, как у банков, так и у предприятий;

- кризис доверия в экономических отношениях (компании, банки, физические лица);

- низкая доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за возросших рисков («кредитное сжатие»);

- снижение платежеспособного спроса как со стороны физических, так и со стороны юридических лиц;

значительное падение цен как на товары, сырье и материалы, так и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия);

- повышенные колебания курсов всех валют.

В этой связи в работе исследован вопрос об ипотечном кредитовании, которое столь интенсивно развивалось на протяжении последних двух лет.

Следующим направлением кредитной политики региональных банков, рассмотренным в диссертации, является управление рисками. Осознавая особую ответственность вкладчиков в это сложное время, региональные банки вводят дополнительные меры по управлению рисками, для чего коммерческие банки Ростовской области усиливают внимание:

- к источникам погашения и их надежности;

- к уровню текущей ликвидности клиента;

- к уровню долговой нагрузки;

- к качеству и ликвидности обеспечения;

- к адекватности финансовых планов и действий заемщиков

относительно резко изменившихся внешних условий;

- к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов;

- к мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.

В диссертационной работе проанализированы применяемые в настоящее время инструменты денежно - кредитной политики.

В третьей главе «Доминантные факторы формирования действенной кредитной политики на макро- и микроуровнях Российской экономики» проводится оценка государственного регулирования процессов кредитования в банковском секторе страны, а также, определяется роль риск-менеджмента при разработке кредитной политики коммерческих банков.

Исследование преимуществ и недостатков в развитии банковского сектора показало, что банковская деятельность должна базироваться на коммерческих интересах и соблюдении пруденциальных принципов ведения бизнеса: стимулировании банковского обслуживания малого и среднего бизнеса, населения, развитии новых сегментов рынка банковских услуг, ориентированных на предоставление широкого спектра банковских продуктов конечному потребителю, прежде всего, розничного потребительского кредитования и ипотеки.

Таким образом, обеспечение государством условий для развития банковского сектора должно осуществляться по четырем основным направлениям:

- совершенствование законодательства;

- развитие инфраструктуры банковского бизнеса;

- совершенствование банковского регулирования и надзора;

- совершенствование сферы государственных финансов (налогообложения, государственных расходов, инвестиций).

Анализ "Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2009 год и период 2010 и 2011 годов" позволил определить главные задачи, стоящие перед Банком России в указанный период

в соответствии с проводимой Правительством Российской Федерации экономической политикой и меры денежно-кредитной политики, ведущие к достижению поставленных целей.

Намерение Банка России перейти в будущем от управления денежным предложением через операции на валютном рынке к управлению через регулирование процентных ставок и операций на денежном рынке сделает динамику денежного предложения более независимой от колебаний внешнеторговой конъюнктуры и позволит более эффективно достигать антиинфляционных целей.

Значительное место в работе уделено анализу возможных результатов вступления в ВТО, что значительно повысит инвестиционный рейтинг России. На долю членов ВТО сегодня приходится 96 % мировой торговли, и отсутствие России в этой организации ведет к существенным потерям. Экономику России до сих пор не признали рыночной, страна ежегодно теряет до 3,5 млрд. долл. из-за дискриминационных мер. По оценке Европейского центра политических исследований, после вступления России во Всемирную торговую организацию ВВП страны возрастет на 23 % (в долгосрочной перспективе). Отечественные сторонники интеграции в ВТО говорят, что предприятия смогут получать кредиты не под нынешние 15-18 %, а под 4-6%.

Автор разделяет мнение, что вступление России в ВТО приведет к повышению капитализации банков, расширению ресурсной базы и спектра банковских услуг, снижению их стоимости. Приход иностранного капитала станет стимулом для внедрения новых технологий, совершенствования управления. В условиях конкуренции с западными коллегами наши банкиры вынуждены будут всерьез озаботиться «прозрачностью» банковской деятельности, а значит, и доверие вкладчиков к российским банкам будет расти.

В диссертационном исследовании подчеркивается, что одним из доводов в пользу вступления в ВТО может служить тот факт, что иностранный капитал в стране уже благополучно работает. К концу 2007 года в России действовали

33 кредитные организации со 100-процентным иностранным участием и 9 кредитных организаций с более чем 50-процентной иностранной долей. Всего же на территории страны насчитывается 126 кредитных организаций с иностранным участием в уставном капитале, и в течение следующих двух лет идет непрекращающийся процесс по слиянию и покупке иностранными банками кредитных организаций на территории России.

Несмотря на убедительность аргументов за скорейшее вступление России в ВТО, данный акт может иметь катастрофические последствия, как для отечественных банков, так и для экономики в целом.

Рассмотренные вопросы, связанные с рефинансированием, позволили выявить ряд проблем, и прежде всего, способность банковской системы бескризисно перенести многократное снижение среднего уровня банковской ликвидности, заложенное в прогнозах.

Так, в 2004 году локальному кризису в банковской системе предшествовало снижение отношения ликвидных активов банков к их обязательствам с 18 процентов всего лишь до 12, а не до 4 процентов, как следовало из прогноза Банка России.

Автором обоснован вывод о том, что российский банковский сектор не способен адаптироваться к столь резкому снижению уровня ликвидности, возможно, следует подготовиться к более раннему и масштабному развертыванию системы доступного рефинансирования.

Оценки показывают: для того, чтобы удержать к концу 2010 года отношение ликвидных активов к обязательствам перед клиентами и вкладчиками на уровне хотя бы 10 процентов, накопленный объем кредитов Банка России должен быть на 1 триллион рублей больше в среднем, по различным сценариям.

Вторая проблема — нехватка залоговой базы для расширения рефинансирования банковской системы в предполагаемых масштабах. Возможным выходом было бы ускоренное развитие рефинансирования ЦБ, предоставляемое под не обращающиеся на рынке активы— прежде всего,

банковские кредиты предприятиям. Другой путь— развитие беззалогового кредитования банков (например, участвующих в системе обязательного страхования вкладов).

Исследуя в работе уровни неопределенности в предсказании результата, который может отразиться на деятельности того или иного хозяйствующего субъекта, автор выделяет несколько видов рисков, особенно кредитного, определяя его не столько как само свойство кредита, возможность нежелательного хода или неизбежность результата в процессе кредитования, сколько как деятельность, которая может привести к достижению отрицательного результата.

Как отмечено в работе, уровень кредитных рисков в российской банковской системе России - один из самых высоких в мире. В 2006 году по уровню страновых рисков банковского сектора Россия была отнесена к девятой «группе риска» из десяти.

В настоящее время в отечественном банковском секторе увеличивается степень расслоения и, в частности, растет разрыв между банками коммерческими и государственными. Банки с государственным участием усиливают свои позиции за счет роста активов (табл. 3).

В работе доказано, что проблема управления рисками активов является одним из «узких мест» формирующейся российской банковской системы, что всерьез тормозит развитие не только финансового сектора, но и всей экономики. Концепция банковской реформы выдвигает задачу повышения эффективности взаимодействия банков с реальным сектором экономики в число наиболее актуальных.

Управление риском активов - разработка и проведение мероприятий, которые позволят компенсировать предстоящие риски (хеджирование), снизить их величину (диверсификация), передать другому субъекту (страхование) или уклониться от рискованных действий (отказ от риска).

Таблица 3- Показатели деятельности банковского сектора РФ - в 20002007 гг.4

Показатель 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

Активы банковского сектора, трлн. Руб. 1,59 2,36 3,16 4,14 5,60 7,14 9,75 14,05

% к ВВП 32,9 32,3 35,3 38,3 42,3 41,9 45,1 52,4

Собственные средства (капитал) банковского сектора, % к ВВП 3,5 3,9 5,1 5,4 6,2 5,6 5,7 6,3

Кредиты, предоставленные нефинансовым организациям и физическим лицам: % к ВВП 10,5 11,6 14,8 16,6 20,3 22,8 25,2 30,0

% к активам 31,9 35,9 41,9 43,3 47,9 54,5 55,9 57,2

Кредиты банков в инвестициях в основной капитал, % 4,3 2,9 3,5 4,8 5,3 7,3 6,5 8,9

Основным принципом при реализации кредитной политики банка является учет и минимизация различных видов рисков. В современной экономической литературе и непосредственно банковской практике управление кредитным риском рассматривается как центр банковской деятельности. Под риском обычно понимается возможность опасности, неудачи; действие наудачу в надежде на счастливый исход.

В банковской практике автор выделяет и анализирует следующие виды рисков:

- кредитный, или риск невозврата средств банку;

4 Рассчитана автором: по данным банка России \vw\v www.cbr.ru/analytics/stat//

- рыночный, связанный с изменением цен;

- процентный, обусловленный неблагоприятным изменением процентных ставок;

- операционный, вызванный нарушениями процесса внутреннего контроля и управления банком;

- правовой, связанный с судебными разбирательствами и претензиями в адрес банка;

- риск потери ликвидности, обусловленный возможным невыполнением банком своих обязательств;

- риск потери репутации банка;

- валютный риск.

В работе отражены подходы к выбору наиболее эффективного метода оценки кредитного риска, например, метода восстановления плотности распределения, в котором применяются различные методы имитационного моделирования (на основе метода Монте-Карло).

При этом производится расчет множества возможных сценариев изменения кредитного рейтинга по каждому заемщику, которые охватывают весь оставшийся период до погашения кредита. Рассчитывается величина потерь, вызванная отказом некоторых заемщиков от погашения кредита. Проводится расчет убытков из суммы непогашенных кредитов и недополученных процентов. После итогового суммирования всех результатов строится эмпирическое распределение вероятностей прибылей и убытков, на основе которых и определяется искомая величина рисковой стоимости.

Важнейшим моментом при оценке кредитного риска является построение матрицы переходов, отражающей вероятность перехода заемщика из одной категории кредитного рейтинга в другую, более высокую или более низкую в течение определенного временного периода. Вероятность такого перехода заемщика рассчитывается как отношение числа заемщиков, сменивших свой кредитный рейтинг, к общему числу заемщиков

В работе доказано, что применение государственных инструментов регулирования, предполагающих надзор за деятельностью коммерческих банков, проведение мероприятий, обеспечивающих реализацию процедуры санации банковской системы, ликвидацию безнадежных банков, слияние проблемных банков со стабильно функционирующими должно способствовать эффективному развитию кредитной политики коммерческих банков с целью стабилизации их деятельности.

Расширение системы обязательного страхования привлеченных средств и демонополизация в данной сфере, деконцентрация банковского капитала в целях более равномерного распределения ресурсов на территории Российской Федерации будут способствовать повышению капитализации региональных банков, более эффективной кредитной политике.

В заключении обобщены результаты диссертационного исследования, сформулированы основные выводы работы.

Основные положения диссертационного исследования опубликованы в следующих работах автора:

Статьи, опубликованные в периодических научных изданиях, рекомендованных ВАК РФ:

1. Мордвинова Т.С. (Павленко Т.С.) Кредит и кредитные риски//Экономический вестник Ростовского государственного университета. Том 6 №4 часть 2 Ростов-на-Дону. Изд.: «АкадемЛит», 2008 - 0,34 п.л.

2. Павленко Т.С. Управление активами и пассивами банка//Российское предпринимательство. №1 выпуск 2. Изд.: Креативная экономика, 2009 - 0,3 п.л.

Статьи и тезисы, опубликованные в научных изданиях:

3. Мордвинова Т.С. (Павленко Т.С.) Перспективные направления совершенствования розничного рынка банковских услуг// Экономический вестник Южного Федерального округа. Научно-практический журнал. №3. -Краснодар: Изд. AHO НИИ экономики ЮФО, 2006-0,36 п.л.

4. Мордвинова Т.С. (Павленко Т.С.) Кредитная политика оммерческих банков// Экономические и институциональные исследования, льманах научных трудов. Вып. 4 (16). Ростов-на-Дону: Изд.: РГУ, 2005 - 0,23

1.Л.

5. Павленко Т.С. Минимизация рисков при реализации кредитной юлитики коммерческих банков// Новочеркасск: Учебно-производственный ентр «Набла» ЮРГТУ (НПИ), 2009 - 1,5 пл.

Печать цифровая. Бумага офсетная. Гарнитура «Тайме». Формат 60x84/16. Объем 1,0 уч.-изд.-л. Заказ № 1295. Тираж 100 экз. Отпечатано в КМЦ «КОПИЦЕНТР» 344006, г. Ростов-на-Дону, ул. Суворова, 19, тел. 247-34-88

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Павленко, Таисия Сергеевна

Введение

Содержание

1. Теоретико-методологические основы формирования кредитной политики; коммерческих банков. ' " ! \! )'

1.1. Сущность, место кредитной политики в системе функционирования коммерческих банков

1.2. Принципы формирования, кредитной; политики коммерческих банков на современном этапе.

1.3. Роль Центрального Банка Российской- Федерации в формировании эффективной кредитной политики.

2: Императивы разработки антикризисной политики региональных коммерческих банков

2.1. Мониторинг состояния банковской системы страны в предкризисной экономике.

2.2. Формирование кредитной политики региональных банков, (на примере Ростовской области). кредитной

2.3. Основные инструменты денежно-кредитной политики, оказывающие влияние на кредитную политику коммерческих банков.

3. Доминантные факторы формирования действенной кредитной политики на макро и микро уровнях Российской экономики.

3.1. Государственные инструменты регулирования процессов кредитования в банковском секторе страны.

3.2. Риск-менеджмент в системе реализации кредитной политики коммерческих банков.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Кредитная политика коммерческих банков и ее влияние на банковскую деятельность"

Актуальность темы исследования. Одна из главных задач институциональной реформы банковского сектора России - построение эффективной системы функционирования коммерческих банков, в том числе на основе действенной кредитной политики. Состояние банковского сектора в России до настоящего времени продолжает во многом определяться процессами, происходившими в экономике страны после кризиса 1998 года, в результате которого банковская система потеряла капитал и влияние настолько, что необходимость поиска новых подходов стала очевидной-. Нынешний финансово-экономический кризис еще более актуализировал решение этой задачи.

Для модернизации банковской системы с целью эффективного выполнения ею социально значимых задач должна быть разработана система! кредитования физических и юридических лиц, основанная на концептуально целостном представлении о целях, средствах и механизмах, которые предполагается использовать.

Это свидетельствует об' актуальности и* необходимости комплексного исследования теоретических и прикладных аспектов повышения эффективности банковской деятельности путем совершенствования кредитного механизма.

Степень разработанности проблемы. Классические подходы к анализу финансово-кредитной системы представлены в работах Бунге Н., Варшавского JL, Смита А., Яснопольского JL Вопросы функционирования банковской системы изучали Ван-Хуз Д., Джонсон М., Дмитриев-Мамонов В., Евзлин 3., Каценеленбаум С., Кох Т., Левин И. Теоретико-методологические аспекты функционирования отечественной банковской системы рассматривают Губин В., Румянцева 3., Соломатин Н., Устинов В., Шенаев В.

Проблема развития кредитного механизма в целом и применительно к новым экономическим условиям привлекает пристальное внимание научных и практических работников.

В экономической литературе значительное внимание теоретическим и практическим аспектам вышеуказанной проблемы уделено в работах следующих российских ученых: Адамчука В., Артемова Ю., Белкина В., Бобкова В., Волгина Н., Генкина Б., Гнездовского Ю., Дятлова В., Жукова А., Кокина Ю., Комаровой*!!., Кунельского JL, Одегова Ю., Травина В., Шекшни С., Яковлева Р: и др. Среди зарубежных ученых можно* выделить Ракоти В., Рофе А., Врума.В., Слезингера Г., МакКлеланда Д!, Маслоу А., Мэйо Э., Портера JL, Тейлора Ф. и др.

Однако, следует заметить, что инструменты, воздействие которых связано с совершенствованием; и результативностью кредитной- политики, нуждаютеяв дополнительном' исследовании.

К авторам- работ, затрагивающих проблемы кредитования с учетом российской банковской специфики, можно отнести Алавердова А., Безделова д:, Волгину Oi, Камионского С., Лобанова А., Михайлова О., Пушкарева Н., Самоукину Н., Чижова Н., Шутылева Д.

Актуальность рассматриваемой проблемы и недостаточная ее разработанность обусловили выбор темы исследования.

Цель и задачи исследования. Цель диссертационного исследования заключается в разработке стратегических направлений повышения эффективности кредитной политики деятельности банков как целевой установки совершенствования системы надежности функционирования банка.

Поставленная цель исследования обусловливает необходимость решения следующих задач: определения сущности? и места кредитной политики в системе функционирования коммерческих банков; проведения систематизации- принципов, формирования кредитной политики коммерческих банков на современном этапе и условий их соблюдения; . '' определения роли Центрального Банка Российской Федерации в формировании эффективной кредитной политики; анализа состояния банковской системы, страны в предкризисной экономике;. исследования кредитной- политики коммерческий банков Ростовской области;: 1 ' оценки основных инструментов денежно-кредитной . политики, оказывающих влияние на политику коммерческих банков; определения- государственных инструментов регулирования процессов; кредитования в банковском секторе страны; выявления: различных видов риска в системе реализации кредитной; политики коммерческих, банков.

Объект и предмет исследования; Объектом исследования являются коммерческие банки Российской Федерации . в современном институциональном; состоянии и тенденции их дальнейшего развития в рыночной экономике России. Предметом исследования выступает кредитная политика, совокупность финансово-кредитных, отношений между субъектами экономики и коммерческими банками.

Теоретико-методологическую основу исследования составляют концептуальные положения экономической теории, фундаментальные положения теории организации, функционирования и развития банковской системы. Наиболее широко использовался методологический аппарат теории экономического роста Й: Шумпетера; теории факторного анализа В. Парето, теории Дж. Кейнса о государственном регулировании экономики в* аспекте формирования государством системы институтов рынка.

Инструментарно-методический аппарат работы. В основу диссертационного исследования положены принципы системного подхода, институционального анализа, а также методы структурно-функционального анализа. В процессе исследования закономерностей становления и развития банковской системы, определения условий ее институционализации, выявления специфики ее функционирования в посткризисной экономике были использованы категориальный анализ, субъектно-объектный, историко-генетический, системнофункциональный подходы, сравнительный анализ, динамические ряды, экономико-статистические группировки.

Информационно-эмпирической базой исследования послужили данные Федеральной службы государственной статистики, отчетно-аналитическая информация Центрального банка Российской Федерации, а также Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Ростовской области, авторские разработки, собственные расчеты соискателя за 2003-2008 годы.

Нормативно-правовую базу составили Конституция РФ, Гражданский кодекс РФ, нормативные акты ЦБ РФ в области регулирования деятельности коммерческих банков.

Рабочая гипотеза диссертационного < исследования состоит в предположении, согласно которому императивы эффективной деятельности коммерческих банков обуславливают востребованность действенной кредитной политики. Механизм взаимосвязи этих процессов должен включать процедуры введение системы четких критериев оценки решений о целесообразности и границах кредитования, классификации систем кредитования, применяемых в коммерческих банках.

Положения и выводы, выносимые на защиту. 1. Категория «кредитная политика» выступает в качестве одной из основополагающих при анализе важнейшей составляющей финансового сектора - кредитной системы, ее содержание раскрывается в осуществлении совокупности взаимодополняющих регулирующих воздействий на объем кредитов, уровень процентных ставок и конъюнктуры рынка: ссудного капитала с целью достижения' положительных результатов деятельности кредитных, организаций. В период кризиса произошло изменение: курса кредитной, политики коммерческих банков: с либерального на консервативный, что обусловлено нарушением доверия в экономических отношениях,, повышенной стоимостью* кредитов из-за возросших рисков: («кредитное сжатие»).

2. Снижение эффективности деятельности коммерческих банков связано в значительной степени с недостаточностью контроля за проводимой кредитной политикой со стороны органов-, банковского- надзора; (Центрального;' Банка РФ, аудиторских фирм; налоговых органов) с позиции; соблюдения банками: следующих принципов: оптимальности (сбалансированность; целей и срёдств), доходности (покрытия издержек и получения- прибыли);, эффективности, безопасности (надежности'; кредитных операций); адекватности: реально? складывающейся; ситуации на: рынке' банковских: услуг, ориентированных на предоставление • широкого спектра банковских продуктов потребителю. ,

3. Развитие банковской' инфраструктуры, как с функциональной, так и с институциональной точки зрения, повышение конкурентоспособности российского банковского сектора, укрепление его ресурсной базы, переориентация'банковского капитала с деятельности: на финансовых рынках на кредитование реальной экономики возможны» на основе реализации эффективной банковской политики;, основными . элементами которой являются кредитная, кадровая, депозитная, техническая политики, при условии обеспечения их должным информационным и научно-методическим сопровождением.

41 Недостатки? практического/ применения- кредитной? политики коммерческих банков Ростовской? области связаны. . с: отсутствием; достаточного учета в оценке инвестиционных рисков для различных групп заемщиков, неравномерности в отраслевой структуре: выдаваемых кредитов промышленность - 25%, торговля и общественное питание* — 55,4%, строительство - 7,2%, сельское хозяйство — 4,8%), приоритетности краткосрочного кредитования перед долгосрочным (более 70%), превышении нецелевых кредитов (60%) над целевыми, а также формирования в сфере кредитных отношений тенденций расширения объемов кредитования (за исключением кризисного периода) при одновременном росте невозвращенных кредитов, что отрицательно повлияло на надежность коммерческих банков.

5. Отсутствие должного учета платежеспособности заемщиков, действенного механизма обеспечения- своевременного возврата средств в потребительском кредитовании физических лиц (ипотечный кредит, автокредит, товарный кредит, кредит на неотложные нужды) сдерживают развитие кредитной деятельности коммерческих банков. По причине смены либерального курса кредитной политики коммерческих банков на консервативный и связанных с ним требований со стороны, банков к уровню текущей ликвидности клиента и источникам заемных средств к концу 2008 года объемы кредитов были снижены.

6. Перспективы развития национальной банковской системы сопряжены с формированием и применением новых финансовых инструментов и институциональных условий, способствующих увеличению активов и снижению объемов просроченной задолженности коммерческих банков, к которым можно отнести следующие: кредитование клиентов с положительной кредитной историей без поручителей, увеличение коэффициента запаса при оценке финансовой прочности заемщика, расширение практики внедрения кредитных карт, технологий оплаты кредитов через банкоматы и терминалы, предоставление ипотечных кредитов с учетом возможности продаваемой недвижимости, аннуитетных платежей.

7. Проблема управления кредитными рисками в коммерческих банках является наиболее актуальной, поскольку уровень рисков в банковском секторе России один из самых высоких в мире. Долгосрочному и системному и планированию кредитной политики будет способствовать улучшение управления кредитными рисками коммерческих банков на основе повышения качества ресурсной базы, поиска новых источников- формирования прибыли банка, роста коэффициента доходности, возможности оперативного и своевременного отслеживания неблагоприятных тенденций в процессе кредитования, формирования единого подхода к разработке концепции определения кредитоспособности заемщика, направленного на обеспечение эффективной работы коммерческого банка.

Научная новизна^ результатов диссертационного исследования, полученных лично соискателем, заключается в формировании оптимальной кредитной политики, коммерческих банков, основанной на выработке критериев- оценки решений о целесообразности и границах кредитования субъектов рынка, изменении подходов к определению' кредитоспособности заемщика, усилении контроля за своевременным погашением заемных средств, предупреждении* рисковых ситуаций, совершенствовании банковского законодательства, внедрении норм международной» практики по расчету и управлению рисками.

Элементы научной новизны состоят в следующем: предложена авторская трактовка категории^ «кредитная политика» коммерческих банков, понимаемая как комплекс организационно-управленчеких мероприятий направленных на обеспечение безопасности, надежности, прибыльности кредитных операций банка, а также устойчивого развития коммерческих банков в долгосрочной перспективе.

- выявлено, отрицательное влияние на общую эффективность работы коммерческих банков, отсутствия контроля, единых норм и унифицированных требований к кредитной политике коммерческих банков со стороны органов банковского надзора (Центрального Банка РФ, аудиторских фирм, налоговых органов),, необходимых для» практической реализации основополагающих принципов кредитной политики.

- определены основные особенности; развития кредитной/ , политики коммерческих банков Ростовской; области, связанные с недостаточностью учета оценки инвестиционных рисков, существенной дифференциацией доли кредитных средств в. отраслевой структуре реального сектора, региона, (промышленность - 25%, строительство - 7,2%, сельское хозяйство — 4,8%), краткосрочными режимами кредитования (более 70%) ., нецелевым; назначением кредитов (более 60%).

- обоснована целесообразность, ужесточения процедуры, оценки кредитоспособности и отбора- заемщиков? (особенно физических лиц), связанная-; с необходимостью совершенствования технологии предоставления? кредитных средств, что будет способствовать снижению объемов невозвращенных кредитов и предупреждению возникновения: просроченной задолженности коммерческих банков.

- доказано,- что для; улучшения; системы кредитования! коммерческим; банкам целесообразно расширить, использование кредитных карт, оплату кредитов.через банкоматы и терминалы,- предоставление ипотечных кредитов с учетом' возможности продажи, недвижимости, осуществлять кредитование без поручителей только клиентов с положительной, кредитной историей, увеличить коэффициент запаса финансовой прочности заемщиков:

- обоснованы, методы управления риском активов коммерческих банков, позволяющие снизить предстоящие риски (хеджирование), уменьшить их величину (диверсификация), осуществить передачу другому субъекту-(страхование), способствующие устранению недостатков: в области банковского законодательства, ограничивающих деятельность кредитных бюро, внедрение норм международной; практики по расчету и управлению рисковыми событиями. *

Теоретическая значимость исследования состоит в углублении концептуального осмысления^ принципов и подходов к повышению: эффективности деятельности банков на основе действенного' функционирования системы кредитования физических и юридических лиц.

Теоретические выводы исследования могут быть использованы при совершенствовании программ учебных курсов «Банковское дело», «Организация деятельности коммерческого банка», «Банковский менеджмент».

Практическая значимость исследования заключается в возможности использования содержащихся в работе выводов и предложений при разработке и реализации мер по повышению эффективности деятельности коммерческих банков региона.

Апробация работы. Основные теоретические и практические результаты диссертационного исследования представлены в шести научных публикациях автора общим объемом 2,9 п.л

Структура диссертационной работы отражает порядок исследования и решение поставленных задач. Диссертация состоит из введения, восьми параграфов, объединенных в три главы, заключения, списка использованной литературы, содержит 20 рисунков, 5 таблиц, изложена на 189 страницах.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Павленко, Таисия Сергеевна

Заключение

Банковская система и составляющие ее элементы — коммерческие банки являются частью структурной решетки экономики, в которой стоимостная, денежная форма выступает результирующей, что в значительной мере объясняет роль и значение финансовой сферы и банковской отрасли в воспроизводственном процессе. Банкам принадлежит первостепенная роль в превращении частных действий всех участников различных экономических отношений в определенную систему.

В целом функции банков не сводятся только к финансово-кредитной составляющей их деятельности, они, в первую очередь, системообразующие в экономике, причем эта их роль реализуется с тем большей эффективностью, чем устойчивее, стабильнее и надежнее позиции самих банков. Они представляют собой единственный институциональный механизм осуществления прямых связей во всей цепи экономических отношений и по каждому конкретному их направлению.

Последние тенденции в современной сфере финансовых услуг, куда все больше и больше устремляются банки, связаны с тем, что былая специализация постепенно уступает дорогу универсализации и большей однородности, или даже слиянию финансовых институтов и рынков.

Таким образом, в настоящее время происходит эволюция банковской системы в направлении преодоления архаичного подхода абсолютизирующего ссудно-депозитную составляющую деятельности коммерческих банков. Новая реальность состоит в том, что банки действуют в качественно иной сфере финансовых услуг.

Современное состояние и развитие банковской системы России подтвердили необходимость формирования в каждом коммерческом банке научно-обоснованного подхода к анализу всех аспектов банковской деятельности, в том числе и кредитной политики. Не только сложившиеся объективные обстоятельства, но и недооценка возможностей анализа для выработки- стратегии дальнейшего развития и прогнозирования событий на финансовых рынках во многом явились факторами, обусловившими такую глубину банковского кризиса 1998 и 2008 гг.

Исследуя различные экономические категории, мы естественно обращаемся к их сущностному содержанию, внутреннему потенциалу, т. е. возможности быть использованной на практике и влиять на экономические, политические и общественные процессы в государстве.

Коммерческие банки, реализуя систему кредитных мероприятий; определяют кредитную политику как элемент банковской политики. Целью кредитной политики коммерческого банка' является обеспечение ликвидности, формирование качественного кредитного портфеля, эффективное размещение ресурсов и получение прибыли.

Кредитная политика коммерческого банка обеспечивает непрерывное использование всех средств, которые создаются для удовлетворения подлежащих погашению обязательств и минимального резерва ликвидности. Остаток средств необходимо реализовать на денежном и кредитном рынке. Все сделки на денежном и кредитном рынке регулируются особыми решениями органов управления банка.

Правительство РФ, оценивая стратегию развития банковской системы России в современных условиях направленную на быстрейшее преодоление финансового кризиса, связывает с изменением кредитной политики в части удешевления кредитов, реализации инновационных проектов, кардинального снижения процентных ставок.

В работе подчеркнуто, что изменение кредитной политики коммерческих банков России должно быть основано на реализации положений Концепции создания международного финансового центра в Российской Федерации в соответствии с которой необходимо принять 59 Федеральных Законов из них 40 в 2009 году, что означает создание нового пласта законодательного поля, призванного обеспечить регулирование финансовой бизнес среды на уровне мировых стандартов.

Принимая во внимание рассмотренные определения кредитной политики, выявленную сущность данного понятия и опыт автора4 как практика в сфере потребительского кредитования, в диссертационной работе сформулировано, используя методы сравнения, анализа и синтеза, авторская-трактовка кредитной политики как экономической категории.

Кредитная политика является важнейшим инструментом достижения стратегических целей-коммерческого банка. От ее успешной реализации во многом зависит финансовый результат банковского учреждения.

Проведенное исследование показало, что кредитная политика строится с учетом экономической ситуации в стране, финансовой политики государства, денежно-кредитной политики Центрального банка, конкретной-политики в области создания резервов по размещаемым активам, установления процентных ставок по кредитам, отраслевой принадлежности «основных» клиентов банка, разрабатываемого финансового плана банка.

Кредитная политика банков всегда имеет индивидуальный характер: цели, задачи, приоритеты кредитной политики определяются непосредственно руководителями банка и зависят от различных факторов. Тем не менее, общим для банков является достижение устойчивого и стабильного положения на рынке, завоевание хорошей репутации, получение реальных возможностей перспектив развития.

Залогом успеха в реализации' кредитной политики служат, прежде всего, правильно сформированный кредитный портфель и проводимые на его основе кредитные операции банка.

Кредитная политика выступает в качестве способа реализации её принципов. Качество кредитной политики определяется, прежде всего, степенью выполнения принципов её обуславливающих.

Важнейшими общими принципами кредитной политики банка является научная обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство неразрывной связи элементов кредитной политики, поскольку только научно-обоснованная кредитная политика, сформированная с учётом объективных реалий жизни и субъективных факторов, её определяющих, позволяет наиболее полно выразить интересы государства, банка, его персонала и клиентов.

Выявлено, что, разрабатывая кредитную политику, банки исходят из стратегических и тактических целей. Приоритеты в деятельности банка в целом и его кредитной политики, в частности, заключаются в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций банков. Соблюдение именно этих принципов кредитной политики коммерческого банка можно считать критериями эффективной, оптимальной кредитной политики.

В исследовании определено, что на эволюцию банковской системы оказывает значительное воздействие комплекс формальных институтов, в создании и поддержании которых особая роль принадлежит регулятору — Центральному Банку страны. Проведение денежно-кредитной политики стоит на первом месте в перечне задач Центрального Банка России, он прямо или косвенно влияет на общий объем денежной массы и кредитных ресурсов финансовой системы страны.

Центральный банк Российской Федерации занимает особое положение среди всех юридических лиц, занятых управлением или хозяйственной деятельностью. С одной стороны, он представляет собой орган государственною управления: с другой стороны, банк выступает как коммерческое предприятие, торгующее деньгами, хотя получение прибыли не служит целью деятельности Центрального банка Российской Федерации.

В современных условиях, когда движение финансовых потоков в мировом масштабе находится под влиянием глобальных тенденций, изменилась парадигма развития российской банковской системы. Банки перестали быть финансовыми посредниками и брокерами, их деятельность стала намного шире, а с учетом всего спектра отношений, опосредуемых ими в национальной и мировой финансовой системе, приобретает особую актуальность.

В работе сделан вывод, что, несмотря на более чем двадцатилетнею историю создания и развития банковской системы, и совершенствования законодательства практика кредитования все еще находится в зачаточном (начальном) состоянии при котором экономика страны продолжает остро нуждаться в долгосрочных и инвестиционных кредитах.

Анализируя кредитную политику региональных банков, автор отмечает тот факт, что они порой уступают головным банкам и филиалам головных банков, но региональные банки, будучи более самостоятельными, работают с большей ответственностью, чем филиалы крупных банков, рассматриваемые как альтернатива малым кредитным учреждениям в небольших городах и населенных пунктах. Филиалы крупных банков часто свою более рискованную кредитную политику непроизвольно подстраховывают надежностью головного банка.

В ходе исследования доказано, что на деятельность региональных банков оказывает влияние следующее обстоятельство: производственная структура по стране такова, что в Ростовской области, как и во многих регионах из общего числа функционирующих предприятий и организаций подавляющее большинство относится к малым и средним.

В работе обоснован вывод о том, что таким предприятиям удобнее работать с местными, региональными банками. Задача этих банков состоит не в накоплении крупных инвестиционных ресурсов и активной работе на финансовом и фондовом рынке, а в расчетно-кассовом обслуживании и кредитовании текущей деятельности предприятий и организаций.

В тоже время, филиалы крупных банков предпочитают иметь дело с клиентами, осуществляющими масштабные денежные обороты, поэтому мелкая клиентура зачастую потенциально не представляет для них интереса. Региональные банки исследуемой территории (22) строят свою кредитную политику, ориентируясь на потребности региона, специфику его территориального и отраслевого назначения.

Принимая во внимание тот факт, что филиалы некоторых региональных банков расположены на .территории Южного Федерального Округа (ЮФО) РФ, то деятельность промышленных предприятий, развитие малого и среднего бизнеса, уровень финансовых доходов населения и уровень безработицы оказывает влияние на возможность кредитования как физических, так и юридических лиц коммерческими банками не только в Ростовской области.

Сложные экономические условия вызывали* необходимость изменения кредитной политики региональных банков с либеральной на'консервативную последующим причинам: недостатка ликвидности в экономике, как у банков, так и у предприятий; кризиса доверия в экономических отношениях (компании, банки, физические лица); низкой доступности кредитов и их повышенная стоимость из-за возросших рисков («кредитное сжатие»); сниженияплатежеспособного спроса как со стороны физических, так и со стороны юридических лиц;

Значительного падения цен как на товары, сырье и материалы, так и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия); повышенного колебания курсов всех валют.

В этой взаимосвязи в работе исследован вопрос относительно ипотечного кредитования, которое столь бурно развивалось на протяжении последних двух лет.

Осознавая особую ответственность вкладчиками в это сложное время, региональные банки вводят дополнительные меры по управлению рисками для чего коммерческие банки Ростовской области усиливают внимание: к источникам погашения и их надежности; к уровню текущей ликвидности клиента; к уровню долговой нагрузки; к качеству и ликвидности обеспечения; к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий; к консервативности подходов в прогнозах' платежеспособности клиентов; к мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.

Исследование преимуществ и- недостатков в развитии банковского сектора показало, что банковская- деятельность должна базироваться на коммерческих интересах и соблюдении пруденциальных принципов ведения бизнеса: стимулирование банковского обслуживания малого и среднего бизнеса, населения, развитие новых сегментов рынка банковских услуг, ориентированных на. предоставление широкого спектра банковских продуктов конечному потребителю, прежде всего розничного потребительского кредитования и ипотеки.

Таким образом, обеспечение государством условий для развития банковского сектора должно осуществляться по четырем основным направлениям: совершенствование законодательства; развитие инфраструктуры банковского бизнеса; совершенствование банковского регулирования и надзора; совершенствование сферы государственных финансов-(налогообложения, государственных расходов, инвестиций).

Анализ "Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной^ политики на 2009 год и период 2010 и 201Г годов" позволил определить главные задачи, стоящие перед- Банком России в указанный период в соответствии с проводимой Правительством Российской;Федерации экономической политикой и меры денежно-кредитной политики, ведущие к достижению поставленных целей.

Исследуя в работе уровни неопределенности в предсказании результата,: который может отразиться на деятельности того или иного хозяйствующего субъекта, автор выделяет несколько видов рисков, особенно кредитного, определяя его- как не само. свойство кредита, возможность нежелательного хода.или неизбежность . результатам процессе кредитования, сколько деятельность, которая» может привести к достижению отрицательного результата.

Как отмечено в работе уровень кредитных рисков в российской банковской системе России — один из самых высоких в мире. В 2006 году по уровню страновых рисков банковского сектора Россия была отнесена к девятой «группе риска» из десяти.

В настоящее время в отечественном банковском секторе увеличивается степень расслоения и, в частности, растет разрыв между банками коммерческими и государственными. Банки с государственным участием усиливают свои позиции как за счет роста активов.

В работе доказано, что проблема управления рисками активов является одним из «узких мест» формирующейся российской банковской системы, что всерьез тормозит развитие не только финансового сектора, но и всей экономики. Концепция банковской реформы выдвигает задачу повышения эффективности взаимодействия банков с реальным сектором экономики в число наиболее актуальных.

В ; работе доказано, что применение государственных инструментов > регулирования, предполагающих надзор за деятельностью коммерческих банков, проведение мероприятий, обеспечивающих реализацию процедуры санации банковской системы, ликвидацию безнадежных банков, слияние проблемных банков со стабильно функционирующими должно способствовать эффективному развитию кредитной политики коммерческих банков с целью стабилизации их деятельности.

Расширение системы обязательного страхования привлеченных средств и демонополизация в данной сфере будут способствовать повышению капитализации региональных банков, более эффективной кредитной политике.