Оптимизация трансакционных издержек инновационного процесса тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Оптимизация трансакционных издержек инновационного процесса"

СЫРОВ МАКСИМ ВЯЧЕСЛАВОВИЧ

ОПТИМИЗАЦИЯ ТРАНСАКЦИОННЫХ ИЗДЕРЖЕК ИННОВАЦИОННОГО ПРОЦЕССА

Специальность: 08.00.05 - Экономика и управление народным

хозяйством (управление инновациями и инвестиционной деятельностью)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на Соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва - 2006

Диссертация выполнена на кафедре Экономики и организации производства Государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Московская государственная академия тонкой химической технологии им. М.В. Ломоносова»

Научный руководитель: доктор экономических наук,

профессор Тумин Валерий Максимович

Официальные оппоненты: доктор экономических наук,

профессор Щетинина Екатерина Даниловна

кандидат экономических наук Сидорин Юрий Михайлович

Ведущая организация: Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Московский государственный открытый университет»

Защита диссертации состоится «09» ноября 2006 г. в 16 часов на заседании диссертационного совета Д 212.014.02 в Белгородском государственном технологическом университете им. В.Г. Шухова по адресу: 308012, г. Белгород, ул. Костюкова, 46, к. 242, зал заседаний ученого Совета.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Белгородского государственного технологического университета им. В.Г. Шухова.

Автореферат разослан «05 » октября 2006 г.

Ученый секретарь диссертационного совета

И.И. Веретенникова

Общая характеристика работы

Актуальность исследования. Одним из важных достижений современного неоинституционализма является, введение в научный оборот термина «трансакционные издержки». Им посвящены труды Дж. Коммонса, Р. Коуза, К.Дж. Эрроу, Д.С. Норта и Дж. Уоллиса, О.И. Уильямсона, A.A. Алчиана и Г. Демсеца, П. Милгрома и Дж. Робертса, Т. Эггертсона, Е. Фуруботна и Р. Рихтера, А.Е. Шаститко, C.B. Малахова, А.К. Ляско, В.Е. Кокорева, М.М. Юдкевич, Я.И. Кузьминова и др. Для мировой экономики характерна тенденция активного роста трансакционных отраслей экономики, связанных с осуществлением разного рода посредничества и обслуживания сделок между экономическими агентами. Увеличение числа сделок и разнообразия их видов приводят к структурному сдвигу в составе совокупных затрат на производство и реализацию: изменяется пропорция между трансформационными и трансакционными издержками.

Основные положения диссертации являются попыткой автора интегрировать трансакционный подход в систему инновационного менеджмента. С нашей точки зрения, инновационный процесс становится определяющим фактором долгосрочного развития любой организации. Проблемы управления инновациями освещаются в работах: С.Ю. Глазьева, Д. Кларка, А. Кляйнкнехта, Н.Д. Кондратьева, Г. Менша, J1. Суйте, X. Фри-мена, Й. Шумпетера, Ю.В. Яков да, И. Ансоффа, Ф. Валенты, П. Дракера, Я. Ван Дейна, Ж.-Ж. Ламбена, М, Портера, Б. Санго, Б. Твисса, М.Б. Грачевой, Б.Ф. Денисова, П.Н. Завлина, А.К. Казанцева, А.Г. Медведева, Л.Э. Миндели, Н.Ф. Пузыни, В.А. Устинова, Р,А. Фатхутдинова, Однако нами не обнаружено таких исследований, которые акцентировали бы внимание на институциональном характере инновационной деятельности. В действительности инновационная активность экономических субъектов во многом определяется существованием институтов, дающих возможность снизить издержки выбора в условиях неопределенности, специфицировать и защитить права собственности на объекты интеллектуальной деятельности, получить доступ к информации о новых возможностях, в том числе о возможных источниках финансирования и направлениях государственной поддержки инноваций. Не обнаружено нами и попыток исследовать специфику трансакционных издержек, препятствующих инновационному процессу. Эти обстоятельства обусловливают актуальность темы диссертации.

Цель диссертации - разработка теоретической концепции трансакционных издержек инновационного процесса и методических положений, необходимых для принятия решений в сфере инновационной деятельности по критерию оптимизации трансакционных издержек.

Выбор цели предопределил необходимость постановки и решения следующих задач исследования:

- систематизировать существующие представления о сущности и составе трансакционных издержек;

- определить круг традиционных объектов инновационной теории и обосновать целесообразность исследования трансакционных издержек инновационного процесса;

- детализировать последовательность инновационного процесса и выявить наиболее существенные на разных этапах трансакционные издержки;

- разработать методический подход к оценке вклада трансакционной составляющей в величину совокупных затрат й финансовых результатов инновационной деятельности;

- проанализировать предпосылки возникновения трансакционных издержек во внешней и внутренней среде инновационно активной организации и рассмотреть возможные пути их сокращения;

- предложить модели оптимизации трансакционных издержек инновационного процесса;

- сформулировать принципы построения организационной структуры нового бизнеса, отвечающей требованию минимизации внутрифирменных трансакционных издержек и создания условий для инновационной активности персонала.

Объектом исследования является инновационный процесс организаций, выступающих субъектами предпринимательской деятельности.

Предмет исследования - комплекс теоретических и методических вопросов оптимизации трансакционных издержек инновационного процесса.

Содержание работы соответствует области исследования Паспорта специальностей ВАК - п. 4.1. Развитие теоретических основ, методологических положений; совершенствование форм и способов исследования инновационных процессов в экономических системах.

Теоретическая и методическая база исследования. В диссертации при разработке методических положений, обосновании выводов и предложений, практических рекомендаций использовались основные положения неоинституциональной экономической теории, научные исследования отечественных и зарубежных ученых в области инновационного менеджмента, теории организации, управления персоналом, экономического анализа, теории сетей, законодательные и нормативные акты РФ. Информационной базой исследования являются материалы специализированных периодических изданий.

В процессе исследования использовались общенаучные методы познания: анализ, обобщение, абстрагирование, логический метод.

Научная новизна работы заключается в том, что в ней теория трансакционных издержек нашла дальнейшее развитие и новую сферу приме-

нения в системе инновационного менеджмента.

Получены следующие основные научные результаты, выносимые на защиту:

- исследована и уточнена трактовка категорий «трансакция» и «тран-сакционные издержки»;

- обоснованы возможности применения теории трансакционных издержек в управлении инновационной деятельностью;

- выявлены основные трансакционные издержки, соответствующие отдельным этапам инновационного процесса, при подрядном и хозяйственном способе выполнения работ;

- разработана система анализа трансакционной составляющей затрат на инновационную деятельность;

- предложены модели выбора инновационного решения: модель оптимальной величины информационных издержек и модель выбора способа осуществления инновационной деятельности;

- разработаны предложения по сокращению трансакционных издержек инновационной деятельности посредством выбора формы контракта, предотвращения оппортунизма, а также организационно-информационного проектирования структуры бизнеса.

Практическая значимость работы заключается в том, что основные теоретические разработки и методические положения доведены до уровня конкретных практических рекомендаций и могут бьпъ использованы как для дальнейших научно-теоретических исследований, так и в практической деятельности инновационно активных организаций для определения и минимизации трансакционных издержек.

Апробация и внедрение результатов работы. Основные положения диссертационной докладывались и получили одобрение на:

- Международной научно-практической Интернет-конференции «Совершенствование механизма хозяйствования в современных условиях» (г. Белгород, БГТУ им. В.Г. Шухова, 2004);

- Международной научно-практической конференции «Современные технологии в промышленности строительных материалов и стройиндуст-рии» (г. Белгород, 2005);

- Международной научно-практической конференции «Инновационные технологии научных исследований социально-экономических процессов» (г. Пенза, 2005).

-научных конференциях студентов, аспирантов и молодых преподавателей Московской государственной академии тонкой химической технологии им. М.В. Ломоносова (г. Москва, 2005 и 2006 гг.).

Результаты исследования использованы:

- в Научно-исследовательском институте технико-экономических исследований в химической и нефтехимической промышленности (НИИТЭ-

хим) при Минпромэнерго РФ при проведении НИР, направленных на исследование инновационной деятельности в химическом и нефтехимическом комплексе, а также при разработке комплекса мероприятий по снижению уровня издержек инновационного процесса;

- в учебном процессе Московской государственной академии тонкой химической технологии им. М.В. Ломоносова при изучении студентами специальности 060800 - «Экономика и управление на предприятии» разделов дисциплин «Экономика предприятия» и «Экономика отрасли», связанных с совершенствованием оценки эффективности и управления инновационными процессами, в том числе издержками при реализации этих процессов.

Практическое использование результатов исследования подтверждается соответствующими справками о внедрении.

Публикации. Основные положения диссертационного исследования отражены в 9 работах общим объемом свыше 9 п.л., в том числе авторских— 1,46 п.л.

Объем и структура работы. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, включающего 119 наименований. Содержание работы изложено на 181 странице машинописного текста, включая 14 таблиц, 3 рисунка.

В первой главе - «Трансакционный подход к изучению инновационных процессов» - проведен обзор традиционных объектов исследования инноватики; описана эволюция представлений о составе и сущности тран-сакционных издержек; рассмотрены возможности применения теории трансакцийнных издержек в управлении инновационной деятельностью.

Во второй главе - «Методическое обеспечение контроля трансакци-онных издержек инновационного процесса» - определены виды трансакционных издержек, существенные для отдельных этапов инновационной деятельности и способов ее осуществления; разработана система анализа трансакционной составляющей затрат на инновационную деятельности; предложены модели принятия управленческого решения по критерию оптимизации трансакционных издержек инновационного процесса.

В третьей главе - «Некоторые пути воздействия на величину трансакционных издержек инновационного процесса» - рассмотрены источники возникновения трансакционных издержек и способы их сокращения посредством оптимизации контрактных отношений, проектирования организационной структуры нового бизнеса, а также предотвращения внутрифирменного оппортунизма.

Основные положения диссертации, выносимые на защиту 1. Целесообразность использования трансакционного подхода в управлении инновационной деятельностью

В диссертации под трансакцией подразумевается любое взаимодействие двух и более хозяйствующих субъектов в заданной институциональной среде по поводу обмена правами собственности на какой-либо ресурс, характеризуемый степенью специфичности. Трансакционные издержки определены как все явные и вмененные издержки, инициируемые трансакциями между агентами на рынке и внутри фирмы.

В работе обоснована возможность и целесообразность изучения проблем инновационного менеджмента через призму основных положений неоинституционализма, имеющих отношение к трансакциям и их издержкам. Во-первых, в результате инновационной деятельности (ИД) возникают объекты интеллектуальной собственности, обладание которыми требует несения трансакционных издержек на спецификацию и защиту исключительных прав. В результате ненадлежащей спецификации прав собственности возникают неявные трансакционные издержки, складывающиеся из потерь монопольного дохода и недооценки бизнеса.

Во-вторых, большая часть ресурсов, используемых в процессе создания новшеств и их коммерциализации, классифицируются как специфические и интерспецифические. Ключевым интерспецифическим ресурсом является человеческий капитал, работников, занятых в инновационной сфере. Это, в свою очередь, приводит к издержкам оппортунистического поведения в форме «вымогательства».

В-третьих, для ИД часто характерен групповой (командный) принцип организации работ. Это создает предпосылки для оппортунизма в форме «отлынивания» и возникновения соответствующих трансакционных издержек.

В-четвертых, многомерность качественных характеристик товара в сочетании с их новизной как результатом ИД обусловливает повышенный уровень издержек измерения, которые несут потенциальные потребители инновации в процессе анализа рентабельности трансакции и в случае ошибок измерения. Не меньшие издержки измерения несут и сами организации-новаторы, поскольку каждый этап разработки инновационной идеи и ее коммерциализации может представлять собой серию попыток добиться желаемого результата, и каждая попытка сопровождается соответствующими измерениями, призванными оценить степень приближения к цели.

В-пятых, неопределенность как специфическое свойство ИД будет способствовать росту трансакционных издержек разных видов. Невозможность предусмотреть все состояния будущего побуждает экономических агентов либо к составлению более детальных контрактов, что влечет

за собой повышение трансакциониых издержек ведения переговоров и заключения контрактов, либо к заключению неполного контракта, отодвигающего конкретизацию многих пунктов сделки на будущее, что влечет за собой издержки оппортунизма контрагента.

В шестых, существование фирм в теории трансакциониых издержек объясняется снижением совокупных издержек экономического агента при замене рыночного обмена с присущими ему внешними трансакционными издержками на иерархическую организацию использования ресурсов, которой присущи трансформационные издержки превращения ресурсов в готовую продукцию плюс внутренние трансакционные издержки. Применительно к ИД данное положение можно интерпретировать так: величина трансакциониых издержек является решающим фактором при выборе

а) между организацией собственного инновационного подразделения и аутсорсингом инновационной деятельности;

б) между использованием объектов интеллектуальной собственности в собственной деятельности и передачей исключительных или неисключительных прав другим лицам в рамках отношений франчайзинга или торговли технологиями;

в) между различными вариантами структур управления и форм организации ИД.

2. Трансакционные издержки инновационного процесса

С целью обнаружения наиболее вероятных источников возникновения трансакцио нных издержек в диссертации рассмотрены особенности отдельных этапов инновационного процесса (ИП). В результате выявлены следующие закономерности.

1) Тип трансакций, сопутствующих отдельным этапам ИП, зависит от того, кто является непосредственным исполнителем этапа: организация-инициатор инновационного проекта или внешний подрядчик. Если ИД осуществляется силами собственных сотрудников, то отношения между ними и организацией являются, в соответствии с классификацией Дж. Р. Коммонса, трансакциями управления.

Если весь ИП или отдельные его этапы представляют собой межфирменное сотрудничество, то отношения между заказчиком и исполнителем работ в рамках инновационного проекта являются трансакциями сделки. В этом случае заказчик и подрядчик несут издержки, связанные с оценкой степени потенциальной надежности партнера; переговорами и подготовкой условий контрактов; мониторингом за действиями партнера в процессе контрактного взаимодействия сторон; созданием механизмов формальных и неформальных санкций, предотвращающих нарушение взаимных обязательств. Причиной некоторых трансакциониых издержек является неопределенность результатов ИД. Во-первых, в результате неопределен-

ности заказчик часто (особенно на этапах разработки и испытания товара) не может отделить намеренный оппортунизм подрядчика от отрицательного результата работ в силу объективных причин, случайных ошибок или взаимного непонимания и пытается применить к подрядчику неоправданные санкции. Во-вторых, межфирменные соглашения в рамках ИП часто не могут предусмотреть все возможные последствия такого сотрудничества, выработать четкие правила распределения и защиты прав собственности на результаты ИД, то есть являются неполными контрактами. В результате растут издержки адаптации контрактов в неопределенности будущих событий и возможные прямые потери одной из сторон, обусловленные указанной неполнотой контракта.

Третий тип трансакций — трансакция рационирования - имеет место в ходе осуществления ИП на этапе экспертизы его промежуточных результатов. В качестве коллективного органа, решающего судьбу проекта и заинтересованных в нем лиц, выступает группа экспертов, от решения которых зависит процесс распределения ресурсов ИД,

2) Критерием выбора между осуществлением ИП своими силами или подрядным способом является минимизация не трансакционных издержек, а общих издержек конкретного этапа ИП.

3) Смена этапов ИП приводит к трансформации преобладающего типа трансакционных издержек организации, осуществляющей ИД своими силами (табл. 1).

4) Издержки внутрифирменных взаимодействий, связанные с управленческой структурой ИД, с организацией информационных потоков, а также поведением исполнителей ИД и их попытками повлиять на принимаемые стратегические решения, имеют эндогенную природу и свойственны для всех этапов ИП (табл. 1).

5) По мере перехода от одного этапа ИП к следующему происходит нарастание инновационных затрат в целом и их трансакционной компоненты. Поэтому оправдан рост трансакционных издержек предыдущего этапа ИП, если он позволяет сократить риск убытков на последующих этапах.

3. Система анализа трансакционной составляющей затрат на инновационную деятельность

Для использования величины трансакционных издержек в качестве критерия принятия управленческих решений в системе инновационного менеджмента необходимо разработать соответствующее методическое обеспечение. Предлагаемая система анализа имеет 4 блока. При ее разработке в диссертации определен состав доходов и расходов, связанных с осуществлением ИД, и выделена их трансакционная составляющая.

Л Анализ динамики общей величины трансакционных издержек ИД.

Этот блок является вспомогательным этапом, предваряющим другие направления анализа. Его основная задача - подсчитать общую сумму трансакционных издержек. Несмотря на кажущуюся простоту задачи, ее практическое решение является достаточно трудоемким. Для прямого подсчета трансакционной компоненты инновационных затрат необходимо организовать соответствующую систему сбора информации. В качестве первого шага к ее формированию можно рассматривать организацию аналитического учета трансакционных издержек в системе бухгалтерского учета.

2. Анализ структуры трансакционных издержек ИД по видам и этапам ИП. Цель структурного анализа состоит в выявлении наиболее значимых для организации видов трансакционных издержек и наиболее насыщенных трансакционными издержками стадий ИП, Это, в свою очередь, определяет направления поиска резервов сокращения издержек.

3. Оценка вклада трансакционных издержек в величину совокупных затрат на ИД в целом и по отдельным этапам ИП. На этом этапе целесообразно рассчитать и проанализировать следующие показатели.

1 )Доля трансакционных издержек в совокупных затратах на ИД'.

а) по отдельным инновационным проектам;

б) за период времени по организации в целом.

2) Коэффициент нарастания трансакционных издержек (Кн ти) - при допущении равномерного нарастания трансакционных издержек:

К-н ти ~

ТИнт + 0У5ТИМ

ТИ +ТИ

111 нач ^ 11 Ооб

где ТИ„ач - трансакционные издержки начального этапа ИП; ТИ^об — тран-сакционные издержки, добавленные на последующих этапах ИП; - при неравномерном нарастании трансакционных издержек:

ТИл„х

1 доб

(ТИ»+ТИ&)хДт

где ТИш^ и ТИд0Г - удельные (в расчете на 1 день или другой временной отрезок периода, прошедшего с начала ИП) начальные и добавленные трансакционные издержки; ДИП - предположительная длительность ИП.

3) Показатели масштабности ИД за период времени в целом и в разрезе финансирования отдельных инновационных проектов:

- доля затрат на ИД в выручке организации:

- доля чистой прибыли, направляемая на финансирование НИОКР, обновление технологического оборудования, а также на обучение и повышение квалификации персонала.

Таблица 1

Виды трансакционных издержек, изменяющихся при переходе к новому этапу инновационного процесса_

Ш н/п Эшоп инновационного Лу*.*? ¿"-У - Ч* - '•"-'-14 ч.' 'Гл-"'/ :'••". , • - ' ",' • •, Издержки при осуществлении этапа ': ИПсобш Издержки при привлечении подрядчика (посредника) " ■-'■■у.у.-у Эндогенные из* / ' < уфудерж№ ИП

1 2 3 4 5

1. обзор рыночной ситуации - издержки сбора информации о конъюнктуре существующих и потенциальных рынков продуктовой инновации; - все виды явных трансакционных издержек до, во время и после заключения контракта с внешними исполнителями отдельных этапов ИП; - издержки неполноты контрактов вследствие неопределенности результатов инновационной деятельности; - издержки оппортунизма контрагента; - издержки стандартизации и сертификации производства и товара; - издержки организации взаимодействия между отдельными исполнителями проекта, а также между инновационными и прочими структурными подразделениями организации-новатора (издержки координации);

2. генерация идей товаров

3. фильтрация идей товаров

4. проверка концепции товара

5. технико- экономический анализ - издержки сбора информации; - издержки измерения технико-экономических характеристик проекта;

6. разработка товара (НИОКР) - издержки сбора информации; - издержки измерения промежуточных результатов на всех стадиях НИОКР; - издержки спецификации прав на объекты промышленной собственности;

г испытание товара - издержки измерения конечного результата НИОКР экспертной комиссией;

Продолжение табл. 1

1 2 3 4 5

8. пробный маркетинг - издержки сбора информации от покупателей; - издержки измерения потребительских характеристик продукта покупателями; - расходы на проведение рекламных кампаний; - трансакционные издержки по контрактам, предусматривающим передачу исключительных и неисключительных прав на интеллектуальную собственность - явные и вмененные издержки оппортунизма работников, занятых в ИП (затраты на контроль, предотвращение оппортунизма и потери от оппортунизма); - издержки влияния заинтересованных лиц на стратегические решения в области инновационной деятельности; издержки коллективного принятия решения группой экспертов

9. подготовка серийного производства на заводе-изготовителе - внутрифирменные издержки координации строительно-монтажных, пуско-наладочных и т.п. работ, - все виды трансакциониых издержек взаимодействия с инвесторами; - затраты на стандартизацию и сертификацию производства и нового товара - издержки спецификации прав собственности на технологию производства и товарный знак; - издержки защиты прав на интеллектуальную собственность

10. производство и сбыт - внутрифирменные издержки координации произво детва и сбыта; - расходы на проведение рекламных кампаний; издержки защиты прав на интеллектуальную собственность

4) Показатели динамики ИД:

- темп роста трансакционных издержек ИД (ТРИ)\

- темп роста совокупных затрат ИД (ТрСов3);

- темп роста совокупных доходов от ИД (ТрСовД);

- темп роста финансового результата ИД.

Полагаем, что рост трансакционной составляющей затрат на ИД оправдан, если при неизменных масштабах ИД совокупные затрата! уменьшаются в абсолютном выражении; либо если при увеличении масштабов ИД совокупные затраты растут меньшими темпами;

•р СовЗ ^ у* ТИ < ут СовД

В этом случае рост трансакционных издержек является положительным фактором роста финансового результата от ИД.

Расчеты значений перечисленных показателей являются исходной базой для проведения трендового и корреляционного анализа.

4. Оценка вклада трансакционных издержек в финансовые результаты ИД.

4.1. Факторный анализ.

Общая факторная система, позволяющая проанализировать вклад трансакционной составляющей в финансовый результат'.

ФР = СовД-СовЗ = СовД~ (ТИтриода + Зпро^ где ФР - финансовый результат ИД за период; СовД - совокупный доход от ИД за период; СовЗ - совокупные затраты на ИД за период; ТИтриода -трансакционные издержки ИД за период; Зпроч — прочие (кроме трансакционных) затраты на ИД за период.

Трансакционные издержки ИД за период:

ТН„ериода ~ ТИтек + ТИам.ОС + ТИАмНМА + ТИАмНИ0Кр , где ТИМК - трансакционные издержки, связанные с осуществлением ИД, но в соответствии с правилами бухгалтерского учета классифицируемые как текущие расходы организации и регулируемые ПБУ 9/99; ТИАм0с -трансакционные издержки, включенные в первоначальную стоимость новых основных средств (ПБУ 6/01), и относимые на расходы периода в составе амортизационных отчислений; ТИАмНМА - трансакционные издержки, включенные в первоначальную стоимость нематериальных активов (ПБУ 14/2000), и относимые на расходы периода в составе амортизационных отчислений; ТИАм,Ииокр - трансакционные издержки, понесенные при выполнении НИОКР и относимые на расходы периода равными долями в составе стоимости НИОКР (ПБУ 17/02).

Факторная система для анализа взаимосвязи между различными составляющими финансового результата и ИД:

ФР СовД ФР СовЗ 1

у =-=-X-X-= X, X X, X-,

ТИ СовЗ СовД ТИ

где у - финансовый результат ИД на 1 рубль трансакционных издержек

ИД; Х{ - соотношение доходов и затрат ИД; л^ — рентабельность реализации результатов ИД; х3 - доля трансакционных издержек в совокупных затратах на ИД.

В диссертации также приводятся факторные системы для оценки влияния на финансовый результат доли трансакционных издержек в общих затратах на ИД, изменения числа и структуры внешних трансакций, изменения цен в трансакционном секторе экономики.

4.2. Возможности использования эффекта масштаба операций. В трансакционных издержках, как и в составе любых видов затрат, методом наименьших квадратов можно выделить постоянную и переменную часть. Характер трансакционных издержек определяется по значению коэффициента эластичности трансакционных издержек по отношению к доходу от ИД. Чем выше доля постоянных издержек, тем больше эффект масштаба трансакций ИП.

4.3. Оценка налоговых последствий трансакционных издержек ИД. В ходе анализа норм главы 25 НК РФ выяснено, что практически во всех группах расходов, уменьшающих налоговую базу по налогу на прибыль, присутствуют трансакционные издержки инновационного процесса. Это позволяет оценить величину эффекта налогового щита.

4. Моделирование выбора инновационного решения по критерию

оптимизации трансакционных издержек Широта спектра трансакционных издержек открывает обширные возможности для моделирования рассматриваемых проблем. В работе предложены две модели, которые могут быть полезны для принятия управленческих решений на разных этапах ИП.

Модель оптимальной величины информационных издержек:

с т £ + и-15 - Р• Зин„ - Р -м> -Т,

пр

тах

т ¿тг < с-т£< ТИинфтах

Т0=Ы/п-Т„р,

где с - издержки поиска информации в расчете на один источник информации; ТИ,ш4Г - максимальная сумма, которую организация может потратить на поиск информации; т - число источников информации, используемых в каждый момент времени; тГ - минимальный объем выборки, обеспечивающий ее репрезентативность при определенном уровне ошибки выборки и степени уверенности; 5 - время поиска информации; 5' — время, оставшееся на выполнение других этапов ИП; N — число видов

продукции, находящихся в освоении (на разных этапах ИП); п — число видов продукции, предположительно востребованных рынком; Т0 — желательный, с точки зрения обеспечения гибкости организации, средний период освоения продукта; Тпр — средний период производства и реализации новой продукции; и* - средняя величина однодневной выручки от реализации новой продукции организации; Зин„ - совокупные затраты инновационного проекта; Р — вероятность неблагоприятного исхода инновационного проекта (получения убытков).

Общий вид модели выбора между подрядным и хозяйственным способом осуществления ИД:

где О - организация, К - контрагент, И0 - издержки организации, связанные с выполнением инновационных работ хозяйственным способом; И,к -издержки организации при подрядном способе; Итрансф - трансформационные издержки; }Гоорд - внутрифирменные издержки координации и контроля инновационной деятельности; И°"п0 - внутрифирменные издержки оппортунизма; /Г - внутрифирменные потери из-за недостаточной ресурсной базы инновационной деятельности; — трансакционные издержки, связанные с заключением договора с контрагентом; И°""к - издержки оппортунизма контрагента; Дк - плата за услуги контрагента, согласно договору; Иор{ — оптимальная величина издержек

Модификация модели с учетом возможного оппортунизма контр-агента и специфичности актива, выступающего предметом договора:

^ _ р^прансф + ^коорд + Н°ппо + //"

Ит = тт{Иа; И«}

С

И0 = Итртсф + №оорд + 1Г\ (А)+ И"(А) Ик = Дк (А) + И*» (А) + И°"пк(А, у) Иор, = тт{И0; И

ЯГпп0(А)<И°п\(А) И°п\(у) = 0 при у > укри„ич (У) > 0 приу<у^,дамч

где ак — доход контрагента в случае, если организация не вступает в сделку в результате оппортунизма контрагента в прошлом периоде; Ьк - доход контрагента при добросовестном выполнении им договорных обязательств; ск — доход контрагента в случае его оппортунистического поведения по отношению к организации-заказчику; у - дисконтный множитель, отражающий ценность будущих доходов относительно нынешнего периода и влияющий на склонность контрагента к долгосрочному сотрудничеству; убитый — критическое значение дисконтного множителя, при котором оптимальной стратегией для контрагента становится добросовестное выполнение договорных обязательств; А - показатель специфичности актива; V— выгода от использования актива; Уац — выгода от альтернативного использования актива (издержки упущенной выгоды).

5. Выбор структуры нового бизнеса с учетом внутрифирменных

транса кционных издержек

В диссертации рассмотрены такие пути воздействия на величину трансакционных издержек ИП, как совершенствование отношений с контрагентами, проектирование структуры управления организацией и предотвращение оппортунизма лиц, занятых ИД.

Преимущества и отрицательные стороны горизонтальных и вертикальных связей проанализированы с точки зрения обеспечения благоприятных условий для инновационного процесса и снижения трансакционных издержек. Результаты сравнения представлены в табл. 2.

Использование инструментария теории сетей позволило разработать ряд рекомендаций по проектированию организационной структуры нового бизнеса.

1) Необходимо стремиться к сокращению числа вертикальных информационных связей или, в терминологии теории сетей, к сокращению пути между акторами. Если ребра графа описывают информационные связи, то чем длиннее путь между акторами, тем сильнее искажается информация и тем выше затраты по ее передаче. С точки зрения инновационного менеджмента сокращение числа вертикальных связей способствует повышению гибкости организационной структуры. С точки зрения теории трансакционных издержек, это приводит к снижению внутрифирменных издержек сбора информации, координации и контроля над действиями подчиненных с целью предотвращения оппортунизма.

2) Необходимо стремиться к увеличению плотности связей в организационной структуре, то есть к усилению взаимодействия между работниками и/или подразделениями нового бизнеса. Плотность связей приводит

к двум положительным эффектам: во-первых, повышается скорость распространения новых идей и знаний, во-вторых, усиливается эффективность механизмов социального контроля. Для оценки плотности связей может быть использован коэффициент плотности ориентированного графа (¿1), то есть отношение числа ребер (X) в анализируемом графе к числу

ребер в полном графе с тем же числом вершин (#):

д = —-—*

Коэффициент плотности варьируется в промежутке [0;1] и отражает долю реализованных взаимодействий в сети.

3) Целесообразно выявить наиболее важные элементы организационной структуры, которые активно включены в отношения с прочими участниками. Для этого может быть использовано понятие центральности актора и его престижа.

Центральность актора отражает его участие в связях независимо от его роли — донора или реципиента — в них. Приведенный показатель центральности актора рассчитывается:

£-1

где - степень вершины графа, то есть число ребер, входящих в вершину и исходящих из нее.

Центральность элемента организационной структуры можно трактовать как его посредничество в циркуляции информационных потоков и в процессе реализации властных полномочий. Чем выше центральность, тем большие издержки будет нести организация в случае оппортунизма данного элемента организационной структуры или его ликвидации.

Престиж (статус) актора определяется числом связей, в котором он является реципиентом, В нашем случае наиболее престижными будут те элементы структуры, в которых сходится максимальное число информационных потоков. Показатель базового престижа учитывает только тех акторов, которые связаны с данным актором напрямую:

£-1

где с1т(п) — степень захода, то есть число ребер, входящих в вершину «,.

Показатель расширенного престижа учитывает и непрямые связи актора, то есть его связи через других акторов. Если 1( — число акторов в зоне влияния актора то показатель расширенного престижа рассчитыва-

Ь

ется: —^т ,

У-1 Л

где - число связей между акторами «уи щ.

Таблица2

Сопоставление организационных структур с разной вертикалью власти и интенсивностью __горизонтальных связей _ _

■ ■.'."Г'Л- 1 "¡^ ..''•] , . .!". т К. ■ .....,'Д ; ' . I .1 I I. ,.1 II И II. и' 1 . I . ' И ...... - .1 I II 'Л >. ....... " -Л- ^ ■ ■ ^ I ' 1

'^щ'Критерш сравнения ■ ^ Цаипрализоеанная структура срреобладани-; : ем вертикальных ~ < ~ ; ; --- ■,.-. .. л и»' 1 ,.'■ -- .■, . . VI—' 1 -Ч Децентрализованная структура с нре-:;дбладание.нгорШШтшш*^ ;

Уровень принятом большинства решений Высший менеджмент Менеджеры среднего звена

Трансакционные издержки координации деятельности Меньше, чем при децентрализованной структуре Больше, чем при централизованной структуре

Трансакционные издержки принятия решений Преобладают издержки влияния Преобладают издержки коллективного принятия решений

Источник оппортунизма Отсутствие прямого контроля за действиями агентов более низких уровней иерархии Несовпадение интересов полуавтономных подразделений и организации

Возможность принципала контролировать действия агентов Снижается при росте размеров бизнеса и несоблюдении норм управляемости Повышается при увеличении числа горизонтальных связей

Источник экономии издержек Экономия на масштабе управления Сокращение издержек упущенных рыночных возможностей

Скорость принятия решений и обмена новыми знаниями Ниже, чем при децентрализованной структуре Высокая

Инициативность сотрудников Ниже, чем при децентрализованной структуре Высокая

Соответствие этапам инновационного процесса Капиталоемкие этапы, требующие кошроля над распределением и использованием ресурсов. Точки принятия стратегических решений в области ИД Этапы, с максимальной интенсивностью информационных потоков и необходимостью проявления инновационной активности разработчиков

3) Целесообразно выявить наиболее важные элементы организационной структуры, которые активно включены в отношения с прочими участниками. Для этого может быть использовано понятие центральности актора и его престижа.

Центральность актора отражает его участие в связях независимо от его роли - донора или реципиента - в них. Приведенный показатель центральности актора П/ рассчитывается:

где - степень вершины графа, то есть число ребер, входящих в вершину и исходящих из нее.

Центральность элемента организационной структуры можно трактовать как его посредничество в циркуляции информационных потоков и в процессе реализации властных полномочий. Чем выше центральность, тем большие издержки будет нести организация в случае оппортунизма данного элемента организационной структуры или его ликвидации.

Престиж (статус) актора определяется числом связей, в котором он является реципиентом. В нашем случае наиболее престижными будут те элементы структуры, в которых сходится максимальное число информационных потоков. Показатель базового престижа учитывает только тех акторов, которые связаны с данным актором напрямую:

£-1

где — степень захода, то есть число ребер, входящих в вершину л,.

Показатель расширенного престижа учитывает и непрямые связи актора, то есть его связи через других акторов. Если 1( — число акторов в зоне влияния актора пн то показатель расширенного престижа рассчитывается:

1>

где с1(прп) - число связей между акторами «у и щ.

4) Для анализа информационной и инновационной активности актора может использоваться число исходящих связей, так как очевидно, что люди, выдвигающие наибольшее число новых идей, являются донорами информационных потоков. Показатель информационной активности можно рассчитать по аналогии с показателем базового престижа:

£-1

где - степень исхода, то есть число ребер, выходящих из вершины

И/.

5) Проблема возможного оппортунизма обостряется в новых организациях, так как отношения доверия, основанные на прошлом опыте сотрудничества, еще не установлены. Анализируя граф, соответствующий структуре информационных потоков организации, следует выделить те вершины, у которых высокая степень входящей информации, превышающая степень входящей информации у их руководителя.

6. Сокращение издержек оппортунизма лиц, осуществляющих инновационную деятельность

Специфика ИД создает предпосылки для проявления оппортунизма на разных уровнях управленческой вертикали. В работе проанализированы возможности использования различных механизмов предотвращения внутрифирменного оппортунизма, основанных на контроле принципала, стимулировании агентов и установлении конкурентных отношений между агентами. Для каждого из них установлены наиболее целесообразные сферы применения, представленные в табл. 3.

Трудности применения традиционных методов контроля за действиями агентов в ИД сопряжены, во-первых, с невозможностью измерения затрат интеллектуального труда исполнителей работ, во-вторых, с тем, что основную ценность здесь представляют нематериальные активы, а проконтролировать утечку информации гораздо сложнее, чем хищение физических активов. Полагаем, что контролирующая функция принципала должна бьпъ усилена там, где возможные потери от оппортунизма существенно превышают агентские издержки контроля. В частности, такой сферой являются инвестиции инновационно активной организации.

Можно предположить, что более эффективному предупреждению оппортунизма на тех участках ИП, которые характеризуются интенсивностью информационных потоков и созданием объектов интеллектуальной собственности, способствуют стимулирующие контракты, основанные на опционах, наградных акциях и сбалансированной системе показателей инновационного процесса. Кроме того, эффективность предупреждения оппортунизма зависит от структуры линейных и информационных связей внутри команды, а также от подбора сотрудников инновационного подразделения с учетом их мотивационного типа. Личные качества работника, осуществляющего исследования и разработки, должны соответствовать профессиональному и патриотическому мотивационному типам. Требования, предъявляемые к инновационным менеджерам, делают целесообразным прием на подобные должности людей с преобладанием профессионального или хозяйского типов.

Таблица 3

Вероятный оппортунизм при осуществлении ИД____

Уровень, управленческой вертикали Агент Принципал , ^ - Источник оппортунизма " ^ Меры предотвращения ; оппортуншма

I. Оппортунизм внутри инновационных подразделений Непосредственный исполнитель работ Инновационный менеджер 1, Доступ агента к входящей информации »'или участие в создании новых знаний; 2. недостаточность профессиональных знаний принципала для адекватной интерпретации результатов ИД полученных агентом. 1. стимулирующие контракты, 2. подбор сотрудников инновацион- ного подразделения с учетом их мотавационного типа; 3. организация конкуренции между агентами; 4. контроль за д вижением материаль- ных активов.

П. Оппортунизм отдельных подразделений или команд разработчиков альтернативных инновационных проектов Подразделение или инновационная команда Топ-менеджмент организации 1. Доступ агента к входящей информации и/или участие в создании новых зданий; 2. недостаточность профессиональных знаний принципала для адекватной интерпретации результатов агента; 3. близость менеджера подразделения к высшему руководству; 4. неформальные связи агента с экспертной группой, оценивающей промежуточные результаты ИД 1. Организация конкуренции между агентами; 2. Контроль за использованием инве- стиционных ресурсоа

Ш. Оппортунизм руководства инновационно активной организации Топ-менедж-менг организации Собственники капитала организации 1. Проблема выбора инвестиционного горизонта; 2. проблема выбора источников финансирования инноваций; 3. проблема различий в принятии риска; 4. проблема чрезмерного инвестирования. 1. Стимулирующие контракты; 2. контроль за принимаемыми инве- стиционными решениями.

Выводы и предложения По результатам проведенного исследования сформулированы следующие выводы.

1.Под действием усиливающегося влияния НТП на экономические отношения хозяйствующие субъекты вынуждены перейти к такой организации ИП, при которой в освоении находятся одновременно несколько проектов на разных стадиях жизненного цикла, разных по сфере изменения, его интенсивности и ориентированных на удовлетворение разных потребностей. Это, в свою очередь, сопровождается многократным увеличением числа трансакций инновационно активной организации и присущих им издержек.

2. Опираясь на сформулированные определения трансакции и тран-сакционных издержек, на общие подходы ученых-неоинстшуционалистов к определению природы фирмы, а также учитывая сущность и специфические особенности ИД, можно говорить о целесообразности использования инструментария теории трансакционных издержек в управлении инновационным процессом.

3. Инновационно активные организации неизбежно сталкиваются со всеми известными видами трансакционных издержек, однако их состав и значимость изменяются при переходе от одного этапа инновационного процесса к другому, а также при выборе между подрядным и хозяйственным способом осуществления работ в рамках инновационного проекта.

4. Оптимальным управленческим решением является то, которое минимизирует не величину трансакционных издержек, а общую сумму затрат инновационной деятельности при условии выполнения поставленной перед менеджером задачи.

5. Сложность эмпирической оценки трансакционных издержек объясняется несколькими причинами. Во-первых, нет единого общепринятого перечня трансакционных издержек, позволяющего легко классифицировать издержки как трансакционные. Во-вторых, большинство прямых измерений сопряжено с высокими затратами, то есть подсчет трансакционных издержек сам по себе требует издержек измерения. В-третьих, значительная часть трансакционных издержек носит альтернативный или неявный характер,

6. Разработанная в диссертации система анализа трансакционной составляющей затрат на ИД, а также представленные модели выбора инновационного решения позволяют:

- контролировать трансакционную составляющую затрат на инновационную деятельность в целом, по отдельным этапам инновационного процесса и по видам трансакционных издержек;

- определить влияние трансакционных издержек на достигнутые финансовые результаты инновационной деятельности;

- моделировать последствия принятия тех или иных решений по критерию оптимизации трансакционных издержек и совокупных затрат инновационной деятельности.

7. С целью сокращения трансакционных издержек ИП могут быть использованы такие меры, как совершенствование отношений с контрагентами, проектирование структуры управления организацией и предотвращение оппортунизма лиц, занятых ИД, Проблема влияния трансакционных издержек на взаимоотношения инновационно активной организации с контрагентами структурирована в ряд подпроблем, для каждой из которых предложены возможные решения.

8. В диссертации разработан ряд рекомендаций по созданию организационной структуры, которая способствовала бы, с одной стороны, снижению трансакционных издержек внутрифирменных взаимодействий, а с другой - инновационной активности сотрудников и подразделений организации.

9. Для предотвращения внутрифирменного оппортунизма в инновационно активных организациях целесообразно использовать комплекс мер, сочетающий стимулирующие контракты, контроль принципала и создание для агентов конкурентной среды.

Основные положения диссертации опубликованы в работах;

1. Сыров М.В., Тумин В.М. и др. Формирование крупных интегрированных компаний в химической и нефтехимической промышленности // Совершенствование механизма хозяйствования в современных условиях: Материалы докл. Международ, науч.-практ. интернет-конф. - Белгород: Изд-во БГТУ им. В.Г.Шухова, 2004. - 0,25 п.л. (авт. - 0,1 пл.).

2. Сыров М.В., Дуюн В.В., Капустин Е.В. Государственное регулирование инновационной деятельности // Инновационные технологии научных исследований социально-экономических процессов. Сб. статей III Международ. научно-практ. конф. - Пенза, 2005. - 0,2 пл. (авт. - 0,1 пл.).

3. Сыров М.В., Дуюн В.В., Юдин A.B. Инновации как фактор экономического роста // Материалы Международ, науч.-практ. конф. «Современные технологии в промышленности строительных материалов и стройиндуст-рии». - Вестник БГТУ, №12. - Белгород, 2005. - 0,4 п.л. (авт. - 0,2 пл.).

4. Сыров М.В. Создание инфраструктуры инновационной деятельности как фактор сокращения трансакционных издержек // Актуальные проблемы реформирования экономики (часть 9): Сб. научн. тр. — Белгород: Изд-во БГТУ, 2005. - 0,3 п.л.

5. Подкорытова Д.В., Сыров М.В. Проблемы и перспективы развития венчурного бизнеса в России // Актуальные проблемы реформирования экономики (часть 9): Сб. научн. тр. - Белгород: Изд-во БГТУ, 2005, - 0,25 пл. (авт. —0,1 пл.).

6. Сыров М.В., Гусев С.А., Юдин A.B. Перспективы развития инновационной экономики // Актуальные проблемы реформирования экономики: Материалы докл. Международ, науч.-практ, конференции. - Белгород: Изд-во БГТУ им. В.Г. Шухова, 2005. - 0,25 пл. (авт. - 0,1 пл.),

7. Сыров М.В., Бухонова C.B. Возможности применения теории трансакционных издержек в управлении инновационной деятельностью // Российское предпринимательство. 2006. - №7. — 0,3 пл. (авт. —0,15 пл.).

8. Сыров М.В., Тумин В.М., Коряков А.Г., Михайлов В.Г. Основные направления научно-технического прогресса в отрасли и химизация экономики страны, В кн.: Основы экономики отрасли //Учеб. пособие для вузов. - М.: МИТХТ им. М.В. Ломоносова, 2006. -4,0 пл. (авт. 0,2 пл.).

9. Сыров М.В., Тумин В.М., Коряков А.Г., Михайлов В.Г. Производственные фонды и производственные мощности в отрасли. В кн.: Экономика ресурсов отрасли //Учеб. пособие для вузов. - М.: МИТХТ им. М.В, Ломоносова, 2006.-4,0 пл. (авт. 0,3 пл.).

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

СЫРОВ Максим Вячеславович

Оптимизация трансакционных издержек инновационного

процесса

Подписано в печать 21.09.2006 Формат 60x84/16

Объем 1,0 уч.-из д. листа Тираж 100 экз.

Зак.Ха

Лицензия ИД № 04708 от 08.05.2001 г.

Отпечатано в Белгородском государственном технологическом университете им. В.Г. Шухова, 308012, г. Белгород, ул. Костюкова, 46

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Сыров, Максим Вячеславович

Введение.

I. Трансакционный подход к изучению инновационных процессов.

1.1. Традиционные объекты исследования в инноватике.

1.2. Эволюция представлений о сущности и составе трансакционных издержек.

1.3. Возможности применения теории трансакционных издержек в управлении инновационной деятельностью.

II. Методическое обеспечение контроля трансакционных издержек инновационного процесса.

2.1. Этапы инновационного процесса и соответствующие им виды трансакционных издержек.

2.2. Оценка вклада трансакционной составляющей в финансовый результат инновационной деятельности.

2.3. Моделирование выбора инновационного решения по критерию оптимизации трансакционных издержек.

III. Некоторые пути воздействия на величину трансакционных издержек инновационного процесса.

3.1. Совершенствование отношений с контрагентами.

3.2. Выбор структуры вновь создаваемого бизнеса.

3.3. Сокращение издержек оппортунизма лиц, осуществляющих инновационную деятельность.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Оптимизация трансакционных издержек инновационного процесса"

Актуальность исследования. Одним из важных достижений современной институциональной экономической теории является введение в научный оборот термина «трансакционные издержки». Повышенный научный интерес к этому относительно новому для отечественной экономической науки понятию можно объяснить той ролью, которые трансакционные издержки играют в экономике. По мысли Э. Фуруботна и Р. Рихтера, их можно рассматривать как ценность ресурсов, направленных на создание и использование институтов. Целесообразность создания институтов и фирм объясняется возможностями экономии трансакционных издержек. По Ф.А. Хайеку, существование трансакционных издержек препятствует развитию конкуренции. Д. Норт указывает, что трансакционные издержки ограничивают возможности реализации принципа сравнительного преимущества, лежащего в основе разделения труда и торговли и, следовательно, экономического роста.

Несмотря на в целом отрицательный контекст, в котором употребляется термин «трансакционные издержки», следует констатировать общемировую тенденцию активного роста трансакционных отраслей экономики, то есть тех, которые связаны с осуществлением разного рода посредничества и обслуживания сделок между экономическими агентами. Увеличение числа сделок и разнообразия их видов приводят к структурному сдвигу в составе совокупных затрат на производство и реализацию: изменяется пропорция между трансформационными и трансакционными издержками.

Становлению и развитию неоинституционализма способствовали работы Дж. Коммонса, Р. Коуза, К.Дж. Эрроу, Д.С. Норта и Дж. Уоллиса , Дж. М. Бьюкенена, Дж. Стиглера, О.И. Уильямсона, А.А. Алчиана и Г. Демсеца, С. Уинтера, П. Милгрома и Дж. Робертса, С. Чена, Т. Эггертсона, М. Дженсена и У. Меклинга, Е. Фуруботна и Р. Рихтера. Среди российских экономистов проблемы трансакционных издержек исследуют А.Е. Шаститко, С.В. Малахов, В.В. Радаев, А.К. Ляско, С.Б. Авдашева, В.Е. Кокорев, М.М. Юдкевич, Я.И. Кузьминов и др.

Инструментарий институциональной экономики в целом и теории тран-сакционных издержек в частности находит все более широкое применение. Трансакционный подход используется для анализа разных типов организационных структур и организационно-правовых форм собственности; для выявления причин неэффективной приватизации в постсоциалистических странах; для демонстрации преимуществ вертикально- и горизонтально-интегрированных корпоративных образований; для объяснения выбора индивида между накоплением и потреблением и его влиянием на экономический рост и т.д. Он показывает важность проблемы контрактов, прав собственности и стимулов к работе. Основные положения данной диссертации являются попыткой автора интегрировать трансакционный подход в систему инновационного менеджмента.

Инновационный процесс выбран объектом исследования не случайно. С нашей точки зрения, именно этот бизнес-процесс в настоящее время становится определяющим фактором долгосрочного развития любой организации, независимо от специфики ее операций. Без постоянного обновления ассортимента продукции, применяемых материалов и технологий производства, а также подходов к управлению организация теряет способность гибко реагировать на изменение условий внешней среды и получать стабильный денежный поток от основной деятельности. Инновация становится одним из наиболее употребительных терминов во всех сферах социально-экономической жизни общества.

Проблемам теории и практики управления инновациями посвящены многочисленные работы зарубежных и отечественных ученых: С.Ю. Глазьева, Д. Кларка, А. Кляйнкнехта, Н.Д. Кондратьева, Г. Менша, JI. Суйте, X. Фримена, Й. Шумпетера, Ю.В. Яковца, И. Ансоффа, Ф. Валенты, П. Дракера, Я. Ван Дейна, Ж.-Ж. Ламбена, М. Портера, Б. Санто, Б. Твисса, М.Б. Грачевой, Б.Ф. Денисова, П.Н. Завлина, А.К. Казанцева, А.Г. Медведева, Л.Э. Миндели, Н.Ф. Пузыни, В.А. Устинова, Р.А. Фатхутдинова. Однако нами не обнаружено таких исследований, которые акцентировали бы внимание на институциональном характере инновационной деятельности. В действительности инновационная активность экономических субъектов во многом определяется существованием институтов, дающих возможность снизить издержки выбора в условиях неопределенности, специфицировать и защитить права собственности на объекты интеллектуальной деятельности, получить доступ к информации о новых возможностях, в том числе о возможных источниках финансирования и направлениях государственной поддержки инноваций. Не обнаружено нами и попыток исследовать специфику трансакционных издержек, препятствующих инновационному процессу. Эти обстоятельства обусловливают актуальность темы диссертации.

Цель диссертации - разработка теоретической концепции трансакционных издержек инновационного процесса и методических положений, необходимых для принятия решений в сфере инновационной деятельности по критерию оптимизации трансакционных издержек.

Выбор цели предопределил необходимость постановки и решения следующих основных задач исследования:

- систематизировать существующие представления о сущности и составе трансакционных издержек;

- определить круг традиционных объектов инновационной теории и обосновать целесообразность исследования трансакционных издержек инновационного процесса;

- детализировать последовательность инновационного процесса и выявить наиболее существенные на разных этапах трансакционные издержки;

- разработать методический подход к оценке вклада трансакционной составляющей в величину совокупных затрат и финансовых результатов инновационной деятельности;

- проанализировать предпосылки возникновения трансакционных издержек во внешней и внутренней среде инновационно активной организации и рассмотреть возможные пути их сокращения;

- предложить модели оптимизации трансакционных издержек инновационного процесса;

- сформулировать принципы построения организационной структуры нового бизнеса, отвечающей требованию минимизации внутрифирменных трансакционных издержек и создания условий для инновационной активности персонала.

Объектом исследования является инновационный процесс организаций, выступающих субъектами предпринимательской деятельности.

Предмет исследования - комплекс теоретических и методических вопросов оптимизации трансакционных издержек инновационного процесса.

Содержание работы соответствует области исследования Паспорта специальностей ВАК - п. 4.1. Развитие теоретических основ, методологических положений; совершенствование форм и способов исследования инновационных процессов в экономических системах.

Теоретическая и методическая база исследования. В диссертации при разработке методических положений, обосновании выводов и предложений, практических рекомендаций использовались основные положения неоинституциональной экономической теории, научные исследования отечественных и зарубежных ученых в области инновационного менеджмента, теории организации, управления персоналом, экономического анализа, теории сетей, законодательные и нормативные акты РФ. Информационной базой исследования являются материалы специализированных периодических изданий.

В процессе исследования использовались общенаучные методы познания: анализ, обобщение, абстрагирование, логический метод.

Научная новизна работы заключается в том, что в ней теория трансакционных издержек нашла дальнейшее развитие и новую сферу применения в системе инновационного менеджмента.

Получены следующие основные научные результаты, выносимые на защиту:

- исследована и уточнена трактовка категорий «трансакция» и «трансак-ционные издержки»;

- обоснованы возможности применения теории трансакционных издержек в управлении инновационной деятельностью;

- выявлены основные трансакционные издержки, соответствующие отдельным этапам инновационного процесса, при подрядном и хозяйственном способе выполнения работ;

- разработана система анализа трансакционной составляющей затрат на инновационную деятельность;

- предложены модели выбора инновационного решения: модель оптимальной величины информационных издержек и модель выбора способа осуществления инновационной деятельности;

- разработаны предложения по сокращению трансакционных издержек инновационной деятельности посредством выбора формы контракта, предотвращения оппортунизма, а также организационно-информационного проектирования структуры бизнеса.

Практическая значимость работы заключается в том, что основные теоретические разработки и методические положения доведены до уровня конкретных практических рекомендаций и могут быть использованы как для дальнейших научно-теоретических исследований, так и в практической деятельности инновационно активных организаций для определения и минимизации трансакционных издержек.

Апробации и внедрение результатов работы. Основные положения диссертационной докладывались и получили одобрение на:

- Международной научно-практической Интернет-конференции «Совершенствование механизма хозяйствования в современных условиях» (г. Белгород, БГТУ им. В.Г. Шухова, 2004);

- Международной научно-практической конференции «Современные технологии в промышленности строительных материалов и стройиндустрии» (г. Белгород, 2005);

- Международной научно-практической конференции «Инновационные технологии научных исследований социально-экономических процессов» (г. Пенза, 2005).

-научных конференциях студентов, аспирантов и молодых преподавателей Московской государственной академии тонкой химической технологии им. М.В. Ломоносова (г. Москва, 2005 и 2006 гг.).

Результаты исследования использованы:

- в Научно-исследовательском институте технико-экономических исследований в химической и нефтехимической промышленности (НИИТЭХИМ) при Минпромэенерго РФ при разработке комплекса мероприятий, направленных на снижения уровня трансакционных издержек инновационных процессов.

- в учебном процессе Московской государственной академии тонкой химической технологии им. М.В. Ломоносова при изучении студентами специальности 06.08.00 - «Экономика и управление на предприятии» разделов дисциплин «Экономика предприятия» и «Экономика отрасли», связанных с совершенствованием оценки эффективности и управления инновационными процессами;

Практическое использование результатов исследования подтверждается соответствующими актами внедрения.

Публикации. Основные положения диссертационного исследования отражены в 9 работах общим объемом свыше 9 п.л., в том числе авторских - 1,46 п.л.

Объем и структура работы. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, включающего 119 наименований. Содержание работы изложено на 177 страницах машинописного текста, включая 14 таблиц, 3 рисунка.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Сыров, Максим Вячеславович

Основные выводы проведенного диссертационного исследования заключаются в следующем:

1. В статическом аспекте объектами инновационной теории выступают разные виды инноваций. Более сложным и интересным для научного исследования является динамический объект инноватики - инновационный процесс (ИП) и его отдельные характеристики. Под действием усиливающегося влияния НТП на экономические отношения хозяйствующие субъекты вынуждены перейти к такой организации ИП, при которой в освоении находятся одновременно несколько проектов на разных стадиях жизненного цикла, разных по сфере применения, его интенсивности и ориентированных на удовлетворение разных потребностей. Это, в свою очередь, сопровождается многократным увеличением числа трансакций инновационно активной организации и присущих им издержек.

2. В диссертации под трансакцией подразумевается любое взаимодействие двух и более хозяйствующих субъектов в заданной институциональной среде по поводу обмена правами собственности на какой-либо ресурс, характеризуемый степенью специфичности. Трансакционные издержки определены как все явные и вмененные издержки, инициируемые трансакциями между агентами на рынке и внутри фирмы.

3. В работе обоснована возможность и целесообразность изучения проблем инновационного менеджмента через призму основных положений не-оинституционализма, имеющих отношение к трансакциям и их издержкам. Во-первых, в результате инновационной деятельности возникают объекты интеллектуальной собственности, обладание которыми требует несения трансакционных издержек на спецификацию и защиту исключительных прав. В результате ненадлежащей спецификации прав собственности возникают неявные трансакционные издержки, складывающиеся из потерь монопольного дохода и недооценки бизнеса.

Во-вторых, большая часть ресурсов, используемых в процессе создания новшеств и их коммерциализации, классифицируются как специфические и интерспецифические. Ключевым интерспецифическим ресурсом является человеческий капитал работников, занятых в инновационной сфере. Это, в свою очередь, приводит к издержкам оппортунистического поведения в форме «вымогательства».

В-третьих, для инновационной деятельности часто характерен групповой (командный) принцип организации работ. Это создает предпосылки для оппортунизма в форме «отлынивания» и возникновения соответствующих трансакционных издержек.

В-четвертых, многомерность качественных характеристик товара в сочетании с их новизной как результатом инновационной деятельности обусловливает повышенный уровень издержек измерения, которые несут потенциальные потребители инновации в процессе анализа рентабельности трансакции и в случае ошибок измерения. Не меньшие издержки измерения несут и сами организации-новаторы, поскольку каждый этап разработки инновационной идеи и ее коммерциализации может представлять собой серию попыток добиться желаемого результата, и каждая попытка сопровождается соответствующими измерениями, призванными оценить степень приближения к цели.

В-пятых, неопределенность как специфическое свойство инновационной деятельности будет способствовать росту трансакционных издержек разных видов: издержек поиска информации, издержек измерения, издержек подготовки контрактов, издержек оппортунистического поведения.

В шестых, величина трансакционных издержек является решающим фактором при выборе а) между организацией собственного инновационного подразделения и аутсорсингом инновационной деятельности; б) между использованием объектов интеллектуальной собственности в собственной деятельности и передачей исключительных или неисключительных прав другим лицам в рамках отношений франчайзинга или торговли технологиями; в) между различными вариантами структур управления и форм организации инновационной деятельности.

4. С целью обнаружения наиболее вероятных источников возникновения трансакционных издержек в диссертации рассмотрены особенности отдельных этапов инновационного процесса. В результате выявлены некоторые закономерности:

- тип трансакций, сопутствующих отдельным этапам ИП, зависит от того, кто является непосредственным исполнителем этапа: организация-инициатор инновационного проекта или внешний подрядчик;

- критерием выбора между осуществлением ИП своими силами или подрядным способом является минимизация не трансакционных издержек, а общих издержек конкретного этапа ИП;

- смена этапов ИП приводит к трансформации преобладающего типа трансакционных издержек;

- издержки внутрифирменных взаимодействий имеют эндогенную природу и свойственны для всех этапов ИП;

- по мере перехода от одного этапа ИС к следующему происходит нарастание инновационных затрат в целом и их трансакционной компоненты. Поэтому оправдан рост трансакционных издержек предыдущего этапа ИП, если он позволяет сократить риск убытков на последующих этапах.

5. В диссертации разработана система анализа трансакционной составляющей затрат на инновационную деятельность (ИД), включающая четыре блока. Для этого определен состав доходов и расходов, связанных с осуществлением ИД, выделена их трансакционная составляющая, и предложен ряд аналитических показателей.

6. Широта спектра трансакционных издержек открывает обширные возможности для моделирования рассматриваемых проблем. В работе предложены две модели, которые могут быть полезны для принятия управленческих решений на разных этапах ИП: модель оптимальной величины информационных издержек и модель выбора между подрядным и хозяйственным способом осуществления ИД. Для второй модели разработана модификация, учитывающая влияние на выбор способа осуществления ИД таких факторов как оппортунизм агента и специфичность инновационных ресурсов.

7. В диссертации рассмотрены такие пути воздействия на величину трансакционных издержек ИП, как совершенствование отношений с контрагентами, проектирование структуры управления организацией и предотвращение оппортунизма лиц, занятых ИД.

Проблема влияния трансакционных издержек на взаимоотношения инновационно активной организации с контрагентами структурирована в ряд подпроблем.

1) Трансакционные издержки могут быть запредельно высокими для потенциальных контрагентов, превышать выгоды от заключения контракта. Это препятствует повышению инновационной активности организаций. Для решения указанной проблемы предложен перечень целесообразных институциональных изменений, затрагивающих инфраструктуру инновационной деятельности.

2) Стремление сократить предконтрактные трансакционные издержки может обернуться существенными потерями после заключения контракта. Поэтому задача минимизации общих контрактных издержек связана с изменением их видовой структуры. Целесообразно увеличить расходы на поиск информации, спецификацию прав собственности на результаты инновационных исследований и тщательную проработку условий контракта, уменьшив тем самым издержки постконтрактного оппортунизма и защиты нарушенных прав собственности.

3) При заключении неполных контрактов уровень явных и вмененных трансакционных издержек всегда будет повышенным. С другой стороны, в большинстве случаев возникают ситуации, когда заключение полных контрактов невозможно и субъектам инновационной деятельности приходится брать на себя повышенный риск. Уменьшить его позволяют интеграция и гибридные формы взаимодействия инновационно активных организаций: франчайзинг и лицензирование.

4) В борьбе с оппортунизмом контрагента угроза потери положительной деловой репутации является альтернативой внесению в контракт дополнительных условий о санкциях за нарушение договорных обязательств. В связи с этим встает вопрос сопоставления трансакционных издержек, присущих долгосрочным партнерским отношениям, и издержек заключения контракта с новым контрагентом.

8. Задача проектирования структуры управления нового бизнеса рассмотрена с использованием инструментария теории сетей. Разработан ряд рекомендаций по созданию структуры, которая способствовала бы, с одной стороны, снижению трансакционных издержек внутрифирменных взаимодействий, а с другой - инновационной активности сотрудников и подразделений организации.

9. В работе проанализированы возможности использования в инновационно активных организациях различных механизмов предотвращения внутрифирменного оппортунизма, основанных на контроле принципала, стимулировании агентов и установлении конкурентных отношений между агентами. Для каждого из них установлены наиболее целесообразные сферы применения.

Заключение