Теоретические аспекты функционирования денежных суррогатов в современной экономике тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидата экономических наук, Аширов, Ярослав Олегович

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ВОПРОСЫ ОПРЕДЕЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СУРРОГАТОВ.

1.1. Определение денежных суррогатов и соотношение категорий деньги, «квази»-деньги, денежные суррогаты, неденежные расчеты.

1.2. Варианты определения функций денег, «квази»-денег, денежных суррогатов и их соотношение.

1.3. Денежные суррогаты как составляющая денежной массы и элемент денежного обращения.

ГЛАВА II. КЛАССИФИКАЦИЯ ДЕНЕЖНЫХ СУРРОГАТОВ И ИХ ИСПОЛЬЗОВАНИЕ В СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКЕ.

2.1. Причины возникновения и последствия функционирования денежных суррогатов в современной экономике.

2.2. Варианты определения денежной массы с учетом функционирования денежных суррогатов и особенности денежного обращения.

2.3. Классификация основных видов денежных суррогатов, используемых во взаимных расчетах субъектами экономики.

2.4. Пути решения проблемы денежных суррогатов и неденежных расчетов в российской экономике.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Теоретические аспекты функционирования денежных суррогатов в современной экономике"

Актуальность исследования. Одним из важнейших элементов рыночной экономики являются деньги, поскольку именно денежное обращение обеспечивает нормальное функционирование рыночных механизмов, кругооборот товаров и услуг между субъектами экономики, транзакции материальных потоков внутри экономики.

Вместе с тем деньги остаются одной из самых сложных и спорных экономических категорий. Разнородность, много ликость денег и составляющих элементов не в последнюю очередь ставит трудности перед исследователями в поисках универсальных трактовок и учений не столько о характере поведения денег в экономике и их воздействии на экономику, сколько о путях и способах регулирования и осмысленного управления этими воздействиями. Современные деньги объективно несут в себе значительный элемент условности и неопределенности.

Одним из наиболее слабо изученных денежных феноменов являются денежные суррогаты, функционирующие в денежном обращении. Используемые во внутренних взаимных расчетах субъектами экономики, а значит, и составляющие определенную часть денежной массы, денежные суррогаты при этом «полноценными» деньгами не являются. Весьма актуальным является исследование причин возникновения данного феномена, места и роли денежных суррогатов в системе денежного обращения и их влияния на экономику. Ситуация, когда денежные суррогаты, не обладающие внутренней ценностью, в большинстве случаев не являющиеся продуктом государственной власти, не соответствующие всем функциям денег, тем не менее, используются в качестве средства расчетов, должна иметь и имеет свои объяснения, которые являются дальнейшим развитием теории денег, денежного обращения и денежного регулирования.

Систематизацию исследования денежных суррогатов необходимо проводить на примере экономики, имеющей ряд особенностей, в силу которых денежные суррогаты являются значимым явлением. Российская экономика представляет собой весьма удобный объект исследования. Одной из ее особенностей является наличие значительных объемов неплатежей между экономическими субъектами, а также повсеместное распространение и использование денежных суррогатов и неденежных форм расчетов. Объемы неплатежей на сегодняшний день уже превышают половину ВВП, а доля внутренних расчетов в экономике с использованием бартера и денежных суррогатов составляет около Уд всех осуществляемых расчетов. Данная особенность превратилась в непременный атрибут современной хозяйственной жизни экономических субъектов российской экономики. Еще одной особенностью является то, что федеральное правительство и местные власти, вольно или невольно, часто сознательно прибегают к использованию денежных суррогатов.

Выбор темы диссертации предопределен реальным фактом существования денежных суррогатов и их использованием субъектами экономики для взаимных расчетов. Тем самым денежные суррогаты формируют особенности не только денежного обращения, но и функционирования всей экономики. Необходимость исследования их причин, истоков, последствий и путей преодоления является основной предпосылкой, определяющей актуальность выбранной темы работы.

Степень разработанности проблемы. В трудах ряда отечественных и зарубежных экономистов: Абалкина Л., Белоусова Д., Гадди К., Гайдара Е., Глазьева С., Делягина М., Попова В., Ивантера В., Илларионова А., Икеса Б., Карпова П., Клейнера Г., Клисторина В., Макарова В., May В., Симановского А., Яковлева А., Ясина Е. и многих других рассматриваются и анализируются проблемы функционирования денежных суррогатов и неденежных расчетов в экономике на современном этапе. Вместе с тем, в большинстве данных исследований делается упор на характеристику причин и последствий неденежных расчетов, неплатежей, бартера, бюджетного дефицита, проблем денежного обращения, системных перекосов в экономике и не затрагивается рассмотрение теоретических проблем функционирования денежных суррогатов. Чтобы убедиться в том, что вопросы исследований места и роли денежных суррогатов как элемента денежного обращения современной экономики являются малоизученными, достаточно взять несколько учебников крупных западных и отечественных экономистов - понятие денежных суррогатов там либо полностью отсутствует, либо о нем упоминается лишь вскользь. К тому же данные дискуссии не разрешили многих противоречий в оценках причин и последствий функционирования денежных суррогатов, а ряд из них имеют весьма тенденциозный характер. Одни обвиняют во всех грехах монетарные реформы правительства и недостаток денег в экономике и стоят на позиции решения данной проблемы путем расширения денежной массы с помощью денежной эмиссии и раздачи льготных кредитов; другие считают эти проблемы временными, возникшими в ситуации, когда слабая экономическая власть государства не смогла создать эффективно работающих рыночных институтов, таких как институт банкротства, фискальная система и так далее, и проблема решится сама собой после необходимых институциональных реформ; третьи видят первопричину в высоких ценах монополистов; четвертые во всем винят существующую «грабительскую» налоговую систему и государство, не исполняющее своих обязательств перед другими субъектами экономики; пятые указывают на убыточность промышленности; шестые предлагают впустить в оборот государственные денежные суррогаты и так далее.

Если причины данной проблемы и ее последствия для экономики частично затрагиваются в исследованиях, то системных исследований практических форм денежных суррогатов, их классификации, описания механизмов функционирования, характеристик, особенностей использования, места и роли, практически не осуществлялось, и данный вопрос до сих пор является мало исследованным. В связи с вышесказанным, можно определить степень разработанности проблемы как недостаточную, что не соответствует ее реальной значимости.

Цели и задачи исследования. Целью исследования является анализ особенностей функционирования денежных суррогатов как элемента современного денежного обращения, выражающийся в использовании их экономическими субъектами для взаимных расчетов. Цель исследования определяет постановку следующих основных задач:

- систематизация основных теоретических положений, касающихся проблемы определения понятия денежных суррогатов, а также их соотношение с «квази»-деньгами и неденежными расчетами;

- определение функций денег, исполняемых денежными суррогатами и их сравнительная характеристика;

- исследование особенностей определения денежной массы с учетом функционирования денежных суррогатов в современной экономике;

- анализ причин возникновения, основных этапов развития и последствий функционирования для экономических субъектов и экономики в целом денежных суррогатов;

- системная классификация основных видов денежных суррогатов и неденежных форм расчетов в современной экономике;

- выявление и характеристика особенностей системы внутренних расчетов в российской экономике на современном этапе, выражающихся в ее «мутации» вследствие наличия проблемы неплатежей субъектов экономики и преимущественного использования ими в расчетах денежных суррогатов и бартера;

- подробная систематизация и классификация всех видов денежных суррогатов и неденежных расчетов, принципов и механизмов их функционирования, а также конкретных способов и методов их использования субъектами российской экономики для взаиморасчетов;

- разработка основных направлений и обоснование практических рекомендаций по решению проблемы денежных суррогатов и неденежных расчетов в экономике.

Предметом диссертационного исследования выступают денежные суррогаты, функционирующие в современной экономике.

Объектом исследования являются особенности современного денежного обращения, возникающие вследствие доминирования денежных^, суррогатов и неденежных расчетов.

Методологической и теоретической основой диссертационного исследования явились теоретические и концептуальные положения, представленные в классических и современных работах зарубежных экономистов: Дж. Кейнса, К. Маркса, К. Менгера, П. Самуэльсона, М. Фридмена, Ф. Хайека, Дж. Хикса. Исследование проводилось на основе элементов диалектического, структурно-функционального методов, методов сравнительных аналитических оценок теорий и концепций, научной абстракции, системного анализа, сочетания исторического и логического, статистического и математического методов. Были использованы монографии современных отечественных и западных авторов, в той или иной: мере изучавших указанную проблематику, в качестве информационной базы использовались данные официальной статистики России и других стран.

Научная новизна и значимость исследования.

Основные положения, выдвинутые к защите, теоретико-методологические и практические выводы, рекомендации, которые характеризуют новые подходы в исследовании проблем функционирования денежных суррогатов в экономике и представляющие собой научную новизну, заключаются в следующем.

1. Показано сущностное соотношение категорий деньги, «квази»-деньги, денежные суррогаты и дано определение денежных суррогатов. Выявлена совокупность критериев классификации денежных средств,^ позволяющая разграничить понятия деньги, «квази»-деньги, денежные? суррогаты, частные валюты и неденежные расчеты (бартер).

2. В рамках современных денежных теорий предложен новый подход к определению денежной массы через денежные агрегаты, учитывающий функционирование денежных суррогатов в экономике, и дана методика расчета денежной массы с использованием предложенных денежных агрегатов.

3. Обоснована необходимость изменения уравнения трансакционного варианта количественной теории, учитывающего функционирование денежных суррогатов в экономике как составляющей денежной массы и элемента денежного обращения, и предложено его конкретное математическое выражение в виде новой формулы.

4. Уточнена причинно-следственная связь функционирования денежных суррогатов в современной экономике, в части раскрытия практического характера существования, условий и причин возникновения и последствий их функционирования.

5. На примере современной российской экономики дана новая классификация основных видов денежных суррогатов, используемых во внутренних расчетах субъектами экономики и показаны механизмы их функционирования.

6. Критически проанализированы предлагаемые способы решения проблемы вытеснения денежных суррогатов, неденежных расчетов и неплатежей и предложены пути решения данной проблемы с использованием мер и предложений долгосрочного системного воздействия на экономику.

Теоретическая и практическая значимость исследования состоит в том, что оно направлено на дальнейшее развитие экономической теории, и, в частности, теорий денег, выявление особенностей современного денежного обращения, при которых классические рецепты оздоровления экономики оказываются бессильными ввиду качественного изменения характера функционирования в целом как экономики, так и модели денежного обращения. Разработка данного направления способствует изучению влияния особенностей функционирования экономики, вследствие наличия в ней денежных суррогатов как самостоятельного и значимого экономического явления. Выводы и рекомендации диссертационной работы могут быть использованы в процессе дальнейшей разработки проблем функционирования денежных суррогатов и моделей денежного обращения, развития современных денежных теорий, изучения особенностей денежно-кредитной политики и степени ее влияния на экономику, а также активно использоваться в практике преподавания курсов экономической теории и макроэкономики в высших учебных заведениях.

Апробация результатов исследования. Диссертационная работа обсуждена и одобрена на заседаниях кафедры политической экономии Государственного университета управления. Основные результаты работы представлены в монографии «Денежные суррогаты в современной экономике» (8,75 п.л.), вышедшей в 1999 году, а также на научно-практических конференциях «Реформы в России и проблемы управления» и «Актуальные проблемы управления», проводившихся в ГУУ в 1997-1999 гг. Содержательные аспекты работы использовались автором при подготовке программ курсов, чтении лекций и проведении семинаров по экономической теории и макроэкономики на факультетах ГУУ в 1996-1998 гг. Всего по теме диссертации опубликовано 3 работы общим объемом 8,95 п.л.

Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, двух глав, заключения, библиографии из 70 источников и приложения. Основное содержание изложено на 142 страницах, приложения составляют 17 страниц.

Диссертация: заключение по теме "Экономическая теория", Аширов, Ярослав Олегович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Денежные суррогаты в современной экономике - явление достаточно необычное, специфическое и противоречивое, в странах с развитой рыночной экономикой большей частью незнакомое. Денежные суррогаты становятся значимым (заметным) явлением экономической жизни хозяйствующих субъектов там, где для их развития существует ряд особенностей, предпосылок, благоприятствующих факторов, обусловленных имеющимися серьезными дисфункциями рыночных механизмов. Наиболее ярко эти дисфункции заметны у стран, осуществляющих сложные процессы преобразования экономики - прежде всего это страны бывшего СССР и Восточной Европы - и именно там денежные суррогаты имеют возможность стать заметным явлением. Функционирование денежных суррогатов также вносит ряд особенностей в экономику, непосредственно влияя на деятельность ее экономических субъектов.

Денежные суррогаты - это низколиквидные (неликвидные) активы узкого характера использования и ограниченной обмениваемости, не исполняющие функций денег (или исполняющие их в искаженном виде) и не имеющие общественного признания, которые используются некоторыми субъектами экономики в силу определенных причин вместо денежных платежных средств для осуществления взаимных расчетов. К денежным суррогатам относят подавляющее число векселей, налоговые освобождения, часть дебиторской задолженности, права требования, некоторые другие ценные бумаги (в том числе и государственные, получившие «дефолт») и так далее.

Денежные суррогаты не соответствуют в полном объеме ни одному из 3 характеристик денег: ликвидность либо очень низкая, либо отсутствует вообще, общепризнанность и ценность (стабильность) не характерна (а характерна ограниченность и некая условность их существования), функции денег исполняются частично, а те что исполняются, часто носят некий ненатуральный, искаженный, суррогатный характер. Денежные суррогаты относятся частично к категории «деньги», частично к категории «не деньги», являясь именно тем объектом, который разделяет собой «деньги» и «не деньги» - через них проходит условная линия, разграничивающая «деньги» и «не деньги». Двойственность является прямым следствием внутренней противоречивости и неоднородности денежных суррогатов.

Для рассмотрения сущности денежных суррогатов, а также денег, «квази»-денег необходимо и достаточно рассмотрение четырех функций денег: средство обращения; мера стоимости; средство накопления; средство платежа. Функция денег как средства платежа является основополагающей для функционирования денежных суррогатов, и именно ее «доминирование» приводит к «суррогатному» характеру остальных функций. Основной целью (или предназначением) денежных суррогатов является не денежное погашение долга, а его передача третьему лицу. Фактическое использование денежных суррогатов в экономике в качестве «денег» означает наличие существенных изменений характера денежного обращения в экономике.

Существующие денежные теории, прежде всего теории спроса и предложения денег, никак не учитывают функционирование таких элементов «денег» как денежные суррогаты. Особенностью функционирования денежных суррогатов является то, что они функционируют параллельно с деньгами, не заменяя их глобально, а как бы дополняя. Существующая классификация денежных агрегатов не предназначена для учета денежных суррогатов, значит в составе денежной массы и предложения денег в экономике денежные суррогаты не отражаются и не учитываются. Предложение денежных суррогатов имеет эндогенный характер, причем степень влияния государства на них по сравнению с «квази»-деньгами очень мало. Денежные суррогаты — прямое порождение внутренних потребностей и закономерностей экономики. Трансакционный вариант количественной теории с учетом функционирования денежных суррогатов можно представить в виде Mrm+qm+Cuf * VR:M+QM+air + MS * VMS + ВТ = P*Q, где

Mrm+qm+сцг ~ совокупное количество широких денег, включающее в себя узкие деньги, «квази»-деньги и средства в иностранной валюте, Vrm+qm+cuf -совокупная скорость их обращения, MS - общая масса денежных суррогатов, VMS — показатель, характеризующий совокупную скорость обращения денежных суррогатов, ВТ - совокупный объем бартерных (натуральных) обменов (количество бартерных сделок на среднюю их цену). Преобразовав его, получаем уравнение, характеризующее равновесие товарного и денежного рынка, соответствующего: M*V + SM*Vsm = Р*(Q-Qbt). Влияние денежных суррогатов приводит к изменению структуры мотивов спроса на деньги со стороны экономических субъектов, поскольку мотив осуществления трансакций не востребует «узких» денег, и они целиком перемещаются в сторону спекулятивного мотива, мотива получения дохода путем использования доходных активов, «замыкая» функционирование «настоящих» денег в границах финансовой системы. Происходит сегментация экономики, расчеты денежными суррогатами растут по принципу «эффекта домино», втягивая всех основных экономических субъектов во взаимную цепочку такого рода расчетов. Появляется множественность цен, утрачиваются стимулы к использованию «нормальных» денег, предприятия не в состоянии выплачивать заработную плату своим работникам, гасить налоги, рассчитываться по обязательствам, инвестиционная деятельность не осуществляется, утрачиваются стимулы предприятий к созданию новых товаров, продуктов, технологий. Сильно ограничивается результативность государственной денежно-кредитной политики, государство не в состоянии собрать налоги и осуществлять свои расходы.

Феномен денежных суррогатов и неденежных расчетов как преобладающей формы внутренних трансакций в экономике резко выделяет российскую экономику из числа стран с реформируемой экономикой, и именно за эту особенность она получила название «виртуальная экономика». Виртуальный характер носит значительная часть осуществляемых в стране расчетов, применяемых цен, объявляемых объемов производства, прибыли, заработной платы, начисляемых налогов и т.д. Доля расчетов с использованием денежных суррогатов и неденежных расчетов в российской экономике в среднем составляет около 75%.

Ряд экономистов, характеризуя состояние денежного обращения, указывают на нехватку денежных платежных средств и как следствие этого — расцвет неплатежей и неденежных форм расчетов. Скорость обращения денег, рассчитанная на основе официальных данных ВВП и денежной массы М2, в 3-5 раз выше скорости обращения денег в большинстве развитых экономик, поскольку агрегат М2 не охватывает весь объем реальных расчетных инструментов (главным образом денежных суррогатов), используемых во внутренних транзакциях экономическими субъектами. «Уточненный» агрегат денежной массы М5, включающий в себя денежные суррогаты и предлагаемый для использования, почти в 5 раз превосходит «официальный» агрегат М2.

Фактически производственный сектор и финансовый сектор существуют по большей части автономно друг от друга, используя в качестве расчетов различные компоненты «широкой» денежной массы. Большая часть «живых» (то есть узких, нормальных) денег реально обращается и используется в расчетах на финансовом, денежном, валютном рынках, внешнеторговых операциях и других рынках сферы обращения, а денежные суррогаты используются в расчетах в основных секторах экономики и любое количественное изменение объема денежной массы имеет прямую связь с уровнем инфляции. Кредитно-финансовый сектор не выполняет функций по переводу сбережений и свободных денежных ресурсов в производственные инвестиции и кредиты. Особенности денежного обращения на современном этапе являются прямым отражением сложившейся ситуации в экономике, в которой процветают неплатежи, денежные суррогаты и бартер.

Основная, и главная причина существования денежных суррогатов в экономике - отсутствие реальных экономических реформ в реальном секторе российской экономики, не устраненные глубокие перекосы в промышленном секторе, доставшиеся в наследство от СССР, а также множество не реализованных процедур и не функционирующих механизмов, являющихся неотъемлемой частью рыночной модели экономики. Денежные суррогаты и неденежные формы расчетов в экономике - это способ выживания подавляющего большинства промышленных предприятий в новых условиях российской экономики. Складывается экономика, где применяются цены, за которые никто не платит денежными средствами; где никто не рассчитывается в разумные сроки; где формируются очень крупные взаимные долги, которые тоже не могут быть погашены в разумные сроки; где декларируется заработная плата, которая не выплачивается, где государство берет на себя обязательства и не выполняет их и т. д. Создаются иллюзорные, или «виртуальные» доходы, это приводит к «виртуальным» налогово-фискальным обязательствам, так как экономика работает не на рыночных, а на нерыночных, «виртуальных» ценах, и погасить эти обязательства можно, в основном используя «неполноценные» расчеты — прежде всего денежные суррогаты.

Проблема денежных суррогатов сложна и многогранна. Она возникает под влиянием и в результате взаимодействия множества факторов, и потому нет и не может быть одного единственного универсального средства ее решения. Для ее решения необходимо осуществить комплекс мероприятий, направленных на осуществление реального реформирования российской экономики, проведение государственной структурной политики, создание реальных рыночных институтов, структурное сокращение расходов государства, изменение налоговой системы и так далее.