Страхование инновационных рисков тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Страхование инновационных рисков"

На правах рукописи

МЯГКОВА ЮЛИЯ ЮРЬЕВНА

СТРАХОВАНИЕ ИННОВАЦИОННЫХ РИСКОВ

Специальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

2 ИЮН 2011

Москва - 2011

4848414

Диссертационная работа выполнена на кафедре «Страхование» ГОУ ВПО «Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова»

Научный руководитель - доктор экономических наук, профессор

ИВАШКИН Евгений Иванович

Официальные оппоненты - доктор экономических наук, профессор

КАЧАЛОВА Елена Шайдатовна

кандидат экономических наук, доцент БЕСФАМИЛЬНАЯ Лариса Витальевна

Ведущая организация - ФГОУ ВПО «Московский

государственный университет им. М.В. Ломоносова»

Защита состоится 23 июня 2011 г. в 13 час. на заседании диссертационного совета Д 212.196.02 при ГОУ ВПО «Российский экономический университет им. Г. В. Плеханова» по адресу: 117997, г. Москва, Стремянный пер., 36.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ГОУ ВПО «Российский экономический университет им. Г. В. Плеханова».

Автореферат разослан 23 мая 2011 года.

Ученый секретарь диссертационного совета д.э.н., профессор

Л.Я. Маршавина

L ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы диссертационного исследования обусловлена возрастающей инновационной активностью и инновационной направленностью российской экономики. Следствием этого является необходимость разработки научно-методических, нормативно-правовых, организационных основ страховой защиты интересов экономических субъектов, участвующих в создании, освоении и распространении объектов инновационной деятельности. Экономический рост развитых стран в значительной степени базируется на инновационном развитии. В настоящее время в мире выделяют более 20 стран с наивысшими показателями инновационной активности (США, Япония, Республика Корея, Финляндия и др.). Доля нашей страны не достигает и 1% мирового рынка инноваций, в то время как, например, доля США составляет 36%, Японии - 30%. Россия утратила позиции мирового лидера в развитии высоких технологий, хотя доля российских ученых составляет 12% от их общемирового числа. Развитие национальной российской экономики преимущественно имеет сырьевое основание, что грозит превращением России в мировой сырьевой придаток. Поэтому инновационное развитие российской экономики определено как генеральное направление в ряде официальных документов - «Основы политики Российской Федерации в области развития науки и технологий на период до 2010 года и дальнейшую перспективу», «Стратегия развития науки и инноваций в Российской Федерации на период до 2015 года» и «Концепция социально-экономического развития России до 2020 года».

Инновационная деятельность является высокорисковой. Как правило, из 10 разработок 5 являются убыточными. Из оставшихся 5 разработок только 3 позволят "выйти в ноль". Оставшиеся 2 инновации дают такую прибыль, что она распределяется на все 10 разработок объемом не менее 40%.' Инновационные риски характеризуются многосложностью и проявляются в сферах защиты имущественных интересов интеллектуальной собственности, социального обеспечения и гражданской ответственности.

1 http://vvww.bishelp.ru/svoe_delo/otrasl/innivacii/innov_Russia_risk.php

3

Эффективным методом управления рисками в рыночной экономике является страхование. На это указывает проект ФЗ «Об инновационной деятельности и о государственной инновационной полигике». Между тем, в реалиях российской экономики страхование инновационных рисков носит эпизодический характер. Ведущие страховые организации заключают малое количество договоров, которые не покрывают отдельные инновационные риски.

В настоящее время потребность в данном страховании подтверждается недостаточным методическим обеспечением страховых организаций программами страхования инновационных рисков, отвечающими запросам потенциальных страхователей. Не созданы методики объективной оценки страховой стоимости объектов инновационной деятельности.

Таким образом, актуальность темы диссертационного исследования обусловлена необходимостью:

- развития теории и методологии страхования инновационных рисков;

- анализа российского и зарубежного рынка страхования инновационных рисков;

- создания модели оценки страховой стоимости объектов инновационной деятельности;

- разработки организационных основ системы государственного регулирования страхования инновационных рисков в России.

Степень разработанности проблемы. Отдельные аспекты, касающиеся теоретических основ страхования инновационных рисков, исследованы в работах Цыганова А.А., Хоминич И.П., Грызенковой Ю.В., Финогеновой Ю.Ю., Баклановой Л.Д., Филина С.А., Betterley Richard S., Wranglin R.C. и др.

• Ряд проблем, связанных с развитием системы страхования инвестиций в инновационную деятельность, рассмотрен в трудах Будникова М.Ю., Волжанина Д.А.; возможные направления совершенствования страхования инновационного продукта выявлены Клёцкиным Н.А.

Классификации инновационных рисков и методы управления инновационными рисками частично освещены в трудах Агафоновой И.П., Бублика Н.Д, Гранатурова В.М., Грачевой М.В., Васильченко Д.А., Качалова

М.Г., Козлова А.П., Лапусты М.Г., Медынского М.Г., Пилипенко В.Ф., Симаранова С.Ю., Шаршуковой Л.Г. и др.-

Значительный вклад в развитее научных методов оценки стоимости объектов инновационной деятельности внесли исследования Бойко А., Журина К.В., Козырева А.Н., Макарова В.Л., Роберта Ф. Рейли, Роберта П. Швайса, G. Luck, Gordon V. Smith, Russell L. Parr и др.

Несмотря на широкий спектр и глубину рассматриваемых проблем, указанные научные работы не содержат единого методологического подхода к развитию страхования инновационных рисков, что предопределило выбор темы диссертационного исследования.

Целью диссертационного исследования является разработка теоретических положений, методических и практических рекомендаций по страхованию инновационных рисков.

В соответствии с поставленной целью были определены следующие задачи:

- уточнить содержание понятия «инновационный риск»;

- предложить классификацию инновационных рисков;

- разработать матрицы управления инновационными рисками;

- разработать методику определения эффективности страхования как одного из инструментов риск-менеджмента в инновационной деятельности;

- исследовать российские программы страхования инновационных рисков;

- выявить особенности страхования инновационных рисков за рубежом;

- предложить формы государственного регулирования страхования инновационных рисков;

- разработать модель оценки страховой стоимости объектов инновационной деятельности (ОИД) с учетом стадий их создания, освоения и распространения.

Объектом исследования являются экономические отношения между участниками страхования инновационных рисков.

Предметом исследования являются инновационные риски, принимаемые на страхование в России и за рубежом.

Область исследования. Диссертационное исследование соответствует следующим пунктам паспорта специальности ВАК 08.00.10 - «Финансы, денежное обращение и кредит»: 7.1. Современные тенденции организации и функционирования системы страхования и рынка страховых услуг; 7.4. Формирование теоретических и методологических основ новых видов страховых продуктов и систем социальной поддержки и защиты населения страны.

Теоретико-методологическая база исследования. Теоретическую основу исследования составили основные положения экономической теории, труды отечественных и зарубежных ученых в области теории инноваций, инновационного менеджмента, риск-менеджмента и страхования, а также оценки объектов инновационной деятельности.

В диссертационном исследовании использовались работы в облаете теории инноваций и инновационного менеджмента таких ученых, как Азгальдов Г.Г., Костин А. В., Базилевич А.И., Балабанов И.Т., Валдайцев С.В., Гранатуров В.М., Демкин И.В., Кузык Б.Н., Медынский М.Г., Посталюк М.П., Фатхутдинов Р.А., Шумпетер Й. и др.

Научно-концептуальной основой диссертационного исследования послужили фундаментальные труды отечественных и зарубежных ученых в области экономической теории, теории риск-менеджмента, страхования. Среди них работы Ахвледиани Ю.Т., Балабанова И.Т., Балдина К.В., Бесфамильной JI.B., Гомелли В.Б., Друкера П., Ивашкина Е.И., Котлобовского И.Б., Логвиновой И.Л., Найта Ф., Рябикина В.И., Санто Б., Турбиной К.Е. и др.

Методологическую базу исследования составили классические методы познания: диалектический, логический и системный анализ и синтез, сравнение, обобщение, индукция, дедукция, моделирование.

Информационную базу исследования составили нормативно-правовые акты Российской Федерации, материалы научных конференций и 1фуглых столов, публикации зарубежных страховых организаций, информационно-аналитические материалы по рассматриваемым проблемам.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке теоретико-методологических положений и методических рекомендаций по страхованию инновационных рисков в России.

На защиту выносятся следующие положения, содержащие элементы научной новизны:

- развита теория инноваций через: а) уточнение понятия инновационного риска как вероятности наступления неблагоприятных последствий, возникающих в процессе создания, освоения и распространения объектов инновационной деятельности; б) составленную классификацию инновационных рисков по предложенным критериям (стадия инновационного процесса, объект инновационной деятельности, страхуемость);

- разработана методика определения эффективности страхования как одного из инструментов риск-менеджмента в инновационной деятельности на основе построения матриц управления инновационными рисками;

- в результате сравнительного анализа отечественного и зарубежных рынков страхования инновационных рисков выявлены следующие особенности российской страховой практики: отсутствие правовой базы, завышение страховых тарифов, невыплата страхового возмещения, отсутствие условия о восстановлении лимитов ответственности, невозможность приобретения страхового полиса на собственных условиях страхователя;

- предложены формы государственного регулирования страхования инновационных рисков, в том числе софинансирование страховой премии, формирование компенсационного фонда профессионального объединения страховщиков и применение технологий взаимного страхования;

- разработана модель оценки страховой стоимости объекта инновационной деятельности, в которой через предложенные коэффициенты учитываются стадии создания, освоения и распространения объектов инновационной деятельности и эффект старения.

Практическая значимость исследования. Сформулированные в диссертационном исследовании положения по совершенствованию форм

государственного регулирования могут быть использованы профильными комитетами Государственной думы Российской Федерации в законотворческой деятельности по развитою страхования инновационных рисков. Полученные научные результаты могут быть использованы руководителями подразделений по разработке правил страхования инновационных рисков в страховых организациях, Мифином России, Федеральной службой страхового надзора, Всероссийским союзом страховщиков в рамках составления методических и практических рекомендаций по формированию государственной программы страхования инновационных рисков. Кроме того, результаты исследования могут быть использованы в учебном процессе российских вузов при подготовке специалистов в области финансов и страхования, повышении квалификации работников страховых организаций.

Апробация результатов диссертационного исследования. Основные теоретические и методологические положения диссертации внедрены в практику раббты ЗАО «Страховая группа «УралСиб», ОАО «Страховое общество «ЖАСО», ООО «Страховая компания «Инногарант» и были использованы при формировании учебной программы «Страхование инновационных рисков» для Факультета магистерских программ РЭУ им. Г.В. Плеханова.

Результаты исследования отражены в докладах на научных и научно-практических конференциях в Российском экономическом университете им. Г.В. Плеханова (2007, 2008, 2009, 2010 гг.): «Международные Плехановские чтения на русском и иностранных языках», «Шаг в науку-2009», «Шаг в науку-2010». Материалы диссертационного исследования используются в преподавании дисциплин «Страхование», «Имущественное страхование», «Страхование в международном предпринимательстве» со студентами Финансового факультета, Международных экономических отношений и Магистратуры ГОУ ВПО «РЭУ им. Г.В. Плеханова».

Публикации. Теоретические и методологические положения диссертационного исследования отражены в 10 опубликованных научных работах общим объемом 2,4 пл., в том числе в изданиях, рекомендованных ВАК, - 2 статьи.

Объем и структура диссертационного исследования. Логика исследования определила структуру работы, которая состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

П. ОСНОВНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ И ПОЛОЖЕНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ НА

ЗАЩИТУ

1. Развита теория инноваций через: а) уточнение понятия инновационного риска как вероятности наступления неблагоприятных последствий, возникающих в процессе создания, освоения и распространения объектов инновационной деятельности; б) составленную классификацию инновационных рисков по предложенным критериям (стадия инновационного процесса, объект инновационной деятельности, страхуемость).

Выявлено, что в экономической литературе нет единого подхода к пониманию сущности инновационного риска. В результате критического анализа имеющихся определений инновационного риска выделены следующие недостатки: 1) инновационный риск отождествляется, как правило, только с возможными потерями при инвестировании средств в объекты инновационной деятельности; 2) охватываются не все виды объектов инновационной деятельности; 3) инновационный риск соотносится с конечным экономическим субъектом, между тем, он характерен для всех стадий инновационного процесса от создания объекта инновационной деятельности до его практического применения.

С учетом выявленных недостатков в диссертации инновационный риск определен как вероятность наступления неблагоприятных последствий, возникающих в процессе создания, освоения и распространения объектов инновационной деятельности.

Разработана классификация инновационных рисков по предложенным критериям: стадия инновационного процесса, объект инновационной деятельности, страхуемость.

В зависимости от стадий инновационного процесса выделены риски на стадии создания, освоения и распространения объектов инновационной деятельности.

Стадия разработки включает зарождение идеи нового объекта, оформленной в виде пробного образца, отчетов по Научно-исследовательской работе, зафиксированную определенную последовательность действий, приводящих к желаемому результату, полученные знания для реализации этой последовательности, но на стадии разработки объект еще не прошел апробацию. Стадия освоения включает выпуск пробной партии объекта, подготовку производства. Стадия распространения включает серийное производство продукции с использованием полученных знаний, реализацию объекта инновационной деятельности.

В соответствии с выделенным основанием к инновационным рискам на стадии создания относятся: риск неквалифицированного оформления заявочных материалов на получение охранных документов; риск признания полученного результата не подлежащим правовой охране; риск имитации конкурентами объектов инновационной деятельности; риски, связанные с приобретением имущественных прав на ОИД; риск разглашения секретной информации; риск неисполнения обязательств контрагентами по авторскому договору, договору коммерческой концессии; риск, связанный с ошибками и упущениями оценщиков.

К инновационным рискам на стадии освоения относятся: риск невозможности реализации результата на технологическом уровне; риск морального устаревания объекта инновационной деятельности; риск имитации конкурентами объектов инновационной деятельности; риск, связанный с ошибками и упущениями оценщиков.

Инновационными рискам на стадии распространения являются: риск несоответствия документов требованиям патентования; риск наличия аналогов; риск опротестования патентов; риск имитации конкурентами запатентованных объектов; риск, связанный с ошибками и упущениями оценщиков; риск избыточности новых ОИД; риск ценообразования.

Риск неквалифицированного оформления заявочных материалов на получение охранных документов возникает, когда автор объекта инновационной деятельности неверно оформляет документацию, либо обращается за помощью к патентным поверенным, которые также могут совершить ошибки при заполнении необходимых документов для получения патента или свидетельства.

Риск признания полученного результата не подлежащим правовой охране возникает в результате получения третьими лицами свидетельства о регистрации и/или правоустанавливающих документов на .объект инновационной деятельности.

Риск имитации конкурентами запатентованных организацией объектов инновационной деятельности наблюдается, когда на основе сведений, полученных в открытой печати о запатентованных технических и дизайнерских решениях, конкуренты осуществляют такие же разработки.

Риск наличия аналогов выражается в том, что патенты, свидетельства о регистрации не предотвращают возникновение случаев нарушения личных неимущественных и исключительных прав правообладателей (авторов), так как возможно изготовление «пиратских» копий литературных произведений, кинофильмов, звукозаписей и пр.

Риски, связанные с приобретением имущественных прав на объекты инновационной деятельности, созданные вне организации, путем их покупки, по лицензионным договорам и соглашениям, в результате совместной деятельности, "служебных" разработок и разработок, выполненных "по заданию" других организаций.

Риск разглашения секретной информации связан с патентованием на ранних сроках, когда не принято мер по защите рынка, что в свою очередь может привести к значительному ущербу конкурентоспособности.

Риск опротестования патентов - это вероятность потерь в случае объявления недействительными патентных прав, на основе которых организация уже осуществляет инновационную деятельность и рассчитывает получить монопольную прибыль. В течение всего срока действия патент может быть оспорен и признан недействительным полностью или частично в случае

несоответствия охраняемого объекта промышленной собственности условиям патентоспособности, установленным законом.

Риск, связанный с ошибками и упущениями оценщиков, может возникать в результате неверного выбора методики оценки, ошибок в расчетной части, неточного описания объектов оценки и пр.

Риск ценообразования связан с невозможностью произвести и организовать сбыт нового товара по цене, требуемой реальным рынкам.

Наряду с рисками, связанными с правом собственности на ОИД и их использованием, которые относятся непосредственно к разработке, освоению и распространению объектов инновационной деятельности, инновационные риски включают в себя и общие риски, которые связаны с осуществлением предпринимательской деятельности.

Определено, что не все инновационные риски являются страховыми рисками. В соответствии с ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» страховые риски должны обладать свойствами случайности и вероятности. Следовательно, страховому инновационному риску присущи общие характеристики категории риска и специфические элементы, обусловленные механизмом страховой защигы. Основополагающим критерием будет являться четкое определение инновационного риска в договоре страхования инновационных рисков. В диссертации предложено формирование страховой защиты в зависимости от стадии инновационногр процесса, на которой находится объект инновационной деятельности, в том числе, страхователь сможет выбрать из перечня те риски, которые он считает первостепенными, что позволит снизить страховую премию. К инновационным рискам, которые не являются страховыми, отнесены: риск невозможности реализации результата на технологическом уровне, риск морального устаревания объекта инновационной деятельности, риск избыточности новых объектов инновационной деятельности (ОИД), риск ценообразования.

2. Разработана методика определения эффективности страхования как одного из инструментов риск-менеджмента в инновационной

деятельности на основе построения матриц управления инновационными рисками.

На основе построенных матриц управления инновационными рисками, отражающих возможность применения выделенных способов воздействия на риск (избежание риска, удержание риска, уменьшение возможных убытков и передача риска), определена эффективность страхования (табл. 1).

Эффективность страхования как одного из инструментов риск-менеджменгга в инновационной деятельности обусловлена следующими положениями: 1) высокие инновационные риски характерны для деятельности организаций, занимающихся созданием, освоением и распространением ОИД, поэтому эффективность страхования будет повышаться наряду с использованием других методов управления инновационными рисками; 2) страховщик объективно идентифицирует инновационные риски и формирует механизм страховой защиты для конкретного объекта инновационной деятельности, находящегося на любой стадии инновационного процесса; 3) на основе статистических данных по имеющимся страховым случаям и появляющимся новым объектам инновационной деятельности страховые организации будут дорабатывать программы страхования инновационных рисков и тем самым оперативно реагировать на изменения рынка, снижая уровень неопределенности; 4) разделение страховых инновационных рисков в зависимости от стадий инновационного процесса позволит рассматривать страховую защиту в динамике и расширять страховое покрытие; 5) применение страховых технологий позволит организации продолжать осуществлять свою инновационную деятельность при наступлении страхового случая, а также планировать развитие на более долгий срок, так как полис может быть долгосрочным.

3. В результате сравнительного анализа отечественного и зарубежных рынков страхования инновационных рисков выявлены следующие особенности российской страховой практики: отсутствие правовой базы, завышение страховых тарифов, невыплата страхового возмещения, отсутствие условия о восстановлении лимитов

Таблица 1

Матрица управления риском приобретения прав собственности на ОИД

Объекты ИД Способы воздействия на риск приобретения прав собственности на ОИД

Избежание Удержание Передача Получение дополнительной информации Диверсификация Обучение персонала Локализация Осуществление предупредительных мероприятий

Объекты авторских и смежных прав - + + - + - - +

Объекты промышленной собственности + + + - + - - +

Другие объекты инновационной деятельности + + + + + - - +

где:

«+»- возможность применения способа воздействия на риск приобретения прав собственности на ОИД для выделенных объектов; «-»- невозможность применения способа воздействия на риск приобретения прав собственности на ОИД для выделенных объектов.

ответственности, невозможность приобретения страхового полиса на собственных условиях страхователя.

Ввиду отсутствия утвержденной нормативно-правовой базы в области страхования инновационной рисков и несовершенства имеющегося законодательства по интеллектуальной собственности перечень инновационных рисков и объектов инновационной деятельности, принимаемых страховыми организациями па страхование, существенно разнится. Одни компании взяли за основу перечень, изложенный в Гражданском кодексе РФ, а другие компании расширили и уточнили его, включив информационные ресурсы, технологии, научные разработки и указав, что на страхование могут приниматься и иные объекты инновационной деятельности.

На российском рынке страхования инновационных рисков отсутствует деление правил в соответствии с объектами авторских и смежных прав и объектами промышленной собственности. Чаще всего они представлены в одних правилах, либо страховая организация занимается только страхованием определенных объектов.

Страховые организации принимают на страхование риски, связанные с правом собственности на ОИД и их использованием, и общие инновационные риски. Риски, связанные с правом собственности на ОИД и их использованием, включают риск, связанный с приобретением прав собственности на объект инновационной деятельности, риск имитации конкурентами ОИД, риск наличия аналогов, риск неквалифицированного оформления заявочных материалов на получение охранных документов, риск опротестования патентов. Общие инновационные риски включают риск неполучения вознаграждения и других пла'Тежей по лицензионным и авторским договорам, риск незаконных действий органов государственной власти и местного самоуправления, риск возникновения судебных расходов.

Страховые организации не включают в программы страхования инновационных рисков такие риски, как риск разглашения секретной информации и риск, связанный с ошибками и упущениями оценщиков ОИД. Практика страхования инновационных рисков в, основном сводится к

страхованию общих инновационных рисков, связанных с экономическими потерями. Страхование рисков, связанных с правом собственности на ОИД и их использованием, ограничено, это связано с отсутствием высококвалифицированных специалистов в области оценки объектов инновационной деятельности. Страховые организации называют и классифицируют инновационные риски по-разному ввиду отсутствия общепринятой классификации, что значительно затрудняет понимание правил страхования потенциальными страхователями.

У российских страховщиков тарифные ставки составляют 0,25 - 2%, а при недостаточно удовлетворительных условиях хранения объектов инновационной деятельности - 4%. Тарифные ставки за рубежом 2-5%, что вполне оправдано, так как учитывается широкий спектр факторов, влияющих на величину инновационного риска (технический уровень продукции, выпущенной с использованием ОИД, особенности производства, информация об охране ОИД, патентная чистота ОИД, затраты на патентные1 исследования, наличие юридической службы или правового отдела в организации, территориальная диверсификация и размер организации.

Лимиш ответственности, как правило, не указываются, но прописывается, что страховая сумма не должна превышать оцененного при проведении страховой экспертизы размера убытков, которые страхователь понес бы при наступлении страхового случая. Также не указывается, за чей счет будет проводиться экспертиза размера возможных убытков.

Российские страховщики компенсируют целесообразно понесенные судебные издержки и упущенную выгоду при условии, что бремя доказательства того, что третье лицо неплатежеспособно, лежит на страхователе. Это условие является существенной оговоркой, ведь доказать факт нарушения прав бывает невероятно сложно, а иной раз и просто невозможно. Также не разъясняется, что относится к целесообразно и разумно понесенным судебным издержкам.

Зарубежные страховщики принимают на страхование любые ОИД, в том числе простые деловые методы, за некоторыми исключениями, которые указываются в полисе страхования. Наибольшее распространение за рубежом

получили полисы, обеспечивающие страховое покрытие на случай возникновения судебных расходов в результате предъявления страхователю претензий со стороны иных правообладателей, включающие риск разглашения секретной информации и экологические риски (расходы по очистке загрязнений земли и воды, медицинские расходы на лечение в результате воздействия на человека.

Страховое покрытие ориентировано на судебные издержки и включает возможные отступные при досудебном урегулировании вопроса. Также возмещается упущенная выгода или производится выплата лицензионных платежей в результате изготовления, использования, распространения, рекламирования или продажи объекта инновационной деятельности. Осуществляется восстановление лимитов, которые зависят от сферы деятельности страхователя, в течение второго и/или третьего года действия и предоставляется возможность покупки полиса в рамках группы или ассоциации (своего рода договор присоединения) или на собственных условиях в специализированных страховых организациях, отражающего специфику объекта шшовадионной деятельности.

Исследование программ венчурного страхования позволило установить, что венчурный капитал может быть необходим на стадиях создания, освоения и распространения объектов инновационной деятельности. Сформулировано определение «венчурного страхования» для инновационной сферы - это совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полного и частичного возмещения убытков, нанесенных имущественным интересам страхователя, связанным с инвестированием денежных средств на стадиях создания, освоения и распространения объектов инновационной деятельности.

Выделено два уровня факторов, влияющих на величину страхового тарифа. Факторы первого уровня отражают возможность включения рисков в страховое покрытие или их исключение. К ним относятся: потенциальная возможность страхования; история убытков; конъюнктура страхового и перестраховочных рынков. К факторам второго уровня относятся: объект страхования; срок

действия договора страхования; вид и размер франшизы по договору страхования; территория страхования и другие факторы, которые необходимо будет учесть для определения размера страхового тарифа.

На основе изучения практики венчурного страхования сделаны следующие выводы: во-первых, венчурное _ страхование осуществляется в форме комплексного страхования инвестиционно-инновационных рисков; во-вторых, венчурное страхование - это долгосрочное страхование, поэтому определяющим фактором величины страхового тарифа является срок действия договора страхования.

4. Предложены формы государственного регулирования страхования инновационных рисков, в том числе софннансирование страховой премии, формирование компенсационного фонда профессионального объединения страховщиков и применение технологий взаимного страхования.

Анализ нормативно-правовых актов в области инновационной деятельности показал, что сформулированные положения по страхованию инновационных рисков не учитывают значимость инновационной деятельности для экономики страны и не раскрывают возможные формы и механизмы страхования инновационных рисков.

Доказана необходимость софинансирования государством части страховой премии из федерального бюджета по договорам страхования инновационных рисков. Государственная поддержка может осуществляться путем перечисления уполномоченным органом страховщику не менее 50 процентов от начисленной страховой премии за счет средств федерального бюджета, но в любом случае в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных на эти цели федеральным законом о федеральном бюджете на очередной финансовый год. Обязательным условием будет являться факт оплаты субъектом инновационной деятельности 50 процентов начисленной страховой премии.

Рекомендовано организациям, осуществляющим инновационную деятельность в целях перераспределения финансовых рисков и привлечения дополнительных средств на реализацию объектов инновационной деятельности,

создавать страховые фонды с отчислением средств, включаемых в себестоимость продукции в пределах 1 процента объема реализуемой продукции. Малому бизнесу в сфере инновационного предпринимательства размер отчислений на формирование страховых фондов может устанавливаться до 3 процентов объема реализуемой продукции. Также для страхования инвестиционных рисков при реализации инновационно-инвестиционных проектов предприятиями могут создаваться страховые фонды за счет отчислений в размере 1 процента от себестоимости продукции.

Страхование инновационных рисков необходимо осуществлять в рамках соответствующих саморегулируемых организаций. Профессиональное объединение специализированных страховщиков будет обеспечивать имущественную ответственность членов саморегулируемой организации перед потребителями страховых услуг посредством формирования компенсационного фонда. Компенсационный фонд формируется профессиональным объединением страховщиков за счет перечисления специализированными страховщиками 3 процентов от полученной страховой премии по договорам страхования инновационных рисков.

С учетом значительных затрат по страхованию инновационных рисков в коммерческом страховании предложена организация страхования инновационных рисков в обществах взаимного страхования. Необходимость взаимного страхования определяется большим числом рисков, которые коммерческие страховщики отказываются страховать из-за их убыточности или большой ответственности. Создание обществ взаимного страхования в современных условиях обеспечит эффективную защиту имущественных интересов малого и среднего предпринимательства.

Обосновано предложение по организации страхования инновационных рисков страховыми пулами, так как страховой пул осуществляет страховую защиту от крупных по стоимости инновационных рисков, подвергается дополнительному контролю и надзору со стороны государства, участники страхового пула ведут взаимный контроль финансовой устойчивости друг друга, качество предоставляемых страховым пулом страховых услуг значительно выше

в виду согласованного порядка принятия на страхование, осуществления страховых выплат, унифицированных подходов к оценке страхователя и объёктов инновационной деятельности. Сформирована структура типовых правил страхования инновационных рисков, которые включают следующие разделы: общие положения; субъекты страхования; объект страхования; страховые риски; страховые случаи; исключения из страхового покрытия; страховая сумма; страховая премия; срок страхования; договор страхования; последствия изменения степени риска; выплата страхового возмещения (порядок оценки убытков); отказ в выплате, страхового возмещения; права и обязанности сторон; изменение и дополнение договора страхования; порядок разрешения споров.

5. Разработана модель оценки страховой стоимости объекта инновационной деятельности, в которой через предложенные коэффициенты учитываются стадии создания, освоения и распространения объектов инновационной деятельности и эффект старения.

В диссертации предложена следующая модель расчета страховой стоимости ОИД (V0:

У;=Е*К1*К2*Кз*К4*К5*Кб*К7, где (1)

Е - расходы на создание, освоение и распространение ОИД;

Ki-коэффициент участия персонала в создании, освоении и распространении ОИД;

Кг- коэффициент использовании инвестиционных вложений;

К3- коэффициент срока исполнения стадии инновационного процесса;

К4~ коэффициент, характеризующий объем продаж ОИД;

Ks- коэффициент срока действия охранного документа; базовый индекс цен;

К7- коэффициент старения от момента создания ОИД до момента принятия его на страхование.

Расходы на создание, освоение и распространение ОИД включают в себя материальные расходы, расходы на персонал, расходы на обслуживание ОИД и другие расходы.

Коэффициент участия персонала в создании, освоении и распространении ОИД (К]) рассчитывается как отношение реального и потенциального числа авторов ОИД.

Коэффициент использования инвестиционных вложений (К2) рассчитывается как отношение затраченных инвестиционных вложений и планируемых.

Коэффициент срока исполнения стадии инновационного процесса (К3) показывает отношение стадии создания, освоения или распространения к общему времени, которое планируется затратить на ОИД.

Коэффициент, характеризующий объем продаж ОИД (К4), показывает отношение фактического объема продаж к планируемому (рассчитывается на этапе распространения ОИД).

Коэффициент срока действия охранного документа (К5) рассчитывается как отношение срока действия охранного документа на момент страхования к общему сроку действия охранного документа.

К<; - базовый индекс цен, который рассчитывается как отношение цены текущего периода к цене периода, принятого за базу сравнения.

1<7 - коэффициент старения от момента создания ОИД до момента принятия его на страхование.

Информационное старение происходит со скоростью около 1,3 раза в год за счет непрерывного появления информации о новых объектах инновационной деятельности. Появление такой информации приводит к моральному старению ОИД. Под сроком морального износа понимается время, в течение которого ОИД остается полезным и новым, то есть после сравнения его с другими существующими объектами оказывается целесообразным его освоение и распространение, в то же время создание объекта представляет собой шаг научно-технического прогресса, так как используются последние и наилучшие научно-технические достижения, а не только дальнейшее накопление опыта,

искусности при его создании и освоении. Методических документов для расчета срока морального износа ОИД не создано, несмотря на то, что этот вопрос является актуальным.

Преимущество данного метода оценки состоит в следующем:

1. Учитываются значимые факторы, выделенные в проекте Роспатента и влияющие на страховую стоимость объекта страхования. Данный метод может быть расширен по усмотрению страховых организаций, так как перечень факторов не является императивным.

2. Особое внимание уделяется расчету коэффициента старения ОИД, так как на основе данного коэффициента и накопленных в последующем статистических данных страховая организация сможет рассчитать срок, в течение которого объект будет считаться инновационным, что в свою очередь, повлияет на величину страховой премии.

3. Учитываются затраты на обслуживание в зависимости от конкретных ОИД, тем самым можно принимать на страхование объекты, которые находятся на стадии создания, освоения или распространения, и разделять затраты.

Данный метод может использоваться для определения страховой стоимости информационных баз данных, технологий (также для оценки стоимости ОИД, входящих в единую технологию), инновационных программ и проектов, товарных знаков, объектов авторского права и других объектов инновационной деятельности.

В Заключении сформулированы основные научные результаты проведенного исследования.

По теме диссертации автором опубликованы следующие работы:

1. Мягкова Ю.Ю. Управление инновационными рисками и их страхование// Интеллект. Инновации. Инвестиции, 2010, №4. (издание рекомендовано ВАК РФ). - 0,56 п.л.

2. Мягкова Ю.Ю. Страхование инновационных рисков: российский и зарубежный опыт // Банковские услуги, 2011, №5. (издание рекомендовано ВАК РФ). - 0,44 п.л.

3. Мягкова Ю.Ю. Страхование интеллектуальной собственности// Новые решения для бизнеса: CHALLENGE - 2007: Материалы II Всероссийской научно-практической конференции. М.: Рос. экон. акад., 2007. - 0,13 п.л.

4. Мягкова Ю.Ю. Проблемы страхования интеллектуальной собственности// Двадцатые Международные Плехановские чтения (3-6 апреля 2007 г.). М.: Рос. экон. акад., 2007. - 0,1 п.л.

5. Мягкова Ю.Ю. Страхование как основной метод управления инновационными рисками// Двадцать вторые Международные Плехановские чтения (14 апреля 2009 г.): Тезисы докладов аспирантов, магистрантов, докторантов и научных работников. М.: ГОУ ВПО «РЭА им. Г.В. Плеханова», 2009. - 0,1 пл.

6. Мягкова Ю.Ю. Инновации как основа экономического развития (Innovations as a basis of economic development)// Двадцать вторые Международные Плехановские чтения: Тезисы докладов аспирантов и преподавателей на иностранных языках. М.: ГОУ ВПО «РЭА им. Г.В. Плеханова», 2009.0,1 п.л.

7. Мягкова Ю.Ю. К вопросу определения сущности инноваций// Современные аспекты экономики, 2009, №11(148). - 0,25 п.л.

8. Мягкова Ю.Ю. Основные методы воздействия на инновационный риск// Двадцать третьи Международные Плехановские чтения: Тезисы докладов аспирантов, магистрантов. М.: ГОУ ВПО «РЭА им. Г.В. Плеханова», 2010. -0,1 п. л.

9. Мягкова Ю.Ю. Страховые технологии управления инновационными рисками (Insurance technologies of innovative risk-management)// Двадцать третьи Международные Плехановские чтения: Тезисы докладов аспирантов и преподавателей на иностранных языках. М.: ГОУ ВПО «РЭА им. Г.В. Плеханова», 2010. - 0,2 п.л.

Ю.Мягкова Ю.Ю. Государственное регулирование страхования инновационных рисков//Журнал научных публикаций аспирантов и докторантов - М.: ООО «Редакция журнала научных публикаций аспирантов и докторантов», 2011, №2 (56). - 0,4 п.л.

МЯГКОВА ЮЛИЯ ЮРЬЕВНА (РОССИЯ) СТРАХОВАНИЕ ИННОВАЦИОННЫХ РИСКОВ

Актуальность темы диссертационного исследования определяется необходимостью разработки научно-методологических и методических основ страхования инновационных рисков. В диссертации уточнено понятие инновационного риска; составлена классификация инновационных рисков по предложенным критериям (стадия инновационного процесса, объект инновационной деятельности, страхуемость); установлена эффективность страхования как одного из методов риск-менеджмента в инновационной деятельности на основе разработанных матриц управления инновационными рисками; посредством сравнительного анализа отечественного и зарубежных рынков страхования инновационных рисков выявлены особенности российской страховой практики; предложены формы государственного регулирования страхования инновационных рисков, в том числе софинансирование страховой премии, формирование компенсационного фонда профессионального объединения страховщиков и применение технологий взаимного страхования; разработана модель оценки страховой стоимости объекта инновационной деятельности, в которой через предложенные коэффициенты учитываются стадии создания, освоения и распространения объектов инновационной деятельности и эффект старения.

Yulia Y. Myagkova (Russia) THE INNOVATIVE RISKS INSURANCE The topicality of dissertation is determined by the necessity to develop the scientific, methodological and methodical foundations of innovative risks insurance. The definition of innovative risk is specified. The innovative risks are classified according to the proposed criteria (the stage of the innovative process, the innovative activity object, the insurability). The efficiency of insurance as one of the method of risk management in innovative activity based on the developed matrixes of innovative risk-management is established. After a comparative analysis of domestic and foreign innovative risks insurance markets the author identified features of the Russian insurance practice. The author proposed the government regulation forms of innovative risks insurance, including the insurance premiums cofinancing, the formation of a compensation fund of a professional association of insurers and the application of mutual insurance technology. The model for assessing the insured value of the innovative activity object taking into account the stage of creation, development and introduction and the effect of aging is developed.

Напечатано в типографии ГОУ ВПО «Российского Экономического Университета имени Г. В. Плеханова». Тираж 100 экз. Заказ № П2 .

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Мягкова, Юлия Юрьевна

Введение.

ГЛАВА 1. Теоретические основы страхования инновационных рисков.

1.1. Инновации и страховые инновационные риски.

1.2. Страхование в системе риск-менеджмента инновационной деятельности.

ГЛАВА 2. Современное состояние рынка страхования инновационных рисков

2.1. Международный опыт страхования инновационных рисков.

2.2. Страхование инновационных рисков в Российской Федерации.

2.3. Страхование инновационных рисков в рамках венчурного страхования.

ГЛАВА 3. Направления развития страхования инновационных рисков.

3.1. Государственное регулирование страхования инновационных рисков.

3.2. Оценка страховой стоимости объектов инновационной деятельности.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Страхование инновационных рисков"

Актуальность темы диссертационного исследования обусловлена возрастающей инновационной активностью и инновационной направленностью российской экономики. Следствием этого является необходимость разработки научно-методических, нормативно-правовых, организационных основ страховой защиты интересов экономических субъектов, участвующих в создании, освоении и распространении объектов инновационной деятельности. Экономический рост развитых стран в значительной степени базируется на инновационном развитии. В настоящее время в мире выделяют более 20 стран с наивысшими показателями инновационной активности (США, Япония, Республика Корея, Финляндия и др.). Доля нашей страны не достигает и 1% мирового рынка инноваций, в то время как, например, доля США составляет 36%, Японии - 30%. Россия утратила позиции мирового лидера в развитии высоких технологий, хотя доля российских ученых составляет 12% от их общемирового числа. Развитие национальной российской экономики преимущественно имеет сырьевое основание, что грозит превращением России в мировой сырьевой придаток. Поэтому инновационное развитие российской экономики определено как генеральное направление в ряде официальных документов -«Основы политики Российской Федерации в области развития науки и технологий на период до 2010 года и дальнейшую перспективу», «Стратегия развития науки и инноваций в Российской Федерации на период до 2015 года» и «Концепция социально-экономического развития России до 2020 года».

Инновационная деятельность является высокорисковой. Как правило, из 10 разработок 5 являются убыточными. Из оставшихся 5 разработок только 3 позволят "выйти в ноль". Оставшиеся 2 инновации дают такую прибыль, что она распределяется на все 10 разработок объемом не менее 40%.' Инновационные риски характеризуются многосложностью и проявляются в

1 llttp://www.bisIiclp.ru/svoedcio/otrasl/innivacii/innovRussiarisk php 3 сферах защиты имущественных интересов интеллектуальной собственности, социального обеспечения и гражданской ответственности.

Эффективным методом- управления- рисками в рыночной; экономике является, .страхование. На. это указывает: проект ФЗ «Об инновационной деятельности и о государственной инновационной политике». Между тем; в реалиях российской экономики страхование инновационных рисков, носит эпизодический характер! Ведущие страховые организации заключают малое количество договоров, которые не покрывают отдельные инновационные риски.

В настоящее время потребность в данном страховании подтверждается недостаточным методическим обеспечением страховых организаций программами страхования инновационных рисков, отвечающими запросам потенциальных страхователей. Не созданы методики объективной оценки страховой стоимости объектов инновационной деятельности Таким образом, актуальность темы диссертационного исследования определяется необходимостью разработки научно-методологических и* методических основ страхования инновационных рисков.

Степень разработанности проблемы. Отдельные аспекты, касающиеся теоретических основ страхования инновационных рисков, исследованы в работах Цыганова A.A., Хоминич И.П., Грызенковой Ю.В., Финогеновой Ю.Ю., Баклановой Л.Д., Филина С.А., Betterley Richard S., Wranglin R.C. и

ДР

Ряд проблем, связанных с развитием системы страхования инвестиций в, инновационную деятельность, рассмотрен в трудах Будникова М.Ю.,, Волжанина Д.А.; возможные направления совершенствования страхования инновационного продукта выявлены Клёцкиным H.A.

Классификации инновационных рисков и методы управления инновационными рисками частично освещены в трудах Агафоновой И.П., Бублика Н.Д, Гранатурова В.М., Грачевой М.В., Васильченко Д.А., Качалова

I ' • г

I i

М.Г., Козлова А.П., Лапусты М.Г., Медынского М.Г., Пилипенко В.Ф., Симаранова С.Ю., Шаршуковой Л.Г. и др.

Значительный вклад в развитие научных методов оценки стоимости объектов инновационной деятельности . внесли исследования Войко А., Журина К.В., Козырева А.Н., Макарова В.Л., Роберта* Ф. Рейли, Роберта П. Швайса, G. Luck, Gordon V. Smith, Russell L. Parr и др. I

I Несмотря на широкий спектр и глубину рассматриваемых1 проблем,

I I

1 указанные научные работы не содержат единого методологического подхода к развитию страхования инновационных рисков, что предопределило выбор темы диссертационного исследования.

Целью диссертационного исследования является разработка теоретических положений, методических и практических рекомендаций по страхованию инновационных рисков.

В соответствии с поставленной целью были определены следующие задачи:

- уточнить содержание понятия «инновационный риск»;

- предложить классификацию инновационных рисков;

- разработать матрицы управления инновационными рисками; I - установить эффективность страхования как одного из методов риск-менеджмента в инновационной деятельности;

- исследовать российские программы страхования- инновационных рисков;

- выявить особенности страхования инновационных рисков за рубежом;

- предложить формы государственного регулирования страхования инновационных рисков;

I | i 1 - разработать модель оценки страховой стоимости объектов инновационной деятельности (ОИД) с учетом стадий их создания, освоения и распространения. Объектом исследования являются экономические отношения между участниками страхования инновационных рисков.

Предметом исследования являются инновационные риски, принимаемые на страхование в России и за рубежом. Область исследования. Диссертационное исследование соответствует следующим пунктам паспорта специальности ВАК 08.00.10 — «Финансы, денежное обращение и кредит»: 7.1. Современные тенденции организации и функционирования системы страхования и рынка страховых услуг; 7.4. Формирование теоретических и методологических основ новых видов страховых продуктов и систем социальной поддержки и защиты населения страны.

Теоретико-методологическая база исследования. Теоретическую основу исследования составили основные положения экономической теории, т]эуды отечественных и зарубежных ученых в области теории инноваций, инновационного менеджмента, риск-менеджмента и страхования, а также оценки объектов инновационной деятельности.

В диссертационном исследовании использовались работы в области теории инноваций и инновационного менеджмента таких ученых, как Азгальдов Г.Г., Костин А. В., Базилевич А.И., Балабанов И.Т., Валдайцев C.B., Гранатуров В.М., Демкин И.В., Кузык Б.Н., Медынский М.Г., Посталюк М.П., Фатхутдинов P.A., Шумпетер Й. и др.

Научно-концептуальной основой диссертационного исследования послужили фундаментальные труды отечественных и зарубежных ученых в области экономической теории, теории риск-менеджмента, страхования. Среди них работы Ахвледиани Ю.Т., Балабанова И.Т., Балдина К.В., Бесфамильной JI.B., Гомелли В.Б., Друкера П., Ивашкина Е.И., Качаловой Е.Ш., Котлобовского И.Б., Логвиновой И.Л., Найта Ф., Рябикина В.И., Санто Б., Турбиной К.Е. и др.

Методологическую базу исследования составили классические методы познания: диалектический, логический и системный анализ и синтез, сравнение, обобщение, индукция, дедукция, моделирование.

Информационную базу исследования составили нормативно-правовые акты Российской Федерации, материалы научных конференций и круглых столов, публикации зарубежных страховых организаций, информационноI аналитические материалы по рассматриваемым проблемам.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке теоретико-методологических положений и методических рекомендаций по страхованию инновационных рисков в России.

На защиту выносятся следующие положения, содержащие элементы научной новизны:

- развита теория инноваций через: а) уточнение понятия инновационного риска как вероятности наступления неблагоприятных последствий, возникающих в процессе создания, освоения и распространения объектов инновационной деятельности; б) составленную классификацию инновационных рисков по предложенным критериям (стадия инновационного процесса, объект инновационной^ деятельности, страхуемость);

- разработана методика определения эффективности страхования как одного из инструментов риск-менеджмента в инновационной деятельности на основе построения матриц управления инновационными рисками;

- в результате сравнительного анализа отечественного и зарубежных рынков страхования инновационных рисков выявлены следующие особенности российской страховой практики: отсутствие правовой базы, завышение страховых тарифов, невыплата страхового возмещения, отсутствие условия о восстановлении лимитов ответственности, невозможность приобретения страхового полиса на собственных условиях страхователя;

- предложены формы государственного регулирования страхования инновационных рисков, в том числе софинансирование страховой премии,

I формирование компенсационного фонда* профессионального объединения страховщиков и применение технологий взаимного страхования; - разработана модель оценки страховой* стоимости объекта инновационной деятельности, в которой через предложенные коэффициенты учитываются стадии создания, освоения и распространения объектов инновационной деятельности и эффект старения.

Практическая значимость исследования. Сформулированные в диссертационном исследовании положения по совершенствованию форм государственного регулирования могут быть использованы профильными комитетами Государственной думы Российской Федерации в законотворческой деятельности по развитию страхования инновационных рисков. Полученные научные результаты могут быть использованы» руководителями подразделений по разработке программ страхования инновационных рисков в страховых организациях, Мифином России, Федеральной службой страхового надзора, Всероссийским союзом страховщиков в рамках составления методических и практических рекомендаций по формированию государственной программы страхования инновационных рисков. Кроме того, результаты исследования могут быть использованы в учебном процессе российских вузов при подготовке специалистов в области финансов и страхования, повышении квалификации работников страховых организаций.

Апробация результатов диссертационного исследования. Основные теоретические и методологические положения диссертации внедрены в практику работы ЗАО «Страховая группа «УралСиб», ОАО «Страховое I общество «ЖАСО», ООО «Страховая компания «Инногарант» и были использованы при формировании учебной программы «Страхование инновационных рисков» для Факультета магистерских программ РЭУ им. г'.В. Плеханова.

Результаты исследования отражены в докладах на научных и научно-практических конференциях в Российском экономическом университете им. 1

Г.В. Плеханова (2007, 2008, 2009, 2010 гг.): «Международные Плехановские чтения на русском и иностранных языках», «Шаг в науку-2009», «Шаг в науку-2010». Материалы диссертационного исследования используются в преподавании дисциплин «Страхование», «Имущественное страхование», «Страхование в международном предпринимательстве» со студентами Финансового факультета, Международных экономических отношений и Магистратуры ГОУ ВПО «РЭУ им. Г.В. Плеханова».

Публикации. Теоретические и методологические положения диссертационного исследования отражены в 10 опубликованных научных I работах общим объемом 2,4 п.л., в том числе в изданиях, рекомендованных ВАК, - 2 статьи.

Объем и структура диссертационного исследования. Логика исследования определила структуру работы, которая состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Диссертация: заключение по теме "Финансы, денежное обращение и кредит", Мягкова, Юлия Юрьевна

Заключение

В рамках диссертационного исследования достигнуты следующие результаты:

1. Дано определение инновационного риска как вероятности наступления неблагоприятных последствий, возникающих в процессе создания, освоения и распространения объектов инновационной деятельности. I

2. Составлена классификация инновационных рисков по предложенным критериям (стадия инновационного процесса, объект инновационной деятельности, страхуемость).

3. Разработана методика определения эффективности страхования как одного из инструментов риск-менеджмента в инновационной деятельности на основе построения матриц управления инновационными рисками.

4. В результате сравнительного анализа отечественного и зарубежных рынков страхования инновационных рисков выявлены следующие I особенности российской страховой практики: отсутствие правовой базы, завышение страховых тарифов, невыплата страхового возмещения, отсутствие условия о восстановлении лимитов I ответственности, невозможность приобретения страхового полиса на собственных условиях страхователя.

5. Выделено и обосновано два уровня факторов, влияющих на величину страхового тарифа. Факторы первого уровня отражают возможность включения рисков в страховое покрытие или их исключение, к ним относятся: потенциальная возможность I страхования; история убытков; конъюнктура страхового и перестраховочных рынков. К факторам второго уровня относятся: объект страхования; срок действия договора страхования; вид и размер франшизы по договору страхования; территория страхования и другие факторы, которые необходимо будет учесть для определения размера страхового тарифа.

6. Предложены формы государственного регулирования страхования инновационных рисков: софинансирование страховой премии, формирование компенсационного фонда профессионального объединения страховщиков и применение технологий взаимного страхования.

7. Сформированы типовые правила страхования инновационных рисков, которые включают следующие разделы: общие положения; субъекты страхования; объект страхования; страховые риски; страховые случаи; исключения из страхового покрытия; страховая сумма; страховая премия; срок страхования; договор страхования; последствия изменения степени риска; выплата страхового возмещения (порядок оценки убытков); отказ в выплате страхового возмещения; права и обязанности сторон; изменение и дополнение договора страхования; порядок разрешения споров.

8. Разработана модель оценки страховой стоимости объекта инновационной деятельности, в которой через предложенные коэффициенты учитываются стадии создания, освоения и распространения объектов инновационной деятельности и эффект старения. I