Разработка методического подхода к формированию механизма государственной поддержки инновационной деятельности и оценка ее эффективности тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Разработка методического подхода к формированию механизма государственной поддержки инновационной деятельности и оценка ее эффективности"

На правах рукописи

УРАЗОВА НИНА ГЕННАДЬЕВНА

РАЗРАБОТКА МЕТОДИЧЕСКОГО ПОДХОДА К ФОРМИРОВАНИЮ МЕХАНИЗМА ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОДДЕРЖКИ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ОЦЕНКА ЕЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ

Специальность: 08.00.05 Экономика и управление народным хозяйством:

управление инновациями и инвестиционной деятель ностью

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Иркутск 2006

Работа выполнена, обсуждена и рекомендована к защите на кафедре «Экономика и менеджмент» Иркутского государственного технического университета

Научный руководитель: кандидат экономических наук, доцент

Гедич Татьяна Георгиевна

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Шуплецов Александр Федорович

кандидат экономических наук Иванова Ирина Юрьевна

Ведущая организация Иркутский государственный университет

Защита состоится 14 декабря 2006 г. в 12.00 на заседании диссертационного совета К 212.073.02 при Иркутском государственном техническом университете по адресу: 664074, Иркутск, ул. Лермонтова, 83, корпус «К», конференц-зал.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Иркутского государственного технического университета по адресу: 664074, Иркутск, ул. Лермонтова, 83.

Автореферат разослан 13 ноября 2006 года.

Ученый секретарь диссертационного совета, доктор экономических наук, профессор

Р.Д. Гутгарц

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Современный этап развития мировой экономики обусловлен появлением нового ведущего фактора экономического развития - инновационного. По различным оценкам в промышленно-развитых странах инновационный фактор обеспечивает свыше 60 % прироста ВВП. Развитие процессов глобализации внесло новые черты в конкурентные процессы. Основная черта заключается в том, что конкурентоспособность национальных экономик основывается на научно-технических инновациях.

Россия, встав на путь экономических преобразований, утратила свои конкурентные позиции в этой сфере. Финансирование сферы научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ (НИОКР) упало более чем в 20 раз по сравнению с уровнем 1992 г. В результате сейчас ее доля на мировом рынке наукоемкой продукции составляет примерно 0,3%. В настоящее время, несколько стабилизировав основные макроэкономические показатели, РФ уже не стоит перед выбором путей дальнейшего прогрессивного развития. Инновационный путь развития экономики признается единственно возможным, поэтому современный этап развития российской экономики характеризуется значительной активизацией инновационных процессов. В этой связи деятельность государства в повышении национальной конкурентоспособности должна быть направлена на поддержку и стимулирование инновационной активности в стране.

Однако на сегодняшний день механизмы государственной поддержки находятся в стадии формирования. Причем объективно эффективность существующей системы государственной поддержки инновационной деятельности низка. Основная проблема заключается в том, что не обосновано применение различных методов государственной поддержки на данном этапе функционирования инновационной системы, отсутствуют методики оценки их эффективности, не определены подходы к отбору поддерживаемых проектов.

Все это и определило тему настоящего исследования, его актуальность и направления диссертационной работы.

Степень научной разработанности проблемы. Основы теории инноваций были заложены еще А. Смитом и Д. Риккардо. Изучением различных аспектов цикличности экономических процессов занимались X. Кларк, К. Маркс, М. И. Туган-Барановский, У. Митчелл и многие другие. Работы Н.Д. Кондратьева, Й. Шумпетера, Г. Менша посвящены определению роли инноваций в экономическом цикле. Среди российских ученых, занимающихся решением проблем инноватики и государственным регулированием инновационной деятельности, можно выделить Анчишкина А.И., Яковца Ю.В., Львова Д. С., Фатхут-динова P.A., Гунина В.Н., Гохберга Л.М., Глазьева С.Ю., Пригожина А.И и

других. Проблемами построения и функционирования российской инновационной системы (ИС) и региональных ИС занимаются Иванова Н.И., Гохберг Л.М., Бекетов Н., Суховей А.Ф., Егоров Е., И. Бойко, Миндели Л.Э., Барышева Г.В. Отдельные вопросы оценки эффективности государственной поддержки инновационной деятельности затронуты Е. Мансфилдом и А. Дагаевым.

Несмотря на большое количество работ в сфере инновационной деятельности, вопрос обоснования методов государственной поддержки в зависимости от стадии формирования инновационной системы остается более чем актуальным. В этой связи возникают повые практические задачи, связанные с необходимостью формирования оптимального портфеля инновационных проектов и методов для реальной оценки эффективности госу дарственной поддержки.

Цель и задачи исследования. Цель диссертационной работы состоит в поиске решений, позволяющих оценить и повысить эффективность государственной поддержки инновационной деятельности. Для достижения цели были поставлены следующие задачи:

выявить влияние инноваций па развитие современного общества с точки зрения обосноващюго выявления объектов и методов государственной поддержки;

рассмотреть основные методы государственной поддержки инновационной деятельности, применяемые в России и зарубежом и выявить методы, адекватные российской стадии формирования шшовационной системы;

проанализировать существующие подходы к определению эффективности государственной поддержки инноваций, используемые в России и зарубежом, и разработать авторскую методику оценки ее эффективности;

предложить модель формирования оптимального портфеля инновационных проектов в рамках программы государственной поддержки инновационной деятельности.

Объектом исследования является система государственной поддержки инновационной деятельности.

Предметом исследования являются методы оценки эффективности бюджетных инвестиций в системе управления инновационной деятельностью.

Методологической основой исследования стали общенаучные приемы анализа и синтеза, методы систематизации, группировки и классификации данных, а также методы математического моделирования. Обоснованность и достоверность исследования. В диссертации использованы труды отечественных и зарубежных ученых, статьи, материалы научно-практических конференций, семинаров, посвященных проблемам инноватики. Информационной базой исследования послужили нормативно-правовые акты, статистическая информация федеральной службы

государственной статистики, доклады о состоянии и перспективах развития инновационной деятельности в РФ, подготовленные федеральными органами исполнительной власти: МЭРТ, Федеральным агентством по науке и инновациям, официальные данные зарубежных органов исполнительной власти (БВА - администрации малого бизнеса США, АИУЛЯ - французского агентства по инновациям, Министерства торговли и промышленности Великобритании). Для обоснования математической модели использованы работы в области математического моделирования, в том числе А.Н. Буренина, У. Шарпа, Дж. Бейли.

Научная новизна заключается в разработке методического подхода к оценке эффективности бюджетных инвестиций и формированию оптимального портфеля инновационных проектов с точки зрения повышения эффективности государственной поддержки. Научная новизна результатов исследования заключается в следующем:

уточнено понятие инноваций, упорядочено классификационное многообразие инноваций и предложена авторская классификация инноваций, обеспечивающая обоснование направлений государственной поддержки;

научно обосновано преимущественное применение прямых методов государственной поддержки инновационной деятельности на этапе становления инновационной системы (ИС); предложена структурная модель ИС, сформулированы ее основные черты, выявлены и систематизированы факторы, влияющие на формирование инновационной стратегии;

разработан методический подход к оценке эффективности программ государственной поддержки инновационных проектов;

предложена и апробирована модель формирования оптимального портфеля инновационных проектов с использованием двухкритериальной задачи, применение которой позволит повысить эффективность программ государственной поддержки инновационной деятельности.

Практическая значимость исследования заключается в возможности использования предложенного автором методического подхода к управлению программой государственной поддержки инновационных проектов. Основные положения и выводы диссертации имеют практическую направленность и могут быть использованы организациями, осуществляющими поддержку инновационной деятельности. Результаты исследования могут быть использованы в качестве практических методик формирования оптимального портфеля инновационных проектов и оценки эффективности проводимых программ; в качестве теоретической базы для подготовки нормативных актов органами государственной власти с целью усиления целенаправленного управляющего воздействия на инновационную систему. Существенная значимость проведенных исследований подтверждена документами о внедрении.

Апробация и внедрение результатов выполненного исследования. Основные теоретические и практические положения диссертации обсуждались на региональных научно-практических конференциях «Социально-экономические проблемы региона» Иркутского государственного технического университета (Иркутск, 2003-2005 гг.) и на международном гуманитарном конгрессе Байкальского экономического форума (Иркутск, 2004). По результатам исследования автором опубликовано одиннадцать работ общим объемом свыше двух печатных листов. Результаты диссертационного исследования апробированы на конкурсе инновационных проектов Иркутского научного центра (ИНЦ) СО РАН. Основные результаты исследования используются в учебном процессе при чтении курса лекций и проведении практических занятий по дисциплине «Управление инновационными процессами».

Структура и содержание работы. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений. Основной текст занимает 164 страницы машинописного текста, содержит 23 таблицы, 15 рисунков. В работе имеется 9 приложений. Библиографический список включает 146 источников.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ Во введении обоснована актуальность темы исследования, оценена степень разработанности проблемы, определены цели и задачи диссертационной работы, объект и предмет исследования, отражены научная новизна и практическая значимость полученных результатов.

В первой главе рассмотрены основные положения теории инновационного развития, проведен анализ понятий и классификаций инноваций, предложена авторская классификация инноваций с целью обоснованного выявления объектов государственной поддержки; выявлена зависимость востребованных видов инноваций от стадии циклического развития экономики; предложена структурная модель инновационной системы, в которой определено место государственной поддержки и компоненты, на которые она должна быть напрвлена.

Во второй главе определены функции государственных структур поддержки инновационной деятельности; выявлены факторы формирования инновационных стратегий и рассмотрено их влияние на различные инновационные стратегии; па основе анализа выявленных факторов обоснована инновационная стратегия РФ; рассмотрены методы государственной поддержки инновационной деятельности, определено их применение в зависимости от стадии функционирования инновационной системы.

Третья глава посвящена разработке методического подхода к управлению государственной программой целевого финансирования инновационных проектов.

В заключении обобщены результаты и сформулированы основные выводы диссертационной работы.

ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ И РЕЗУЛЬТАТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ АВТОРОМ НА ЗАЩИТУ

1. Уточнено понятие инноваций, упорядочено классификационное многообразие инноваций и предложена авторская классификация инноваций, обеспечивающая обоснование направлений государственной поддержки.

В диссертации автор пришел к выводу о том, что не все существующие определения понятия инноваций отражают его целостную сущность. В работе показано, что основная роль инноваций заключается в нарушении экономического равновесия, приводящего к экономическому росту. По нашему мнению, понятие «инновация» отличается от понятия «новшества», под которым автор понимает результат научно-технического труда. Авторский подход к понятию «инновация» сводится к тому, что новшество становится инновацией в случае, если его внедрение ведет к экономическому росту. Даже революционное новшество, не изменяющее равновесного состояния экономики, не является инновацией; в свою очередь, применение чего-то уже известного, ведущее к целевым изменениям, - есть инновация.

В работе доказано, что востребованность того или иного типа инноваций зависит от стадии циклического развития экономики. В этой связи предложена авторская классификация инноваций как инструмента для обоснования выявления объектов государственной поддержки. Данная классификация сведена к двум признакам, отраженным в табл. 1. Взаимосвязь предложенных подходов заключается в том, что высший уровень инноваций чаще инициируется научными открытиями, а инициатором инноваций среднего и низшего уровней является спрос.

Предложенная классификация позволяет обосновать условия появления того или иного вида инноваций. По результатам исследования автором сделан вывод о том, что инновации высшего уровня появляются на этапе затяжных депрессий, а на этапе подъема экономики востребованными оказываются инновации среднего и низшего уровней. Для успешного функционирования инновационной системы государству необходимо определять приоритетные направления государственной поддержки. При этом объектами поддержки должны стано-

виться не любые инновации, а только те, которые соответствуют стадии экономического цикла.

Таблица 1

Классификация инноваций

Признак Виды инноваций Характеристика

Изменения в развитии экономики как следствие инноваций Высший уровень Коренные изменения воспроизводственной системы

Средний уровень Создание новых продуктов на основе уже созданной технологической линии

Низший уровень Простые изменения производственных систем, ведущие к повышению их эффективности

Инициатор инноваций Инновации предложения Инициатором инноваций выступает научное открытие

Инновации спроса Инициатором инноваций выступает спрос

В настоящее время в экономике РФ наблюдается устойчивый экономический рост. Поэтому приоритетными направлениями государственной поддержки могут быть инновации, появляющиеся на этапе циклического подъема, т.е. инновации, инициированные спросом. Осведомленность о закономерностях появления инноваций позволит в будущем вести «опережающую» поддержку.

2. Обосновано преимущественное применение прямых методов государственной поддержки инновационной деятельности на этапе становления инновационной системы (ИС). Предложена структурная модель И С, сформулированы ее основные черты, выявлены и систематизированы факторы, влияющие на формирование инновационной стратегии.

В диссертациошюй работе обосновано преимущественное использование прямых методов государственной поддержки инновационной деятельности в условиях формирования российской ИС. Табл. 2 отражает структуру методов государственной поддержки шщовационной деятельности в разных странах.

Исследования показали, что на этапе становления ИС прямые методы поддержки проявляют большую сравнительную эффективность, в свою очередь, применение косвенных методов оправдано в условиях развитой инновационной системы. Становление инновационных систем стран Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), произошедшее более 25 лет назад, характеризовалось значительными государственными инвестициями в инновационную сферу. В конце 1980-х гг. бюджетные расходы на инновационные цели составляли около 1% от ВВП, что в среднем по странам ОЭСР составляло 44% финансирования сферы НИОКР. Сейчас, имея эффективно функ-

ционирующие ИС, страны ОЭСР постепенно сокращают долю государственных средств, «компенсируя» это ростом доли частного сектора в инвестировании инноваций. В результате по странам ОЭСР доля частного сектора в фшхан-сировании НИОКР стала преобладающей, составив в среднем 65%. Таким образом, на этапе развитых ИС происходит постепенная переориентация с прямых методов поддержки на косвенные.

Таблица 2

Структура методов государственной поддержки инновационной

деятельности, %

Страна Косвенные методы Прямые методы Другие методы Спра-вочно: затраты на НИОКР, % ВВП

Налоговые льготы Другие Программы поддержки (субсидии) Инновационная инфраструктура Прочие

США 6,2 76,9 15,5 1,4 - 2,6

Япония 1,8 26,6 1,2 69,1 1,3 2,8

Германия ограничено 32,5 28,0 39,5 - 2,3

Канада 46,9 29,3 9,7 13,7 0,4 1,7

Франция 8,8 59,4 14,6 17,2 - 2,3

Великобритания ограничено 73,1 4,9 22,0 - 2,1

Россия не применяются свыше 80 17-19 1-3 0,31,16*

* по разным источникам.

Сегодня формирование инновациогаой системы является приоритетной задачей государства. Теоретической основой построения ИС России является концепция национальных ИС, сформулированная на Западе в конце 1980-х годов, когда страны ОЭСР продемонстрировали значительные успехи в инновационной сфере. Несмотря на обилие как отечественных, так и зарубежных работ в области изучения ИС, методики ее формирования так и не было предложено. В общем виде ИС воспринимается как совокупность подсистем создания и реализации инноваций, а также подсистемы, обеспечивающей их взаимодействие. Анализ ИС разных стран позволил выявить их структурные и стратегические отличия.

Несмотря на фактическое наличие различных элементов и субъектов, ИС РФ, находящаяся на этапе формирования, не имеет эффективной структуры, отдельные составные части разбросаны, не выявлены взаимосвязи подсистем, что обуславливает низкую эффективность се работы.

В диссертации предложена структурная модель ИС, отражающая направления государственной поддержки инновационной деятельности (рис. 1).

прямые связи обратные связи

Характерной особенностью предложенной модели является выделение пяти обязательных компонентов инновационного процесса - технологии, финансов, менеджмента, инновационной инфраструктуры и рынка. Только совокупность представленных компонентов обеспечивает эффективное функционирование ИС. Отсутствие государственной поддержки одного из компонентов или неравномерное развитие какого-либо компонента может свести на нет всю инновационную деятельность в стране.

Содержание ИС зависит от инновационной стратегии страны, анализу которых в диссертационной работе уделено особое внимание. Проанализированные инновационные стратегии зарубежных стран классифицированы по 4 основным критериям: степени вмешательства государства в инновационный процесс; объекту стимулирования, стадиям национальной конкурентоспособности, на которой находится государство, стадиям инновационного процесса в пределах национальных границ. Для обоснованного выбора инновационной стратегии выявлены и систематизированы факторы, влияющие па инновационные стратегии стран технологического ядра. Факторами, оказывающими наиболее сильное влияние, являются факторы прямого воздействия - цели государства в развитии инновационной сферы, существующая система законодательного регулирования и поддержки, историческое развитие государственных институтов и емкость рынка инноваций. Проведенный в работе анализ как прямых, так и косвышых факторов позволил обосновать выбор инновационной стратегии РФ, ориентированной на применение стратегии «переноса» и активного вмешательства государства.

3. Разработан методический подход к оценке эффективности программ государственной поддержки инновационных проектов.

Современные масштабы государственной поддержки инновационной деятельности требуют поиска адекватных методов анализа эффективности расходования бюджетных средств. До последнего времени в РФ не был отработан эффективный механизм государственного инвестирования. Одной из причин низкой эффективности государствешшх вложений в инновационную сферу является отсутствие полноценной методики ее оценки.

Оценка эффективности программ поддержки инновационных проектов необходима для повышения эффективности использования средств государственного бюджета и своевременного сокращения малоэффективных программ поддержки. Основным недостатком проанализированных в работе подходов к оценке эффективности программ государственной поддержки, применяемых как РФ, так и зарубежом (SBIR, STTR, LINK, SMART,' API, СТАРТ), является то, что применяемые критерии оценки эффективности поддержки не связаны с поставленными перед программой целями и задачами. В настоящее время эф-

фективность программ поддержки различных направлений традиционно связьг вают с объемом налоговых поступлений и количеством дополнительно созданных рабочих мест.

Показатели оценки эффективности государственной поддержки инновациопной деятельности

Государство

Показатели инновационной активности

Затраты

Результаты

Персонал

Защита интеллект, собственности

Институциональная структура

Внешнеэкономическая деятельность

Предприятие

Показатели эффектив ности программы поддержки

Добавленная стоимость

Коэффициент соотношения инвестиций

Коэффициент продаж новых продуктов программы

Коэффициент коммерциализации

Созданные рабочие места

Налоговые поступления

Проект

Показатели развития инновационной деятельности предприятия

Показатели эффективности инновационного проекта

Коэффициент продаж новых

продуктов предприятия

Коэффициент эффективности НИОКР

Количество созданных научных подразделений

Количество полученных патентов

Индекс прибыльности (рентабельность)

Чистый дисконтированный доход

Внутренняя норма доходности

Коэффициент инновационной активности

Срок окупаемости

Коэффициент продаж

новых продуктов _ предприятия_

Рис. 2. Показатели оценки эффективности государственной поддержки инновационной деятельности.

В целях повышения эффективности системы государственной поддержки инновационной деятельности автором предложен методический подход к управлению этой системой. Особенность подхода заключается в формировании оптимального портфеля инновационных проектов и в оценке экономической

эффективности программы поддержки. Также в предложенном методическом подходе учитываются взаимосвязь с методами поддержки и обратные связи. Проведенные исследования позволили выработать систему показателей, включающую 4 основные подсистемы, представленную на рис. 2. Показатели первой подсистемы характеризуют инновационную активность в стране. В работе рассмотрено 24 показателя. Показатели четвертой подсистемы характеризуют экономическую эффективность инновационных проектов. Особое внимание в работе было уделено показателям второй и третьей подсистем, которые непосредственно определяют эффективность государственной программы целевого финансирования инновационных проектов.

В табл. 3 предложены основные показатели, характеризующие эффективность государственной поддержки, и дано обоснование их выбора. Ранжирование показателей осуществлялось методом экспертных оценок.

Таблица 3

Состав основных показателей эффективности государственной поддержки

инновационной деятельности

Ранг Показатель Расчет показателя Хар-ка показателя

1 Добавленная стоимость ДС = ЗПппп + Ассм + ВП +ЯЮ, где ЗПппп - заработная плата ППП, включая (ЕСН); Лосиш. " амортизация основных фондов и нематериальных активов; ВП— валовая прибыль; Нкос - косвенные налоги Основной целью инновационного развития РФ является увеличение производства товаров с высокой долей добавленной стоимости. Является критерием иннова-ционности проекта

2 Коэффициент соотношения инвестиций тГ _ Очи ^ ГЦ где Очи - объем частных инвестиций, вложенных в проект, участвующий в программе поддержки нарастающим итогом с момента осуществления государственной поддержки; Оги - объем государственных инвестиций в , рамках программы поддержки нарастающим итогом с момента осуществления поддержки Отражает объем привлеченных средств частных инвесторов на один рубль государственных средств. Основной задачей государства при финансировании проектов является не извлечете максимальной прибыли, а возможность дать «толчок» проекту, который в дальнейшем принесет прибыль. Соотношение инвестиций должно стремиться не менее чем к единице

Продолжение табл. 3

Ранг Показатель Расчет показателя Хар - ка показателя

3 Коэффициент коммерциализации - П» -1. Л«»-» где Пдр . количество проектов, достигших рынка; П0(/_г) -общее количество проектов в программе поддержки инноваций в/- 2 году; В данном случае цифровой показатель — временной лаг — означает срок начала реализации проекта (например, 2 года) Отражает отношение числа проектов, которые достигли рынка (или стадии выпуска продукта), к общему количеству проектов в программе поддержки инноваций

4 Коэффициент продаж новых продуктов предприятия Е Дни, К1**- -1 .100%, Д где Днщ - доходы от продаж нового продукта, возраст которого менее чем 24 месяцев, предполагая, что предприятие имеет «Ъ> таких продуктов; Д - общие доходы от продаж за аналогичный период Отражает долю доходов от продаж новых продуктов, созданных с помощью программы поддержки, в общих доходах поддержанного предприятия

5 Коэффициент продаж новых продуктов программы КПРГ = /-1 м . 100%, Дш где ку - доля продаж нового /-го продукта у'-го предприятия в общих доходах от продаж новых продуктов по программе; 1=1,..., п, где п - количество продуктов; /=/,..., т, где ш - количество предприятий, участвующих в программе; Днл ~ доходы от продаж новых продуктов поу'-му предприятию; Днп - общие доходы от продаж новых продуктов в предприятиях по программе Одной из задач инновациошюго развития является повышение заинтересованности в коммерциализации результатов исследований. Этот коэффициент позволяет учесть соотношение доходов от продаж новых продуктов, получивших гос. поддержку, к общим доходам от продаж новых продуктов этих предприятий

6 Объем налоговых платежей Отражает изменение величины налоговых платежей в бюджеты различных уровней после осуществления государственной поддержки

7 Количество созданных рабочих мест Отражает количество вновь созданных рабочих мест за период реализации поддержанного инновациошюго проекта

Окончание табл. 3

Ранг Показатель Расчет показателя Хар - ка показателя

8 Коэффициент эффективности НИОКР ±Дт К — НШ>*Р <2 ' ниокр где - затраты на НИОКР, нарастающим итогом. Позволяет определить эффективность государственной поддержки в повышении реализуемости проводимых разработок

В диссертации для определения интегрального показателя оценки экономической эффективности программы государственной поддержки инновационной деятельности предложено использовать метод линейной свертки.

Предложенный методический подход к оценке эффективности программ поддержки инновационной деятельности позволит значительно повысить эффективность поддержки за счет более обоснованного и экономически целесообразного выбора форм государственной поддержки.

4. Предложена и апробирована модель формирования оптимального портфеля инновационных проектов с использованием двухкритериальной задачи оптимизации, применение которой позволит повысить эффективность программ государственной поддержки инновационной деятельности.

В диссертационной работе формирование оптимального портфеля предложено осуществлять с помощью решения двухкритериальной задачи оптимизации. В модели в качестве одного критерия оптимизации выбрана добавленная стоимость. Второй составляющей является риск, выражаемый через дисперсию.

В работе рассмотрено 3 варианта модели - вариант полного финансирования проектов; вариант, допускающий частичное финансирование проектов и вариант, учитывающий взаимозависимость проектов.

Формализация модели заключается в следующем. Пусть программа поддержки имеет заявки на реализацию п различных проектов. Суммы требуемых вложений составляют х] г ] = \.....тг.

Математическое ожидание добавленной стоимости на рубль вложений в J - проект составляет т^, ее дисперсия . Выделенная на каждый/ проект организаторами сумма составит в первом варианте

х, е{0;ЗГу). (1)

Когда ху- — х}-, проект поддержан и получает полное финансирование; xJ■ - 0, когда поддержка не выделяется.

Первым критерием является максимизация математического ожидания суммарной добавленной стоимости, то есть

М (х) = 2 Ж;*} -» тах. (2)

>=1

В целом, как правило, более высокая доходность (в нашем случае добавленная стоимость) связана с более высоким риском. Поэтому вторым критерием, отчасти противоречащим первому, является минимизация риска (дисперсии добавленной стоимости):

D{x)=±DJxгJ->mm. (3)

J-l

Поскольку бюджет программы поддержки ограничен некоторой денежной суммой 51, то ограничение имеет вид:

Второй вариант позволяет государству профинансировать некоторые проекты частично, выделив на их реализацию не полную сумму, а только ее долю. В этом случае меняется ограничение. Вариант, учитывающий взаимозависимость проектов, реализуется путем включения в модель коэффициентов корреляции между добавленными стоимостями на рубль вложений, получаемыми при одновременном финансировании взаимозависимых проектов.

Решение рассмотренных в диссертации вариантов задач квадратичного программирования возможно методом условной максимизации, линейной или максиминной свертки, минимизацией суммы относительных отклонений, методом идеальной точки, решениями, оптимальными по Парето и по Слейтеру.

В частности одним из них является максимизация математического ожидания добавленной стоимости (2) при ограничении дисперсии заданной фиксированной величиной £>:

где И - некоторый приемлемый с точки зрения государства уровень риска.

Возможен симметричный способ - минимизация дисперсии (3) при ограничении доходности снизу заданной величиной М:

где М - некоторый приемлемый для государства уровень добавленной стоимости, полученной в результате финансирования проектов.

Реализация задачи проведена с использованием метода условной максимизации - максимизация математического ожидания добавленной стоимости при ограничении на риск. Предложенная модель апробирована конкурсом иннова-

16

ционных проектов Иркутского научного центра СО РАН. Общий объем финансирования составил <5 = 2 млн. руб. При этом суммарный объем добавленной стоимости профинансированных проектов должен оказаться не менее М = 15 млн. руб. Задачей являлось формирование такого портфеля проектов, чтобы риск, выражаемый в виде суммарной дисперсии, оказался минимальным. Лвгор решил поставленную задачу с помощью пакета МАРЬЕ и получил следующие результаты. Из 24 проектов, поданных на конкурс ИНЦ СО РАН, было отобрано 5 проектов, обеспечивающих формирование оптимального портфеля инновационных проектов по критерию максимизации добавленной стоимости. При этом в среднем отклонение добавленной стоимости от 16,5 млн. руб. будет равно 1,7 млн. руб.

ОСНОВНЫЕ ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ

1 Уточнено понятие «инновация» и предложена авторская классификация инноваций, которая позволила обосновать определение объекта государственной поддержки на стадии становления ИС. Определено, что осведомленность о закономерностях появления инноваций позволит в будущем вести «опережающую» поддержку.

2. Предложенная в работе модель ИС позволяет определить направления государственной поддержки по компонентам инновационного процесса. Обоснование выбора инновационной стратегии России основано на проведенном анализе выявленных и систематизированных факторов формирования инновационных систем.

3. Доказано, что для России, находящейся на стадии формирования ИС, наиболее приемлемыми являются прямые методы, реализуемые в виде программ государственной поддержки.

4. Предложен новый методический подход к оценке эффективности программ государственной поддержки инновационной деятельности, заключающийся в комплексном анализе четырех групп показателей. Предложенный подход решает задачу выбора наиболее эффективных методов государственной поддержки инновационной деятельности.

5. Формирование оптимального портфеля инновационных проектов в программе поддержки рекомендовано осуществлять с помощью решения двухкри-териальной математической модели. В модели в качестве критерия эффективности выбрана не максимизация дохода, поскольку государство как инвестор, в отличие от частного инвестора, не всегда должно руководствоваться доходностью проекта. Его задача дать «толчок» повышению инновационной активности. В качестве критерия предложено принимать максимизацию добавленной стоимости или минимизацию дисперсии добавленной стоимости. Предложен-

ный метод формирования портфеля инновационных проектов позволит повысить эффективность государственной поддержки.

ПЕРЕЧЕНЬ ОПУБЛИКОВАННЫХ РАБОТ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

1. Уразова Н.Г. Законодательная составляющая инвестиционной активности Иркутской области / Н.Г. Уразова, Т.Г. Гедич // Россия и перспективы ее развития. Социально экономические интересы регионов: материалы научно-практ. конф., 21 июня 2001 г. -Иркутск, 2001, вып. 2. - С. 24-26. (0,24/0,12 п. л.)

2. Уразова Н.Г. Формы государственной поддержки инвесторов Иркутской области / Н.Г. Уразова, Т.Г. Гедич // Социально-экономические проблемы региона: материалы регион, научно-практ. конф., март 2003 г. - Иркутск, 2003. - С. 118-121 (0,3/0,15 п. л.).

3. Уразова Н.Г. Бюджетный кредит как форма государственной поддержки инвесторов / Н.Г. Уразова, Гедич Т.Г. // Социально-экономические проблемы региона: материалы регион, научно-практ. конф., март 2003 г. - Иркутск, 2003. -С. 126-130(0,8/0,4 п. л.).

4. Уразова Н.Г. Государственная поддержка новаторов в СФО / Н.Г. Уразова // Байкальский экономический форум - построение гражданского общества: материалы международ, гуманитарного конгресса, 13-15 сент. 2004 г. - Иркутск, 2004. - С. 209 - 211 (0,3 п. л.).

5. Уразова Н.Г. Инновации как основной фактор экономического развития / Н.Г. Уразова // Социально-экономические проблемы региона: материалы регион. научно-практ. конф., апр. 2004 г. - Иркутск, 2004. - С. 119 - 123. (0,25 п. л.)

6. Уразова Н.Г. К вопросу повышения конкурентоспособности России в условиях глобализации / Н.Г. Уразова, Т.Г. Гедич // Социально-экономические проблемы региона: материалы регион, научно-практ. конф., апр. 2004 г. - Иркутск, 2004. - С. 195 - 198 (0,5/0,25 п. л.).

7. Уразова Н.Г. Подходы к оценке эффективности государствешюй поддержки инновационной деятельности / Н.Г. Уразова // Социально-экономические проблемы региона: материалы регион, научно-практ. конф., 9 ноября 2005 г.- Иркутск, 2005. - С. 108 - 112. (0,38 п. л.)

8. Уразова Н.Г. Использование функционально-стоимостного анализа в инновационной деятельности предприятия / Н.Г. Уразова // Социально-экономические проблемы региона: материалы межвузовской молодежной конф., 18 апр. 2005 г. - Иркутск, 2005. - С. 72 - 74. (0,2 п. л.)

9. Уразова Н.Г. Инновационная политика государства / Н.Г. Уразова // Экономика, право, образование. Актуальные проблемы современности: сб. науч. трудов. - Иркутск, 2004. - С. 111 - 115. (0,3 п. л.)

10. Уразова Н. Г. Необходимость оценки эффективности государственной поддержки инновационной деятельности / Н.Г. Уразова // Вестник ИрГТУ. - Иркутск, 2006. - №2. - С. 38-39 (0,06 п. л.)

11. Уразова Н. Г. Методический подход к формированию эффективного механизма государственной поддержки инновационной деятельности / Н.Г. Уразова // Вестник ИрГТУ. - Иркутск, 2006. - №4. - Т.2 (0,3 п. л.)

Подписано в печать 10.11.2006. Формат 60 х 84 / 16. Бумага офсетная. Печать офсетная. Усл. печ. л. 1,25. Уч.-изд. л. 1,5. Тираж 100 экз. Зак. 513. Поз. плана 23н.

ИД № 06506 от 26.12.2001 Иркутский государственный технический университет 664074, Иркутск, ул. Лермонтова, 83

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Уразова, Нина Геннадьевна

ВВЕДЕНИЕ.

Г ЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.

1.1 Экономическая роль инвестиций и инноваций в развитии конкурентоспособности на стадии инновационных преимуществ.

1.2 Виды инноваций как объект определения приоритетных направлений государственной поддержки.

1.3 Особенности формирования модели управления инновационной системой

ГЛАВА 2 ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОДДЕРЖКА КАК ЭЛЕМЕНТ УПРАВЛЕНИЯ ИННОВАЦИОННОЙ СИСТЕМОЙ.

2.1 Предпосылки, функции и этапы государственного регулирования инновационной деятельности.

2.2 Система факторов, влияющих на инновационную стратегию.

2.3 Обоснование выбора форм и методов государственной поддержки инновационной деятельности на этапе становления инновационной системы.

2.4 Анализ подходов к оценке эффективности программ государственной поддержки инновационной деятельности.

ГЛАВА 3 МЕТОДИЧЕСКИЙ ПОДХОД К УПРАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММОЙ ЦЕЛЕВОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ОЦЕНКА ЕЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ.

3.1 Механизм реализации государственной программы целевого финансирования инновационной деятельности.

3.2 Методика оценки эффективности бюджетных инвестиций в программе поддержки инновационной деятельности.

3.3 Математическая модель формирования оптимального портфеля инновационных проектов и ее реализация.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Разработка методического подхода к формированию механизма государственной поддержки инновационной деятельности и оценка ее эффективности"

Актуальность темы исследования обусловлена ролью инноваций как ведущего фактора экономического развития. К современной экономике применяются различные термины - постиндустриальная экономика, экономика знаний и, наконец, «новая» экономика. Сущностной характеристикой такой экономики является особая роль знаний и технологий в экономическом развитии. Именно знания становятся определяющим фактором конкурентоспособности страны в мировом хозяйстве. Развитие процессов глобализации внесло новые черты в конкурентные процессы. Основной чертой является то, что конкурентоспособность национальных экономик основывается на научно-технических инновациях. Формирование национальной конкурентоспособности осуществляется на трех уровнях - микроуровне, на котором формируется конкурентоспособность предприятий, мезоуровне - уровне регионов, и макроуровне, на котором задаются макроэкономические условия функционирования экономических субъектов. Конкурентная борьба всех уровней направлена на обладание уникальным ресурсом развития - знаниями. В этой связи деятельность государства в повышении национальной конкурентоспособности должна быть направлена на поддержку и стимулирование инновационной активности предприятий.

В странах технологического ядра, являющихся ведущими на мировом рынке, роль государства в стимулировании развития инновационной сферы, огромна. Государство не только признает инновации главным фактором экономического развития, но и создает максимально благоприятные условия для всех субъектов инновационной деятельности. Россия, встав на путь экономических преобразований, утратила свои конкурентные позиции. Финансирование сферы НИОКР упало более чем в 20 раз по сравнению с уровнем 1992 года. В результате сейчас ее доля на мировом рынке наукоемкой продукции составляет примерно 0,3%. В то время как промышленно-развитые страны, новые индустриальные страны ежегодно наращивают объемы финансирования НИОКР.

В настоящее время, несколько стабилизировав основные макроэкономические показатели, Россия уже не стоит перед выбором путей дальнейшего прогрессивного развития. Инновационный путь развития экономики, предполагающий становление научно-технической, производственной, финансовой, социальной и других сфер, признается единственно возможным.

К сожалению, вследствие истощения научно-производственного потенциала, России не удастся быстро догнать индустриально развитые страны и занять подобающее ей место, однако необходимо стремиться всемерно повышать инновационную активность предприятий страны для повышения конкурентоспособности их товаров на мировом рынке. При этом основным вектором развития должен стать государственный протекционизм научно-технического и инновационного развития, обеспечивающий постепенное наращивание инновационного потенциала.

Однако на сегодняшний день в стране отсутствуют эффективные механизмы государственной поддержки какой-либо сферы. Попытки государства поддержать, малый бизнес или активизировать приток не принесли очевидного успеха. И, объективно, эффективность существующей системы государственной поддержки инновационной деятельности низка. Вышеизложенное определило актуальность диссертационной работы, отражая ее теоретическую и практическую значимость, которая возрастает в связи с осуществляемыми в последнее время попытками активизации инновационной деятельности.

Степень научной разработанности проблемы. Основы теории инноваций были заложены еще А. Смитом и Д. Риккардо. Теория инновационного развития была сформулирована в 1930-х годах Й. Шумпетером, на основе исследований русского ученого Кондратьева Н.Д. о длинноволновой динамике экономического развития. Н.Д. Кондратьев и его предшественники исследовали взаимосвязь экономических циклов и научно-технического прогресса. Последователями Й. Шумпетера, Г. Меншем и А. Кляйхнектом, а также К. Фрименом, рассматривались различные аспекты инноватики. Проблемы межстрановой конкурентоспособности изучены Портером М.

Вопросы, связанные с государственным регулированием инновационной деятельности, стали широко исследоваться после второй мировой войны, когда возросло государственное вмешательство в научно-техническую сферу. Существенный вклад в обоснование необходимости государственной поддержки инновационной деятельности внес американский ученый К. Эрроу. Среди российских ученых, занимающихся решением проблем инноватики и государственным регулированием инновационной деятельности, можно выделить Анчишкина А.И., Гунина В.Н., Яковца Ю.В., Варшавского А., Львова Д. С., Завлина П.Н., Канторовича Л.В., Гамидова Г.С., Фатхутдинова Р.А., Гохберга Л. М., Дагаева А. А., Глазьева С.Ю., Пригожина А.И., Иванову Н.И. и других.

Проблемам формирования региональных инновационных систем и государственным регулированием их функционирования уделили особое внимание Суховей А.Ф., Голова И.М. Егоров Е., Бекетов Н., Бойко И., Миндели Л.Э., Барышева Г.В. и другие.

Проблемы государственного регулирования инновационной деятельности являются качественно новыми для нашей страны, поэтому существующий уровень теоретических наработок и предложенных практических решений недостаточно адаптирован к отечественной экономике, что требует продолжения исследований в данной области. Кроме того, специфика российского подхода к государственному регулированию, выраженная в низкой эффективности бюджетного инвестирования, определила необходимость предметной конкретизации исследования. Низкая эффективность государственного инвестирования связана, в том числе, с отсутствием полноценной системы оценки эффективности программ государственной поддержки инновационной деятельности. Критериями эффективности государственной поддержки, как правило, выступают объем налоговых платежей и количество созданных рабочих мест, что, однако, не совсем отражает степень достижения поставленных целей. Часто оценку эффективности государственной поддержки отождествляют с оценкой эффективности инвестиционных проектов. Необходимость повышения экономической эффективности программ государственной поддержки инновационной деятельности обусловила выбор направления исследования.

Объектом исследования является система государственной поддержки инновационной деятельности. Предметом исследования являются методы оценки эффективности бюджетных инвестиций в системе управления инновационной деятельностью.

Цель диссертационной работы состоит в поиске решений, позволяющих повысить эффективность государственной поддержки инновационной деятельности, путем разработки методического подхода к формированию портфеля инновационных проектов и к оценке эффективности государственной поддержки инновационных проектов.

Поставленная цель обусловила решение следующих взаимосвязанных задач:

- выявить влияние инноваций на развитие современного общества, для чего необходимо определить сущность инноваций и основные их виды;

- проанализировать виды инновационных стратегий и выявить факторы, влияющие на их формирование;

- обобщить основные методы государственной поддержки инновационной деятельности на основе изучения зарубежного и российского опыта и выявить методы, адекватные российским экономическим условиям;

- провести анализ методов оценки эффективности программ государственной поддержки, используемых в России и зарубежом и разработать методический подход к оценке экономической эффективности программ государственной поддержки инновационной деятельности.

- обосновать подход к формированию оптимального портфеля инновационных проектов программы государственной поддержки инновационной деятельности.

Теоретическая и методологическая база исследования.

Общенаучная методология, предусматривающая использование системного, комплексного подхода к решению проблем явилась основой исследования. Теоретической основой исследования являются научные труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам инновационной деятельности, законодательство и нормативно-правовые акты РФ и некоторых зарубежных стран, материалы научно-практических конференций. Эмпирической базой исследования явились статистические данные Госкомстата РФ и Иркутской области, материалы сети Интернет, статистические данные ОЭСР и другое.

Научная новизна диссертационной работы заключается в разработке методического подхода к оценке эффективности бюджетных инвестиций и ' формированию оптимального портфеля инновационных проектов с точки зрения эффективности государственной поддержки инновационной деятельности. Научная новизна результатов исследования заключается в следующем:

- упорядоченно классификационное многообразие инноваций и предложена авторская классификация инноваций, позволяющая обосновать направления государственной поддержки;

- предложена структурная модель инновационной системы с учетом взаимодействия всех субъектов и компонентов инновационной деятельности. Сформулированы основные факторы формирования инновационной системы, что позволило обосновать выбор инновационной стратегии РФ;

- научно обосновано применение методов государственной поддержки в зависимости от стадии функционирования инновационной системы;

- разработан методический подход к оценке эффективности программ государственной поддержки инновационных проектов, с учетом системы показателей, позволяющих рассчитать интегрированную оценку программе поддержки и выявить наиболее эффективную из них;

- предложена и апробирована оптимизационная модель формирования портфеля инновационных проектов основанная на двухкритериальной задаче, применение которой позволит повысить эффективность программ государственной поддержки инновационной деятельности.

Положения, выносимые на защиту. Совокупным результатом проведенных исследований является следующее:

1. Современный этап развития экономики характеризуется особой, главенствующей ролью знаний, технологий и инноваций в процессе воспроизводства. Сущность инноваций, отражаемая в теории инновационного развития, заключается в понимании инноваций как фактора целевого изменения равновесного состояния экономики.

2. Повышение инновационной активности в современной РФ невозможно без государственного регулирования и поддержки инновационной деятельности. Государству необходимо сформировать эффективные механизмы поддержки инновационной деятельности, применяя как прямые, так и косвенные методы регулирования. Для российской действительности характерно применение прямых методов поддержки, таких как государственное инвестирование в виде программ поддержки и льготного кредитования. Сравнительная эффективность подобных мер, подтвержденная мировым опытом, достаточно высока.

3. Предложенный методический подход, ориентирован на комплексную оценку эффективности бюджетных инвестиций в программе государственной поддержки инновационной деятельности, осуществляемую через систему показателей, отражающих четыре подсистемы: инновационную активность страны, инновационное развитие предприятия, инвестиционную эффективность и эффективность государственной поддержки. Предложенная система показателей позволяет добиться максимальной эффективности программ поддержки, поскольку производится в два этапа. На первом этапе с помощью оптимизационной модели производится отбор инновационных проектов для участия в программе поддержки. На следующем этапе с помощью системы показателей и интегрального показателя оценивается эффективность программы. Использование предложенного методического подхода позволит сформировать оптимальный портфель инновационных проектов для государственной поддержки. Предложенный методический подход к оценке эффективности программ государственной поддержки позволяют сравнивать различные программы поддержки и, таким образом, отбирать наиболее эффективные.

Практическая значимость работы. Практические выводы диссертационного исследования, методические подходы к оценке эффективности программ поддержки и рекомендации по формированию оптимального портфеля инновационных проектов могут быть использованы при разработке программы государственной поддержки Департаментом инновационной деятельности, науки и высшей школы Администрации Губернатора области, а также другими организациями, осуществляющими программы поддержки. Результаты исследования могут быть использованы в качестве практических методик оценки эффективности проводимых программ и в качестве теоретической базы для подготовки нормативных актов органов государственной власти с целью усиления целенаправленного управляющего воздействия на инновационную систему.

Апробация результатов работы. Результаты диссертационного исследования обсуждались и были одобрены на конференциях различного уровня, в том числе: на научно-практической конференции «Россия и перспективы ее развития. Социально-экономические интересы регионов» (Иркутск, 2001), на ежегодной региональной научно-практической конференции «Социально-экономические проблемы региона» (Иркутск 2003-2005 г.г.), на международном гуманитарном конгрессе Байкальского экономического форума (Иркутск, 2004). По результатам исследования автором опубликовано восемь работ общим объемом около двух печатных листов. Результаты диссертационного исследования и рекомендации, выносимые автором на защиту, апробированы конкурсом инновационных проектов ИНЦ СО РАН. Отдельные положения работы используются в учебном процессе при чтении лекций по дисциплине «Управление инновационными процессами».

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Уразова, Нина Геннадьевна

Выводы по главе 2.

1. В разделе 2.1 сформулированы предпосылки государственного регулирования. Необходимость государственного регулирования обусловлена несовершенством рыночных механизмов. Предпосылками активной государственной политики является, прежде всего, высокие затраты на инновационную деятельность, и присущие ей высокие риски. Основной задачей государства становится разделение с бизнесом части инновационных рисков, путем осуществления различных форм и методов государственной поддержки. Способ формирования ИС зависит от инновационной стратегии государства.

2. Анализ инновационных стратегий стран технологического ядра, Индии, государства Израиль, некоторых новых индустриальных стран, позволил сформировать их классификацию с целью выявления факторов и особенностей их влияния на инновационную систему страны. Сформирована система факторов, влияющих на формирование ИС, продемонстрировано их влияние на выбор инновационной стратегии. Из всего многообразия факторов наиболее важными оказываются факторы прямого воздействия - цели государства, емкость национального рынка, система законодательства и поддержки и историческое развитие государственных институтов и формы предпринимательской деятельности. Анализ факторов позволил сформировать инновационную стратегию РФ, заключающуюся в аккумулировании ресурсов для перехода воспроизводственной системы страны на инновационный путь развития на основе выбранных приоритетов, определил важнейшие направления поддержки - поддержка процесса внедрения и коммерциализации новаций с целью скорейшего выхода РФ на рынки конкурентоспособной продукции. Выбор данного направления обусловлен стадией подъема экономики, на которой востребованными оказываются инновации среднего и низшего уровней. Проведенные исследования позволили сделать вывод о том, что на сегодняшний день России целесообразно использовать стратегию «переноса» и стратегию активного вмешательства государства в инновационные процессы. В работе рассмотрено влияние прямых факторов на формирование ИС, однако анализ показывает наличие подобных связей с базовыми и дополняющими факторами.

3. Для целей ускоренного инновационного развития, стране необходимо применять различные формы и методы государственной поддержки. Положительный зарубежный опыт показывает, что в арсенале государства имеется большое разнообразие методов государственной поддержки инновационной деятельности. Как можно заметить, страны технологического ядра успешно сочетают применение прямых и косвенных методов, причем, в последнее время, приоритет отдается косвенным методам.

4. Проведенный анализ позволяет сделать определенные выводы. Оценка эффективности программ государственной поддержки повышает эффективность государственного управления. При этом государство, как субъект инновационной системы, наиболее заинтересовано в создании результативной методики оценки эффективности программ. Актуальность создания методологических основ системы оценки эффективности программ поддержки на этапе формирования инновационной системы подтверждена значительной активизацией деятельности в данной области не только в РФ, на и зарубе-жом. Отметим, что на сегодняшний день не существует общепризнанной теории оценки эффективности программ поддержки. Американские исследователи при формировании принципов оценки уделяют внимание сравнительному анализу достигнутых результатов и поставленных задач, главнейшей из которых является коммерциализация разработок. Среди рассмотренных подходов к оценке эффективности этот метод является наиболее приемлемым. Отметим, что зарубежный опыт, накопленный в области государственной поддержки инновационной деятельности огромен. Изучение его весьма важно для России, однако, его прямое перенесение на отечественную почву достаточно затруднительно. Несомненным плюсом является тот факт, что сегодня российским экономистам предоставлена возможность видеть весь механизм государственной поддержки в целом, с его достоинствами, недостатками, результатами, тенденциями, проблемами и альтернативными формами. Для РФ, находящейся сейчас только на стадии формирования инновационной системы и основных механизмов регулирования инновационной деятельности, представляется необходимым, изучив мировой опыт, максимально адаптировать и внедрить определенные его аспекты в российскую систему регулирования. Исследование существующих методических подходов к оценке эффективности программ поддержки необходимо для формирования подхода к оценке эффективности государственных программ финансирования инновационного бизнеса. По мнению автора, в целях дальнейшего совершенствования системы государственного регулирования инновационной деятельности целесообразно разработать методический подход к оценке эффективности государственной поддержки инновационной деятельности.

ГЛАВА 3 МЕТОДИЧЕСКИЙ ПОДХОД К УПРАВЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММОЙ ЦЕЛЕВОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ОЦЕНКА ЕЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ 3.1 Механизм реализации государственной программы целевого финансирования инновационной деятельности Экономические возможности государства не позволяют полностью поддерживать НИОКР по всему спектру направлений мировой науки. До последнего времени в РФ не был отработан эффективный механизм государственного инвестирования. В результате чего сложился устойчивый стереотип о крайне низкой эффективности бюджетных инвестиций и широких возможностях для нецелевого использования бюджетных средств. Одной из причин низкой эффективности государственных вложений в инновационную сферу является отсутствие полноценной системы ее оценки. Задача оценки эффективности государственной поддержки должна сводиться не только непосредственно к мониторингу показателей развития сферы деятельности, на которую направлена поддержка, но и к обоснованию оптимального набора инструментов поддержки, поскольку конечной целью оценки эффективности государственной поддержки является выбор наиболее эффективных методов.

В настоящее время при оценке эффективности поддержки проводится мониторинг развития поддерживаемой сферы, а эффективность традиционно связывают с объемом налоговых поступлений и с количеством дополнительно созданных рабочих мест. Недостатком такого подхода является отсутствие связи этих показателей с целями и методами поддержки.

Известно, что практика применения в РФ косвенных методов поддержки не носит системный характер, и оценить каким-либо образом их эффективность не представляется возможным. В разделе 2.3 обосновано, что для российской практики государственная поддержка инновационной деятельности на федеральном и региональном уровнях должна быть ориентирована на использование прямых методов поддержки и представлять собой государственное финансирование в виде программ инновационных проектов. Отметим, что сейчас государственное инвестирование осуществляется по различным схемам. Отличия заключаются в источниках и механизмах финансирования, в объектах поддержки. Программы осуществляются не только из средств бюджетов разных уровней, но и из внебюджетных источников (например, за счет собственных средств вузов и НИИ). Одни структуры предполагают единовременное инвестирование либо в долях от стоимости инновационного проекта, либо в фиксированной сумме. Другие предполагают этапное инвестирование. Существуют программы поддержки фундаментальных исследований и программы, направленные на коммерциализацию новаций.

Переходя к методическому подходу оценки эффективности государственной поддержки инновационной деятельности в РФ отметим, что вопрос о необходимости оценки эффективности государственной поддержки инновационной деятельности стал актуальным после того, как появилась первая федеральная программа поддержки СТАРТ. В журнале «Инновации» появилась рубрика «приглашение к дискуссии», в которой обсуждаются вопросы необходимости, целесообразности и подходы к оценке эффективности государственной поддержки инновационной деятельности.

Эффективность государственной поддержки в виде программ финансирования инновационных проектов оценивается государственными органами по-разному. Один подход сводится к стандартной процедуре оценке экономической эффективности инвестиционных проектов. Однако оценка эффективности государственного финансирования инновационного проекта не должна быть тождественна оценке эффективности инвестиционного проекта. Другой подход основан на учете объема налоговых поступлений от поддер • жанных предприятий и количества рабочих мест, созданных в результате реализации поддержанного проекта. Подобный подход используется региональными органами власти при оценке эффективности бюджетных средств, выделенных на конкурсной основе на поддержку инновационных проектов.

Его недостатком является то, что показатели не отражают достижение целей программы. Можно сказать, они являются универсальными, поскольку используются при оценке эффективности государственной поддержки различных направлений. В случае если оценка эффективности проводится по этим двум показателям, можно прийти к выводу о том, что эффективность средств, выделенных, например, на развитие малого бизнеса (в целом, а не инновационного) выше, чем средств на развитие инновационной сферы. Подобный подход в принципе может привести к отмене программ поддержки инновационной деятельности, поскольку их сравнительная эффективность окажется ниже. Например, если определять эффективность программы по показателю количества вновь созданных рабочих мест на рубль бюджетных средств, то может оказаться, что эффективность программы поддержки инновационной деятельности низка, поскольку стоимость созданного рабочего места в наукоемком бизнесе значительно выше, чем стоимость рабочего места в торгово-посреднической деятельности. Однако необходимо помнить, что латентные результаты создания рабочего места в наукоемком бизнесе за счет эффекта мультипликатора будут выше. То же самое касается и второго показателя - объема налоговых платежей, поскольку налоговые платежи с предприятий не инновационной сферы, поддерживаемых государством, могут быть выше. Например, от поддержки малого бизнеса (игорного или торговой деятельности) налоговые поступления в бюджет будут выше.

При рассмотрении проблемы необходимости оценки эффективности программ поддержки инновационной деятельности более подробно возникает несколько вопросов. Известно, что российская программа поддержки СТАРТ основана на зарубежных программах. Существует мнение о том, что поскольку проведенная зарубежом оценка эффективности программ показала их высокую результативность, то оценка эффективности программы СТАРТ может быть излишней, поскольку проведение оценки и разработка ее методики требует серьезной работы и осуществления определенных затрат. По нашему мнению, оценка эффективности программ необходима. Именно она позволит государству, при ограниченности финансовых ресурсов, выбирать наиболее эффективные методы поддержки.

Также существует мнение о том, что, несмотря на количество поддержанных компаний, на результаты их деятельности, при существующем объеме финансирования примерно в 800 млн. рублей в год и низкой доле малого бизнеса в экономике страны вообще, а малого инновационного бизнеса в частности, общий эффект от программы будет мизерный. К этому следует добавить, что, как мы уже отмечали выше, в РФ существует устойчивое мнение о низкой эффективности бюджетных средств.

По нашему мнению, оценка эффективности программ позволит увеличить их эффективность, ведь можно допустить мысль о том, что низкая эффективность связана не только с низкими объемами финансирования, а, с малоэффективной структурой программы, или с наличием других слабых мест в управлении программой. Такими слабыми местами может быть слишком большое количество поддерживаемых проектов, слишком высокие требования для получения поддержки и многое другое.

Обращаясь к оценке эффективности СТАРТ, отметим, что оценку ее эффективности предложено [12] производить по показателям, представленным в таблице 3.1. Нам показалось целесообразным разбить их на три основные группы - группа стандартных данных компании, включающих показатели хозяйственной деятельности компании, группа показателей, характеризующих затраты компании на инновационные цели, группа показателей, отражающих результаты инновационной деятельности предприятия.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ I

В результате исследования теоретических и практических аспектов управления инновационной деятельностью разработан методический подход к формированию механизма государственной поддержки инновационной деятельности.

Как видно из исследования, в современной экономической литературе, да и в действующей законодательной и нормативно-методической документации, отсутствует единство в трактовке понятия «инновации», в его содер

I жании и структуре. Автором проведен анализ существующих определений понятия «инновации» и их видов с целью выявления обоснованных объектов государственной поддержки. В работе сформулирован комплексный подход к теоретической идентификации понятия инноваций в реформируемой российской экономике, предполагающий рассмотрение данной экономической категории в неотрывной связи с результатами функционирования инновационной системы.

Уточнена формулировка термина «инновации», обоснована необходимость поддержки определенных видов инноваций в зависимости от стадии циклического развития экономики, позволяющая повысить экономическую эффективность государственной поддержки инновационной деятельности. С этой целью предложена авторская классификация инноваций, как объекта формирования эффективной инновационной системы и выявления приоритетных направлений государственной поддержки.

В диссертационной работе предложена укрупненная структурная модель инновационной системы (ИС), сформулированы ее основные принципы. На основе анализа инновационных систем разных стран их структурные и выявлены стратегические отличия. Характерными особенностями предложенной модели ИС являются, во-первых, выявление трех основных субъектов инновационной системы: государства, бизнеса, общества, при этом показана роль государственной поддержки инновационных процессами. Рассмотрены основные функции субъектов инновационной системы и особенности их взаимосвязей. Несомненным достоинством модели является возможность коррек тировки методов государственной поддержки в зависимости от их экономи-I ческой эффективности. Второй особенностью предложенной модели является наличие в системе пяти основных компонентов - технологий, финансов, менеджмента, инфрастуктуры и рынка. При этом доказано, что не только совокупность представленных компонентов в НИС, а именно равномерная государственная поддержка обеспечивают эффективное функционирование национальной инновационной системы.

Способ формирования инновационной системы зависит от инновационной стратегии страны. В диссертационной работе особое внимание уделено анализу национальных инновационных стратегий. Помимо широко извест-' ных стратегий - стратегий «наращивания», «переноса», рассмотрены специфические, например, стратегия «продуктайзинга». Для выбора обоснованной инновационной стратегии выявлены и систематизированы факторы, влияющие на ее формирование. Проведенный анализ этих факторов позволил обосновать выбор инновационной стратегии РФ.

Исследование форм и методов государственной поддержки инновационной деятельности, анализ их зарубежной практики, позволили выявить условия целесообразности их применения на различных стадиях функционирования инновационной системы. Так, использование косвенных методов государственной поддержки целесообразно при наличии развитой национальной инновационной системы. В свою очередь, на этапе построения инновационной системы, целесообразно применение прямых методов.

Современные масштабы государственной поддержки требуют поиска адекватных методов анализа эффективности расходования бюджетных средств. Эффективность государственной поддержки в виде программ финансирования инновационных проектов оценивается государственными органами по-разному. В основном используют методику, в которой учитываются два показателя - объем налоговых поступлений от поддержанных предприятий и количество рабочих мест, созданных в результате осуществления инновационного проекта, поддержанного государством. Подобный подход используется региональными органами власти при оценке эффективности бюджетных средств, выделенных на конкурсной основе на поддержку инновационных проектов.

Несовершенство методов оценки эффективности программ поддержки, заключающееся в отсутствии комплексности оценки, обусловило разработку методического подхода к оценке эффективности программ государственной поддержки инновационной деятельности. Особенности предложенного в диссертационной работе методического подхода заключаются, во-первых, в формировании системы показателей оценки эффективности, а, во-вторых, в выделении блока формирования оптимального инвестиционного портфеля инновационных проектов.

Формирование портфеля инновационных проектов возможно различными методами. Чаще всего используется метод экспертных оценок. Однако он обладает выраженными недостатками, которые отмечены в работе. Учитывая вышеизложенное, в диссертационной работе формирование оптимального портфеля предложено осуществлять с помощью решения двухкритериальной математической модели. В модели в качестве критерия эффективности выбрана не максимизация дохода, поскольку государство, как инвестор, в отличие от частного инвестора, не всегда должно руководствоваться доходностью проекта. Его задача дать «толчок» повышению инновационной активности. Предложено в качестве критерия принимать максимизацию добавленной стоимости или добавленной стоимости на рубль вложений. Предложенный метод формирования портфеля инновационных проектов позволит избежать вышеуказанных недостатков, повышая эффективность государственной поддержки, что является особенно актуальным при ограниченности бюджетных средств.

Второй особенностью методического подхода является предложенная система показателей оценки экономической эффективности программы поддержки, включающая три блока монопоказателей. Разработанную систему показателей целесообразно использовать для комплексной оценки экономической эффективности программ государственной поддержки инновационной деятельности. Она позволит выявить существующие взаимосвязи между эффективной государственной поддержкой и повышением инновационной активности в стране.

Первый блок оценочных показателей этой системы характеризует инновационную активность страны. Одним из методов оценки инновационной деятельности и степенью успешности государственной поддержки иннова ционной деятельности может являться скорость изменения показателей этого блока. Во втором блоке использованы традиционные показатели оценки экономической эффективности инвестиционных проектов. Первые два блока отражают общее состояние инновационной сферы в стране и оценивают эффективность инновационных проектов. Включение их в систему позволяет произвести конечную оценку эффективности государственной поддержки через повышение инновационной активности. Третий блок предложенной системы характеризует непосредственно эффективность государственной поддержки инновационной деятельности. Его особенностью является то, что I показатели, учитывающиеся в данном блоке, во-первых, явились специфическими для оценки программ поддержки инновационной деятельности. Во-вторых, они связаны с целями поддержки и методами, направленными на достижение целей. В-третьих, с помощью последующего агрегирования в итоговый оценочный показатель эффективности программ поддержки появляется возможность анализировать сравнительную эффективность различных программ поддержки. Для определения интегрального показателя оценки экономической эффективности программы государственной поддержки инновационной деятельности был применен метод линейной свертки. Проведенный в работе анализ позволил сформировать систему показатели для оценки эффективности государственной поддержки инновационной деятельности. Это показатель добавленной стоимости, коэффициент соотношения инвестиций и коэффициент продаж новых продуктов программы.

Предложенная модель апробирована на конкурсе инновационных проектов ИНД СО РАН. Ее использование позволило сформировать оптимальный (по критерию добавленной стоимости) портфель инновационных проектов для государственного финансирования.

Таким образом, в выполненном исследовании сформирован методический подход к оценке экономической эффективности государственной поддержки инновационной деятельности, который позволит существенно повысить эффективность использования бюджетных ресурсов.