Совершенствование методических основ организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Совершенствование методических основ организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности"

На правах рукописи ВОРОЖЕЙКИНА АНАСТАСИЯ ГЕННАДЬЕВНА

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДИЧЕСКИХ ОСНОВ ОРГАНИЗАЦИИ ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ ЗА ПЕРЕМЕЩЕНИЕМ ЧЕРЕЗ ТАМОЖЕННУЮ ГРАНИЦУ РФ ТОВАРОВ, СОДЕРЖАЩИХ ОБЪЕКТЫ ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ

Специальность 08 00 05 Экономика и управление народным хозяйством (Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами - сфера услуг)

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Москва-2008

□ОЗ169192

003169192

Работа выполнена в рамках п 15 113 паспорта специальностей ВАК Министерства образования Российской Федерации по экономическим наукам на кафедре таможенных платежей и валютного контроля в Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования ((Российская таможенная академия»

Научный руководитель Ольга Борисовна Сокольникова

кандидат экономических наук, доцент

Официальные оппоненты Татьяна Евгеньевна Кочергина

доктор экономических наук, профессор

Татьяна Ивановна Фомина кандидат экономических наук, доцент

Ведущая организация Академия экономической безопасности

МВД России

Защита состоится « // » ¿v /-с¿-/jt 2008 года в ¿^часов на заседании совета по защите докторских и кандидатских диссертаций ДЗ10 001 01 при Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Российская таможенная академия» по адресу 140009, г Люберцы Московской обл, Комсомольский проспект, 4, ауд 233

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ГОУВПО «Российская таможенная академия»

Автореферат разослан « OS » мая 2008 года

Ученый секретарь диссертационного совета, кандидат экономических наук, доцент

Ревин В Н

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования.

1 Контрафактная продукция вытесняет продукцию легального производителя, что создает реальную угрозу экономической безопасности страны, жизни и здоровью граждан По подсчетам экспертов, только от контрафактной алкогольной и спиртосодержащей продукции ежегодно гибнут до 40 тысяч наших сограждан С оборотом контрафактной продукции тесно связаны недобросовестная конкуренция, незаконное предпринимательство, неуплата налогов и другие негативные явления, что в целом ведет к разрастанию теневой экономики

2 Достаточно новым, но принципиально важным аспектом является уже прослеженная в мире прямая взаимосвязь между нелегальными капиталами, зарабатываемыми мировыми фальсификаторами, и международным терроризмом

3 Пиратство и контрафакция оказывают пагубное влияние на развивающиеся отрасли национальной промышленности и лишают будущего национальную экономику

Таможенный контроль за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности (далее - ОИС), является средством обеспечения защиты российского рынка от импортной контрафактной продукции Однако в связи с тем, что механизм таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС, закреплен только в 2004 году, методическое обеспечение указанного контроля находится в настоящее время в развитии Несмотря на проведение таможенного контроля на этапе таможенного оформления, возможно проникновение контрафактной продукции на рынок страны помимо такого контроля, что подтверждают данные других стран, свидетельствующие о несовершенстве таможенного контроля.

Таким образом, исследование состояния действующего в настоящее время механизма борьбы с преступлениями в сфере интеллектуальной

собственности в России, разработка концептуальных подходов к развитию таможенного контроля по защите прав интеллектуальной собственности на основе усовершенствования методического аппарата и системы управления рисками представляется актуальным

Объектом исследования является таможенный контроль за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС

Цель исследования - снижение рисков перемещения через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС, с нарушением законодательства РФ

Предметом исследования является организация таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС

Степень разработанности проблемы. Проблемам, связанным с защитой интеллектуальной собственности, в настоящее время уделяется огромное внимание как зарубежными, так и российскими учеными Например, вопросы организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих интеллектуальную собственность, рассмотрены в работах О М Ашуркова, И А Близнеца, Е А Боровской, НН Карповой, НЗ Мазур, А А Паукова, Г.В Подопригоры, ЮА Совцовой,ТИ Фоминой,ЕЮ Измайловой

Концептуальные основы обеспечения экономической безопасности изложены в трудах АЕ Городецкого, ТЕ Кочергиной и др Проблемам оценки эффективности таможенной деятельности посвящены работы ученых Российской таможенной академии С В Барамзина, АД Ершова, ВП Косенко, В В Макрусева, В Е. Новикова и др

Большой вклад в развитие теории прав интеллектуальной собственности внесли ученые - основоположники этого направления ГДемсец,А Смит, Р Коуз,Р Познер, А Алчин и др

Однако рассмотрению методического обеспечения организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ

товаров, содержащих ОИС, в изменяющихся условиях мирового рынка, а также, в условиях принятия Рамочных стандартов безопасности и Концепции развития таможенных органов, 1ребуется больше внимания

Научная задача разработка элементов методического обеспечения таможенного контроля за перемещением товаров, содержащих ОИС

Решение общей научной задачи обеспечивается постановкой частных задач:

1) исследовать антологию развития института интеллеюуальной собственности, качественную природу и специфику понятия «интеллектуальная собственность» с целью выявления основных его особенностей,

2) исследовать методические и теоретические основы, практику перемещения через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС и оценить состояние научно-методического обеспечения организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС, на примере деятельности таможенных органов Южного таможенного управления (далее ЮТУ),

3) исследовать методические подходы к снижению рисков перемещения товаров, содержащих ОИС, на основе анализа зарубежного опыта,

4) определить основные направления совершенствования организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС,

5) разработать комплекс мер по развитию методического аппарата в целях совершенствования методических основ организации таможенного контроля при перемещении товаров, содержащих ОИС и дать им оценку

Указанные объект, предмет, цель, общая и частные задачи определили границы диссертационного исследования, проведенного в рамках существующей системы организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС Предложения по совершенствованию организации таможенного контроля сформулированы на

ближайшую перспективу с учетом реализации Концепции развития таможенных органов

Методы исследования. Методологической основой диссертационного исследования явились принципы диалектической логики, позволяющие рассматривать все явления в развитии и взаимосвязи При обосновании методических положений и аргументации выводов использовались общенаучные методы (сравнительный, структурно-функциональный, анализа и синтеза, историко-логический) и частные методические средства экономических разработок (экономико-статистические группировки, прогнозные оценки, методы многомерной классификации) Кроме того, в исследовании используется метод экспертных оценок (анкетирование)

Теоретические и методологические основы исследования. В работе использовались монографии, научные статьи и публикации в периодических изданиях российских и зарубежных исследователей по проблемам имплементации защиты прав интеллектуальной собственности, статистические и методические материалы Федеральной таможенной службы (ФТС России), Всемирной торговой организации, Всемирной организации интеллектуальной собственности (ВОИС), Федеральной службы государственной статистики, опубликованные в научной и периодической печати, глобальной сети Интернет Нормативно-правовой базой исследования явились международные договоры, конвенции, соглашения, а также европейские Директивы в области защиты прав интеллектуальной собственности, Конституция РФ, Законы Российской Федерации, Указы Президента РФ, нормативные акты Роспатента и ФТС России

Анализ существующего состояния организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС, осуществлялся на примере деятельности таможенных органов ЮТУ

Наиболее существенные научные и практические результаты исследования, полученные лично автором и выносимые на защиту

1. Предложены элементы понятийного аппарата, включающие*

- новое определение - «организация таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС», включающее комплекс частных определений, которое отличается учетом совокупности таких характеристик, как потенциальный источник получения дохода, юридическое закрепление права собственности, наличие собственника ОИС, государственная защита прав правообладателей на ОИС, жизненный цикл товара, содержащего ОИС

- определение контрафактного товара, под которым понимается товар, содержащий ОИС, но отличающийся от легального товара тем, что введение данного товара в товарный оборот проходит без соблюдения прав собственника ОИС Дополнен перечень групп контрафактной продукции, включающий в себя не только объекты авторского и смежных прав, средства индивидуализации, но и другие ОИС, охраняемые патентами, и ноу-хау в режиме коммерческой тайны

2 Разработан комплекс предложений по совершенствованию методического аппарата организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС, включающий

- методику таможенного контроля за перемещением товаров, содержащих ОИС, способствующую повышению эффективности выявления контрафакшых товаров,

- методику определения суммы штрафов за незаконное использование ОИС, содержащую критерии минимального уровня штрафа, способствующую минимизации количества нарушений законодательства РФ в сфере интеллектуальной собственности,

- методику определения суммы обеспечения, необходимой для включения ОИС в таможенный реестр ОИС ФТС России (далее - ТРОИС), способствующую привлечению российских правообладателей к регистрации своих ОИС в ТРОИС,

- методические рекомендации по совершенствованию технологии таможенного контроля с учетом использования «разрешения

правообладателя»

Обоснованность выводов и предложений по результатам исследования обеспечивается полнотой учета факторов, влияющих на эффективность организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС

Достоверность исследования подтверждается использованием совокупности методов и источников теоретического, информационного и нормативно-законодательного характера

Научная новизна результатов исследования заключается в совершенствовании методического аппарата организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС

Теоретическая значимость работы заключается в развитии теоретических и методических основ организации таможенного контроля за перемещением товаров, содержащих ОИС, в целях пресечения перемещения через таможенную границу РФ контрафактных товаров

Практическая значимость. Реализация полученных результатов исследования позволяет существенно снизить риски перемещения через таможенную границу РФ товаров без соблюдения прав правообладателей

Результаты исследования могут быть использованы таможенными органами России при разработке и утверждении профилей рисков, что позволит повысить уровень защиты прав интеллектуальной собственности до выпуска товаров в свободное обращение на таможенную территорию РФ

Отдельные положения исследования могут быть использованы в учебном процессе при подготовке специалистов таможенного дела Апробация и реализация результатов исследования. Отдельные результаты исследования использованы при разработке методического обеспечения механизма защиты интеллектуальной собственности таможенными органами ЮТУ В частности, на основе алгоритма таможенного контроля за перемещением через таможенную

границу РФ товаров, содержащих ОИС, был разработан Порядок взаимодействия структурных подразделений таможни по направлению защиты интеллектуальной собственности, утвержденный приказом ЮТУ от 17 08 2006 №552

Основные положения диссертационного исследования докладывались на международных, всероссийских, региональных семинарах, межвузовских конференциях в Украине (октябрь 2005г, апрель 2007г.), в городах Иркутске (июнь 200бг), Магнитогорске (июнь, 2007г), Нижнем Новгороде (июнь, 2005г), Адлере (октябрь, 2005г), Воронеже (ноябрь, 2005г), Кисловодске (октябрь, 2007г ), Барнауле (ноябрь, 2007г ), Москве (ноябрь, 2007г )

Материалы диссертации были использованы в образовательном процессе при чтении курса «Нетарифное регулирование ВЭД» в Ростовском филиале Российской таможенной академии

Публикации. По теме диссертации опубликовано 9 работ общим объемом 4,2 п л, в том числе в издании, входящем в перечень рецензируемых ВАКом 0,4 п л

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, выводов и предложений, списка использованной литературы из 150 наименований

Струюура диссертации:

Введение

Глава 1 Анализ теоретико-правовых основ перемещения через таможенную границу РФ товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности

1.1 Интеллектуальная собственность основные понятия и генезис института интеллектуальной собственности

1 2 Анализ организационно-методических основ и практики перемещения через таможенную границу РФ товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности

1 3 Научно-методическое обеспечение организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности (на примере ЮТУ)

Глава 2 Исследование методических основ организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности

21. Исследование методических подходов к снижению рисков ввоза/вывоза товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности без соблюдения прав правообладателей

2.2 Обоснование концепции развития теоретических и методических основ организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности, на основе «интуитивного» принципа

2 3 Разработка методики таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности

Глава 3 Основные направления совершенствования организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности

3 1 Разработка предложений по уточнению основных понятий по теме исследования

3 2 Разработка комплекса предложений по совершенствованию методического аппарата организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности

3 3 Оценка эффективности применения результатов исследования Основные выводы и предложения Список использованной литературы Приложения

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

В соответствии с выбранной целью и задачей исследования были рассмотрены три основные группы проблем-

1) развитие теоретических основ института интеллектуальной собственности,

2) совершенствование методического обеспечения организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС

Первая группа проблем связана с необходимостью развития теоретических основ института интеллектуальной собственности Исследование понятийного аппарата по интеллектуальной собственности было начато с анализа трудов, в которых рассматривалась сущность и природа интеллектуальной собственности, в частности, с работ экономистов-инстшуционалистов Д Норта, Р Коуза, С Пейовича, Р Томаса, Р Познера и др В ходе сравнительного анализа понятий были получены следующие результаты

Место института интеллектуальной собственности в экономической теории определилось на стыке теорий собственности, научно-технического прогресса, институционализма и неоинституционализма. Интеллектуальная собственность по своей сущности обладает двойственным феноменом С одной стороны, она характеризует экономическую форму процесса присвоения-отчуждения условий и результатов производства, с другой — правовую форму данного процесса, то есть юридическую форму выражения производственных отношений

С целью определения основных элементов права интеллектуальной собственности был проведен анализ понятия права собственности, предложенного А Оноре, включающего в себя 11 элементов Однако, интеллектуальная собственность имеет свою специфику, поэтому отдельные элементы не характерны для права интеллектуальной собственности С позиции неоинституционализма анализ действующего законодательства показал, что право на бессрочность в части прав на интеллектуальную собственность распространяется только в отношении патентов и наименования мест происхождения товаров (только если произошла регистрация) В отношении

остальных ОИС имеются определенные сроки на их регистрацию и сроки продления действия такой регистрации Таким образом, определение права собственности, предложенное А Оноре, распространяется только на 10 элементов, а не на предложенные им 11

В настоящее время в законодательстве РФ закреплены несколько определений понятия контрафактного товара. Данное понятие раскрывается как нарушение прав на различные ОИС Однако такие ОИС, которые охраняются патентами и ноу-хау, в режиме коммерческой тайны, применительно к понятию контрафактного товара не используются В целях унификации гносеологии понятия контрафактного товара предлагается его дополнить В этой связи понятие «контрафактные товары» следует определять как

- товары, этикетки, упаковки этих товаров, на которых незаконно используется товарный знак или сходное с ним до степени смешения обозначение,

- промышленные образцы, патенты, ноу-хау, использование которых (в том числе, распространение и продажа) осуществляется незаконно;

- незаконное распространение объектов авторских и смежных прав

В соответствии с Таможенным кодексом РФ функцией таможенных органов является обеспечение в пределах своей компетенции защиты прав интеллектуальной собственности Однако ключевое определение «организация таможенного контроля за перемещением товаров, содержащих интеллектуальную собственности» в законодательстве РФ не закреплено Введение данного понятия обусловлено необходимостью определения четких границ действий таможенных органов при осуществлении таможенного контроля в отношении перемещаемых товаров, содержащих ОИС, оно также требуется для отражения специфики объекта таможенного контроля

В результате исследования существующих теоретических основ указанного вопроса предложено понятие организация таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС, которое раскрывается как совокупность средств и методов обеспечения соблюдения установленных норм и правил при перемещении товаров,

обладающих такими характеристиками

- ОИС - это потенциальный источник получения дохода,

- юридическое закрепление права собственности,

- наличие собственника ОИС,

- государственная защита прав правообладателей на интеллектуальную собственность,

- жизненный цикл товара, содержащего ОИС

В результате анализа существующих классификаций товаров, содержащих ОИС, было выявлено, что в настоящее время отсутствует такая классификация товаров, содержащих ОИС, в основу которой положен критерий - разрешение правообладателя Данный критерий является принципиально важным, так как наличие/отсутствие разрешения правообладателя подтверждает/опровергает кошрафактность товара. В целях упрощения применения понятия контрафактной продукции разработана классификация товаров, содержащих ОИС-

- поддельный товар, который может имитировать оригинал, то есть быть произведенным на нелегальном заводе-изготовителе,

- легальный товар, но ввозимый на территорию РФ с нарушением прав интеллектуальной собственности («серый» импорт).

Данная классификация позволяет конкретизировать понятие «контрафактная продукция»

Понятия «контрафактная продукция» и «фальсифицированная продукция» являются сходными по содержанию и часто позиционируются как одно и то же Сравнительный анализ указанных определений показал, что по признаку ложной информации данные определения пересекаются, однако отличительной чертой одного определения от другого является состав субъектов, чьи права нарушаются

В целях упорядочения понятийного аппарата были уточнены понятия, раскрывающие виды контрафактной продукции, обнаруживаемые при перемещении товаров через таможенную границу РФ

- «серый» импорт - товар, который легально произведен для определенного региона продукции компании, но ввезен через неофициальных импортеров,

- подделка - товар, который был нелегально произведен, под чужим зарегистрированным товарным знаком, с измененной технологической формулой,

- имитации - товары, до степени смешения похожие на оригинальную продукцию известного товарного знака

Применение указанных понятий таможенными органами повлияет на процедуру принятия мер в отношении товаров, обладающих признаками контрафактного, так как в зависимости от вида кошрафактной продукции предусмотрены соответствующие дополнительные мероприятия

По информации, предоставленной Международной организации производителей фонограмм (ШР1), Россия находится в списке десяти стран, в которых наиболее распространена реализация контрафактной продукции При этом заключение об уровне коетрафакгаосш конкретной страны базируется, в основном, на информации, предоставляемой правообладателями, потерпевшими убытки от кошрафактной продукции В то же время, деятельность уполномоченных органов по выявлению контрафактных товаров в данных расчетах не учитывается. В целях повышения объективности подсчета объемов кошрафактной продукции на таможенной территории РФ, предложен показатель «уровень контрафактной продукции», расчет которого заключается в отношении суммы количества выявленных всеми правоохранительными органами РФ контрафактных товаров и количества контрафактных товаров, признанных судами в установленном порядке, к общему объему реализуемых на рынке товаров

В настоящее время в ТРОИС зарегистрировано около 1000 ОИС Из них только 45% зарегистрированных ОИС принадлежат российским правообладателям По результатам применения метода анкетирования по проблемным вопросам включения ОИС в ТРОИС были обозначены основные направления совершенствования механизма таможенного кошроля, для защиты, прежде всего, национальной интеллектуальной собственности

- снижение суммы обеспечения при включении в ТРОИС В настоящее время в соответствии с ТТС РФ обязательным условием при включении ОИС в ТРОИС является сумма обеспечения, которая составляет 500 000 рублей Однако

на практике ни одного случая использования данной суммы не было В этой связи представляется важным пересмотреть закрепленную в ТК РФ сумму обеспечения Данные проведенного анкетирования подтвердили предположение о том, что такая высокая сумма обеспечения является барьером для российских правообладателей при включении своих ОИС в ТРОИС. Экономически целесообразной представляется такая сумма, которая обеспечит страхование рисков и подтвердит готовность правообладателя возместить ущерб, причиненный добросовестному участнику внешнеэкономической деятельности Сумма не должна быть фиксированной, так как ущерб на практике может быть больше суммы обеспечения,

- увеличение суммы штрафов за нарушения, связанные с незаконным использованием ОИС, закрепленные в КоАП РФ При этом пороговое значение величины нпрафа должно составлять не менее 50% от стоимости товара

Вторая группа проблем связана с совершенствованием методических основ организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС Проведенный анализ существующего механизма таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ, содержащих ОИС, (рис 1) показал, что в настоящее время не уделяется должного внимания оперативному контролю при перемещении таких товаров Алгоритм таможенного контроля при выявлении признаков контрафактности товаров, содержащих ОИС и включенных в ТРОИС на этапе их декларирования, представлен на рисунке в виде последовательных операций При этом ключевым подразделением, координатором должен выступать отдел торговых ограничений и экспортного контроля (ОТОиЭК) Представляется целесообразным обеспечить подключение ОТОиЭК с помощью специализированных программных средств к оперативному контуру зарегистрированных таможенных деклараций Это позволит функциональным подразделениям осуществлять своевременный эффективный контроль и проводить консультации таможенного поста с целью принятия решений по отдельным вицам дополнительной проверки, в части защиты прав интеллектуальной собственности Предложенный оперативный контроль (этап 1а) не является дублированием операций, выполняемых на

Рис.1. Алгоритм выявления признаков контрафактности при перемещении товаров, содержащих ОИС и включенных в ТРОИС, на этапе их декларирования

таможенном посту, а напротив, позволит повысить эффективность таможенного контроля и снизить риск перемещения через таможенную территорию РФ контрафактной продукции Положительным результатом проведения контроля, проводимого ОТОиЭК, является разработка и утверждение профиля риска.

В технологической схеме таможенного контроля предложены изменения в части необходимости представления при таможенном оформлении таможенным органам документа, подтверждающего права собственника ОИС и полномочия лица, выдавшего такой разрешительный документ (рис 1), вне зависимости от наличия ОИС в ТРОИС Введение данного разрешительного документа позволит таможенным органам единообразно подходить к вопросу контроля соблюдения прав интеллектуальной собственности, на этапе декларирования товаров

Как показал сравнительный анализ организации таможенного контроля Европейских стран, США и России, в нашей стране при контроле за перемещением через таможенную границу товаров, содержащих ОИС, недостаточно используется система управления рисками (далее - СУР), в том числе не разрабатываются методики таможенного контроля В то же время, применение системы управления рисками является одним из важнейших методов выявления перемещения через таможенную границу РФ контрафактных товаров Кроме того, в настоящее время в РФ отсутствуют методики выявления рисков нарушения прав собственников ОИС, включающих автоматическое или автоматизированное выявление потенциально-контрафактных товаров при проверке электронной копии таможенной декларации В связи с этим, риск нарушения прав интеллектуальной собственности при перемещении товаров через таможенную границу РФ, в настоящее время очень велик

Контроль по обеспечению защиты прав интеллектуальной собственности в таможенных органах возложен на должностных лиц подразделений ОТОиЭК Контроль начинается на этапе «1а - оперативный контроль» предложенной блок-схемы таможенного контроля (рис 1) и продолжается на этапе 6, 17 В их обязанности, согласно должностным инструкциям и регламентам, входит выполнение функций, в том числе, проведение проверок электронных баз

зарегистрированных или оформленных таможенных деклараций В настоящее время порядок проверки представлен на рис 2

При проверке базы данных зарегистрированных или оформленных таможенных деклараций анализ проводится без использования автоматизированных средств обработки данных, только экспертным методом, посредством визуального сопоставления Проведение анализа по такой схеме не является достаточно эффективным по следующим причинам

1) в ТРОИС зарегистрировано большое количество ОИС Проводить выборку и сравнивать данные только с письмами ФТС России на бумажном носителе достаточно трудоемкий и длительный процесс,

2) выявить товары, маркированные товарными знаками, сходными до степени смешения с обозначениями, включенными в ТРОИС, при такой проверке достаточно сложно Выбирать такие товары только путем визуального сопоставления практически невозможно, так как приходится полностью анализировать содержание граф «Описание товара» и «Наименование товарного знака» и сравнивать с зарегистрированным обозначением,

3) отсутствует база «нарушителей» прав интеллектуальной собственности, необходимая при контроле оформляемых товаров;

4) для выявления «серого» импорта необходимо вычитывать и анализировать графы «Наименование отправителя» и «Наименование получателя», сопоставляя с данными, указанными в письмах ФТС России

В целях увеличения количества выявлений товаров, обладающих признаками контрафактных, предложена авторская методика таможенного кошроля за перемещением товаров, содержащих ОИС, на основе автоматической обработки информации

Данная методика включает в себя общие рисковые ситуации, касающиеся возможного нарушения прав владельцев интеллектуальной собственности при декларировании товаров и заявлении недостоверных сведений о маркировке товаров Методика включает действия, представленные в табл 1

Промежуточные результаты, оформляемые в виде таблиц, образуют итоговую таблицу, которая является основой для проведения окончательного

Существующая технологическая схема

Предлагаемая

технологическая

схема

(3

С2_

Используемые

ИСТОЧНИКИ'

-ЦБДГТД,

письма ФТС России,

информация из установленных форм отчетности,

информация от

ППЯВПП^ПЯПЯТРПРЙ

)

(3

э

Используемые источники'

-ЦБДГТД,

-табчица нарушитепей, выявленных в зоне деятельности ЮТУ, -анализ информации в СМИ, в том числе в сети Интернет,

-электронные справочники

нормативно-справочной

информацгт,

-вспомогатечъные данные, файчы конфигурации, - иные базы данных

Иидикатопы

- сопоставление экспертным методом сведений, заявленных в ГТД сведениям, указанным в используемых источниках

3

Индикаторы- автоматическое выявление несоответствий сведений, заявленных в ГТД, сведениям, указанным в используемых источниках

Меры по минимизации

1 Направление письма в нижестоящий таможенный орган для проведения проверочных мероприятий (РТУ),

2 Проведение проверочных мероприятий таможня)

Меры по минимизации

1 Направление письма в нижестоящий таможенный орган для проведения проверочных мероприятий (РТУ),

2 Проведение проверочных мероприятий (таможня)

Ч Ргппппиткп ППР

Рис 2 Технологическая схема таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС *-курсивом выделены принципиальные отличия предыдущей технологической схемы от существующей

анализа с использованием экспертного метода оценки степени риска.

Выходными данными будет являться итоговая информация, полученная в результате обработки баз данных по предлагаемому алгоритму. Она будет представлена несколькими таблицами с полями, включающими в себя номер таможенной декларации, наименование товара, наименование получателя, код по ТН ВЭД России, наименование товарного знака

При отработке запросов выявляются потенциально контрафактные товары, проводятся дополнительные проверочные мероприятия, что позволяет повысить эффективность пресечения попыток перемещения через таможенную границу РФ контрафактных товаров

Таблица 1

Основные действия при осуществлении таможенного контроля, при анализе _оформляемых товаров_

М Действие Направленность действия

1 Сравнение данных из таблицы таможенного реестра и полученной таблицы с целью выявления совпадений кодов по ТН ВЭД России и товарных знаков, совпавших в обеих таблицах Выявление перемещения товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности, включенных в таможенный реестр лицами, не поименованными в письмах ФТС России

2 Сравнение данных из таблицы таможенного реестра и полученной таблицы с целью выявления совпадений кодов по ТН ВЭД России и товарных знаков, сходных до степени смешения с товарными знаками, включенными в ТРОИС* Выявление контрафактных товаров, маркированных товарными знаками, сходными до степени смешения с зарегистрированными обозначениями

3 Сравнение данных из таблицы нарушителей и полученной таблицы с целью выявления совпадений наименования получателя/отправителя и лиц, содержащихся в базе нарушителей Выявление перемещения товаров лицами, уже допускавшими нарушения в области незаконного использования ОИС

4 Выявление отсутствия маркировки на товарах, расфасованных и готовых к розничной реализации, а также на отдельно перемещаемых упаковках товаров, этикетках Установление факта содержания недостоверных сведений относительно заявления об отсутствии * на товаре маркировки

Примечание * - сходство до степени смешения определяется параметрически в системе через заданное значение (в процентах по количеству символов или в процентах по количеству буквенных сочетаний) схожести наименований товарных знаков с обозначениями го ТРОИС

По результатам таможенного контроля направляются указания в нижестоящий таможенный орган, в зоне деятельности которого был выявлен риск нарушения прав интеллектуальной собственности, с целью проведения дальнейших проверочных мероприятий

Применение предлагаемой методики началось с 2008 года Косвенный эффект от применения данной методики выражается через

- экономический эффект, который возможно рассчитать, исходя из суммы штрафных санкций, взысканных в соответствии с вынесенным решением суда В таком случае экономический эффект будет рассчитан по следующей формуле

сумма штрафа х количество партий товара При этом под количеством партий товара подразумевается одна товарная партия, в отношении которой вынесено решение суда с указанием штрафа,

- социальный эффект, который выражается в количестве выявленных единиц контрафактных товаров (ЕКП) Данный показатель уже содержится в основных показателях оценки эффективности деятельности таможенных органов и утверждается ежегод но (табл 2)

Таблица 2

Количество выявленных контрафактных товаров

Период I квартал, в ЕКП Сравнение с аналогичным периодом прошлого года, в %

2006 25 000 140

2007 40000 16 0

2008 600000 1500

Результативность предлагаемой методики таможенного контроля предлагается рассмотреть в сравнении с существующей на основе использования нескольких подходов

Результативность была оценена по методике, предлагаемой автором, суть которой заключается в определении ключевых параметров, каждому из которых присваивается вес, соответствующий степени и важности данного параметра Баллы определялись экспертным методом на основе данных проведенного в рамках исследования анкетирования Итоговое значение оценивается в обычном

цифровом значении, чем выше общий набранный бал, тем выше результативность Вес каждого параметра измеряется в диапазоне от 0 до 1 балла, где 0 - наименее значимый показатель, а 1 - наиболее значимый Общая результативность оценивается по сумме полученных балов по каждому выбранному критерию, разделенной на количество выбранных критериев' 1)способа обработки информации; 2) времени обработки информации, 3) используемых источников информации Оценка эффективности в соответствии с пред лагаемой методикой рассчитывается следующим образом (табл 3)

Таблица3

Оценка эффективности методики таможенного контроля за

Методика Способ обработки информации (вес) Время обработки информации (вес) Используемые источники (вес) Итоговое значение (срвес) Вывод

Существую щая 0,1 0,3 0,2 оа Низкоэф-фекгивна

Предлагаем ая 0,9 0,7 0,8 0,8 Высокоэффективна

Для подтверждения данных, полученных при использовании авторской методики оценки, результативность предлагаемой методики таможенного контроля была проверена на основе применения единой методики оценки эффективности применения форм таможенного контроля (далее - Методика), утвержденной ФТС России 22 082006 (доведенной до таможенных органов письмом ФТС России от 23.08 2006 №01-05/29385)

Объектами анализа являются определенные формы таможенного контроля и их совокупности Каждому из показателей оценки соответствует один из коэффициентов, среди которых суммируемые (понижающие) и множительные Значения по каждому критерию фиксированы Полученное количественное значение объединенного коэффициента эффективности применяемой формы таможенного контроля анализируется с учетом ранжирования, произведенного в сводной таблице оценки эффективности формы таможенного контроля Предложенная в Методике оценка градации степеней эффективности представлена тремя шкалами (низкая эффективность, средняя эффективность,

высокая эффективность), последняя из которых выше 20 баллов

Если для какого-либо объекта анализа некоторые показатели оценки не применимы, то в расчетах применяются унифицированные значения для суммируемых коэффициентов - значение 0, для множительных коэффициентов -значение 1.

Исходные данные

форма таможенного кошроля - проверка документов и сведений, таможенные процедуры - декларирование с применением таможенной декларации, прибытие товаров на таможенную территорию РФ направление перемещения - импорт,

период с 0101 Об - 01 04 06, с 0101 07 - 01 04 07, с 0101 08 - 0104 08, таможенные органы - таможенные органы ЮТУ

7-1 ¿2-1

я

- произведение значений,|-х множительных коэффициентов по 1-й

.и

форме таможенного контроля;

^82 п - сумма значений к2-х суммарных понижающих коэффициентов по 1-й *2-1

форме таможенного контроля, I - индекс применяемой формы таможенного контроля, 1=1 10, Л, - базовый весовой коэффициент формы таможенного контроля, п - количество множительных коэффициентов корректировки, п=5, у - индекс текущего рассматриваемого множительного коэффициента корректировки,

Р1 - значение текущего множительного коэффициента корректировки с

учетом индекса -1 применяемой формы таможенного контроля, т2 - количество понижающих суммируемых коэффициентов корректировки, ш2=2,

к2 - индекс текущего рассматриваемого понижающего суммируемого коэффициента корректировки,

521г - значение текущего понижающего суммируемого коэффициента

корректировки с учетом индекса -1 применяемой формы таможенного контроля

Расчет объединенного коэффициента эффективности представлен в табл 4, в результате чего сделан вывод степень эффективности 2006г, 2007г -низкая, 2008г. - высокая

Таблица 4

Расчет объединенного коэффициента эффективности

Отчетный год Базовый весовой коэф-т Р1 Р2 Рз Р4 Р5 821 Б22 Т

2006 1,5 1,1 и 0,4 0,8 1 0,5 3 -2,8

2007 1,5 1,5 2 0,4 0,8 1 1 1,5 -1,06

2008 1,5 10 5 0,6 1,5 1 0,2 0,2 67,1

Показатели применения предложенной методики на основе практики работы таможенных органов ЮТУ

Под результатом таможенного контроля защиты прав интеллектуальной собственности подразумевают отношение количества выявленных нарушений к количеству проведенных проверочных мероприятий, в процентах Ргод = К/П х 100%, где (2)

Ргод - показатель результата, выражающегося в количестве перемещений через таможенную границу РФ контрафактных товаров за год,

К - количество выявленных правонарушений в области охраны прав собственников ОИС,

П - количество проведенных функциональным отделом проверок электронных копий таможенных деклараций, На основе проведенных исследований

- в 2006 г вероятность выявления несоблюдения законодательства РФ в сфере интеллектуальной собственности составляет 5%,

- в 2007 г, за счет усиления контроля за данным направлением, увеличения загруженности должностных лиц и штатной численности,

количество выявленных рисков нарушения возросло до 6%,

- в 2008 г учитываются показатели работы ЮТУ за январь-апрель с выработкой прогноза на весь год и количество выявленных рисков нарушений составит 21,5%

Таким образом, количество выявленных рисков нарушения прав интеллектуальной собственности возрастает при повышении результативности работы, а значит, увеличения в несколько раз количества проведенных проверочных мероприятий.

По результатам исследования сформулированы выводы и предложения

1 На основе проведенного анализа теоретических основ разработаны определения, позволяющие упорядочить положения законодательства РФ и структурировать терминологию

2 В результате изучения зарубежного опыта методических подходов к снижению рисков перемещения через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС, в нарушение законодательства РФ обоснована необходимость развития теоретико-правовых и методических основ организации таможенного контроля, обозначены ключевые направления совершенствования таможенного контроля

3 Разработана методика таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС на основе автоматической обработки данных Дана оценка эффективности данной методики

4 Разработаны элементы методического обеспечения, что позволило сформировать основу совершенствования организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС

5 Применение вышеуказанных предложений по совершенствованию организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС, демонстрирует перспективные возможности таможенных органов по выявлению контрафактных товаров, повышению эффективности контроля в отношении товаров, содержащих ОИС, что в свою очередь, несомненно, приведет к снижению уровня контрафактной продукции, перемещаемой через таможенную границу РФ

Полученные результаты разработанного методического обеспечения совершенствования организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС, позволяют достичь повышения результативности деятельности таможенных органов при осуществлении функции обеспечения прав интеллектуальной собственности Публикации в изданиях, рекомендуемых ВАК:

1 Ворожейкина А Г. Развитие теории интеллектуальной собственности//Экономический вестник Ростовского государственного университета - 2008 - Том 6 - № 1 3 - 0,4 п л

Публикации в других изданиях:

2 Ворожейкина А Г. Борьба с контрафактом курс на эффективность // Таможня и бизнес Ревью -2006 -№02/05/2006 - С 22 -0,25пл

3 Ворожейкина А Г Об особенностях защиты интеллектуальной собственности в ЮТУ// Таможня и бизнес Ревью - 2005 - № 04/09/2005, С 28 -0,4пл

4 Ворожейкина А Г Эффективная борьба возможна только совместными усилиями// Таможня и бизнес Ревью - 2006 - № 06/12/2006, С 22 - 0,7 п л

5 Ворожейкина А Г Защита прав интеллектуальной собственности в таможенных органах // Сборник материалов научно-практической конференции ученых, аспирантов и студентов, РТА - 17 12 2004 - С 226 -0,15 пл

6 Ворожейкина А Г Борьба с контрафактом- проблемы и решения //Таможня - 2006 - №17 (160) - С 18 - 0, 4 п л

7 Ворожейкина А Г Зашита интеллектуальной собственности, война китайскому контрафакту // Академический вестник Ростовского филиала РТА -2006 - С 230 - 0,2 п л

8 Ворожейкина А Г.Особенности имплементации механизма защиты интеллектуальной собственности таможенными органами (на примере Южного таможенного управления) // Интеллектуальная собственность Авторское право и смежные права -2007 - № 8 - С 22 - 0,72 п л

9 Ворожейкина А Г Совершенствование системы защиты товарного знака на российском рынке //Академический вестник Ростовского филиала РТА -2007 -№5- С 229-0,24пл

10 Ворожейкина А Г Защита прав интеллектуальной собственности таможенными органами//ИС. Актуальные проблемы теории и практики - Сб. научн трудов Н Под ред ВН Лопатина -ЮРАЙТ -2008 - С 188-197 -0,8 п л

Сдано в набор 30 04 2008 г Подписано в печать 30 04 2008 г Формат 60x84/16 Гарнитура «Times New Roman» Физ печ л 1,75 Уч-изд л 1,65 Уел печ л 1,63 Тираж 64 экз Изд № 068 Заказ № 249

РИО РТА, 140009, г Люберцы Московской обл, Комсомольский пр, 4

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Ворожейкина, Анастасия Геннадьевна

ВВЕДЕНИЕ

1. АНАЛИЗ ТЕОРЕТИКО-ПРАВОВЫХ ОСНОВ ПЕРЕМЕЩЕНИЯ ЧЕРЕЗ ТАМОЖЕННУЮ ГРАНИЦУ РФ ТОВАРОВ, СОДЕРЖАЩИХ ОБЪЕКТЫ ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ

1.1. Интеллектуальная собственность: основные понятия и генезис

1.2. Анализ организационно-методических основ и практики перемещения через таможенную границу РФ товаров, содержащих объекты интеллектуальной

1.3. Научно-методическое обеспечение организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих объекты интеллектуальной соственности (на примере Южного таможенного

2. ИССЛЕДОВАНИЕ МЕТОДИЧЕСКИХ ОСНОВ ОРГАНИЗАЦИИ ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ ЗА ПЕРЕМЕЩЕНИЕМ ЧЕРЕЗ ТАМОЖЕННУЮ ГРАНИЦУ РФ ТОВАРОВ, СОДЕРЖАЩИХ ОБЪЕКТЫ ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ

2.1. Исследование методических подходов к снижению рисков ввоза/вывоза товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности без соблюдения прав правообладателей

2.2. Обоснование концепции развития теоретических и методических основ организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности, на-основе «интуитивного» принципа

2.3. Разработка методики таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности института интеллектуальной собственности собственности управления)

3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ОРГАНИЗАЦИИ ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ ЗА ПЕРЕМЕЩЕНИЕМ ЧЕРЕЗ ТАМОЖЕННУЮ ГРАНИЦУ РФ ТОВАРОВ, СОДЕРЖАЩИХ ОБЪЕКТЫ ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ

3.1. Разработка предложений по уточнению основных понятий по теме исследования

3.2. Разработка комплекса предложений по совершенствованию методического аппарата организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности

3.3. Оценка эффективности применения результатов исследования

Диссертация: введение по экономике, на тему "Совершенствование методических основ организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности"

Актуальность темы исследования обусловлена следующим:

1. Контрафактная продукция вытесняет продукцию легального производителя, что создает реальную угрозу экономической безопасности страны, жизни и здоровью граждан. По подсчетам экспертов, только от контрафактной алкогольной и спиртосодержащей продукции ежегодно гибнут до 40 тысяч наших сограждан. В связи с переходом России к рыночной экономике, контрафактная продукция лавинообразным потоком хлынула на потребительский рынок, вытесняя продукцию легального производителя, что создает реальную угрозу экономической безопасности страны. По данным экспертов, в России уровень контрафактной видеопродукции составляет 50 %, аудиопродукции - 64%, уровень контрафактного программного обеспечения и DVD - 80-90% [167]. С оборотом контрафактной продукции тесно связаны недобросовестная конкуренция, незаконное предпринимательство, неуплата налогов и другие негативные явления, что в целом ведет к разрастанию теневой экономики.

Поддельные товары отечественного и импортного производства составляют значительную часть «теневого» оборота потребительского рынка, который, по разным оценкам, достигает 30-40% от объема ВВП (из речи Президента ТПП РФ Е.М.Примакова), из-за чего в бюджеты не поступают десятки млрд рублей. На остающихся же в правовой сфере ученых и специалистов процветание теневой «науки и техники» действует деморализующее, подталкивая их к поиску зарубежных работодателей, либо вообще к отказу от интеллектуального труда, что приводит к «утечке мозгов» из страны.

Ослабление государственного регулирования в сфере охраны интеллектуальной собственности, рост фальсифицированной и поддельной продукции в России обусловили снижение уровня экономического развития страны, расширение масштабов недобросовестной конкуренции и необоснованный отход государства от надлежащей охраны прав на интеллектуальную собственность. В докладе Международного альянса интеллектуальной собственности США Россия классифицируется как «приоритетное иностранное государство», занимающее одно из лидирующих мест по обороту контрафактной продукции в мире.

Россия - государство с богатейшими интеллектуальными ресурсами. Наследие советской науки, современные технические разработки в различных областях - это капитал, который должен быть защищен и работать на благо экономики страны.

2. Достаточно новым, но принципиально важным аспектом является уже прослеженная в мире прямая взаимосвязь между нелегальными капиталами, зарабатываемыми мировыми фальсификаторами, и международным терроризмом.

3. Пиратство и контрафакция оказывают пагубное влияние на развивающиеся отрасли национальной промышленности и лишают будущего • национальную экономику.

Таможенный контроль за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности (далее - ОИС), является средством обеспечения защиты российского рынка от импортной контрафактной продукции. Однако в связи с тем, что механизм таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС, закреплен только в 2004 году, методическое обеспечение указанного контроля находится в настоящее время в развитии. Несмотря на проведение таможенного контроля на этапе таможенного оформления, возможно проникновение контрафактной продукции, на рынок страны помимо такого контроля, что подтверждают данные других стран, свидетельствующие о несовершенстве таможенного контроля.

Таким образом, исследование состояния действующего в настоящее время механизма борьбы с преступлениями в сфере интеллектуальной собственности в России, разработка концептуальных подходов к развитию 5 таможенного контроля по защите прав интеллектуальной собственности на основе усовершенствования методического аппарата и системы управления рисками представляется актуальным.

Объектом исследования является таможенный контроль за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС.

Цель исследования - снижение рисков перемещения через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС, с нарушением законодательства РФ.

Предметом исследования является организация таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС.

Степень разработанности проблемы. Проблемам, связанным с защитой интеллектуальной собственности, в настоящее время уделяется огромное внимание как зарубежными, так и российскими учеными. Например, вопросы организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих интеллектуальную собственность, рассмотрены в работах О.М. Ашуркова, И.А. Близнеца, Е.А. Боровской, H.H. Карповой, Н.З. Мазур, A.A. Паукова, Г.В. Подопригоры, Ю.А. Совцовой, Т.И. Фоминой, Е.Ю. Измайловой.

Концептуальные основы обеспечения экономической безопасности изложены в трудах А.Е. Городецкого, Т.Е. Кочергиной и др. Проблемам оценки эффективности таможенной деятельности посвящены работы ученых Российской таможенной академии С.В. Барамзина, А.Д. Ершова, В.П. Косенко, В.В. Макрусева, В.Е. Новикова и др.

Большой вклад в развитие теории прав интеллектуальной собственности внесли ученые - основоположники этого направления Г.Демсец, А. Смит, Р. Коуз, Р. Познер, А. Алчин и др.

Однако" рассмотрению "методического обеспечения организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС, в изменяющихся условиях мирового рынка, а также, в условиях принятия Рамочных стандартов безопасности и Концепции развития таможенных органов, требуется больше внимания.

Научная задача: разработка элементов методического обеспечения таможенного контроля за перемещением товаров, содержащих ОИС.

Решение общей научной задачи обеспечивается постановкой частных задач:

1) исследовать антологию развития института интеллектуальной собственности, качественную природу и специфику понятия «интеллектуальная собственность» с целью выявления основных его особенностей;

2) исследовать методические и теоретические основы, практику перемещения через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС и оценить состояние научно-методического обеспечения организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС, на примере деятельности таможенных органов Южного таможенного управления (далее ЮТУ);

3) исследовать методические подходы к снижению рисков перемещения товаров, содержащих ОИС, на основе анализа зарубежного опыта;

4) определить основные направления совершенствования организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС;

5) разработать комплекс мер по развитшо методического аппарата в целях совершенствования методических основ организации таможенного контроля при перемещении товаров, содержащих ОИС и дать им оценку.

Указанные объект, предмет, цель, общая и частные задачи определили границы диссертационного исследования, проведенного в рамках существующей системы организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС. Предложения по совершенствованию организации таможенного контроля сформулированы на ближайшую перспективу с учетом реализации Концепции развития таможенных органов.

Методы исследования. Методологической основой диссертационного исследования явились принципы диалектической логики, позволяющие рассматривать все явления в развитии и взаимосвязи. При обосновании методических положений и аргументации выводов использовались общенаучные методы (сравнительный, структурно-функциональный, анализа и синтеза, историко-логический) и частные методические средства экономических разработок (экономико-статистические группировки, прогнозные оценки, методы многомерной классификации). Кроме того, в исследовании используется метод экспертных оценок (анкетирование).

Теоретические и методологические основы исследования. В работе использовались монографии, научные статьи и публикации в периодических изданиях российских и зарубежных исследователей по проблемам имплементации защиты прав интеллектуальной собственности; статистические и методические материалы Федеральной таможенной службы (ФТС России), Всемирной торговой организации, Всемирной организации интеллектуальной собственности (ВОИС), Федеральной службы государственной статистики, опубликованные в научной и периодической печати, глобальной сети Интернет. Нормативно-правовой базой исследования явились международные договоры, конвенции, соглашения, а также европейские Директивы в области защиты прав интеллектуальной собственности, Конституция РФ, Законы Российской Федерации, Указы Президента РФ, нормативные акты Роспатента и ФТС России.

Анализ существующего состояния организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС, осуществлялся на примере деятельности таможенных органов ЮТУ.

Наиболее существенные научные и практические результаты исследования, полученные лично автором и выносимые на защиту.

1. Предложены элементы понятийного аппарата, включающие: - новое определение - «организация таможенного ~ контроля- за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС», включающее комплекс частных определений, которое отличается учетом совокупности таких характеристик, как: потенциальный источник получения дохода; юридическое закрепление права собственности; наличие собственника

ОИС; государственная зашита прав правообладателей на ОИС; жизненный цикл товара, содержащего ОИС.

- определение контрафактного товара, под которым понимается товар, содержащий ОИС, но отличающийся от легального товара тем, что введение данного товара в товарный оборот проходит без соблюдения прав собственника ОИС. Дополнен перечень групп контрафактной продукции, включающий в себя не только объекты авторского и смежных прав, средства индивидуализации, но и другие ОИС, охраняемые патентами, и ноу-хау в режиме коммерческой тайны.

2. Разработан комплекс предложений по совершенствованию методического аппарата организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС, включающий:

- методику таможенного контроля за перемещением товаров, содержащих ОИС, способствующую повышению эффективности выявления контрафактных товаров;

- методику определения суммы штрафов за незаконное использование ОИС, содержащую критерии минимального уровня штрафа, способствующую минимизации количества нарушений законодательства РФ в сфере интеллектуальной собственности;

- методику определения суммы обеспечения, необходимой для включения ОИС в таможенный реестр ОИС ФТС России (далее - ТРОИС), способствующую привлечению российских правообладателей к регистрации своих ОИС в ТРОИС;

- методические рекомендации по совершенствованию технологии таможенного контроля с учетом использования «разрешения правообладателя». - Обоснованность выводов и предложений по результатам исследования обеспечивается полнотой учета факторов, влияющих на эффективность организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС.

Достоверность исследования подтверждается использованием совокупности методов и источников теоретического, информационного и нормативно-законодательного характера.

Научная новизна результатов исследования заключается в совершенствовании методического аппарата организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС.

Теоретическая значимость работы заключается в развитии теоретических и методических основ организации таможенного контроля за перемещением товаров, содержащих ОИС, в целях пресечения перемещения через таможенную границу РФ контрафактных товаров.

Практическая значимость. Реализация полученных результатов исследования позволяет существенно снизить риски перемещения через таможенную границу РФ товаров без соблюдения прав правообладателей.

Результаты исследования могут быть использованы таможенными органами России при разработке и утверждении профилей рисков, что позволит повысить уровень защиты прав интеллектуальной собственности до выпуска товаров в свободное обращение на таможенную территорию РФ.

Отдельные положения исследования могут быть использованы в учебном процессе при подготовке специалистов таможенного дела.

Апробация и реализация результатов исследования.

Отдельные результаты исследования использованы при разработке методического обеспечения механизма зашиты интеллектуальной собственности таможенными органами ЮТУ. В частности, на основе алгоритма таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС, был разработан Порядок взаимодействия структурных, подразделений таможни по направлению защиты интеллектуальной собственности, утвержденный приказом ЮТУ от 17.08.2006 №552.

Основные положения диссертационного исследования докладывались на международных, всероссийских, региональных семинарах, межвузовских конференциях: в Украине (октябрь 2005г., апрель 2007г.), в городах Иркутске (июнь 2006г.), Магнитогорске (июнь, 2007г.), Нижнем Новгороде (июнь, 2005г.), Адлере (октябрь, 2005г.), Воронеже (ноябрь, 2005г.), Кисловодске (октябрь,

2007г.), Барнауле (ноябрь, 2007г.), Москве (ноябрь, 2007г.).

Материалы диссертации были использованы в образовательном процессе при чтении курса «Нетарифное регулирование ВЭД» в Ростовском филиале Российской таможенной академии.

Публикации. По теме диссертации опубликовано 10 работ общим объемом 4,2 п.л., в том числе в издании, входящем в перечень рецензируемых ВАКом 0,4 п.л.

Структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, выводов и предложений, списка использованной литературы из 150 наименований.

Диссертация: заключение по теме "Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда", Ворожейкина, Анастасия Геннадьевна

Вывод

Существую щая

ОД

0,3

0,2

0,2

Низкоэффективна

Предлагаем

0,9

0,7

0,8

0,8 ая

Высокоэффективна

Например, показателю «способ обработки информации» в предлагаемой методике был присвоен вес Р1 = 0,9, в силу его важности для результирующего анализа. Автоматический способ обработки информации сокращает время, затрачиваемое на проведение проверочных мероприятий, минимизирует субъективизм участвующего в процессе контроля таможенного инспектора, позволяет анализировать большой массив информации. Следует отметить, что автоматический способ важен и в силу того, что проведение таможенного контроля по предлагаемой методике возможно силами должностных лиц, не обладающими специальными и специфическими знаниями в области информационных технологий, "а также не склонными к аналитической работе.

Этому же показателю, но рассматриваемому в существующей методике присваивается вес Р 1=0,1, так как применялся исключительно экспертный метод, увеличивающий время проведения проверочных мероприятий.

Степень влияния человеческого фактора в процессе контроля очень высока, что увеличивает возможность пропуска риска нарушения в том числе, ввиду невнимательности. Кроме того, применение в методике только экспертного метода сокращает объем анализируемого массива информации.

Показателю «время обработки информации» в предлагаемой методике таможенного контроля, был присвоен вес Р2=0,7 так как представляется достаточно важным для получения результатов. В связи с тем, что в предлагаемой методике применяется автоматический способ обработки данных, сокращается время, затрачиваемое на проверку, а также сокращается количество должностных лиц, необходимых для проведения данных проверочных мероприятий.

Этому же показателю, но рассматриваемому в существующей методике, присваивается вес Р2=0,3 бала, так как применение экспертного метода затягивает временной процесс проведения проверочных мероприятий в силу отсутствия регламентирующего порядка проведения данного контроля. Кроме того, при проведении одного проверочного мероприятия электронной базы таможенных деклараций могут участвовать несколько должностных лиц, так как проведение данного анализа может быть растянуто на неопределенный промежуток времени.

Показателю «используемые источники информации» в предлагаемой методике присваивается вес Рз=0,8 балла, так как в анализе электронной базы таможенных деклараций используются как самостоятельно разработанные базы данных (база данных нарушителей, вспомогательные данные, файлы конфигурации), так и внешние источники (анализ информации в СМИ, в том числе в сети Интернет, информация от правообладателей), представленные в виде баз данных. .

Этому же показателю, но рассматриваемому в существующей методике присваивается вес Рз=0,2 балла, так как основными источниками информации являются письма ФТС России и информация, поступающая от правообладателей. Указанные источники представляют собой бумажный носитель информации, в связи с чем использование данных источников при работе с электронной базой данных таможенных деклараций, становится проблематичным.

Для подтверждения данных, полученных при использовании авторской методики оценки, результативность предлагаемой методики таможенного контроля была проверена на- основе применения единой методики оценки эффективности применения форм таможенного контроля (далее - единая методика), утвержденной ФТС России 22.08.2006 (доведенной до таможенных органов письмом ФТС России от 23.08.2006 №01-05/29385).

Единая методика направлена на реализацию следующих целей:

- оптимизация количества применяемых форм таможенного контроля;

- обеспечение эффективной работы таможенных органов при оптимальном распределении ресурсов;

- определению критериев эффективности деятельности таможенных органов на всех уровнях системы администрирования и отдельных должностных лиц.

Объектами анализа являются определенные формы таможенного контроля и их совокупности. Каждому из показателей оценки соответствует один из коэффициентов, среди которых суммируемые (понижающие) и множительные.

Совокупностью объектов анализа может являться: применение определенной формы таможенного контроля, форм контроля в определенном таможенном органе (сравнительный анализ, анализ деятельности РТУ).

Для оценки эффективности объектов анализа используются следующие показатели эффективности применения формы таможенного контроля:

- экономический эффект от применения формы таможенного контроля за отчетный период;

- количество выявленных нарушений таможенных правил, которые повлекли заведение дел об АП за отчетный период;

- количество выявленных нарушений таможенных правил, которые повлекли заведение дел об АП в результате дополнительных проверочных мероприятий, но не были выявлены при применении форм таможенного контроля за отчетный период;

- динамика изменения количества случаев проведения дополнительных проверок;

- наличие уголовного дела, предпосылкой для возбуждения которого послужило применение формы таможенного контроля за отчетный период;

- среднее количество должностных лиц таможенных органов, прямо или косвенно участвующих в реализации формы таможенного контроля;

- промежуток времени, необходимый для применения формы таможенного контроля.

Значения по каждому критерию фиксированы. Полученное количественное значение объединенного коэффициента эффективности применяемой формы таможенного контроля анализируется методом экспертной оценки с учетом ранжирования, произведенного в сводной таблице оценки эффективности формы таможенного контроля. Предложенная в Методике оценка градации степеней эффективности представлена тремя шкалами (низкая эффективность, средняя эффективность, высокая эффективность), последняя из которых выше 20 баллов.

Если для какого-либо объекта анализа некоторые показатели оценки не применимы, то в расчетах применяются унифицированные значения: для суммируемых коэффициентов - значение 0, для множительных коэффициентов - значение 1.

Исходные данные: форма таможенного контроля - проверка документов и сведений; таможенные процедуры - декларирование с применением таможенной декларации,-прибытие товаров на таможенную территорию РФ. направление перемещения - импорт; период: с 01.01.06-01.04.06, с 01.01.07-01.04.07, с 01.01.08-01.04.08; таможенные органы - таможенные органы ЮТУ. п т 2 г = (2)

1 к 2-1 п

- произведение значений ^х множительных коэффициентов по ьй

7-1 форме таможенного контроля; т2

- сумма значений к2-х суммарных понижающих коэффициентов по ьй к2-\ форме таможенного контроля; / - индекс применяемой формы таможенного контроля, 1=1. 10; Я, - базовый весовой коэффициент формы таможенного контроля; п - количество множительных коэффициентов корректировки, п=5; 7 - индекс текущего рассматриваемого множительного коэффициента корректировки;

Р} - значение текущего множительного коэффициента корректировки с учетом индекса — [ применяемой формы таможенного контроля; т2 - количество понижающих суммируемых коэффициентов корректировки, ш2=2; к2 - индекс текущего рассматриваемого понижающего суммируемого коэффициента корректировки; Б2кг - значение текущего понижающего суммируемого коэффициента корректировки с учетом индекса -1 применяемой формы таможенного контроля.

1. Базовый весовой коэффициент формы таможенного контроля Я - 1,5.

2. Отношение экономического эффекта от применения формы таможенного контроля к общей сумме начисленных штрафов.

Сумма штрафных санкций, поступивших в федеральный бюджет в результате нарушений, выявленных в ходе проверок документов и сведений, составляет 17 ООО рублей.

Общая сумма начисленных штрафов составляет 10 млн рублей. Отношение экономического эффекта от применения формы таможенного контроля к общей сумме начисленных штрафов составляет 0,08%.

Множительный коэффициент корректировки Р1 =1,1.

3. Количество выявленных таможенных правонарушений (повлекших заведение дела об АП) на 100 случаев применения формы таможенного контроля.

По указанным исходным данным количество дел об АП, возбужденных по результатам проверок документов и сведений, на 100 случаев применения формы таможенного контроля, составило 1,9.

Множительный коэффициент корректировки Р2 = 1,2.

4. Количество выявленных таможенных правонарушений, повлекших заведение дела об АП в результате дополнительных проверочных мероприятий, но не выявленные при применении форм таможенного контроля (на 1 ООО случаев применении формы таможенного контроля).

По указанным исходным данным количество рассматриваемых нарушений составляет 7.

Понижающий множительный коэффициент корректировки РЗ = 0,4.

5. Динамика изменения количества случаев применения дополнительных проверок.

По указанным исходным данным всего было проведено 8 дополнительных проверок.

За аналогичный период прошлого года проведено 6 проверок.

Динамика изменения - отношение равно 1.3.

Множительный коэффициент корректировки Р4 = 0,8.

6. Количество заведенных уголовных дел на 1000 случаев применения формы таможенного контроля.

В связи с тем, что таможенные органы не уполномочены возбуждать уголовные дела по профильным статьям, касаемым нарушения прав на интеллектуальную собственность, данный показатель не учитывался в расчете.

Множительный коэффициент корректировки Р5=1.

7. Среднее количество должностных лиц таможенных органов, прямо или косвенно участвующих в реализации формы таможенного контроля.

Среднее количество должностных лиц таможенных органов, прямо или косвенно участвующих в реализации формы таможенного контроля равно 3.

Понижающий суммируемый коэффициент корректировки 821= 0,5.

8. Промежуток времени, необходимый для реализации формы таможенного контроля.

Данный показатель равен свыше 2 суток.

Понижающий суммируемый коэффициент корректировки 822=3.

Расчет объединенного коэффициента эффективности представлен в табл.13, в результате чего сделан вывод: степень эффективности 2006г., 2007г. - низкая, 2008г. - высокая.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В связи с коммерциализацией прав интеллектуальной собственности, вопрос защиты этих прав выдвинулся на первое место.

Проблема, связанная с производством и распространением контрафактной продукции носит транснациональный характер, в связи с чем практически все страны мира применяют заметные меры, направленные на борьбу с контрафактной продукцией.

Государство, осуществляя правоохранительную деятельность, законодательно упорядочивает процесс предпринимательской деятельности, осуществляет контроль за законностью, тем самым, не допуская негативного воздействия на сферу потребительского рынка и экономику в целом. Однако расширение экономических отношений, развитие и функционирование различных сегментов рынка одновременно увеличило диапазон экономических правонарушений, совершаемых в стране, выдвигая на передний план проблему борьбы с правонарушениями в сфере оборота интеллектуальной собственности, в том числе и при перемещении товаров через таможенную границу Российской Федерации, и последующем их введении в гражданский оборот на территории России.

В связи с тем, что в России лишь с начала девяностых годов появилось законодательное закрепление защиты прав интеллектуальной собственности, в том числе, затрагивающее вопросы ввоза контрафактной продукции на территории РФ, а в таможенном законодательстве окончательно регламентировано было с 01.01.2004 года, вопросы защиты интеллектуальной собственности при перемещении товаров через таможенную границу, ее содержащей, являются до сих пор не вполне изученными. Кроме того, существует и в действующем законодательстве отдельные проблемные вопросы, которые были выявлены в практической деятельности таможенных органов.

Таможенные органы являются ключевым звеном в пресечении перемещения контрафактной продукции через таможенную границу РФ.

Комплексное исследование существующей организации таможенного контроля за перемещением товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности позволяет сделать следующие выводы:

1. Отсутствие упорядоченного понятийного аппарата свидетельствует о недостаточной проработке теоретического аспекта защиты интеллектуальной собственности, что негативно сказывается на правоприменения в организации таможенного контроля за перемещением таких товаров.

2. На основе проведенного анализа теоретических основ разработаны определения, позволяющие упорядочить положения законодательства РФ и структурировать терминологию.

3. В результате изучения зарубежного опыта методических подходов к снижению рисков перемещения через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС, в нарушение законодательства РФ обоснована необходимость развития теоретико-правовых и методических основ организации таможенного контроля, обозначены ключевые направления совершенствования таможенного контроля.

4. Разработана методика таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС на основе автоматической обработки данных. Дана оценка эффективности данной методики.

5. Разработаны элементы методического обеспечения, что позволило сформировать основу совершенствования организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС.

6. Применение вышеуказанных предложений по совершенствованию организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС, демонстрирует перспективные возможности таможенных органов по выявлению контрафактных товаров, повышению эффективности контроля в отношении товаров, содержащих ОИС, что должно способствовать снижению уровня контрафактной продукции, перемещаемой через таможенную границу Российской Федерации.

Полученные результаты разработанного методического обеспечения совершенствования организации таможенного контроля за перемещением через таможенную границу РФ товаров, содержащих ОИС, позволяют достичь

128 повышения результативности деятельности таможенных органов при осуществлении функции обеспечения прав интеллектуальной собственности.

7. Качественная организация таможенного контроля за перемещением товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности через таможенную границу РФ невозможно без приведения российского законодательства в соответствие международным стандартам и, что не мало важно, без эффективного конструктивного взаимодействия правоохранительных органов между собой.

В свете реализации программы по вступлению России во Всемирную торговую организацию (ВТО) российское таможенное законодательство приводится в соответствие с правилами ВТО. Основными отличиями действующих законодательств европейских стран, США и Китая от российского заключается в следующем:

- статус правоохранительных органов в нашей стране намного ниже сравниваемых;

- наказания за незаконное использование объектов интеллектуальной собственности, в рассматриваемых странах, намного жестче, чем в России, что обуславливает необходимость увеличения административных штрафов в национальном законодательстве;

- применение принципа ех-о£йсю.

8. Проанализировав опыт работы таможенных органов по направлению защиты прав интеллектуальной собственности при перемещении товаров, содержащих ОИС, на примере Южного таможенного управления были выявлены следующие проблемы:

- недостаточная квалификация кадров; - слабая активность правообладателей в "защите своих прав;

- слабое использование основного инструмента - системы управления рисками;

- несовершенство законодательства РФ;

-отсутствие координации взаимодействия с другими правоохранительными и контролирующими органами (Прокуратура, МВД, Роспотребнадзор, ТПП, и др.);

- отсутствие заинтересованности со стороны государства, в части поступления в государственный бюджет взысканных штрафов, так как в силу своих незначительных размеров они не являются значительной составляющей государственного бюджета.

В связи с чем были предложены следующие рекомендации, которые направлены на развитие организации таможенного контроля за перемещением товаров, содержащих ОИС;

6. С позиции неоинституционализма, анализ действующего законодательства показал, что право на бессрочность, в части прав интеллектуальной собственности распространяется только в отношении патентов и наименования мест происхождения товаров (только если произошла регистрация).

7. В связи с тем, что США и страны ЕС в последние годы постоянно обвиняют Россию в слабом контроле и пресечении перемещения контрафактной продукции, при этом, присваивая России одно из первых мест среди стран всего мира по данным фактам, необходимо разработать и принять общепризнанную методику определения уровня контрафактности на основе объективных показателей, как на национальном, так и на международном уровнях. Такая методика позволит объективно считать уровень контрафакта и смело, оперируя не приблизительными данными, исходя из ущерба отдельных фирм, терпящих его от потребления гражданами контрафактной, а не их легальной продукции, а рассчитанными математически данными.

8. Тремя основными направлениями, которые необходимо подвергнуть изменениям: переориентирование на защиту национальной интеллектуальной собственности (как показал положительный опыт США), снижение суммы обеспечения при включении в ТРОИС (по данным анкетирования), увеличение штрафных санкций за нарушения, связанные с незаконным использованием объектов интеллектуальной собственности, заложенные в КоАП РФ.

9. В целях выявления товаров, обладающих признаками контрафактных, маркированные товарными знаками, сходными до степени смешения с охраняемыми таможенными органами (включенными в ТРОИС), а также не маркированными товарными знаками, расфасованными и готовыми к розничной реализации, предложена разработанная автором методика выявления риска нарушения прав владельцев интеллектуальной собственности.

Данная методика включает в себя все общие рисковые ситуации, касающиеся возможного нарушения прав владельцев интеллектуальной собственности при декларировании товаров и возможном заявлении недостоверных сведений о маркировке товаров.

Таким образом, рассмотренные направления совершенствования механизма защиты прав владельцев интеллектуальной собственности позволят повысить уровень такой защиты и перейти на качественно-новый уровень - поставить приоритетным защиту отечественного производителя, объединить усилия государства, потребителя и правообладателя, автоматизировать контроль за перемещением потенциально контрафактных товаров, а также использовать методику выявления рисков с целью выявления контрафактных товаров в целях минимизации рисков, связанных с перемещением контрафактных товаров.

От решения проблемы создания эффективной системы охраны интеллектуальной собственности зависит прочность фундамента для инновационной модели развития России, ее модернизации, повышения конкурентоспособности в мировой социально-экономической системе.