Научно-практические основы системы экологического страхования тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Научно-практические основы системы экологического страхования"

САНКГ 41ЕТЬРБУ РГСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ашшш И ФИНАНСОВ

На правах рукописи

' КУРУЛЕНКО Святослав Сергеевич

научно-практические основы сисши

ЭКОЛОГИЧЕСКОГО СТРАХОВАНИЯ Специальность 08.00.05 - Экономика, планирование и орга-

низация управления народный хозяйством и его отраслями

ОБ.00.19 - Экономика природопользования и охраны окружавшей среда

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата эконоптаеских наук

Санкт-Петербург, 1993

- -

Работа вь..юлнена в ассоциации "Донбассаколотая"

Научный руководитель - доктор экономических наук А.В.Чупис

Официальные оппоненты - доктор экономических наук,

проф." И.Й.Блехшш

кандидат экономических наук А.М.Кабушко

Ведущая организация - Институт рынка РАН

Зашита состоится июня 1993 г. в 14 часов на заседании, Специализированного Совета К.063.Ь6.07 при Санкт-Петербургской университете экономики и финансов по адресу: 191023 г.Санкт41е!гербург,. ул .Садовая, 21

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке университета

Автореферат разослан ^1993 г.

Ученый секретарь Специализированного совета к.о.н.

Актуальность. Сложная экологическая обстановка, сложившаяся во многих регионах страт, вызвана беспрецедентно возросшей степенью эксплуатации природных систем, небывало высоким уровнем загрязнения окружающей среды и прочего негативного воздействия. Значительная часть причин, приведших к нынешней экологической ситуации, связана с крупными катастрофами и авариями на промышленно-производственных объектах, транспорте. Многочисленные случаи непредвиденных ситуаии" на предприятиях иллюстрируют низкую экологическую безопасность существующих производств, высокий экологический риск накопленного производственного потенциала.

Снижению экологической опасности функционирования промна-ленно-производственного комплекса в последнее время уделяется значительное внимание. В основном работы в этой области касаются проблем негативного воздействия производства ни. ссс-тояние окружшошей среды при номинальных или близких к ни;/, технологических режимах. Вместо с тем особу» опасность прел-ставляят именно непредвиденные, аварийшо ситуации.

Слоясность эколого-зкономической опенки последствий аварий (чрезвычайно событий) проявляется в ток, что с одной стороны такая оценка требует установления четкой системы параметров и показателей, с номсеьи которых можно хотя-бы и с некоторой долей условности, определить размеры последствий. С другой стороны нет накопленной и систематизированной информации о последствиях аварий, особенно в той ее части, которая относится к негативному воздействию на окружаюшук» природную среду. Тек не менее научния проработка этих направлений в настоящее время крайне необходика. Связано это прежде'вето с тем, что в условиях децентрализации экономики и введении платного регика природопользования выявляется четкая адресность экономической ответственности за негативное воздействие. Обязательность возмекения нанесенного экономического утаерба, вызванного негативным воздействием на состояние окружающей природной среди в слупсе появления чрезвычайного события, становится неотъемлемой частью механизма экономического регулирования природопользования в целок. Это актуализирует проблему разработки системы экологического страхования объектов поьы-кеннего экологического риска с целью экономически заинтересо-

вать субъекты п. оизводственно-хозяйственного комплекса в ссу- • ществлении мер по снижению экологической опасности производств. Естественно базироваться такая система должна на использовании показателя наносимого в результате аварий экономического ущерба и механизме его возмещения и предотвращения.

Создание рациональной систем; окологического страхования в конкретном промышленном регионе актуально еше и тек,что внедряемые в практику механизмы страхования могут быть апробированы, доведены до совершенства и стать основой обив государственной межрегиональной системы. Практическая же реализация такой систеьи страхования позволит образовать основу взаимовыгодных договорных отношений между предприятиями, входящими в страховое поле страховшика, и органами, ответственными в регионе за состояние дел в области экологической безопасности производств.

В стой связи предметом исследования является экономическая ответственность су&ьектов хозяйствования за непредвиденное, залповое аварийное загрязнение окружавшей природной среды.

Накопление и расходование средств резервного страхового 4онда представляет собой необходимую и неотъемлемую часть всего воспроизводственного процесса. Экологический риск функционирования предприятий при этом не может оставаться вне поля зрения органов, ответственных за состояние дел в области охраны окружаюшей среды. Поэтому речь идет о формировании новой ветки экономических отношений, со своими характерными особенностями, однако не противоречащей обшей тенденция развития этих отношений.

В системе платежей, связанных с природопользованеим, око-логическому страховании должна отводиться значительная роль. Вместе с тем, отсутствие детально проработанных практических рекомендаций и методик затрудняет процесс внедрения этого вида страхования в практику управления природопользованием.

Практическая значимость работы заключается в разработке единого действенного механизма экономической ответственности за аварийное загрязнение среды. С помоыью такого механизма снимается или значительно снижается риск отсутствия финансовой обеспеченности ликвидации экологических последствий ава-

- ь -

рий, компенсации потерь при аварийном загрязнении, стимулируется осуществление предупредительных, профилактических мер и контроля за их выполнением на предприятии.

исследований

являются положения страхового дела в части страхования ответственности перед третьими (фгакческкми и юридическими) липами за нанесение вреда. Страховая зашита экономических интересов возможных причинителей вреда - предприятий высокого геологического риска - представляет собой развитие принципов экономической ответственности с конкретизацией объекта страхования. Твковкм выступает экономическая ответственность за экономический ущерб, наносимый залповым янарийы.'к загрязнением окружающей среды.

В работе использовались материалы Госкомитета Украины по науке и технологиям, экологической комиссии Верховного Совета Украины, Министерства охраны окружавшей природной среды ¿'крайни и других стран СНГ, экологических отделов исполкома Донецкого городского совета народных депутатов и областной государственной администрации, института проблем рынка Российской Академии наук, БелИ1.3ЛИ, ассоциации "донбассэкология", программные документы госадмияистрации донецкой области, информация о производственно-экологической деятельности ряда предприятий г.Донецка и Донецкой области.

даннул работу предопределили труды специалистов в области экономики природопользования и чрезвычайных ситуаций Гофгда-на К.Г., Порфтрьева Б.Н., Моткина Г.А., Чумаченко Н.Г., Гусева A.A., 1'едосора B.L., Сахаеаа В.Г., Пахом.овой И.В., Розовского Б.Г., Шалабина Г.В., Елехцина И.Я., Соловьевой Е.'., Ха-ричкова O.K.

является разработка экономического механизма страхования ответственности за аварийное залповое загрязнение окрукюкеЯ среш.

Поставленная цель позволила сформировать следугошие задачи:

- опре пеленке места экологического страхования в система экономического регулирования природопользования в целок;

разработка принципов и методов экологического страхования;

- разработка подходов к о пред злен га степени экологического риска хозяйственной деятельности предприятия;

- разработк механизма стимулирования снижения степени экологического риска на предприятии;

- разработка кредитно-финансовых рычагов расширения страхового поля.

Объектов исследования являются экономические показатели, характеризующие склвдававшиеся при экологическом страховании отношения. В райках система показателей выделены и исследованы показатели экологического риска предприятий Донецкой области .

Научная новизна диссертационной работы заключается в следующей;

- установлена значимость и определены возможности экологического страхования в устойчивом финансовом обеспечении мероприятий по ликвидации последствий аварийного загрязнения, осуществлении компенсационных мер-, а также в снижении экологического риска функционирования производств;

- разработаны методические основы и методические рекомендации по организации систем! экологического страхования;

- предложены подхода к определению степенг экологического риска существующих производств;

- разработан мехрнизм страхования ответственности за аварийное загрязнение в донецкой области;

- обоснованы критерии и предложены методы расчета основных показателей, характеризующих финансовую деятельность страховщика;

- предложена организационно-структурная схема экологического страхования.

Результаты исследования переданы Министерствам экологии и охраны окружавшей среды Украины, России, ряду НИИ, органам местного самоуправления ряда городов Украины и России, промышленным предприятиям. Основные положения диссертации нашли свое отражение в различных отчетах о НИР, где автор является соисполнителем, ответственным исполнителем и научным руководителем. Материалы использованы комиссией по вопросам экологии и рационального природопользования при разработке проектов Законов Украины "Об охране окружающей природной среды", "Об эколо-.гическом страховании".

Положения и результаты диссертации докладывались на 10 конференциях и совещаниях,

Публикации. По результатам выполненных исследований опуб-ликозано 14 печатных работ обпим объемом 11 п.л.

Структура работы: диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического указателя использованной литературы и приложений.

Во введении обосновывается актуальность исследования, формируются цели и задачи, определяются объект и предмет исследования, характерюуется научная новизна и практическая значимость результатов работы.

В первое главе "Необходимость создания системы экологического страхования" проводится экслого-эконоккческиП анализ стационарного и залпового загрязнения предприятий межотраслевого территориального промышленного комплекса; обосновывается необходимость создания гибкой системы страховых (резервны/.) экологических фондов; анализируется отечественный и зарубежный опыт организации и функционирования системы страхования; раскрывается возможность организации экологического страхования в крупном пропдаленном. центре; обосновываются принципы выбора объектов поля экологического страхования,

¿о-пторой глеве " Методические основы экологического страхования" разрпботаш принципы и методические основы определения степени экологического риска хозяйственной деятельности предприятия; сформирован организационный и функциональный механизм системы экологического страхования; предложен экономический механизм стимулирования снижения степени экологического риска антропогенного происхождения; определено место страховых платежей в обкей системе платного природопользования.

Б третьей главе - "Разработка систем: экслопгческого страхования г.докенка" определены эколого-экономические отношения страховсика и страхователя в условиях г.Донецка; проведен расчет степени экологического риска и величин страховых взносов на ко дельных предприятия:':, сформированы кредитко-фкнпнсоБые приникну стимулирования расширения страхового (юля г.Донецка; п| г н«п,->н полу*пи1ьх результатов ячсп^ггл-онталы'ых гпс-

.'О;, .

оот\ ь холе проверенного '.:ог. 1поыль-.;„

Ьибор обьекто» :зкз;;огпч.'ского стрдховаш'.п. Работа по выделению приоритетных' объектов экологического страхования вклв-чооV в себн: сбор нш} ср;/апу.л о каядок объекте, предсташиюсеы какуц-ли5о окологическ.у» опасность (инвонтаризаиик и паспортизация экологически опасных объектов); определенна е-липо;;;; око-логической опасности; группировка объектов региона и зависю/о-стн от вероятности аварий и риз мер а возкешшх последствий. Учитывая наличие двух возь'окних ¿¡ору. окологнческого страхования -обязательное и добровольное, нее первоначально включаем;« и страховое поле объекту дол жни Сыть определена как экологически опасные. Ь поле обязательного страхования рекомендуемся включать все экологически опасные государственное предприятия, а также то, велосио шброси которых по приведенной касс§ соз-таилг.ег свиае 4-6 % о структуре ьыбросои региона (города). <яо объясняется теь:, что кервеьачдяышо ствргошй условия для о коло гичое кого страхосйшл у госярссириятнй несколько игле в связи С мобильность» иярорсс.'1р::;гзлсн;:й Сэдлсгшг. средств и более шюв ус?еГд:.;илх связей и\;ду ьо ьзаших постав-

ках сырья, 1-стериидоь, ао-^-.-.ч^лг^тоа ц пр. Ьи-есте с тек ьь:ие и ответстсонность их ой состеллхе д:-л в области охргаи окру-¡•хздей ерз.и, учиплвал кс^гч-^ости Госуд&рстьаиюго иоздоГ.ст-1;;п па осукеетвленкс деропристкЬ.

Састокс обюе.адьшго оиологкадского страхования является более пвсткаП, пеиглк дец.оьольною. Поэтому одна шлеГ, обязательного стралог-пю;; - способствование ваведояк» наиболее крупшх оогряот;гелсй из состава экологически опасных. Обязательное страхование дел-'но стать гарантом накопления средств, достаточных для возмещения определенной части наносимого авариями ущерба. Б ото В связи сули, на которые застраховывается ответственность, долям; бить косвенно увязаны с размерами воз-у.оглюго ушзрба.

Добро польши страхование«, в ггервуо очередь, целесообразно охватывать сеьога! по пиленной авйркШюР опасности незовислио от тк.с&си! I; еттгпба теологических последствий, воэкокшх при

."! ■ огег

с г..

;:о:."¡'(я чг. ; г■ - У"'"- ......

Г.рзДГ.рИЯТ'.'.ЯХ ,

Ъ I-гпб/'/. - ■

::ого страхоиснг.л, кпг. Г'.'Л'естой, »''^ггл'рт"1'

объекты л.елоанодирогнего '.раисгоргп, сруСоггро:т':!'.;',го гргч!с1-':,>-тл г.'гзп, ¡-.с г,-тел,; ■ тс•!, <'"рпосп.'г:т<?;ирепта:;-' и, ¡\;-з

нообхошй'о рнепренпм экологяроского страхоипшя, явлкпгг.м р-рптсрии о и.пкбоАЫзт/ ссср?Д070'.''чты укаэшчле источников го-г;.".чен!1СГ! эмлогпгесгсй опасности. В рамках города Доисп-са иски гаделею предприятия кетаплурпго, хтгазехой и угольно а 1фс:.1"дленности, стройиндустрии и транспорта.

¡.¡етодккд определения степени экологического АзариИ-

12-10 случаи на производстве, сопровождавшиеся отрицателыгсгп экологическими последствиями, связи« с довольно сСпигрт::/ рядом видов негативного воздействия. Учитывая, тго систока э: ологм-чзского стрчхоп'Ш!«! толь ко начинает ¿[ормкроезться, иолссообрез-но систему страхования начинать с ответственности за одгл гид 203действия. Ь данных исследованиях предлагается ограничить подлежащую экологическому страхов,"тэт ответстпсниость аварнГ'-ным залповым загрязнением атмосферного воздуха п городе. В дальнейшем, естественно, а с;',сру страхования долпг; войти и риски других видов воздействия.

Для определения степени экологической опасности объекте предлагается использовпть три метода оценки. Первый основан не. статистических додах об аварийных случлях за про/даестэугяпз годы. С помощью известного математического аппарата на основа статистических дпнгегх находится вероятностное значение риска

аварийного залпового загрязнения, а также распределение его среди аналогичных, потенциально опасных предприятий региона. Такие расчеты позволяют экстраполировать найденные характеристики И после ранжировать экологически опасные предприятия по критерии вероятности аварий и тяжести последствий. Степень пкологического риска, измеряемая вероятностью появления аварийного случая на объекте, и ущербом, далее непосредственно используется в определении основных показателей системы страхования.

Второй подход заключается в использование метода экспертных опенок. Экспертная оценка потенциальной экологической опасности складывается из результатов согласованных мнений экспертов о влиянии различных привлеченных ими факторных признаков на величину вероятшх последствий, тяжести их и вероятности аварий. Экспертную оценку следует производить в несколько этапов в зависимости от масштабов возможных последствий. Первый этап предлагается нацелить на определение рангового положения каждого из факторов риска появления аварийного события. В случае высокой степени расхождения мнений экспертов, как показали исследования, необходима более глубокая детализьлия фактора либо привлечение большого числа экспертов. Вторым этапом предлагается определять степень соответствия каждого из факторов риска тятести возможных последствий в конкретных условиях региона.

• При этом решается задача применения в системе страхования ответственности рангового положения тяжести последствий, чтс важно учитывать в определении степени экологической опасности объекта. Третьим этапом, следует получить экспертные данные о вероятности аварий по объекта!.; (группам объектов) с учетом, комплексных оценок их состояния.

Проведенные исследования позволили выделить кесть наиболее весомых факторных признаков:

- уровень применяемой технологии;

- износ оборудования, в т.ч. очистного;

- взрыво- и пожароопасность;

- местоположение;

- квалификация персонала;

- состав возможных загрязнителей.

Проведенная таким образом оценка экологической о.(ясности

объектов дает двустороннюю характеристику - вероятность аварий и возможная тяжесть последствий, Исследования позволили определиться с методами обработки экспертных данных как на каждом этапе, так и при получении конечного результата всех экспертных работ.

Привлекаемый состав экспертов предлагается формировать по вневедомственному принципу на условиях равного участия заинтересованных сторон.

Третий подход опенки экологической опасности производственных объектов основывается на соотношении величин аварийного и установившегося в среднем по региону (городу) загрязнения, Ь этом случае рассмотрены два варианта. Первый - по процентному соотношению приведенных масс выбросов, естественно, с учетом расположения объекта, второй - по всплескам приземных концентраций. Ьо втором случае становится возможным в ряд страховых событий включить с[акт непредвиденного совпадения производственных, климатических и прочих факторов, вызывающий пре'^ше-ние допускае№х значений колебания концентрации.

логотеского_страхования. Экологическое страхование - это страхование экономической ответственности предприятий повышенного экологического риска за причинение экономического укерба третьим липам в связи с аварийным, внезапным загрязнением огоу-каюшей среды. Стержнем предлагаемой системы страхования являются специализированные учреждения (компании) по обязатпльному и добровольному экологическому страхованию, рассматриваем^му как род предпринимательской деятельности. В страховом договоре предусматривается, что страхователь выплачивает страховщику установленные страховые премии, а при наступлении страхового события воэкесение ущерба, в пределах установленных страхо-' еым договором строкой суммы и сро.л страхования, производит страховхик.

В системе экологического страхования используется широко известный в страховом деле эффект рассредоточения риска во времени и пространстве. Уплачивая страховые премии, величина которых относительно необременительна для страхователя, последний перекладывает гарантию возмещения убытков третьим ли-

и-.' i... l u; . N. >:<■" :... ; . j ■ : ■

¡;: .■■rrr./:c,:;.Vj. cü'.;; ..¡.с;; v:, ■'■:[■.■ ,'.:>

:.'.?го,г;но проьодг.чь oix.V); :;i\jc;;y ; r-.i ....:•.■:.,.",:V ;, y u: . '-'.с

ucpo;:rHo;;;i.;:;' p; , ¡. рг.ит; >~ ¡;. >:'... -

Hrovc;, уак.'.ну болы;;:;; ■.■•;;сод.. U;;]:oupj:s,::!to ог.слог"' ■ ci-o-.í xouí-h.ij сс":д;'~т ко!:о:,:;!чеок\;.) aаг.нтоу^'ссп-.миюсть сгрхсоьателе!, :: cTfn>coi:L:;.¡:oс i C!nr:.e;i;¡;i рис¡ííi okms¡'¡:4íc:;ík C-rp".:,"".-

ьслс.'.чь с i ii'i' и Г С o ¿; г. ¡ í i; í:om; .íí.íi.;;: OKu"ori;wc!:o¡' Ct-.')0¡i';C-

üocti; hukkvo pcox i¡pov.qí 4c-'ío{,od e;;:e i; потому, vio с роето..-. íjojiojííjíoctí; аь&рий растут и спевки. стрмшыг/. премий.

leu бодсз ошитерссооья п сшиснпи экологического ркска страховок, которой и этих нолях предпринимает ряд пр.г.дутгреди-телыих керопришип, например, пр.озсдпт экологическое аудирование состояния страхователя. Чг.сть разниц.! между страховой прокис;» и страховик воомгкеикех страховшик оСяагш расходовать на околого/г.ческое аудирование страхователей, улучшение службы мониторинга окрума.эшей среди и другие экологические нужды. Остальная часть дохода страховщика может использоваться ин по сноску усмотрении.

Финансовой основой экологического страхования является система экологических страховых фондов. Страховой £онд предприятий - источников повьтаенного экологического риска и (¡-она взаимного страхования, создаваемые отраслевыми и региональными объединениями таких предприятий, построены по единому образцу. Они создаются для компенсации экологического утерба, необходимость в котором возникает лкаь в результате судебных или иных требопапий потерпевшей стороны. Размер взносов и величины возмесеиия убытков из этих фондов определится совместным рсиениек участников в ка-хдом случае.

В единой системе экологического страхования4'два фонда играют вспомогательную роль по отношении к фонду страхования экологического риска, который обеспечивает имущественную ответственность предприятий - источников повышенного экологического риска за причинение убытков третьим липам и собственному производству га-оа аварийного или внезапного загрязнения среды.

Объединение трех фондов в единой системе околог;р»сского страхования позволяет в случае необходимости пеуомсеать капи-

- ! п ....., ■"• ¿н -руге-.., по;.-."^тъ его п . •\-n.iлчднч'о

у*':'г:> /'.сио.-ните.-.м'-.е угто'^'г"; ¡'гиг:.-;: п: н-

^"ОПрнЯТИГ!.

:'.с--ло С!иьч.>?ь, '«то нпяичио этих (¡ендов сигами;:;;? по отмо-;; опи'э друг к другу сумщ-тга глрестрахояеикоэ.

Ь-сгеатвеньо, "го создснга сксгеш страховых »'.хлопгеесхкх фондов з рвгксиз должно быть многогранны».;, орнентировйгокк на реальные воэксглостк возмещения экологического вреда без усзр-бп для устоРт/зого социально-экономического развития регионов и отраслевых комплексов. Дело не только и не столько в масштабах возмещения экологического вреда, сколько в гарантированно«-СП!, неотвратимости такого возмещения,

Принципиальная схема построения системы стрпховгния, форм и направления ее деятельности представлена на рисунке I,

Страхование градделсксЯ ответственности. ] Страховое возмещение ушзрба

Страховой Г;снд предприятия

Сгомд страхования пкслопгчёс кого риска

!'С1!з икаисироз&кия природе охряных мероприятий за счет прибыли от страхосоЯ и иной !; о рс«ско(1 Л а я? ел ь -

¡¡ОСТ!'__

Страхо::!,'г "сьт.ллг.а

Т

■¿сил взаимного страхоранпл

Слуб-

ГЖО.Г.ОГУ'иС'-

кого луди—|

-1

Ь; н;: дг-н-кьг/. об отологически опаешх оСътггах

[Ш и оргазпяаш'л стг?."'

дсСрс.сл^ноо

ив г.? ,*'тпль!-:оэ

договор

К'згор-.' е;,П! ком-пзиссинЛ по коядоиу вяву .'.««гкоа

Перечень зкаюгт'эс«-:! отспяе предприятий (страховое поле)

г

РпС. I. Оргг'нэпгтионло-фуи'/пнонмьнпя структура фонда а гол с гическо го страхо с анпя.

Страхование экологического риска проводится как на добровольной основе, так и в обязательном порядке.

Обязательное страхование охватывает предприятия и производства, внесенные в перечень экологически опасных объектов, который, должен утверждаться на уровне администрации региона.

Ь Зонде страхования экологического риска создается банк данных об опаси х для окружающей среды предприятий и производств, включая сведения о размерах ставок страховых премий и сумм, страховых возмещений для каждого типа таких объектов.

добровольное страхование экологического риска не вводит, в отличие от обязательного, никаких ограничения ни для страховщика, ни для страхователя. Единственное условие здесь :чем выше риск аварийного загрязнения, тем. выие ставки страховых иремий.

Частично работы по определению риска аварийного загрязнения как для обязательного, так и для добровольного видов страхования целесообразно возложить на службу экологического аудирования.

ховвиия^ Система показателей экологического страхования включает :

- перечень, число объектов и их групп по обязательному и добровольному страховании;

- ставки страховой премии (платежа) каждого объекта;

- вероятность аварий по объектам, и их группам;

- возможная тяжесть экологических последствий - экономический ушерб;

- страховая премия по объектак;

- сумма, на которую застрахована ответственность;

- сумма страхового возношения по страховому событию;

- показатели финансовой устойчивости операций экологического страхования.

Одним из бюовых показателей является стазкв страховой премии (страховой тариф), для успешного функционирования система экологического страхования ставки сррахоссго платежа первоначально следует устанавливать в размере b+I.'. рублей на ICO рублей страховой сум.и. При этом нетто-ставка по мере расширения страхового поля будет снижаться. В то кс время в целях сок*ргл-! -ст.-»оаанг.я строкового процесса, стнуулиу евгьия прееггги-

вентивного характера и пр., предусмотрена возможность использования повышающих и понижающих коэффициентов для полной ставки (брутто-ставки). Это позволит избежать регламентирования страхования в образовании и расходовании средств страхового фонда, и вместе с тем упорядочить структуру ставок для предприятий различных отраслей. Ь основе ставок лежит усредненное значение возмещений по страховым сл;чаям, приходящееся на 100 рублей страховой сую/и с учетом вероятности аварий.

Страховая премия определяется произведением страховых тарифов на объем застрахованной ответственности. Сумма, на которую застрахована ответственность определяется в обязательном страховании в размере, не превшаюшек величины вероятного ущерба (установленной по региону минимальной «.асти обязательного возмещаемого ущерба), в добровольном - по договору, на основе взаимного соглашения страхователя и страховщика.

Сумма страховых возмещений определяется обычным в страховок деле порядком, используя число произошедших страховых случаев и размера застрахованной ответственности.

Показатели финансовой устойчивости страховых операций по группам объектов определяется по формуле:

/(= „ & -- ; (I)

¿> Сп^ ' ' Кй/ •/?/■' ' где . - вероятное отклонение сумш страхового возмещения от сушм страховых платежей по группам объектов;

^ - сумма, на которую застрахована ответственность за ущерб по каждому объекту страхового поля; К,- - ставка страховой премии;

■ - поправочный коэффициент страхового тарифа; г/. - число объектов, застраховавших ответственность ' за ушерб в рамках группы;

^ - 1,2.,.. -,т - объекты страхового поля, относящихся к данной группе. Значение показателя определяется по формуле:

где /? - число объектов в группе;

р - вероятность аварий по группе объектов.

Показатель (['^аи0080" устс^чивоси: операция страхования равный, например, 0,1 в данном случае показывает, что по объектам группы страховые операции лишь один год из десяти но будут приносить страховшику прибыли.

Ьзикание страховых платежей и выплата возмещений при наступлении страхового события отражаются обычной схемой движения средств по банковским, счетам страховых фондов.

г ко.^о ги'ие с ко^_о па_с—

Одной из важнейших задач экологического страхования является создание экономических условий, стимулирующих снижение экологической опасности объектов. Экологическая опасность определяется вероятностью аварий на предприятии и тяжестью последствий - величиной возможного экономического ущерба от залпового выброса при наступлении страхового события. Эти два показателя определяют меру гражданской ответственности, возлагаемой на страховщика. Естественно, при экологическом страховании в снижении экологической опасности должны быть экономически заинтересованы и страховшик и страхователь.

Заинтересованность страхователя в экологическом страховании заключается прежде всего в рассредоточении риска, что уменьшает его издержки по возмещению ущерба при наступлении страхового события. При перечислении страхового взноса на счет страхового фонда страховшика основной точкой отсчета служит тарифная ставка и страховая сумма. Поэтому в снижении значений этих показателей страхователь также заинтересован. Чем ниже вероятность аварий и тяжесть возможных последствий - тем. ниже страховая премия (платеж). В обязательном страховании тарифные ставки должны быть однозначно определены и постоятм, а стимулирующую роль в этом случае играет корректирующий коэффициент и страховая сумма. С помощью варьирования их величиной, увязанной с количественными значениями факторов риска и возможного ушерба, можно воздействовать на процесс ускорения выполнения предприятием договорных .условий по осуществлению превентивных пер.

Гибкость механизму страхования может придать и кредитная ¿[орма внесения страховых плате лей, при которой под выполнение о предел енных договорных условий происходит отсрочка платежа,

его кредитование. Стимулирующую роль могут играть собственно страховые фонды как инвестор!:., особенно в случаях, когда в регионе необходимо решить ряд неотложных задач. В договоре страхования могут быть предусмотрены возможности изменения платежей в течение периода страхования, если страхователем активно проводятся необходимые действия, снижаюкие вероятность или ожидаемую величину наносимого ущерба. Может предусматриваться участие страхового (|«нда в льготном финансировании опредсАных мероприятий.

Часть страховых премий при определенных условиях, например, ненаступления страхового события по истечении определенного периода времени и др., может быть возвращена страхователю. В этом случае возможны также льготше условия продления страхового договора.

К перечисленным инструментам стимулирования следует добавить, чтс особенно целесообразно ь начальном периоде, льготное налогообложение доходной части страхового экологического фонда. йсли эти средства образованы аа счет повышения эффективности всея системы экологического страхования, следует предусмотреть возможность расширения поля деятельности страховщика, а также подключить другие средства к финансированию таких видов деятельности страховшика, как функционирование ■ службы экологического аудита, информационной службы, особенно на период проведения инвентаризационных работ и формировании банка д? ншх.

Варьирование границ страховой премии позволяет и страхов-шику привлекать в качестве страхователей объекты с пониженной вероятность» убыточности и достаточной финансовой обеспеченностью. Расширение страхового поля является одни)/ из главных факторов роста мощности страховой организации, от чего зависит и выплатя страховых возмещений. Поэтому охват экологическим страхованием болысего числа объектов - одна из наиболее ваи-о'Х проблем страховщика. Успеаное ее решение зависит от многих причин экономического и организационного характера. Поэтому в перечень страховых событий следует включать все большее количество рисков, связанных как с укербом от загрязнения, так и с последствиями других видов негативных воздействий на состояние окружаоией среды.

Научно-практические основы формирования систеьы экологического страхования, рассмотревшие в данном исследовании, яв-лямтся одним из начальных этапов осмысления страхового процесса в области экологической безопасности. Несомненно рдд положений носит постановочный и дискуссионный характер и требует дальнейших исследований. Тек не менее работа позволила сделать ряд выводов и предложений.

Экологическое страхование является неотъемлемой частью экономического механизма регулирования природопользования, нацеленного на экологическую ориентации социально-экономического развития регионов со сложной экологической ситуацией.

Страхование ответственности за экологические последствия аварийных ситуаций должно представлять собой гибкую систему страховых платежей и расчетов по страховым возмещениям. Это необходимо для того, чтобы в данных экономических условиях вовлечь как можно большее число экологически опасных объектов в систему страхования- и тем самым обеспечить неотвратимость ответственности и гарантированность возмещения ущерба.

Система экологического страхования должна быть построена таким образом, чтобы экономически заинтересовать предприятия в снижении степени экологического риска, связанного с авариями и непредвиденным залповым негативным воздействием на окружающую среду.

Экологическое страхование предполагает осуществление ряда предварительных работ в области информационного обеспечения, научной проработки некоторых аспектов и положений, организации систем; страховых резервных фондов и сопутствующих организационных структур.

Перспективным направлением представляется система добровольного экологического страхования, как наиболее отвечающая цивилизованным рыночным отношениям.

Экологическое страхование целесообразно в первую очередь внедрять в регионах с высокой степенью сосредоточения экологически опасных производств, охватывая страхованием наиболее крупные и аварийно опасные предприятия.

Основные положения диссертации опубликованы в следующих работах:

1. Роль территориальных комплексных схем охраны природы в оздоровлении и формировании окружающей среди городов/Обзорная

информация. -М.: МГЦНТИ, 1986, вып. I. 24 с.-(в соавторстве).-

2. Некоторые аспекты решения .вопросов охраны природной с роды в Донецкой области. Сборник "Экологические проблеки Донбасса". -Донецк. 19ь6. - 7 с, (в соавторстве).

3. °колого-эконош;ческал оценка комплекса природоохранных мероприятий при выполнении территориальных комплексных схем охраны природы крупных промышленных центров У/Сборник АН СССР ЦЭ!.Ш АН СССР Социалистическое природопользование -экономический аспект. - Ы., 1988. - 8 с. (в соавторстве).

4. Опыт разработки территориальной комплексной схемы охраны природы области //Препринт доклада ИШ АН УССР. - Донецк, 1990. - 35 с.

б. Регион в условиях самоуправления // Сборник трудов ЙЭ11 АН УССР г.Донепк, 1990. - 10 с.

6. Оздоровление окружавшей природной среда промышленных центров Донбасса с учетом перспектив развития и размещения производительных сил (на примере г.Мариуполя) // I региональная научно-практическая конференция "Донбасс: прошлое, настоящее, будущее".- Донецк, 1992. - 3 с.

, 7. Концепция создания системы экологического страхования в Донецкой области. Препринт доклада ИЭП АН Украины г.Донецк 1992 .42 с (в соавторстве) .

8. Предпосылки создания и функционирования систеш экологического страхования на уровне региона. - Донецк: Укр НТИ, Донецкий ЦЩИ, 1993. - 3 с {в соавторстве).

9. Программа работ по создания и развитию системы экологического страхования в Донецкой области. - Донецк: Укр НТИ, донецкий ЩИ, 1993. - 3 с. ■

10.Методические основы определения степени экологического риска // Научно-практическая конференция "Механизм управления природопользованием". - г.Сукы, 1993. - 2 с.

О

У