Надежность коммерческого банка и пути ее укрепления тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Струговщиков, Валерий Валерьевич

Введение

Глава 1. Экономические основы надежности коммерческого банка.

1.1. Сущность надежности коммерческого банка.

1.2. Внешние факторы надежности коммерческого банка.

1.3. Внутренние факторы надежности коммерческого банка.

Глава 2. Оценка надежности коммерческого банка.

2.1. Критерии оценки надежности коммерческого банка с точки зрения государства.

2.2. Критерии оценки надежности коммерческого банка с точки зрения самого банка.

2.3. Критерии оценки надежности коммерческого банка с точки зрения партнеров.

Глава 3. Пути укрепления надежности коммерческого банка.

3.1. Анализ банковской практики по оценке надежности коммерческого банка.

3.2. Направление путей укрепления надежности коммерческого банка

Диссертация: введение по экономике, на тему "Надежность коммерческого банка и пути ее укрепления"

Актуальность темы исследования.В настоящее время в развитии российской экономики наметились позитивные тенденции. При этом процесс стабилизации и улучшения экономических показателей отражает реальный рост производства товаров и услуг во многих отраслях и сферах экономики, сравнительно низкие темпы инфляции, процесс нормализации состояния валютного и финансового рынков. В этих условиях необходимо активное включение банковской системы и всех ее звеньев в решение задачи дальнейшего развития экономики страны. Успешно выполнить эту задачу смогут только финансово-устойчивые, надежные банки.

В Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2001 год отмечается, что «важнейшим элементом обеспечения финансовой стабильности банковского сектора является развитие системы требований, предъявляемых к кредитным организациям».1 Неслучайно Банк России обращает внимание на актуальность совершенствования методики анализа финансового состояния как отдельных банков, так и банковской системы в целом.

Развитие системы требований, предъявляемых к кредитным организациям, по нашему мнению, в свою очередь, требует выработки критериев оценки надежности коммерческих банков. Следует отметить, что проблемы надежности коммерческих банков только еще становятся предметом исследования ученых России в последние годы. Особенно активно эти исследования начали проводиться после банковского кризиса 1995 г., но особенно 1998 г. Однако до сих пор нет единой позиции относительно понятия надежности коммерческого банка. Это особенно затрудняет определение направлений и границ исследования проблемы надежности коммерческого банка, имеющей не только теоретическое, но и большое практическое значение. Отсутствуют комплексные исследо

1 Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2001 год // Деньги и кредит. - 2000. - № 12. - С.39. вания указанной проблемы, а те исследования, которые ведутся, не учитывают специфику рыночных отношений, в которых работают российские коммерческие банки, а также сущностных характеристик самого коммерческого банка. Поэтому исследование проблем надежности коммерческого банка и определение путей ее укрепления приобретают в настоящее время особую актуальность.

Степень разработанности проблемы. Вопросы, связанные с исследованием сущности надежности коммерческого банка, ее оценки и путей укрепления в научной литературе разработаны недостаточно. К настоящему времени отсутствуют специальные работы, посвященные комплексному исследованию сущности надежности коммерческого банка и критериям ее оценки. Проработка отдельных проблем надежности коммерческого банка содержится в некоторых диссертационных работах, а также в ряде статей, опубликованных в периодической печати. Среди них следует отметить диссертации Батраковой Л.Г., Фетисова Г.Г.; статьи Коробовой Г.Г., Рябовой А.Ф., Ручимского А.Л., Ермасовой Н.Б. и некоторые другие. Поскольку в процессе исследования проблем надежности коммерческого банка затрагиваются общетеоретические вопросы сущности коммерческого банка и его надежности, конкурентной позиции коммерческого банка и банковского продукта, то для данного исследования большое значение имеют научные труды И. Ансоффа, Б.Карлофа, О.И.Лаврушина, Ю.И.Коробова, Н.И.Валенцевой, Ю.Б. Рубина, А.Ю. А.Ю. Юданова, О.В. Грядовой, Е.Ф. Жукова, В.Т. Севрук, О.И. Спицына, Я.О. Спицына, Г.С. Павловой, Е.П. Голубкова, А.П. Мирецкого, В.А. Данилина и других.

Актуальность и недостаточная научная разработанность проблем надежности коммерческого банка определили выбор темы, цели и задачи диссертационного исследования.

Целью диссертационного исследования является выяснение сущности надежности коммерческого банка, определение критериев ее оценки и путей укрепления.

Задачи исследования. Для реализации поставленной цели потребовалось решить следующие задачи, определившие логику диссертационного исследования и его структуру:

- исследовать теоретические основы надежности коммерческого банка, раскрыв ее сущность;

- показать многоаспектный характер надежности коммерческого банка;

- выделить внешние и внутренние факторы надежности коммерческого банка;

- определить направления оценки надежности коммерческого банка;

- обосновать критерии оценки надежности коммерческого банка;

- провести анализ банковской практики по оценке надежности коммерческого банка;

- наметить некоторые пути укрепления надежности коммерческого банка (с учетом российской специфики).

Предметом исследованияявляется действующая практика по оценке надежности коммерческого банка.

Объектом исследования является российский коммерческий банк.

Методологической основой работы является диалектический метод и системный подход. Предлагаемые положения обосновываются с принципов диалектической логики; оценка надежности коммерческого банка рассматривается как система.

Теоретическую базу диссертационного исследования составили законодательные и нормативные акты Российской Федерации и Центрального банка РФ; научные монографии, диссертационные исследования, статьи в экономической периодике («Деньги и кредит», «Банковское дело», «Бизнес и банки», «Российский экономический журнал», «Экономика и жизнь» и др.).

Информационной базой работы послужили статистические материалы Госкомстата РФ, Центрального банка РФ, Главного управления Центрального банка РФ по Саратовской области, коммерческих банков Саратовской области, вторичная информация из периодической печати.

Научная новизна исследования. Наиболее важные научные результаты диссертационного исследования заключаются в следующем:

- определена сущность надежности коммерческого банка как характеристики коммерческого банка, определяющей вероятность его долгосрочного, устойчивого, прибыльного функционирования;

- раскрыт многоаспектный характер понятия «надежность коммерческого банка», предусматривающий оценку этой надежности с различных точек зрения: государства (Центрального банка), самого банка, партнеров банка;

- предложена система критериев оценки надежности коммерческого банка. К критериям оценки с точки зрения государства (Центрального банка) отнесены: критерии, определяющие устойчивость банковской системы в целом; критерии, определяемые Центральным банком. К Критериям оценки с точки зрения самого коммерческого банка отнесены: критерии, определяющие долгосрочное прибыльное функционирование банка, его устойчивость; все нормативные критерии Центрального банка; критерии, определяющие надежность клиентов банка. К критериям оценки надежности коммерческого банка с точки зрения партнеров (клиентов, акционеров, инвесторов, банков - кредиторов и др.) отнесены: отдельные нормативные критерии Центрального банка; критерии, определяющие устойчивость коммерческого банка в той мере, в какой это влияет на деятельность партнера;

- в целях укрепления надежности коммерческого банка обоснована необходимость включения в состав критериев его оценки дополнительно к тем, которые уже используются на практике, следующих критериев: с точки зрения государства - конкурентоспособности банка с выделением показателей уровня менеджмента и оптимальной структуры; с точки зрения самого банка - его конкурентную позицию, а в отношении надежности клиентов банка дополнительно оценивать конкурентоспособность продукции заемщика и технический уровень производства; с точки зрения партнеров банка - конкурентоспособность соответствующих банковских продуктов и долю рынка по соответствующим банковским продуктам;

- разработана модель структуры маркетинг - ориентированной организации универсального коммерческого банка, направленная на совершенствование и устранение недостатков организационных структур российских коммерческих банков.

Степень новизны полученных результатов заключается прежде всего в том, что в настоящей диссертационной работе впервые представлено комплексное экономическое исследование надежности коммерческого банка и даны научно-обоснованные рекомендации по ее укреплению. Здесь нашли отражение как теоретические, так и прикладные аспекты рассматриваемой проблемы. Более конкретно это подтверждается тем, что:

- впервые применен системный подход к раскрытию понятия надежности коммерческого банка, основанный на сущности объекта исследования, месте коммерческого банка в банковской системе России и его роли в экономике страны; доказан многоаспектный характер этого понятия;

- в отличие от предшествующих исследований, оценка надежности коммерческого банка рассматривается на различных уровнях: государства (Центрального банка), самого коммерческого банка, партнеров банка;

- разработана авторская концепция оценки надежности коммерческого банка, основанная на системе соответствующих критериев; предложены критерии оценки надежности коммерческого банка с точки зрения государства, банка и его партнеров;

- впервые для российских коммерческих банков с учетом сущностных особенностей коммерческого банка как специфического предприятия методологически обоснована и разработана модель структуры маркетинг-ориентированной организации универсального коммерческого банка, предусматривающая выделение в организационной структуре банка сектора обслуживания клиентов и его двух подразделений: сектора сбыта и сектора производства, а также Центральных штабов и вспомогательных отделов; - обоснована необходимость включения в состав критериев оценки надежности коммерческого банка критериев, ориентированных на оценку стратегического потенциала банка в условиях банковской конкуренции. Теоретическая и практическая значимость работы состоит в том, что выполненное диссертационное исследование содержит решение задачи оценки надежности коммерческого банка и путей ее укрепления, имеющей важное народнохозяйственное значение. Основные идеи диссертации, ее выводы и рекомендации формулируются с учетом возможностей их реализации в деятельности коммерческих банков. Закономерным итогом такого подхода является возможность практического применения большинства рекомендаций, которые были даны в ходе исследования проблем надежности коммерческого банка.

Теоретические положения и практические результаты диссертационного исследования могут быть использованы в дальнейшей разработке рассматриваемых проблем, а также в учебном процессе при изучении курсов «Деньги, кредит, банки», «Организация деятельности коммерческого банка», «Финансовый анализ деятельности коммерческого банка», «Банковский менеджмент».

Практическую значимость имеют конкретные рекомендации, направленные на совершенствование оценки надежности коммерческого банка. Предложенные критерии оценки надежности коммерческого банка могут быть использованы любым коммерческим банком, а также Банком России в процессе осуществления банковского надзора. Разработанная модель структуры маркетинг-ориентированной организации универсального коммерческого банка может быть использована любым коммерческим банком при определении своей организационной структуры.

Апробация работы. Наиболее существенные положения и результаты исследования нашли свое отражение в публикациях автора общим объемом 3,65 п.л. Выполненные научные разработки используются в учебном процессе кафедры банковского дела Саратовского государственного социально-экономического университета. Ряд положений диссертации доложены и обсуждались на итоговых научных конференциях в Саратовском государственном социально-экономическом университете (2000-2001 гг.), а также на международной научно-практической конференции (Саратов, 2000 г.).

Отдельные предлагаемые автором практические рекомендации по оценке надежности коммерческого банка использованы в деятельности АКБ «Экспресс-Волга».

Объем и структура диссертации определены актуальностью рассматриваемой проблемы, ее практической значимостью, целью и логикой исследования. Диссертация состоит из введения, 3-х глав, заключения, списка использованной литературы, приложений. Положения и выводы диссертации иллюстрируются схемами, рисунками, таблицами.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Струговщиков, Валерий Валерьевич

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На основе проведенного нами диссертационного исследования надежности коммерческого банка, а именно ее сущности, оценки и путей укрепления делаются следующие выводы и рекомендации.

1. В экономической литературе отсутствует единая позиция относительно определения сущности надежности коммерческого банка.

2. Доказывается, что при исследовании сущности надежности коммерческого банка следует исходить из определенных основополагающих условий, к которым диссертант относит:

- сущность банка как объекта исследования;

- место коммерческого банка в банковской с.н теме России;

- роль коммерческого банка в экономике с;рапы.

Такой подход позволил сделать вывод о многоаспектном характере понятия надежности коммерческого банка и определить основные направления оценки надежности коммерческого банка.

В работе выделены три основных направления оценки надежности коммерческого банка:

- с точки зрения государства (Центрально! о бнпка);

- с точки зрения самого банка;

- с точки зрения партнеров банка (клисптоп. акционеров, инвесторов, банков-кредиторов и др.).

Обосновывается, что для каждого из указан; ,.; направлений необходимо определить соответствующие критерии оценки , аежности коммерческого банка.

3. Исходя из принятой теоретической позпкпн. в работе дается следующее определение надежности коммерческое жнеа. Надежность коммерческого банка - это характеристика комм.д ; ого банка, определяющая вероятность его долгосрочного, устойчивого, прибыльного функционирования.

Таким банком в условиях рыночной экономики, но мнению диссертанта, может быть только конкурентоспособный банк.

4. Анализ факторов надежности коммерческого банка позволил выделить две группы факторов: внешние и внутренние.

К внешним факторам отнесены:

- состояние экономики страны;

- дефицит государственного бюджета;

- внешний и внутренний долг;

- состояние торгового баланса страны;

- общемировой финансовый кризис; оторванность финансового капитала от реального сектора экономики;

- инфляционные процессы;

- хронические неплатежи.

К внутренним факторам надежности коммерческого банка отнесены:

- банковские риски;

- низкий уровень маркетинга, отсутствие стратегического планирования;

- низкий уровень конкурентной позиции коммерческих банков;

- недостаточная конкурентоспособность банковских продуктов;

- несовершенная организационная структура коммерческого банка; недостатки банковского надзора;

- недостаточный уровень банковских технологий;

- ограниченный ассортимент банковских услуг;

- отсутствие государственной поддержки.

5. Обосновывая критерии оценки надежности коммерческого банка с точки зрения государства, диссертант выделяет 2 группы критериев:

- критерии, определяющие устойчивость банковской системы в целом. К ним отнесены: финансовая устойчивость коммерческого банка, ликвидность банка;

- критерии, определяемые Центральным банком. К ним отнесены: нормативы обязательных резервов; количественные и качественные параметры деятельности кредитных организаций; обязательные экономические нормативы оценки финансовой устойчивости банков.

В работе показано, что зги 2 группы кртериев между собой тесно связаны. Эта связь состоит в том, что критерии Центрального банка по существу служат для формирования критериев, определяющих устойчивость банковской системы в целом. В итоге сделан вывод, что критерии надежности коммерческого банка с точки зрения государства направлены на обеспечение устойчивости банковской системы в целом.

6. В составе критериев оценки надежности коммерческого банка с точки зрения самого банка выделены 3 группы:

- критерии, определяющие долгосрочное, прибыльное функционирование банка, его устойчивость. Среди критериев, уже используемых в банковской практике, сюда отнесены: финансовая устойчивость банка, ликвидность банка;

- все нормативные критерии Центральною банка;

- критерии, определяющие надежность клиентов банка. Здесь выделена кредитоспособность банковского заемщика.

Сравнение критериев надежности коммерческой Панка с точки зрения самого банка и с точки зрения государства, показало, что между ними имеет место тесная взаимосвязь. Она состои т в юм, что при оценке надежности коммерческого банка как с точки зрения государства, так и самого банка, учитываются все нормативные критерии Банка России. Кроме ю; о. общими являются критерии, определяющие устойчивость банковской системы в целом и критерии, определяющие долгосрочное, прибыльное функционирование банка, его устойчивость. Это неслучайно, поскольку деятельность любого коммерческого банка должна строиться не только из своих собственных интересов, но и интересов государства. Одновременно следует отметить наличие специфических критериев оценки надежности коммерческого банка с точки зрения самого банка. Здесь выделена кредитоспособность банковского заемщика которая активно исполь-. зуется на практике. ,

7. Рассматривая критерии оценки надежности коммерческого банка с точки зрения партнеров, диссертант выделяет 2 группы критериев:

- отдельные нормативные критерии Центрального банка. Сюда отнесены нормативы ликвидности; ' " ■

- критерии, определяющие устойчивость коммерческого банка в той # ре, в какой это влияет на деятельность партнера. Здесь выделены 2 ис-пбльзуемых на практике критерия: имидж баика, рейтинг банка. !

Проведенный анализ достаточности данных критериев для оценки надежности коммерческого банка с точки зрения партнеров показал, что они не пол зволяют в достаточной степени судить о вероятности долгосрочного, устойчивого, прибыльного функционирования коммерческого банка, поскольку как имидж банка, так и его рейтинг, очень динамичны, подвержены неожиданным изменениям. " : ■

8. В целях определения путей укрепления надежности коммерческого банка был проведен анализ банковской практики но оценке надежности.

Предварительно оценивался методологическ и и подход к оценке надежности коммерческого банка, используемый на практике и его соотвётствШ'фёёЬ-ваниям эффективной системы оценки деятельности банка, Следует отметить, что в российской практике такая система пока не введена. Поэтому в дйсерта-ции при анализе приняты за основу требования к системе оценке деятельности банка, используемые за рубежом. -■■»■«•-■. • <'1> , ''и^цчлчм^

В работе отмечается, что российские б®£*1(#у*к'*,3ГфО не ли значительную работу по развитию менеджмента и совершенствованию своих организационных лизируют такой показатель как размер банка и его доля на рынке. Среди показателей конкурентоспособности банка обычно оценивается:

- ресурсная база:

- ассортимент услуг;

- сбытовые возможности;

- уровень цен и издержек;

- организационная структура;

- качественный состав кадров.

В то же время следует отметить, что в оценке каждого из этих показателей есть много проблем. Есть проблемы в оценке уровня менеджмента и уровня технологий. Данные показатели практически не оцениваются. Это обусловлено как отсутствием необходимой информационной базы, так и соответствующих специалистов - менеджеров. 11о тем же причинам не оцениваются такие показатели как доля рынка по соответствующим банковским продуктам и конкурентоспособность соответствующих банковских продуктов.

10.Проведенное в работе комплексное исследование надежности коммерческого банка позволило определить некоторые пути ее укрепления.

11.Анализ критериев оценки надежности коммерческого банка с точки зрения государства показал, что используемые на практике оценочные критерии не дают достаточно полной характеристики коммерческого банка, определяющей вероятность его долгосрочного, устойчивого, прибыльного функционирования. В связи с этим в диссертации доказывается необходимость дополнительного включения в состав указанных критериев следующих критериев: уровень менеджмента, оптимальная структура коммерческого банка. В качестве рекомендуемой оптимальной структуры в диссертации разработана и предложена для практического использования модель структуры маркетинг - ориентированной организации универсального коммерческого банка.

12.В работе обосновывается необходимость включения в состав критериев оценки надежности коммерческого банка с точки зрения самого банка двух дополнительных критериев:

- размер банка и его доля на рынке;

- конкурентоспособность банка.

Причинами выделения лих критериев являются следующие. Прежде всего этот путь уже выбрала банковская практика, но движение по нему коммерческих банков идет медленно и сложно. В то же время именно данные критерии позволяют коммерческому банку более реально оценить свою конкурентную позицию

13.В состав критериев, определяющих надежность клиентов банка, предлагается включить показатели конкурентоспособности продукции и технического уровня производства.

14.На основе анализа критериев, определяющих устойчивость коммерческого банка в той мере, в какой это влияет на деятельность партнеров банка, в работе делается вывод о необходимости включения сюда дополнительно грех новых критериев:

- доля рынка по соответствующим банковским продуктам;

- конкурентоспособность соответствующих банковских продуктов;

- поддержка государства.

Таковы возможные пути укрепления надежности коммерческого банка, предлагаемые в работе. Одновременно хочется отметить, что предлагаемые нами критерии оценки надежности коммерческого банка на различных уровнях и пути ее укрепления не являются единственными и абсолютно бесспорными. Поскольку исследование в определенных в диссеркщии границах проводится впервые, то в данном .диссертационном исследовании решалась задача определения основы (основополагающего подхода, фунд. лента) такой сложной проблемы, как надежность коммерческого банка, как с теоретических позиций, так и с позиций практической деятельности коммерческих банков. Последующие исследования, по нашему мнению, позволят выявить новые подходы и границы исследования исключительно важной для практики ::еятельностн коммерческих банков проблемы обеспечения их надежности.