Влияние институциональных факторов на поведение субъекта экономических отношений тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат диссертации по теме "Влияние институциональных факторов на поведение субъекта экономических отношений"

На правах рукописи

□03069401

Цуриков Вшадимир Иванович

ВЛИЯНИЕ ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫХ ФАКТОРОВ НА ПОВЕДЕНИЕ СУБЪЕКТА ЭКОНОМИЧЕСКИХ ОТНОШЕНИЙ

Специальность 08 00 01 - Экономическая теория

АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук

Кострома - 2007

003069401

Работа выполнена в ГОУ ВПО «Костромской государственный университет им Н А Некрас ова»

Научный консультант:

доктор экономических наук, профессор Скарнсинская Елена Матвеевна Официальные оппоненты:

доктор экономических наук Крючкова Полина Викторовна,

доктор экономических наук, профессор Мелиховский Виктор Михайлович,

доктор экономических наук, профессор Тамбовцев Виталий Леонидович

Ведущая организация:

Центральный экономико-математический институт РАН

Защита состоится 28 мая 2007 г в 10 ч на заседании диссертационного совета ДМ 212 094 01 при Костромском государственном университете им НА Некрасова по адресу 156961, г Кострома, ул 1 Мая, 14, кор «В», ауд 23

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Костромского государственного университета им Н А Некрасова

Автореферат разослан « •> апреля 2007 года

Ученый секретарь

к э н, доцент

диссертационного совета

Степанов Е Б

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования обусловлена, прежде всего, теми экономическими и социальными изменениями, которые произошли в России на рубеже веков, а также неутешительными результатами реформ, во многом не досшгших своих целей И реформы, и реальные изменения сопровождались и предварялись существенными институциональными изменениями, которые с той или иной степенью условности можно разложить на формальную и неформальную состав аягощие Представляется, что во многом неудачи реформ были предопределены недооценкой со стороны реформаторов той роли, которую играют в социально-экономических процессах общества культурные традиции и неформальные нормы и, напротив, переоценкой роли формальных институтов Самый свежий подтверждающий пример представляет собой недавняя попытка монетизации льгот

Не вполне удачно и не до конца проведенные реформы порождают в общее гве негативные и противоречивые процессы, вызывающие деформацию продуктивных стимулов и порождающие мотивацию к перераспределительной деятельности В результате возрастает уровень коррупции, уклонения от уплаты налогов, других видов корыстных правонарушений продолжается распространение наркотизма, социально опасных болезней Важно отметить, что процессы осознания и научного осмысления этих негативных тенденций не поспеваю г за их развитием, что чревато угрозой полного выхода их из-под контроля общества и государства и переходом в стихийную и разрушительную фазу

Поэтому, как представляется автору, вопросы становления и изменения неформальных норм, их взаимодействия с формальными институтами и, главное, их совместною влияния на человеческое поведение вполне актуальны и предъявляю г повышенные требования к тому вниманию, которое должно уделяться их изучению 1

Состояние научной разработанности проблемы можно охарактеризовать с одной стороны как довольно высокое, с другой стороны, как крайне недостаточное Дело в том, что степень разработанности, очевидно, оказалась недостаточной доя того, чтобы реформаторы российской экономики, которых консультировали видные экономисты, могли предусмотреть результаты выбранных ими методов, последовательности и темпов приватизации собственности На это же указывает существующая до настоящего времени разноголосица мнений относительно успешности осуществленных реформ и характера допущенных ошибок Тем не менее, имеется огромное множество работ, посвященных изучению вопросов трансформации институтов и их влияния на человече-

1 Хон и косвенно, по вло лге определенно укрывает на актуальность гшы н выпуск на русском языке в 2003 году юле того сборника трудов "экономического империалиста' Гэри С Бекксра под названием 'Человеческое новс доте экономический подход

ское поведение Фактически именно этим вопросам обязана своим происхождением и успехом современная институциональная экономика

Среди основополагающих работ, посвященных исследованию общих вопросов институциональной среды, ее развития и втияния на функционирование экономики в первую очередь следует отметить груды Д Норта и Т Эггертссо-на Одна из книг Г Клейнера посвящена широкому кругу/ вопросов формирования и трансформации институциональных систем Из тех авторов, в работах которых институциональные теории широко применяются для объяснения российских реалий, необходимо отметить Р Капелюшникова, Г Клейнера, Р Ну-реева, А Олейника, В Полтеровича, В Радаева, А Радыгина, В Тамбовиева, А Шаститко Роль неформальных норм и возможности трансплантации (выращивания) новых институтов рассматриваются в работе В Полтеровича2 и в работе Я Кузьминова с соавторами3 Также значительный интерес представляет точка зрения Е Ясина относительно того влияния со стороны культурных традиций и ценностей, которое они оказывают на экономическое развитие4

Поскольку огромное влияние на формирование стимулов экономических агентов к продуктивной деятельности, направленной на возрастание стоимости, оказывают отношения собственности, постольку российские реформы и включали в себя приватизацию собственное ги в качестве важнейшей составляющей Но как оказалось, сама по себе приватизация собственности еще не гарантируег быстрого перехода факторов производства в руки эффективного собственника Вопросы эффективности прав собственности, связанные со степенью их защищенности, аналшируются в работах Е Гайдара, Р Нуреева, А Радыгина. М Скаржинского, В Тамбовцева, Г Явлинского, Е Ясина и других экономистов На важность легитимности прав собственности обращают внимание А Рады-гин, М Скаржинский, Г Явлинский

Для краткого анализа российских реформ, направленные на изменение формы собственности на факторы производства, мы привлекли взгляды как отечественных экономистов - Е Гайдара, Л и Р Евстигнеевых, В May, Ю Ольсевича, Г Явлинского, Е Ясина, так и зарубежных - В Андреффа, Я Корнай, Дж Стиглица

Так как, согласно Д Норту, вопросы стимулов являются ключом к пониманию функционирования экономики, а стимулы к инвестированию связаны с правами собственности и невозвратными издержками, которые, по словам О Уильямсона, можно рассматривать только в контексте неполной контрактации, мы обращаемся к теории неполных контрактов, представленной работами Б Салани, С Гроссмана, О Харта, Дж Мура, А Шаститко Некоторые вопросы

2 Поперович ВМ Транспташация экономических институтов // Экономическая ка^ка сову сменной России -2001 Jv>3 -С 24-50

3 Кузьминов Я , Радаев В , Яковлев А , Ясин К Ипсиггутн от заимствования к рыращив-шию //Вопроси экономики -2005 №5 -С 5-27

4 ЯсинЕ Модернизация экономики и система ценностей // Вопросы экономики -2003 №4 -С 4-36

4

оппортунистического поведения контрагентов и возможности его преодоления с помощью вертикальной интеграции рассмотрены в работах Р Коуза, О Уиль-ямсона, Б Клейна, Р Кроуфорда, А Алчияна

Следует отметить, что обычно в работах, посвященных построению и анализу моделей неполного контракта, права собственности не подвергаются сомнению ек post Однако при обращении к современной российской действительности нам представляется актуальным учет именно подобной возможности для перераспределения прав собственности в процессе исполнения контрактных обязательств Поэтому в предлагаемой в диссертационной работе модели неполного контракта делается акцент на возможности посконтрактного пересмотра прав на доход, для чего привлекается концепция императивного ресурса, впервые предложенная Е Скаржинской5

Для современной России чрезвычайно актуальны вопросы теневой экономики, коррупции, уклонения о г уплаты налогов Кроме того, как представляется автору, к настоящему времени обострился кризис системы наказания пра-вонарушитепей Экономический подход к вопросам преступлений и наказаний обозначен в основополагающей статье Г Беккера, впервые опубликованной в 1968-м году К настоящему времени этот подход получил широкое распространение, правда, в основном, среди зарубежных экономистов Интерес к этим проблемам проявили такие известные американские экономисты как Дж Бью-кенен, М Фридмен, Г Таллок, а также С Кэмерон, Дяс Лайтцель, Л В Ли, М Рейнолдс, П Рубин, Л Турроу, А Эрлих (США), Р Андерсон (Англия), А Принц (Германия) и многие другие

Среди отечественных экономистов интерес к проблемам преступности распространен значительно меньше Общие вопросы преступности, а также проблемы, связанные с незаконным оборотом наркотиков, рассматривались в работах Ю Латова Л Тимофеев осуществил анализ поведения наркозависимого потребителя Теоретически, в том числе средствами математического моделирования, проблемы коррупции изучали В Полтерович, М Левин и М Цирик Уклонение от уплаты налогов с привлечением математического моделирования подверглось анализу в работах Л Соколовского, В Вишневского и А Веткина (Украина), В Осаковского Широкомасштабное эмпирическое исследование преступности в России представлено в работе Ю Андриенко Эмпирический анализ российской коррупции осуществлен исследователями фонда ИНДЕМ под руководством Г Сатарова Эмпирическим исследованиям теневой экономики и коррупции в России посвящены работы И Клямкина и Л Тимофеева

Следует подчеркнуть, что в работах российских экономистов почти не затрагиваются экономические аспекты проблемы наказания правонарушителя, соответствия суровости, форм и методов наказания размеру нанесенного ущер-

5 Скаржинская F М Микроэкономический анализ индивидуального обмет сова, 2002 - 201 с

- Кострома КГУ им Н А Некра-

ба, экономической целесообразности легализации тех или иных видов деятельности, относящихся в настоящее время к преступным или, напротив, криминализации некоторых деяний, недостаточно широко обсуждаются экономические аспекты правовой системы, в первую очередь уголовного права

Как представляется, в экономической теории, по крайней мере, применительно к современным российским условиям, существует целый пласт проблем, обусловленных с одной стороны, недостаточным пониманием как процесса и характера взаимодействия формальных и неформальных институтов, так и процесса формирования и изменения институтов, а, с другой стороны, сложностью и неоднозначностью влияния норм на индивидуальное поведение в тех илл иных конкретных обстоятельствах

В настоящей диссертационной работе и предпринимается попытка проследить связь между инстигутами, формальными и неформальными и поведением индивида в определенных конкретных обстоятельствах, причем, в основном, таким поведением, которое влечет за собой отрицательные экстернаиии

Гипотеза. Индивидуальное экономическое поведение, оказывающее сильное воздействие на систему экономических отношений, в значительной степени определяется институциональными факторами Поэтому исследование влияния институциональных факторов на поведение индивида дает возможность найти путь для сокращения социальных издержек и совершенствования системы экономических отношений

Цель исследования состоит в разработке концепции, на основе которой осуществляется экономико-математический анализ влияния, оказываемого на экономическое поведение индивида характерными для современной России институциональными факторами

Указанной целью определяются задачи исследования

1 Определить причины различий в культурных традициях и ценностные ориенгациях, характерных для жителей России, Запада и Востока Для этого требуется а) выяснить связь и особенность неформальных норм современного жителя России с исторически сложившимися культурными традициями и ценностями, б) установить связь сложившихся традиций со способами использования российским государством потенциала насилия и отношением индивида к государству, в) обосновать экономическую нецелесообразность потной спецификации прав собственности или, другими словами, невозможность устранения основных факторов размывания прав собственности, по крайней мере, в рамках, формальных институтов ^

2 Построить модель неполного контракта, позволяющую прояснить роль, которую играет распределение прав собственности на доход, и определить характер влияния этого распределения на стимулы контрагентов к инвестированию в создание добавленной стоимости

3 В рамках математической модели найти те институциональные механизмы, которые оказывают влияние на размер общественного богатства, как в условиях надежно, так и в условиях недостаточно защищенных прав собственности

4 С помощью модели неполного контракта, учитывающей возможность для постконтрактного перераспределения прав на доход, установить влияние этой возможности на распределение агентами своих ресурсов между инвестированием в повышение объема создаваемой стоимости и в перераспределение этой стоимости в свою пользу

5 Обосновать целесообразность более широкого применения штрафных санкций за преступления корыстной направленности Ьместо наказания, связанного с лишением свободы Построить математическую модель сдерживания коррупционной деятельности на основе использования штрафных санкций и рассмотреть рамки ее применимости

6 Выяснить экономическую целесообразность декриминализации некоторых видов так называемых преступлений без жертв, и на примере нелегального рынка сексуальных услуг проанализировать соотношение выгод и издержек его легализации

7 Построить модель рационального поведения налогоплательщика, который в соответствие с российском мешальностыо игнорирует встречный поток общественных благ и способный широко использовать коррупцию для ухода от наказания за уклонение от уплаты налогов

8 Построить математическую модель поведения рационального потребителя с низким уровнем дохода, свидетельствующую в пользу того, что сравнительно небольшое изменение соотношения цен и уровня дохода моя'ет приводить к существенному качественному изменению поведения индивида

Объект исследования - поведение субъекта экономических отношений в современной России

Предмет исследования - влияние институциональных факторов на экономическое поведение индивида

Методологические и теоретические основы исследования включают в себя многообразие различных используемых методов и средств, характерных для современной экономической мысли Наиболее существенными для представляемой работы являются подходы и методы новой институциональной экономической теории и математические методы моделирования

В качестве наиболее важных теоретических инструментов исследования, позаимствованных из арсеналов институциональной экономики, следует отметить методы теории трансакциопных издержек и вертикальной интеграции (Р Коуз, О Уильямсон), теории общественного выбора (Дж Бьюкенен), теории прав собственности (А Алчиян. Г Демсец, Р Коуз), теории контрактов (Б Са-лани, С Гроссман, Дж Мур, О Харт), теории государства и новой экономиче-

7

ской истории (Д Норт), экономической теории права (Р Познер), концепций оппортунистического поведения и ограниченной рациональности (О Уильям-сон, Г Саймон)

В диссертации широко используются неоклассические подходы, методы и приемы Наиболее часто используемые из них - метод анализа эффективности и издержек, метод предельной полезности, принцип рационального выбора Особо следует отметить использование подхода и приемов Г Беккера при построении и анализе математических моделей

Нужно упомянуть и о том, что диссертационное исследование оттрается в том числе и на те концепции, которые разрабатываются современными отечественными экономистами Р Капелюшниковым (концепция стационарно-переходной экономики), Г Клейнером (экономика физических тип), В Полте-ровичем (концепция институциональных ловушек и коррупционного поведения), А Радыгиным (деформализация правил), Е Скаржинской (концепция императивного ресурса), А Шаститко (модель неполного контракта), Е Ясиным (связь системы ценностей с модернизацией экономики)

Научная новизна работы заключается в подтверждении сформулированной выше гипотезы и может быть обозначена следующими положениями

1 Разработана концепция, в соответствие с которой устанавливается существенная зависимость отрицательных экстерналий индивидуального экономического поведения от институциональных факторов Данная концепция открывает возможность нахождения путей гармонизации экономических отношений на основе совершенствования социально-экономических институтов

2 Построена новая модель неполного контракта, предусматривающая некооперативное осуществление специфических инвестиций со стороны обоич контрагентов В рамках этом модели в предположении надежно защищенных прав собственности показано, что

а) в общем случае максимумы индивид} альных выигрышей контрагентов достигаются в равновесном по Нэшу, но не эффективном по Парето сосшянии, вследствие чего агенты, максимизируя собственные выигрыши, осуществляют инвестирование в объемах, недостаточных для достижения общественного оптимума.

б) стимулы агентов к инвестированию определяются распределением прав на совокупный доход, причем существует такое распределения праь, которое побуждает агентов осуществлять инвестирование в объемах, приводящим к максимуму общественного выигрыша

3 Показано, что в условиях слабой защищенности прав собственности такие факторы, как неполнота контракта и специфичность используемых ресурсов, побуждают максимизирующих агентов изыскивать возможности для перераспределения прав на совокупный доход в свою пользу В своем стремлении к максимизации собственной полезности агенты могут прибегать к инвесгирова-

8

нию в императивный ресурс, единственное назначение которого состоит в изменении соотношения переговорной силы в пользу его обладателя

4 Впервые построена математическая модель приобретения контрагентами оперативного ресурса Теоретическое исследование, проведенное на основе экономико-математической модели двустороннего приобретения императивного ресурса (ИР), позволяет утверждать следующее

а) если оба агента не испытывают недостатка в возможностях для максимизации своей полезности, то они приобретают равное количество ИР, позволяющее им сохранить переговорную силу, что требует рассматривать затраченные ими на приобретение ИР средства как плату за сохранность своих прав собственности,

б) даже при условии существования для основные участников контракта сколь угодно высокой возможности к инвестированию величина общественного выигрыша снижается в том случае, если контрагенты прибегают к использованию ИР,

в) если агенты испытывают недостаток ресурсов, то более эффективный в роли инвестора собственник склонен больше инвестировать в увеличение совокупного дохода и меньше в императивный ресурс, что в условиях слабой защищенности прав собственности может оборачиваться ее частичной утратой Менее эффективный инвестор, наоборот, предпочитает больше вкладывать в императивный ресурс, ибо ему в большей степени выгоден передел собственности, чем рост совокупного дохода В результате проявляется тенденция к перераспределению собственности в пользу менее эффективного собственника и/или более богатого контраг ента

г) отвлечение средств на императивный ресурс в условиях ограниченных возможностей агентов к инвестированию оборачивается сокращением объемов специфических инвестиций, что приводит к снижению совокупного дохода и уменьшению величины общественного богатства В этом случае также издержки приобретения императивного ресурса ложатся не только на основных участников контракта, но и на общество в целом

5 Обоснована целесообразность более широкого применения в качестве наказания за корыстные правонарушения штрафных санкций Построена авторская экономико-математическая модель борьбы со взяточничеством Показано, что существуют такие уровни штрафных санкций, нижний из которых сдерживает уровень взяточничества, заставляя его колебаться между двумя значениями, а верхний - приводит к монотонному со временем снижению потока взяток

6 В качестве одного из способов сдерживания преступности предлагается декриминализация некоторых видов так называемых преступлений без жертв Проведено качественное сравнение издержек и выгод декриминализации рынка сексуальных услуг

7 Разработана новая экономико-математическая модель рационального поведения налогоплательщика, игнорирующего встречный поток общественных благ и максимизирующего свой выигрыш путем учета выгод и издержет, обусловленных как уплатой налогов, так и уклонением от этой уплаты В рамках этой модели показано, что

а) доля дохода, укрываемая от налогообложения, убывает с ростом величины комиссионных выплат и транс акционных издержек уклонения от уплаты налогов, с ростом уровня штрафных санкций и повышением эффективности работы налоговых органов,

б) повышение ставки налогообложения влечет за собой рад отрицательных последствий - растет и укрываемая от налогообложения доля дохода, и спрос на коррупцию с одновременной неблагоприятной деформацией стимулов экономического субъекта и снижением создаваемого им совокупного дохода

8 Построена экономико-математическая модель потребительского выбора, осуществляемого потребителем с низким уровнем дохода Показано, что в зависимости от соотношения дохода и цен на блага одно и то же благо может быть нормальным, малоценным или товаром Гиффена при полной рациональности потребителя

На защиту выносятся все перечисленные пункты научной новизны

Теоретическая и практическая значимость работы заключается в восполнении пробелов в теоретических разработках, относящихся, е первую очередь, к таким современным экономическим проблемам России, как инвестиционный выбор экономического агента и поведение налогоплательщика Ряд положений и моделей могут быть использованы в преподавании курсов "Экономическая теория контрактов", "Экономический анализ права" "Институциональная экономика", "Экономика преступлений и наказаний" Е! прикладном плане выводы диссертационного исследования могут быть использованы для анализа инвестиционной деятельности фирмы, а также государственной политики в области стимулирования инвестиций, сдерживания преступности, совершенствования системы наказаний правонарушителей

Апробация работы. Результаты исследования обсуждались на научном семинаре ЦЭМИ (Москва, 2004), на Пятом, Шестом и Седьмом всероссийски« симпозиумах "Стратегическое планирование и развитие предприятий" (Москва, 2004, 2005, 2006), на 17-й и 19-й Между народных научных конференциях "Математические методы в технике и технологиях" (Косгрома-2004, Воронеж-2006), на научных конференциях Костромской сельскохозяйственной академия (Кострома, 2003, 2004, 2005, 2006), на заседаниях и теоретических семинарач. Института экономики, кафедры экономической теории и кафедры математических методов в экономике Костромского государственного университета им Н А Некрасова (Кострома, 2004, 2005, 2006)

По теме диссертации опубликованы гри монографии и свыше 30 статей, текстов и тезисов докладов Общий объем, приходящийся на долю соискателя, составляет 37 п л

Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, четырех глав, заключения, списка литературы из 225 наименований и пяти приложений Работа изложена на 325 страницах машинописного текста и содержит, в том числе, 7 таблиц и 12 рисунков Для более полного представления о структуре диссертации приводим ее оглавление Введение

Глава 1. Инсгшуты и институциональные изменения

1 1 Замечания о понятии и некоторых свойствах институтов 1 2 Культурные традиции и неформальные нормы 1 3 Факторы размывания прав собственности

1 4 Особенности российской 1гриватизации собственности

Глава 2. "Государство защищающее": функции государства как источника и гаранта формальных правил

2 1 Потребность в формальных правилах и спрос на государство 2 2 Государство и преступность

2 3 О причинах и основных факторах преступности

2 4 Рациональный выбор правонарушителя

Глава 3. Влияние институциональной среды на инвестиционное поведение экономического ai ента и на величину общественного богатства

3 1 Неполнота контрактов, специфичность ресурсов и проблема вертикальной интеграции

3 2 Инвестиционное поведение контрагентов в условиях надежно защищенных прав собственности

3 3 Инвестиционный выбор и оппортунистическое поведение контрагентов в условиях слабой защищенности прав собственности

Глава 4. Институциональная среда и преступное поведение

4 1 Оптимальный уровень преступности

4 2 Преступное поведение и соответствующие ему издержки в виде наказания

4 3 Коррупция или преступление без наказания 4 4 Преступления без жертв или наказание без преступления 4 5 Налогообложение и рациональное поведение налогоплательщика Заключение Список лит ературы

Приложение 1 Модель потребительского выбора в условиях низкого дохода Приложение 2 Условия пересечения кривых индивидуальных максимумов контрагентов

Приложение 3 Ожидаемые выигрыши воли ш равновесного по Нэшу и эффективного по Парето состояний Приложение 4 Иллюстрация условий оптимального распределения прав на доход

Приложение 5 Влияние недостаточной защищенности прав собственности на общественное богатство

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ Особенности и роль неформальных институтов

Неудовлетворенность ходом российских реформ вынуждает экономистов все пристальнее всматриваться в роль институтов, вникать в вопросы появления, развития, трансформации институтов, взаимосвязи их формальной и неформальной составляющих, в вопросы связи норм с культурными традициями и ценностями и, в частности, учитывать неуважительное отношение россиян к закону и собственности В работе подчеркивается огромная роль неформальных институтов, их влияние на человеческое поведение и функционирование экономики Именно неформальные нормы вступают в конфликт с импортируемыми формальными институтами, что оборачивается отторжением или деформацией последних Устойчивость институциональной структуры порождает сомнения в возможности относительного быстрого перевода экономики на эффективный путь развития в результате принятия соответствующею законодательства

Пессимистический взгляд на будущее России определяется той позицией, для характеристики которой Е Ясин использует проникнутые фатализмом слова А Кончаловского "Культура - это судьба'6 В качестве оптимистичной в смысле противостояния культурному детерминизму рассматривается позиция Эрнандо де Сото, по мнению которого "под влиянием благого действия разумных политических институтов и законов о собс гвенности эти культурные предрассудки отпадут, как луковая шелуха"7 Однако поскольку Э де Сото твердо убежден в бесплодности импортирования институтов, постольку естественно считать, что культура все же имеет немаловажное значение

Можно думать, что неуважительное отношение россиян к частной собственности и закону начало складываться не позже 15 века Дело в том, что в Московском государстве, в отличие от Киевской Руси, служилые люди (дворяне) стали получать землю в поместное владение, т е после окончания службы поместье у них отбиралось В Судебнике 149"?-го года Иван III - первый московский князь, переставший платить дань Орде, — объявляет всю землю собствен-

6 Ясин Е Модернизация экономики и система ценностей // Вопросы экономики - 2003 № 4 - С 7

7 Эрнандо де Сото Загадка капитала Почему капитаном торжествует на Западе и терпит поражение во всем остальном мире - М ЗАО 'Олимп-Бюнес', 2004 - С 22с>

ыостыо великою князя Именно при нем стал складываться "тот симбиоз власти и собственности, который предопределил, в конечном счете, создание в Московской Руси государственности самодержавного типа, принципиально отлич-нои от европейской

Е$ этих условиях владелец поместья, не рассчитывая на долгое владение, естественно старался выжать из крестьян все, что можно Крестьяне были вынуждены бе»агь, причем бежать от государства Огромная слабо заселенная территория способствовала экспансии, особенно на восток А постоянная колонизация новых территорий способствовала укоренению некоторых традиций, свойственных кочевникам С одной стороны, это - размах, широта, масштабность, с другой небрежность, беспечность, нежономность

По меткому выражению Н Бердяева "русская душа ушиблена ширью" Ибо географтгческий фактор, казалось бы, такой благоприятный, сыграл негативную роль в формировании русской ментальное™ Возможность в любой момент все бросить и сбежать от хозчина, от государства - податься к казакам или к разбойникам, уйти в леса, перебраться в Сибирь или на Север, - позволяла жить как в примерочной, как бы не набело, не испытывая острой, как на Западе, потребности в тщательном обустройстве Отсюда - психология не хозяина, а постояльца, временщика Отсюда, по-видимому, и отличное от европейского понимание свободы, как вот и, как возможности для ухода от любых обязанностей и отьетственности, как свободы исключительно для себя

Эти же факторы - огромная территория, низкая плотность населения, тяжелые климатические условия - никогда не позволяли властям успешно следить за скрулупезным соблюдением законов В попытках компенсировать возникающую неэффективность в управлении подданными власти прибегали к усилению номинальной ответственности за те или иные преступления при одновременном снижении вероятности наказания Соответственно, закон неизбежно носил ярко выраженный избирательный характер и потому никогда не рассматривался населением как обязательный для исполнения Отсюда — традиция неуважительного отношения к закону Закон противотгоставляется справедливости, которая котируется выше закона Соответствующее отношение переносится и на суд суд считается несправедливым, ибо судить надо по справедливости, а не по закону Главное видится не в том, чтобы не нарушать закон, а в том, чтобы не попадаться

Огромное влияние на особенность русской ментальности и укоренение соответствующих неформальных норм оказало осознание того обстоятельства, что важнейшим источником получения благ в России была близость к власти, служение власти, а не каждодневный, упорный труд Отсюда максима "трудами праведными не наживешь палат каменных" Здесь — источник перераспреоепи-

8 Ахгезер А, Клямкин И , Яконснко 1-1 История России конец иги нопое начало? - М Новое издательство, 200"; -С 116

тельных мотивов и установок Поскольку личная собственность не может быть результатом усилий и труда, постольку богатство - результат везения, игра слепого случая Отсюда естественно вытекает сомнение в справедливости сложившегося распределения богатства, возникает желание подправить случай Отсюда и великая тяга к перераспределению благ, обостряющая проблему обеспечения прав собственности

Эта проблема четко специфицированных и надежно защищенных прав собственности анализируется с трех позиций I) правовое (формальное, юридическое) обеспечение, 2) соответствие юридических норм фактическим, 3) соответствие фактических и юридических норм неформальным

Так как формализация любого правила, а тем более создание действенных механизмов контроля над его исполнением влекут определенные издержки, то предельные издержки принятия закона возрастают (по крайней мере, не убывают) с ростом количества законов в случае осмысленной законотворческой деятельности, те такой деятельности, при которой каждый вновь принимаемый закон находится в согласии с уже существующими С другой стороны, предельная полезность, обусловленная наличием законов, уменьшается с возрастанием их количества Равенство предельных издержек предельной полезности определяет оптимальное количество закона

Существование оптимума говорит о том, что все те законы, в которых нуждаются экономические агенты, государством не принимаются Следовательно, формальные правила не могут обеспечить достаточно высокий уровень защищенности прав собственности Исторически сложившееся пренебрежительное отношение россиян к частной собственности и неуважительное отношение к закону оборачиваются ее незащищенностью

Государство и формальные правила

Государство выступает в качестве основного источника и гаранта формальных правил, которые в значительной степени оказывают влияние на стимулы индивидов к той или иной деятельности Так как корыстные преступления правомерно рассматривать в качестве разновидности рискованной предпринимательской деятельности, то государство, как организация, обладающая преимуществами в осуществлении насилия и экономии на масштабе, способно создавать наиболее эффективные "антистимулы" к преступной деятельности

В последние годы в мире ежегодно регистрируется 450-500 миллионов преступлений Соответствующий уровень или коэффициент преступности (количество зарегистрированных преступлений, приходящихся на 100 тысяч жителей) приблизительно равен 8 тысячам В России уровень преступности лежит в пределах 1,7-2,0 тысяч, т е в 4 раза ниже В экономически развитых странах (кроме Японии) уровень преступности находится в диапазоне 7-14 тысяч Статистика резко меняется при переходе к самом}/ низколатентному виду преступ-

лений — умышленным убийствам В России в последние годы уровень умышленных убийств составляет 21-22 ( третье место в мире после Колумбии и Южной Африки), а в большинстве развитых стран Запада - 0,9-2

Несмотря на то, что уровень регистрируемых преступлений в России в 47 раз ниже, чем в развитых странах Запада, Россия занимает первое место в мире по количеству полицейских (милиционеров), приходящихся на сто тысяч жителей, превышая по этому показателю среднемировой уровень в 3,5 раза и развитые ст раны Запада в 4-6 раз

Россия занимает второе место в мире (после США) по количеству заключенных, приходящихсч на сто тысяч жителей, и третье — по их абсолютному количеству (865 тыс в 2004 г ) после США (1,9 млн ) и Китая (1 4 млн ) Всего на долю российских пенит енциарных учреждений приходится 10-11% тюремного нгселепия планеты Таким обра:,ом, как видно, Россия сверх всякой меры перегружена заключенными (уровень заключенных превышает среднемировой в 4-5 раз) и полицейскими при том, чго уровень регистрируемых преступлений ниже среднемирового в 4 раза

Напрашивается вывод, что российская уголовно-репрессивная система находится в режиме самогенерации Огромное количество заключенных, отбывающих свой срок в нечеловеческих условиях, после выхода на свободу способствует распространению среди населения неформальных норм и цетгностей, принятых в уголовном мире, фактически заражая ими население Подавляющее большинство преступлений остается безнаказанным, зато попавшиеся преступники получают излишне суровые наказания в виде лишения свободы на боль-слой срок, чго и оборачивается огромным количеством заключенных, и круг, соответственно, замыкается

Основоположник современного экономического подхода к преступному поведению Г Беккер предложил рассматривать преступников как обычных людей, осуществляющих свой выбор в пользу той или иной деятельности в результате сравнения ожидаемых выгод и издержек Рациональный выбор осуществляется индивидом в условиях целого ряда ограничений, как внешних, выступающих в виде явных или неявных цен, так и внутренних, обусловленных, например, привычками, сложившейся системой предпочтений и ценностей Увеличение размера наказания за преступное поведение снижает выгоду преступления и, соответс гвенно, должно приводить к снижению уровня преступности При этом требование строго максимизирующего поведения, обычно предъявляемое к индивиду в рамках неоклассической экономической теории, является избыточным Представляете! достаточным, чтобы индивиды, как преступники, так и кандидаты в преступники, просто в среднем своевременно и в свою пользу, разумеется, в силу своего представления о собственной пользе, реагировали на происходящие изменения и открывающиеся перед ними возможности

Модель инвестиционного поведения хозяйствующего субъекта в условиях надежно защищенных прав собственности

Всякая деятельность по перераспределению собственности, влекущая за собой отрицательные экстерналии, может осуществляться либо с явным нарушением действующего законодательства, либо без такового В первом случая подобная деятельность является разновидностью преступной деятельности, ко-,торая рассматривается ниже Во втором случае экономический агент, не вступая в явный конфликт с законом, использует недостатки законодат ельства или несовершенство правоприменения, и успех его действий зачастую связан с де-формализацией правил Примером может служить практика использования института банкротств в 1998-2002 гг для поглощения собственности

Для анализа стимулов экономического ат ента в условиях как наделаю, так и ненадежно защищенных прав собственности мы привлекли концепцию неполного контракта Неполнота контракта обычно связывается с возможностью пересмотра контракта, которая в свою очередь, как правило, обусловлена специфичностью используемых ресурсов Именно специфичность ресурсов порождает с одной стороны заинтересованность контрагентов друг в друге, а с другой, - дополнительную неопределенность и сложность для отражения в контракте всех имеющих к делу обстоятельств а также возможность для оппортунистического поведения контрагентов Для построения модели неполного контракта использованы условия задачи, близкие к тем, которые положены в основу моделей Гроссмана-Харта-Мура

Пусть два агента - продавец Л' и покупатель В - в момент времени ! = 0 заключают контракт о торговле в момент времени I = 1 До начала торговли в момент времени г - 1/2 стороны, независимо друг от друга, выбирают уровень специфических инвестиций и осуществляют их Покупатель инвестирует в увеличение ценности (качества) товара, а продавец — в уменьшение издержек производства товара Объемы специфических инвестиций стороны в контракт не записывают В момент времени / = 1 стороны, учитывая результаты инвестиций, либо осуществляют производство и торговлю, либо отказываются от контракта, либо пересматривают его

Для удобства считаем, что в момент времени I -1 производится либо одна единица товара (^ = 1), либо ни одной (с/-0) Используются следующие обозначения V - полезность товара для покупателя, с - издержки продавца, р -цена товара, о - объем инвестиций продавца, [3 - объем инвестиций покупателя Так как 'торговля добровольная, то счшаегся, что контракт исполняется в том и только в том случае, при котором справедливо неравенство V > с, причем цена удовлетворяет условию V > р> с

Стороны получают информацию об издержках производства и тех качествах, которыми может обладать товар, только к моменту времени I = \ По-

этому ни величина полезности v, ни величина издержек производства с не могут быть оговорены в контракте в момент времени t = 0 Что касается цены, то здесь возможны два случая первый - цена (или формула ценообразования) фиксируется в контракте в момент i =0, и второй - цена в начальный момент времени не устанавливается В диссертации рассматриваются оба случая Здесь же задержимся на рассмотрении основных моментов второго случая

Обозначим долю продавца в валовом доходе, о распределении которого стороны договорились на стадии заключения контракта, через а, а долю покупателя - через 1 - а Введем обозначение для ожидаемого совокупного дохода М = E((v - c)q) и выразим через него ожидаемые доходы контрагентов М& =аМ М и = (1 - а)К4 Считаем, что величина ожидаемо1 о дохода удовлетворяет обычным требованиям предельный доход положительный и убывающий с ростом объема инвестиций, т е

л/; >о, Мр >о, м'п <о, Мр"р <о (з i)

Математические ожидания для выигрышей продавца и покупателя имеют вид

EUS = аМ - ст, EUB = (1 - а)М - Р, (3 2)

'I ак как ъ аждый из контрагентов может выбирать уровень только своих инвестиций, то их размеры будут удовлетворять уравнениям

ам;=1 и (1 - а)Мр = 1, (3 3)

т е ожидаемые предельные по соответствующим инвестициям доходы контрагентов равны единице Уравнения (3 3) определяют на плоскости (о,Р) пару кривых, состоящих из тех точек, которым отвечают индивидуальные максимумы выигрышей контрагентов При выполнении условий, обсуждаемых в приложении 2 диссертации, эти кривые пересекаются 9 В работе показано, что состояние в этой точке пересечения Л'(стЛ ,Рдг) является равновесным по Нэшу, но не эффективным по Паре то

Общественно оптимальный уровень инвестиций в теории контрактов определяется наибольшим значением ожидаемого совокупного выигрыша контрагентов Так как EUS + EUB = А-/ — о - р, то соответствующие уравнения принимают вид

m;=I, щ = 1 (3 4)

Обозначим точку, в которой выполняются условия (3 4), через Р(о*, Р*) Очевидно, что соответствующее состояние удовлетворяет критерию Парето Из сравнения (3 3) и (3 4) с учетом (3 1) следует, что те инвестиции, которые дос-

9 Смысл этих условии состоит в том, чго шшестции каждого контрагента оказывают на ветчину его предельного дохода более значительное влияние, чем инвестиции партнера

тавляют максимальные выигрыши продавцу и покупателю, ниже общественно оптимальных сл- < а*, Ру < ¡5* Таким образом, максимизируя свои индивидуальные выигрыши агенты осуществляют инвестирование в объемах, недостаточных для достижения максимального совокупного выигрыша

Как видно, в случае некооперативного выбора объемов инвестирования агенты достигают точки А^(стд-,РЛг) Некоторое повышение уровня инвестирования в одностороннем порядке сверх достигнутого увеличивает и суммарный выигрыш и выигрыш партнера, но обязательно приводит к снижению выигрыша самого инвестора Поэтому возрастание выигрышей обоих контрагентов возможно только в результате согласованного инвестирования, естественно, при условии, что трансакционные издержки, необходимые для достижения соглашения, достаточно малы

Из (3 3) следует, что размеры специфических инвестиций участников контракта напрямую связаны с распределением прав на доход Эту связь можно интерпретировать как прямую зависимость стимулов к инвестированию от распределения переговорной силы Например, по мере приближения доли а к нулю или к единице, то есть по мере монополизации одним из агентов прав на доход, величина ожидаемого предельного дохода его партнера в состоянии равновесия резко возрастает А так как рост предельного дохода связан с падением уровня соответствующих инвестиций, то можно сделать вывод о том, что повышение степени монополизация прав на доход одного участника оборачивается снижением у его партнера стимулов к инвестированию

Согласно (3 4) максимум общественной полезности не зависит от распределения переговорной силы и достигается в единственной точке .Р(а*,Р*) плоскости (о, Р) Что же касается остальных значений общественного выигрыша, то они находятся в зависимости от объемов инвестирования, а потому и от распределения переговорной силы В диссертации показано, что существует такое распределение прав на доход, другими словами, такое значение а, при котором величина общественного выигрыша достигает максимального значения по а, меньше всего отличающегося от общественно оптимального, достигаемого в точке /'(о*,Р*) Найдено уравнение, которое вместе с уравнениями (3 3) образует систему трех уравнений, определяющих те значения величин а, а и Р, которым отвечает максимальный общественный выигрыш, возможный при некооперативном выборе размеров специфических инвестиций

Модель поведения хозяйствующего субъекта в условиях слабо защищенных прав собственности

Предполагается, что в условиях слабой защищенности прав собственности агенты подвергаются соблазну к осуществлению инвестиций в императив-

ный ресурс, предназначенный исключительно для постконтрактного перераспределения переговорной силы участников контракта в пользу его обладателя

Объемы соответствующих инвестиций продавца и покупателя обозначаются через сг, и Р,, а изменение доли продавца в совокупном доходе - через Ла Очевидно, что сделать выгодным это инвестирование в императивный ресурс может только достаточно высокая эластичность величины Да относительно размеров затрат cj, и р, Иначе говоря, нейтральные к риску агенты будут осуществлять подобного рода инвестиции в том случае, если при достаточно малых значениях сг, и Р, соответствующие предельные доходы превышают издержки, те £ ели

. . дДа , , . <ЭДа , ..

M->1, -M->1 (3 5)

да, ЭР,

Фактически это условие можно интерпретировать в качестве критерия незащищенности прав собственности При этом, согласно постулатам неоклассической экономической теории, мы предполагаем, что предельные доходы убывают с ростом объемов, инве стирования Если неравенства (3 5) не выполняются ни при каких значениях о, и р,, то мы можем считать, что права контрагентов на доход защищены надежно, ибо в этом случае агентам невыгодно инвестирование в изменение нрав налохоц

Для получения более конкретных результатов в случае незащищенности гграв собственности предположим, что выполняются следующие условия

1) если агенты осуществляют инвестирование в перераспределение прав на доход в равных объемах, то перераспределения не происходит (Да = 0 при

2) если один из агентов осуществляет инвестирование в императивный ресурс в большем объеме чем его партнер по контракту, то переговорная сила изменяется в пользу данною агента, причем при всех положительных о, и Р, выполняется условие 0 < а + Да < 1

3) с ростом размера инвестиции, осуществляемых агентом в покупку ИР, относительно размера соответствующих инвестиций со стороны его партнера, переговорная сила этого агента возрастает (а + Аа—»1 при а,/Р, —>оо и сх + Да -» 0 при а,/р, 0)

4) предельные доходы контрагентов положительны и убывают с ростом объемов соответствующих инвестиций

Перечисленным требованиям удовлетворяет функция вида

Да =а(1-а)----(3 6)

асг, + (1 - а)Р,

Возможности агентов к инвестированию достаточно велики. Рассмотрим случай, в котором контрагенты имеют возможности для осуществления инвестирования в оптимальных для своих выигрышей объемах Представим размеры инвестиций в перераспределение прав на доход в следующем виде

а, =у SM, ß, = ybM, (3 7)

где коэффициенты пропорциональности у, и уь выбираются, соответственно продавцом и покупателем, независимо от объемов специфических инвестиций Тогда выражение для ожидаемой полезности продавца принимает вид

EUS = (а + Да - уs )М - а, (3 8)

где (т и ys - независимые аргументы Приравняв производные от (3 8) к нулю, получим уравнения, определяющие максимум ожидаемой полезности продавца

(о + Да-у,Ж;=1, (3 9)

(3 10)

Аналогично, для максимального выигрыша покупателя получим

(1-а-Аа-уьЩ =1, (3 11)

-^ = 1 (3 12)

fyb

Выразив с помощью (3 7) функцию Да через у s и у ь, найдем соответствующие производные

дАа _ а(1-а)уь дАа __ а(1-а)у; (3 13)

dys (ays+(l-a)yb)2' (ау, ч-^-а^)2

Из сравнения (3 10), (3 12) и (3 13) сразу видно, что ys = уь, откуда с учетом (3 6) и (3 7) следует, что Да = 0 и с, = ß, Таким образом, в условиях достаточно больших ресурсов обоих контрагентов при чюбом соотношении прав на доход, агенты осугцествпяют инвестирование в перераспределение этих прав в равных объемах, что означает сохранение первоначачьных прав Подчеркнем, что при этом каждый агент максимизирует свой ожидаемый выигрыш увеличить который в одностороннем порядке он не может

Как видно, в данном случае постконтрактное перераспределение прав на доход не имеет места, так как оба контрагента в состоянии полностью защитить свои интересы Их издержки в размере о, и ß, следует рассматривать как плату за сохранность своих прав на доход, или, иначе говоря, как расплату за отсутствие исключительных прав собственности и доверия друг к другу

Так как агенты максимизируют свои выигрыши при Да = 0, то уравнения (3 9) и (3 11), определяющие значения предельных по специфическим инвестициям доходов, принимают вид

> 1—' (з14)

а-у 1-а-у

где использовано обозначение у = у, = уь Из сравнения данных уравнений с аналогичными уравнениями (3 3), полученными для случая надежно защищенных прав собственности, видно, что теперь равновесие по Нэшу достигается при более высоких значениях предельных по специфическим инвестициям доходов Причем с ростом величины у, другими словами, с ростом платы за сохранность прав на доход, равновесие смещается в направлении возрастания предельных доходов, что означает снижение величины совокупного дохода Таким образом, отсутствие надежно защищенных прав собственности снижает стимулы агентов к инвестированию в создание добавленной стоимости, что, естественно, негативно отражается на величине общественного богатства

Рациона пъный выбор в условиях ограниченных ресурсов. Теперь предположим, что агенты не располагают ресурсами в тех объемах, которые необходимы для удовлетворения условий, выражаемых уравнениями (3 9)-(3 12) В этом случае агентам выгодно произвести инвестирование во всем доступном им объеме и 1В, то есть

/5=а, и /В=Р,+Р, (3 15)

Подчеркнем, что экономия здесь неуместна, так как предельные доходы превышают предельные издержки и поэтому экономия на инвестициях оборачивается потерями превышающими сэкономленные ресурсы Перед каждым из агентов стоит задача так распределить свои ресурсы, чтобы извлечь максимальную прибыль Задача, как известно, сводится к отысканию условного максимума при тех ограничениях (3 15), которые аналогичны бюджетным

Приравняв к нулю производные от функций Лагранжа по размеру инвестиций и, исключив множители Лагранжа, получим уравнения

, , дМ . , дАа ,„ , „.

(а + Да) —— = М —— (3 16)

да да,

» чдМ ,,ЗДа (1-а-Аа)-= -М--(3 17)

зр ар,

Как и в случае достаточно больших возможностей агентов эти уравнения указывают на равенство предельных доходов каждого агента по обоим видам его инвестиций Отличие состоит только в том, что теперь предельные доходы превышают предельные и адержки

Исключая из (3 16) и (3 17) величину М и учитывая производные от функции (3 6) и саму функцию (3 6), получим с ледуюгцее соотношение

а! 1-а А^я ' 1 - — (3 18)

Р,) а М'а

Отметим, что при сохранении агентами прав на доход все три уравнения (3 16)-(3 17) при Да = 0 и (3 18) при а, = Р, можно записать в виде

. , ЭЛа дМ ,, , дМ , . йАа

М-=а-=(1-а)--= -М-, (3 19)

да, да ар 33,

означающего равенство между предельными доходами обоих агентов по всем видам инвестиций

Анализ некоторых частных случаев. Предположим сначала, что продавец и покупатель находятся в абсолютно одинаковых условиях 1) оба агента ограничены в ресурсах при их равных объемах, те 18 =1в, 2) оба одинаково эффективны в роли инвесторов, другими словами, = М^ при всех о- = Р, 3) имеют равные доли в совокупном доходе, те а = 1/2 Очевидно, чго для этого случае уравнения (3 19) справедливы, и агенты сохраняют свои доли в доходе

Предположим, что нарушается только первое условие, а именно, пусть > 1В Тогда продавец осуществит инвестирование в большем объеме, чем покупатель, в результате чего предельный совокупный доход по инвестициям продавца будет ниже, чем по инвестициям покупателя М'п <М$ Так как соотношение (3 18) при а = 1/2 принимает вид

' Л2 Мк

.Р..

—Г, (32°)

то из него сразу видно, что в этом случае а, >Р,, и значит, со1ласно (3 6), Да > 0, т е доля продавца увеличится Как вицим, более "богатый" контрагент увеличивает свою долю в совокупном доходе

Теперь предположим, что первое и третье условия сохраняются, но при этом продавец является менее эффективным инвестором, чем покупатель, т е считаем, что М'п <Мр при всех а = р Легко видеть, что условие (3 20) выполняется только при о, >р, (те при о <Р), откуда следует, что Да >0, те доля покупателя уменьшается Таким образом, точъко из-за того (напомним все остальные условия одинаковы), что покупатель явчяется более эффективный инвестором, он теряет часть своих прав на доход Покупатель вынужден для максимизации своего выигрыша сокращать свою долю в совокупном доходе в пользу менее эффективного партнера При этом покупатель больше продавца

инвестирует в повышение совокупного дохода Как видим, слабая защищенность прав собственности создает условия для перераспределения доходов в пользу менее эффективно! о собственника Объяснение состоит в том, что в условиях ограниченных ресурсов обоим агентам выгодно, чтобы тот из них, который осуществляет более эффективные специфические инвестиции, увеличивал их объем так как они в большей степени способствуют росту совокупного дохода

Теперь предположим, что при выполнении первого и второго условий первоначальная доля продавца выше доли покупателя а > 1/2 В этом случае из (3 18) сразу следует, что а, < (3,, что означает передел прав на доход в пользу покупателя В рассматриваемом случае, когда продавец теряет свою долю в до-ч одах проявляется тенденция к выравниванию прав на доход Отметим, что переговорная сила продавца была бы сохранена, если бы продавец был в достаточной степени менее эффективным инвестором, чем покупатель Более того, продавец может окашться настолько неэффективным инвестором, что окажется возможным перераспределение прав на доход в его пользу даже в том случае, если ею ресурсы ниже, чем у покупателя

1 аким образом, из приведенных примеров и из выражения (3 18) следует, что ботее эффективный в роли инвестора контрагент склонен больше инвестировать в создание добавленной стоимости, т е в увеличение совокупного дохода (в повышение качества товара если он — покупатель В, или в снижение из-держет производства, если он - продавец 5) и меньше в перераспределение прав, что в условиях слабой защищенности прав собственности может оборачиваться ее частичной утратой Менее эффективный инвестор, наоборот, предпочитает больше вкладывать в перераспределение прав, ибо он в меньшей степени может оказывать влияние на рост совокупного дохода, и поэтому он больше заинтересован п переделе собственности

Экономическое поведение, сопряженное с нарушением формальных правил

Поведение экономического субьекта, максимизирующего свой выигрыш путем обращения к императивному ресурсу и поглощающего собственность своего партнера, может быть сопряжено с правонарушениями, в первую очередь, с коррупционными действиями и уклонением от уплаты налогов

В основу предлагаемой модели рационального поведения налогоплательщика положено в полном соответствии с ментальностью россиян предположение о том, что, с точки зрения налогоплательщика, осуществляемые им налоговые платежи, не оборачиваются для него каким бы то ни было встречным потоком общественных благ Налог выступает для налогоплательщика исключительно в виде финансового бремени, и поэтому его рациональный выбор

определяется стремлением к минимизации совокупных издержек, обусловленных как уплатой налогов, так и уклонением от этой уплаты

Кроме того, используются следующие предположения

1 Величина совокупного дохода Д создаваемого экономическим субъектом, зависит от объема осуществляемых им инвестиций, который мы будем обозначать буквой а Считаем, что предельный совокупный доход положителен, убывающий с ростом инвестиций a D' > 0, D" < О

2 Налогоплательщик выбирает а) долю у дохода, которую он скрывает от налогообложения, б) размер инвестиций а, направляемых в рост совокупного дохода D, в) размер инвестиций Р, осуществляемых в снижение вероятности р оказаться подвергнутым штрафным санкциям за уклонение от уплаты налога

3 Выбор величин указанных параметров налогоплательщик осуществляет в зависимости от а) ставки налогообложения t, б) величины к издержек уклонения от уплаты налога, которая складывается из размера комиссионных, уплачиваемых посреднику за содействие в сокрытии части дохода, и трансакцион-ных издержек уклонения, в) уровня штрафных санкций/ устанавливаемых государством, г) эффективности п функционирования налоговых служб, осуществляющих контроль над уплатой налогов

4 Если факт уклонения от налогообложения обнаруживается и влечет за собой штрафные санкции, то, в соответствие с российским законодательством, налогоплательщик возвращает неуплаченну ю часть налога в размере lyD и, дополнительно, уплачивает штраф в размере fiyD

5 Налогоплательщик нейтрален к риску

6 Предельный по уровню инвестиций р доход убывает с ростом Р Размер Р характеризует уровень коррупции

Ожидаемая полезность U налогоплательщика с использованием обозначения 1 + f = F имеет вид

U = D^-t + i[t(\-pF)-k^-a (4 1)

Очевидно, что величина вероятности обнаружения факта уклонения от уплаты налога растет при прочих равных условиях с ростом укрываемой от декларации доли дохода Поэтому предполагается, что вероятность р линейно зависит от у Кроме того, явным образом учитывается фактор коррупции в виде

р = лу/г(Р), (4 2)

где п е (0,1) и характеризует эффективность работы налоговых органов, he( 0,1), причем tí < 0 Приравняв к нулю производную от ожидаемой полезности U по у, получим, что налогогшатетыцик максимизирует свою полезность в том случае, если выберет следующий уровень сокрытия доходов

Необходимо обратить внимание, ч го равенство (4 3) справедливо только в том случае, в котором правая часть не превышает единицу и не меньше нуля Гели же правая часть (4 3) больше единицы, то у = 1 Как показано в диссертации, два случая, отвечающие условиям у <1 и у =1, существенно различаются между собой Из (4 3) можно сделать следующий вывод величина у - доля дохода, укрываемая от налогообл ожени ч, убывает с ростом к — величины комиссионных выплат и трансакционных издержек, с ростом — уровня штрафных санкций и повышением эффективности работы контролирующих органов, а также с уменьшением I - ставки налога

Теперь учтем, что экономический субъект, максимизируя свою полезность, выбирает не только величину недекларируемой части дохода, но и объемы инвестиций, направляемых как в увеличение совокупного дохода, так и в снижение вероятности подвергнуться штрафным санкциям Объемы инвестиций, максимизирующие полезность (при выполнении (4 3)), определяются из условий и'а= 0 и {/р = 0. откуда следуют уравнения

( г. ;„ч2'

1-1 +

4п1}н<'

П' = 1, = 1 (44)

Г-2

Уравнения (4 4) легко интерпретировать предельные доходы налогоплательщика равны его предельным издержкам

Из первого уравнения системы (4 4) следует, что уменьшение по тем или иным причинам стоящего во внешних скобках множителя должно компенсироваться увеличением предельного совокупного дохода £>', которое, согласно условию 1, обусловливается снижение,1« величины инвестирования а, в сил}' чего, в свою очередь происходит понижение величины дохода В Таким образом, из уравнения следует, что рост комиссионных платежей и трансакционных издержек (рост А ) и/или ужесточение наказаний (рост/7) и/или повышение эффективности работы налоговых служб (повышение п) снижает стимулы агента к инвестированию в создание стоимости, в результате чего величина совокупного дохода сокращается

Легко показать, что множитель при ТУ в первом уравнении системы (4 4) представляет собой убывающую по t функцию Поэтому рост ставки налогообложения приводит к снижению значения этого множителя, что оборачивается ростом предельного совокупного дохода и, следовательно, уменьшением объема инвестиций с соответствующим падением величины дохода И наоборот, снижение налоговой ставки оборачивается возрастанием дохода, что эквивалентно расширению налогооблагаемой базы

Заметим, что из естественного требования убывания предельной по (3 полезности, а значит и предельного дохода, из (4 1)-(4 4) следует, что величина

-А'/й2 (4 5)

является положительной и убывающей по Р Поэтому в силу второго уравнения системы (4 4) с возрастанием параметра к и/или п и/или /•' происходит рост этой величины, что означает снижение (3, т с снижение уровня коррупции В этом проявляется рациональность налогоплательщика, который в ответ на возрастание рисков снижает и укрываемую часть дохода, в соответствии с (4 3), и величину Р Максимизирующий эффект на экономии последней объясняется тем, что, во-первых, с уменьшением у заинтересованность налогоплательщика в низком значении вероятности р убывает, а во-вторых, снижение у и так влечет за собой спад вероятности р

Что же касается влияния ставки налогообложения I, то согласно (4 4), ее рост снижает величину (4 5), что означает рост Р, т е повышение спроса на коррупцию Теперь рациональность выбор.! налогоплательщика выражается в повышении, согласно (4 3), скрываемой от налогообложения части дохода с одновременным ростом инвестиций в снижение вероятности, что позволяет уменьшить риски

Напомним, что полученные выводы справедливы при выполнении условия 0 < у < 1 ив том случае, в котором налот оплателыцик располагает необходимым объемов ресурсов для максимизации полезности В диссертации рассматриваются все случаи, и результаты этого анализа представлены таблицей 1 В колонках "ресурсы не ограничены" приведены результаты, полученные в

Таблица 1

Ресурсы не ог раничены Ресурсы ог] раничены

0 < у < 1 у = 1 0 < у < 1 7 = 1

а у4-*, р4, р^, у4-, 04-, ОТ

у 4-, р4-, о1 р4-, 1)4 у4-, 04-, оТ рТ, о1

у4-, р1, .Ог- рТ, о1 у 4-, р4, о? р Т, п1

предположении, что налогоплательщик имеет возможности для осуществления инвестирования в тех объемах, при которых его полезность достигает абсолютного (безусловного) максимума В колонках "ресурсы ограничены" приводятся те результаты, которые получаются в предположении, что 'бюджетное" ограничение позволяет налогоплательщику достигать только условного максимума полезности, в котором предельная полезность превышает уровень предельных издержек Вертикальная стрелка, стоящая возле латинской или греческой бук-

бы, обозначает увеличение соответствующей величины, если она направлена вверх и, соответственно, снижение, если она направлена вниз

Что касается российской коррупции, то она, как порождение государства, берет свое начало в Киевской Руси в 10-м веке в форме института "кормлений" По мере формирования бюрокра гии кормление с земли (с подконтрольной территории) сменялось кормлением с должности, которое сначала выражалось в мздоимстве (получение подношения за действия, не связанные с нарушением законов) и лихоимстве (подношение за действия, связанные с нарушением действующею законодательства), а позднее - и в вымогательстве Первый закон, предусматривающий наказание за взятку появился в "Судебнике" 1497 года в правление Ивана III А уже Иван IV боролся с взяточничеством с помощью смертной казни

Однако в России сама власть периодически устранялась от содержания собственного аппарата, предлагая ему кормиться непосредственно от населения Поэтому в России, в отличие от западноевропейских монархий, различные виды "кормлений" от дел определили "лицо государственной аппарата", прочно закрепив и укоренив институт коррупции

Невзирая на существование в некоторых случаях возможности для положительного влияния коррупции на аллокацию ресурсов, большинство экономистов кат егоричны в убеждении, что коррупция сопряжена с огромными политическими, экономическими и социальными потерями

В предлагаемой в диссертации модели борьбы со взяточничеством единственным наказанием за получение взятки является штраф Размер штрафа пропорционален величине взятки и некоему масштабному множителю А. Величину масштабного множителя определяет государство или руководитель той организации, в которой чиновник работает Соответствующие условия включаются в контракт, который подписывает каждый чиновник учреждения Этот кон факт предполагается самовыполняемым, иначе говоря, издержки его нарушения для чиновника достаточно высоки Для того, чтобы содержание структуры (работников которой мы будем в дальнейшем называть проверяющими), осуществляющей контроль за работой чиновников и все функции по выявлению взяток, не представляло для госбюджета непосильной ноши, предусматривается выделение денежных средств в очень небольшом, фиксированным объеме, позволяющем осуществлять проверку работы каждого чиновника данной организации с некоторыми минимальными затратами труда Все остальные издержки, связанные с дополнительными проверками, предлагается покрывать за счет штрафов

По словам В Полтеровича, устойчивость нормы поведения "должна обеспечиваться тем или иным механизмом стабилизации - механизмом с отрицательной обратной связью Такой механизм может опираться непосредственно

на структуру индивидуальных предпочтений"10 Предлагаемая к рассмотрению модель, и основана на действии именно такого механизма Суть его состоит в том, что роль стимула для проверяющего возлагае гея на премию, которую он получает за каждый выявленный им факт получения чиновником взятки, в результате чего на последнего налагается штраф, причем размер премии прямо пропорционален размеру штрафа и, соответственно, величине выявтенной взятки

Кратко сформулируем выводы, вытекающие из модели

1 Если масштабный множитель X не превосходит единицы, то величина штрафа не превышает размера взятки и поэтому чиновнику, по прежнему, выгодно брать взятки В этом случае поток взяток монотонно и неограниченна растет со временем

2 Если множитель X превышает единицу, но при этом достаточно мал, то обе величины - и поток взяток, и интенсивность труда проверяющего, совершают периодические колебания около положения равновесия, причем с ростом А. период колебаний неограниченно растет, а уровень равновесия понижается Выбором значения коэффициента X можно регулировать уровень взяточничества чем больше X, тем ниже уровень взяточничества

3 Как только множитель X достигает достаточно большого значения, колебания сменяются монотонным со временем спадом потока взят ок до нуля

Для анализа совокупных издержек самой преступности и борьбы с ней привлекается слегка модифицированная модель Гэри Беккера оптимального уровня преступности Предлагаемая модификация состоит в линеаризации зависимости издержек борьбы с преступностью от количества прес гуплений и в явном учете расходов на профилактику преступности Поэтому в предлагаемом варианте модели фигурируют не две независимые переменные, как в модели Беккера, - вероятность и строгость наказания, а три, так как добавляете! величина расходов на профилактику преступности, которую, как и первые две, выбирает государство

Предлагаемый вариант модели Беккера позволяет, на наш взгляд, несколько точнее учитывать влияние издержек различных ведомств, имеющие независимые бюджеты, на оптимальное количество преступлений, а кроме того, установить связь издержек профилактики преступности с издержками различных правоохранительных структур и оптимальным уровнем преступности

Главный вывод этого анализа состоит в следующем Во-первых, то оптимальное состояние, которое рассматривается в модели, можег складываться только в течение многих лет при наличии относительно стационарных экономических, социальных и политических условий и, следовательно, плохо подхо-

10 Полтерович ВМ Институциональные ловушки и экономические реформы ¡1 Экономика и магем 1тическ1х методы -1999 -Т 35 Х° 2 -С 8

дит для современной России Во-вторых, оптимальное значение вероятности поимки и наказания преступника не равно единице, т е принцип неотвратимости наказания, кажущийся таким очевидным, на деле оказывается ложным В-третьих, оптимальное значение вероятности наказания преступника оказывается тесно связанным не только со строгостью предполагаемого наказания, но и с той формой, в которой оно реализуется

Выбор формы наказания тесно связан с целями наказания А взгляды экономиста и юриста на цели наказания за совершение преступления, как показал Р Познер, существенно различаютс я между собой11 Юриста в большей степени заботит вопрос о том. кто виноват и какова должна быть компенсация, экономиста же - вопрос об эффективности и снижении уровня издержек в будущем Поэтому для экономиста главная цель наказания состоит в предупреждении новых преступлений, другими словами - в сдерживании уровня преступности

Если политика государства направлена на поддержание вероятности раскрытия преступления и наказания преступника на слишком низком уровне, что позволяет государств}' экономить на сдерживании преступности, то эта политика не согласуется с главной целью наказания и порождает целый ряд негативных для общее гва явлений

Во-первых, в целях компенсации низкой вероятности наказания за преступление приходится вводить очень высокий уровень номинальной ответственности, чго в силу явно выраженной избирательности закона способствует формированию в широких слоях населения крайне неуважительного отношения и к закону, и к суд\

Во-вторых, слишком низкое значение вероятности наказания за преступление позволяет преступнику (как актуальному, так и потенциальному) считать себя неуязвимым, что в значительной мере лишает строгость наказания сдерживающего эффекта

В-третьих, суровые наказа]шя, связанные с большими сроками заключения в местах лишения свободы, травмируют психику заключенного и способствуют укоренению в его сознании неформальных норм криминального сообщества В результате, покинув места заключения, он становится невольным разносчиком "криминальной заразы", способствуя вытеснению цивилизованных норм жизни по закону традициями жизни "по понятиям"

В-четвертых (на это обращает внимание Дж Бьюкенен), в силу того, что низкое значение вероятности компенсируется повышенной строгостью наказания, то суд, особенно суд присяжных, в каждом конкретном случае может рассматривать наказание, предусмотренное законом, как чересчур жестокое А так как преступление уже произошло и повлекло за собой те или иные невозврат-

1 Пошер Р Экономическийанлш прапа — СПб Экономическая школа, 2004 -Т 1 —С 33-34

29

ные издержки, то суд своим решением о наказании фактически увеличивает эти издержки Поэтому каждый член суда стоит перед соблазном максимально уменьшить эти издержки, другими словами, ограничиться мшгимальным наказанием или вообще оправдать подсудимого даже при несомненной уверенности в его виновности

В качестве альтернативы лишению свободы или другому г; иду поражения в правах Г Беккер усматривает штраф Действите тьно, если преступление не повлекло за собой необратимых последствий, то ущерб поддается оценке в денежном эквиваленте, и штраф в сумме, несколько превышающей величину нанесенного ущерба, может быть направлен на полную компенсацию морального и материального ущерба пострадавшим, а также, по крайней мере, на частичную компенсацию издержек раскрытия преступления и ареста преступника

В пользу штрафных санкций за преступление, не повлекшее за собой необратимых последствий и не связанное с насилием, можно привести следующие аргументы, обусловленные недостачами наказания связанного с лишением свободы

1 Наказание в виде лишения свободы влечет за собой издержки исполнения наказания в виде расходов на содержание самих заключенных и их охраны, и не компенсирует причиненный преступниками ущерб Потерпевшие не только не получают компенсацию, но и несут дополнительные издерлжи, обусловленные исполнением наказания, состоящего в содержании преступника в заключении

2 Пребывание в местах лишения свободы способствует плодотворному обмену криминальным опытом и вхождению в криминальный мир, что равносильно осуществлению преступником специфических гагаестиций в свои человеческий капитал Кроме того, выйдя на свободу после заключения, он испытывает трудности с адаптацией и имеет меньше шансов на получение работы в легальном секторе экономики и, соответственно, на успешную легальную деятельность, что равносильно снижению альтернативных издержек преступной деятельности Поэтому наказание, связанное с лишением свободы, способно стимулировать криминальный рецидив

3 Российская действительность такова, что в местах отбывания наказания жизнь и здоровье заключенных подвергаются повышенной опасности Ущерб, причиненный здоровью заключенного, увеличивает чистые социальные потери

Так как штрафные санкции ни в коей мере нельзя рассматривать в качестве панацеи от всех преступлений, то в работе обращается внимание и на недостатки, присущие штрафным санкциям, и рассматриваются вопросы целесообразности декриминализации некоторых так называемых преступлений без жертв, т е таких преступлений, которые не сопряжены с явными отрицатель-

ными экстернапиями и состоят, как правило, в добровольной купле-продаже запрещенных товаров и/или услуг

В качестве примера рассматриваются нелегальные рынки сексуальных услуг и оборота наркотиков Что касается первого рынка, то поскольку речь идет о правовых ограничениях на коммерческие сексуальные услуги, оказываемые исключительно на добровольных началах, постольку правомерен вопрос а собственно почему государство вообще вмешивается в эту область"? Ведь любой добровольный обмен способствует возрастанию разнообразия способов применения ресурсов, что оборачивается более эффективным их использованием Кроме того, отсутствие ограничений на обмен повышает уровень конкуренции ме>вду продавцами благ, что опять же влечет за собой повышение уровня бл агосостояния

С экономической точки зрения ответ может заключаться только в следующем Либо данная деятельность оказывает отрицательное внешнее воздействие, либо в случае отсутствия такого рода воздействия законодатель ошибочно предполагает его наличие, либо же существуют достаточно влиятельные группы специальных интересов кот орым эти ограничения выгодны Проводится анализ всех возможных вариантов ответа Предлагается и анализируется гипотеза происхождения традиционных для христианских стран неформальных норм и морали в области сексуальных отношений Основной вывод состоит в целесообразности и даже в неизбежности в близком будущем декриминализации рынка сексуальных услуг

Что касается незаконного оборота наркотиков, то у нас нет оснований на-деягься на то, что соответствующая проблема получит свое разрешение в обозримом будущем Одна из основных причин для такого утверждения состоит в том, что, по словам Льва Тимофеева, "общественное мнение ни в каком смысле не ютово не только решать, но ■хотя бы конструктивно обсуждать проблемы"12 легализации наркорынка

Большинство экономистов считает, что запрет на наркобизнес и является тем главным фактором, который обеспечивает наркотикам победоносное распространение по всему миру В условиях сложившегося устойчивого спроса на наркотики запрет играет роль барьера на вход в наркорынок для законопослушных предпринимателей Поэтому наркобизнес подобен монополии, осуществляющей свою деятельность в условиях неэластичного спроса по цене на предлагаемый ею товар Жесткость спроса на наркотики обусловлена отсутствием заменителя той очередной дозы, в которой периодически и остро нуждается наркоман Кроме того, свой вклад в жесткость спроса в России вносит и Уголовный Кодекс, предусматривающий строгое наказание за хранение наркотика

Тимофеев Л Наркобизнес как жопомичеекпя о'ф.ю ть (теоретический подход) // Вопросы экономики — 1999 № 1 -С 104

Неэластичный спрос и отсутствие конк} ренции делают, с одной стороны, выгодным для наркоторговцев все более широкое вовлечение молодежи в употребление наркотиков что может достигаться бесплатным (в расчете на будущую прибыль) предложением первой дозы, а с другой стороны, позволяют легко перекладывать дополнительные издержки, обусловленные ужесточением крнтроля над наркобизнесом, на потребителя Поэтому штрафные санкции (и другие меры репрессивного характера) не способны сыграть роль эффективного инструмента для сдерживания наркобизнеса Вся тяжесть штрафа (или издержки риска) будет перекладываться на наркозависимого потребителя и, в конечном счете, на общество в целом

Запрет наркобизнеса выгоден, в первую очередь, тем, кто его нарушает, ибо благодаря этому запрету наркодельцы получают возможность для излечения из своей деятельности стабильной и высокой прибыли Только отмена запрета, то есть легализация наркотиков, способна лишить их этой возможности и, соответственно, ослабить потребность в дальнейшем распространении наркотиков, а значит и привести к отказу от вовлечения в и?* потребление подростков М и Р Фридмен, анализируя влияние гипотетической легализации наркотиков на их потребителей, пришли к выводу о том, что легализация не обязательно должна сопровождаться ростом количества наркопотребителей13

В диссертации кратко рассматриваются доводы и тех экономистов, которые относятся сдержанно или отрицательно к идее полной легализации оборота наркотиков Наиболее сбалансированной представляется точка зрения, допускающую комбинацию легализации и запрета Посюльку величина эластичности цены на наркотики сильно различается для начинающих наркопотребителей и наркрзависимых, постольку представляется естественным снизить цены для вторых (возможно до нуля) и повысить для первых (т е поступить противоположно тому, что делают наркоторговцы) В результате, можно надеяться на снижение преступности, связанной со стоящей перед наркоманами необходимостью получения средств для приобретения наркотиков и на сокращение количества начинающих наркопотребителей, снижающих спрос в ответ на возрастание цены Необходимое условие — наличие четкого контроля над потреблением наркотиков наркозависимыми в целях предотвращения перепродажи наркотиков начинающим потребителям

13РпедшапМ аш№ Тугапп) с* зЬниз яда -Ь Ош§о,N У , еЬ , 1984 -Р 132-141

32

ОСНОВНЫЕ ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ Монографии

1 Гибало Н П , Скаржинский М И , Цуриков В И и др Институт частной собственности российский вариант Кострома КГУ, 2003 — 140 с (в соавт, вклад автора - 1,0 п л )

2 Цуриков А В , Цуриков В И Микроэкономический анализ поведения хозяйствующего субъекта Кострома Из-во КГСХА, 2004 - 157 с (в соавт, вклад автора - 6,5 п л )

3 Цуриков В И Институциональная среда и преступное поведение Кострома Из-во КГСХА, 2006 -248 с (15,1 п л)

Статьи в научных журналах, входящих в перечень ВАК

4 Цуриков А В , Цуриков В И Об одной модели потребительского выбора // Экономика и математические методы - 2004 -Т 40 №3 - С 110-114 (в соавт , вклад автора - 0,4 п л )

5 Цуриков В И К вопросу о декриминализации коммерческих сексуальных услуг//Вест ник КГУ им НА Некрасова -2005, №6 - С 83-91 (1,0 п л)

6 Цуриков В И К вопрос}' о рациональном выборе налогоплательщика // Вестник КГУ им Н А Некрасова - 2006, № 1 - С 73-80 (0,9 п л )

7 Цуриков В И Экономический подход к преступлениям и наказаниям // Вестник КГУ им Н А Некрасова "Проблемы новой политической экономии" -2006, № 3 - С 39-45 (0,8 п л )

8 Цуриков В И Выгоды и издержки альтернативных видов наказания за преступление // Вестник КГУ им НА Некрасова "Проблемы новой политической экономии" -2006 - Спецвыпуск №1 -С 68-71 (0,4 п л)

9 Цуриков В И Образование и преступность // Вестник КГУ им Н А Некрасова "Экономика образования" - 2006, № 4 - С 47-50 (0,4 п л )

10 Цуриков В И, Чекмарев В В , Носков В А Экономические издержки низкой вероятности наказания преступника // Известия Самарского научного центра РАН - Спецвыпуск "Новые гуманитарные исследования" - 2006 - С 192195 (в соавторстве, вклад автора - 0,3 п л )

11 Цурикоь В И Экономико-математическая модель постконтрактного перераспределения прав на доход // Вестник КГУ им Н А Некрасова "Проблемы новой политической экономии" — 2006 - Спецвыпуск, № 2 - С 200204 (0,5 п л )

12 Цуриков В И , Чекмарев В В Замечания о коррупции в современной России // Вестник КГУ им Н А Некрасова "Экономика образования" - 2006 -Спецвыпуск, № 2 — С 47-52 (в соавт, вклад автора — 0,5 п л )

13 Новиков Р М , Чекмарев В В , Цуриков В И Исторические и институциональные корни российской коррупции // Вестник КГУ им Н А Некрасова "Экономика образования" - 2006 - Спецвыпуск, № 2 - С 53-57 (в соавт, вклад автора - 0,2 п л )

14 Цуриков В И Экономико-математическая модель постконграктного перераспределения прав на доход(окончание)// Вестник КГУ им Н А Некрасова "Проблемы новой политической экономии" -2006, №4 -С 83-86 (0,4 пл)

15 Цуриков! А , Цуриков-В Экономический подход к анализу корыстных преступлений // Вопросы экономики - 2007, № 1 - С 45-54 (в соавт , вклад автора - 0,5 п л )

16' Цуриков В И Модель рационального поведения налогоплательщика // Эко-' номика и математические методы -2007 -Т 43 №2 -С 3 11 (1,0 п л)

^ Основные публикации в других изданиях

17. Цуриков В И, Цуриков А В Математическая модель ценообразования / Труды КГСХА Кострома изд-во КГСКА, 2002 - В 60 - С 125-141 (в соавт , вклад автора — 1,0 п л )

18 Цуриков В И , Цуриков А В Неполный контракт К вопросу об эффективности размещения ресурсов / Труды КГСХА Кострома изд-во КГСХА, 2003 -В 61 -С 94-104 (в соавт, вклад автора - 0,6 п л)

19 Цуриков В И, Цуриков А В Неполный контракт Влияние распределения прав собственности на общественное богатство / Труды учас шиков 17 международной научной конференции ММТТ-17 Кострома изд-во КГТУ, 2004 -Т 7 - С 16-19 (в соавт , вклад автора - 0.2 п л)

20 Цуриков А В , Цуриков В И К вопросу о критике теоремы Коуза / Труды участников 17 международной научной конференции ММТТ-17 Кострома изд-во КГТУ, 2004 - Т 7 - С 47-50 (в соавт , вклад автора - 0,2 п л )

21 Цуриков А В, Цуриков В И Математическая модель парадокса Гиффена / Труды участников 17 международной научной конференции ММТТ-17 Кострома изд-во КГТУ, 2004 - Т 7 - С 50-53 (в соавт , вкла,п автора - 0,2 п л)

22 Цуриков В И , Цуриков А В Замечания по поводу условий и содержания теоремы Коуза / Труды КГСХА, 2004 - В 62 - С 165-173 (в соавт , вкгид автора - 0,5 п л )

23 Цуриков В И , Цуриков А В Сравнение и анализ различных формулировок теоремы Коуза/ Труды КГСХА, 2004 -В 62 - С 173-179 (в соавт, вклап, автора - 0,4 п л )

24 Цуриков В И Модель рационального выбора налогоплательщика / Гезисы докладов и сообщений 6-го Всероссийского симпозиума "Стратегическое планирование и развитие предприятий", M ЦЭМИ РАН, 2005 - Секция 2 -С 188-189 (0,15 п л)

25 Цуриков В И Культурные традиции, неформальные нормы и экономическое развитие России / Сборник научных трудов Кострома КГУ им H А Некрасова, 2005 - С 81-93 (0,9 п л)

26 Цуриков В И К вопросу о рациональном выборе правонарушителя / Сборник научных трудов Кострома КГУ им НА Некрасова, 2005 - С 94-107 (1,1 п л)

27 Цуриков В И Модель борьбы со взяточничеством / Тезисы докладов и сообщений 7-го Всероссийского симпозиума "Стратегическое планирование и развитие предприятий". M ЦЭМИ РАН, 2006 - Секция 2 - С 227-229 (0,15 п л)

28 Цуриков В И Рациональный выбор налогопла)ельщика / Математические методы в технике и технологиях Труды участников 19 международной конференции в 10 т , т 7 - Воронеж Воронежская гос тех академия, 2006 - С 24-28 (0,4 п л)

© Федеральное государственное обр¿иоваIелыюс учреждение высшего профессионального образования "Костромская государств« нная се шскохозяйственная академия" 156530, Костромская обт , Костромской район пос Караваево, уч городок, КГСХА Лицензия на юдательскую деятельнос]ь ЛР №021292 Выдана 18/06/98

Компьютерный набор Подписано в печать 21/03/2007 Зака* N«055 Формат 84x60/16 Гираж 100 лез Уел печ л 2,16 Бумага офсет пая Отпечатано 29/03/2007

Отпечатано с готовых оригинал-макетов в академической типографии на цифровом дубтикаторе Качество соответствует пречосп антенным оригиналам

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: доктора экономических наук, Цуриков, Владимир Иванович

Введение.

Глава 1. Институты и институциональные изменения.

1.1. Замечания о понятии и некоторых свойствах институтов.

1.2. Культурные традиции и неформальные нормы.

1.3. Факторы размывания прав собственности.

1.4. Замечания о российской приватизации собственности.

Глава 2. "Государство защищающее": функции государства как источника и гаранта формальных правил.

2.1. Потребность в формальных правилах и спрос на государство.

2.2. Государство и преступность.

2.3. О причинах и основных факторах преступности.

2.4. Рациональный выбор правонарушителя.

Глава 3. Влияние институциональной среды на инвестиционное поведение экономического агента и на величину общественного богатства.

3.1. Неполнота контрактов, специфичность ресурсов и проблема вертикальной интеграции.

3.2. Инвестиционное поведение контрагентов в условиях надежно защищенных прав собственности.

3.3. Инвестиционный выбор и оппортунистическое поведение контрагентов в условиях слабой защищенности прав собственности.

Глава 4. Институциональная среда и преступное поведение.

4.1. Оптимальный уровень преступности.

4.2. Преступное поведение и соответствующие ему издержки в виде наказания.

4.3. Коррупция или преступление без наказания.

4.4. Преступления без жертв или наказание без преступления

4.5. Налогообложение и рациональное поведение налогоплательщика.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Влияние институциональных факторов на поведение субъекта экономических отношений"

Актуальность темы исследования обусловлена, прежде всего, теми экономическими и социальными изменениями, которые произошли в России на рубеже веков, а также неутешительными результатами реформ, во многом не достигших своих целей. И реформы, и реальные изменения сопровождались и предварялись существенными институциональными изменениями, которые с той или иной степенью условности можно разложить на формальную и неформальную составляющие. Представляется, что во многом неудачи реформ были предопределены недооценкой со стороны реформаторов той роли, которую играют в социально-экономических процессах общества культурные традиции и неформальные нормы и, напротив, переоценкой роли формальных институтов. Самый свежий подтверждающий пример представляет собой недавняя попытка монетизации льгот.

Не вполне удачно и не до конца проведенные реформы порождают в обществе негативные и противоречивые процессы, вызывающие деформацию продуктивных стимулов и порождающие мотивацию к перераспределительной деятельности. В результате возрастает уровень коррупции, уклонения от уплаты налогов, других видов корыстных преступлений, терроризма, продолжается распространение наркотизма, социально опасных болезней. Важно отметить, что процессы осознания и научного осмысления этих негативных тенденций не поспевают за их развитием, что чревато угрозой полного выхода их из-под контроля общества и государства и переходом в стихийную и разрушительную фазу.

Поэтому, как мне представляется, вопросы образования и изменения неформальных норм, их взаимодействия с формальными институтами и, главное, их совместного влияния на человеческое поведение вполне актуальны и предъявляют повышенные требования к тому вниманию, которое должно уделяться их изучению.1

Состояние научной разработанности проблемы можно охарактеризовать, с одной стороны, как довольно высокое, с другой стороны, как крайне недостаточное. Дело в том, что степень разработанности, очевидно, оказалась недостаточной для того, чтобы реформаторы российской экономики, которых консультировали видные экономисты, могли предусмотреть результаты выбранных ими методов, последовательности и темпов приватизации собственности. На это же указывает существующая до настоящего времени разноголосица мнений относительно успешности осуществленных реформ и характера допущенных ошибок. Тем не менее, имеется огромное множество работ, посвященных изучению вопросов трансформации институтов и их влияния на человеческое поведение. Фактически именно этим вопросам обязана своим происхождением и успехом современная институциональная экономика.

Среди основополагающих работ, посвященных исследованию общих вопросов институциональной среды, ее развития и влияния на функционирование экономики в первую очередь следует отметить труды Д. Норта и Т. Эг-гертссона. Одна из книг Г. Б. Клейнера посвящена широкому кругу вопросов формирования и трансформации институциональных систем. Из тех авторов, в работах которых институциональные теории применяются к российским реалиям, необходимо отметить Р. Капелюшникова, Г. Клейнера, Р. Нуреева, А. Олейника, В. Полтеровича, В. Радаева, В. Тамбовцева, А. Шаститко. Роль неформальных норм и возможности трансплантации новых институтов анализируются в работе В. Полтеровича . Интересный взгляд на роль неформальных норм и возможности выращивания новых институтов предлагается в работе Я. Кузьминова и др3. Также значительный интерес представляет

1 Хотя и косвенно, но вполне определенно указывает на актуальность темы и выпуск на русском языке в 2003-м году толстого сборника трудов "экономического империалиста" Гэри С. Беккера под названием "Человеческое поведение: экономический подход".

2 Полтерович В.М. Трансплантация экономических институтов // Экономическая наука современной России. -2001. №3.-С. 24-50.

3 Кузьминов Я., Радаев В., Яковлев А., Ясин Е. Институты: от заимствования к выращиванию // Вопросы экономики. - 2005. № 5. - С. 5-27. точка зрения Е. Ясина относительно того влияния со стороны культурных традиций и ценностей, которое они оказывают на экономическое развитие4.

Поскольку огромное влияние на формирование стимулов экономических агентов к продуктивной деятельности, направленной на возрастание стоимости, оказывают отношения собственности, постольку российские реформы и включали в себя приватизацию собственности в качестве важнейшей составляющей. Но как оказалось, сама по себе приватизация собственности еще не гарантирует быстрого перехода факторов производства в руки эффективного собственника. Вопросы эффективности прав собственности, связанные со степенью их защищенности, анализируются в работах Е. Гайдара, Р. Нуреева, А. Радыгина, М. Скаржинского, В. Тамбовцева, Г. Явлинского, Е. Ясина и других экономистов. Особо следует отметить вопросы легитимизации прав собственности, на важность которых обращают внимание А. Радыгин, М. Скаржинский, Г. Явлинский.

Для краткого анализа российских реформ, направленных на изменение формы собственности на факторы производства, мы привлекли взгляды как отечественных экономистов - Е. Гайдара, JI. и Р. Евстигнеевых, В. May, Ю. Ольсевича, Е. Ясина, так и зарубежных - В. Андреффа, Я. Корнай, Дж Стиг-лица.

Так как, согласно Д. Норту, вопросы стимулов являются ключом к пониманию функционирования экономики, а стимулы к инвестированию связаны с правами собственности и невозвратными издержками, которые, по словам О. Уильямсона, можно рассматривать только в контексте неполной контрактации, мы обращаемся к теории неполных контрактов, представленной работами Б. Салани, С. Гроссмана, О Харта, Дж. Мура, А. Шаститко. Некоторые вопросы оппортунистического поведения контрагентов и возможности его преодоления с помощью вертикальной интеграции рассмотрены в работах Р. Коуза, О. Уильямсона, Б. Клейна, Р. Кроуфорда, А. Алчияна.

4 Ясин Е. Модернизация экономики и система ценностей // Вопросы экономики. - 2003. № 4. - С. 4-36.

Следует отметить, что обычно в работах, посвященных построению и анализу моделей неполного контракта, права собственности не подвергаются сомнению ex post. Однако при обращении к современной российской действительности нам представляется актуальным учет именно подобной возможности для перераспределения прав собственности в процессе исполнения контрактных обязательств. Поэтому в предлагаемой в диссертационной работе модели неполного контракта делается акцент на возможности постконтрактного пересмотра прав на доход, для чего привлекается концепция императивного ресурса, впервые предложенная Е.М. Скаржинской5.

Для современной России чрезвычайно актуальны вопросы теневой экономики, коррупции, уклонения от уплаты налогов. Кроме того, как представляется автору, к настоящему времени обострился кризис системы наказания правонарушителей. Экономический подход к вопросам преступлений и наказаний обозначен в основополагающей статье Г. Беккера, впервые опубликованной в 1968-м году. К настоящему времени этот подход получил широкое распространение, правда, в основном, среди зарубежных экономистов. Интерес к этим проблемам проявили такие известные американские экономисты как Дж. Бьюкенен, М. и Р. Фридмен, Г. Таллок, а также С. Кэмерон, Дж. Лайтцель, Л.В. Ли, М. Рейнолдс, П. Рубин, Л. Турроу, А. Эрлих (США), Р. Андерсон (Англия), А. Принц (Германия) и многие другие.

Среди отечественных экономистов интерес к проблемам преступности распространен значительно меньше. Общие вопросы преступности, а также проблемы, связанные с незаконным оборотом наркотиков, рассматривались в работах Ю. Латова. В работах Л. Тимофеева дан анализ поведения наркозависимого потребителя. Проблемы коррупции изучались, в том числе средствами математического моделирования, в работах В. Полтеровича, М. Левина и М. Цирик. Уклонение от уплаты налогов с привлечением математического моделирования рассмотрено в работах Л. Соколовского, В. Вишневского и А.

5 Скаржинская Е.М. Микроэкономический анализ индивидуального обмена. - Кострома: КГУ им. H.A. Некрасова, 2002.-201 с.

Веткина (Украина), В. Осаковского. Эмпирическое исследование преступности в России представлено в работе 10. Андриенко. Эмпирический анализ российской коррупции представлен исследованиями фонда ИНДЕМ под руководством Г. Сатарова. Эмпирическим исследованиям теневой экономики и коррупции в России посвящены работы И. Клямкина и Л. Тимофеева.

Следует подчеркнуть, что в работах российских экономистов почти не затрагиваются экономические аспекты проблемы наказания правонарушителя, соответствия суровости, формы и методов наказания в России совершенному деянию, экономической целесообразности легализации тех или иных видов деятельности, относящихся в настоящее время к преступным или, напротив, криминализации деяний, недостаточно широко обсуждаются экономические аспекты правовой системы, в первую очередь уголовного права.

Таким образом, в экономической теории, по крайней мере, применительно к современным российским условиям, существует целый пласт проблем, обусловленных с одной стороны, недостаточным пониманием как процесса и характера взаимодействия формальных и неформальных институтов, так и процесса формирования и изменения институтов, а, с другой стороны, сложностью и неоднозначностью влияния норм на индивидуальное поведение в тех или иных конкретных обстоятельствах.

В настоящей диссертационной работе и предпринимается попытка проследить связь между институтами, формальными и неформальными, и поведением индивида в определенных конкретных обстоятельствах, причем, в основном, таким поведением, которое влечет за собой отрицательные экстерна-лии.

Гипотеза. Индивидуальное экономическое поведение, оказывающее сильное воздействие на систему экономических отношений, в значительной степени определяется институциональными факторами. Поэтому исследование влияния институциональных факторов на поведение индивида дает возможность найти путь для сокращения социальных издержек и совершенствования системы экономических отношений.

Цель исследования состоит в разработке концепции, на основе которой осуществляется экономико-математический анализ влияния оказываемого на экономическое поведение индивида характерными для современной России институциональными факторами.

Указанной целью определяются задачи исследования:

1. Определить причины различий в культурных традициях и ценностных ориентациях, характерных для жителей России, Запада и Востока. Для этого требуется: а) выяснить связь и особенность неформальных норм современного жителя России с исторически сложившимися культурными традициями и ценностями; б) установить связь сложившихся традиций со способами использования российским государством потенциала насилия и отношением индивида к государству; в) обосновать экономическую нецелесообразность полной спецификации прав собственности или, другими словами, невозможность устранения основных факторов размывания прав собственности, по крайней мере, в рамках формальных институтов.

2. Построить модель неполного контракта, позволяющую прояснить роль, которую играет распределение прав собственности на доход, и определить характер влияния этого распределения на стимулы контрагентов к инвестированию в создание добавленной стоимости.

3. В рамках математической модели найти те институциональные механизмы, которые оказывают влияние на размер общественного богатства, как в условиях надежно, так и в условиях недостаточно защищенных прав собственности.

4. С помощью модели неполного контракта, учитывающей возможность для постконтрактного перераспределения прав на доход, установить влияние этой возможности на распределение агентами своих ресурсов между инвестированием в повышение объема создаваемой стоимости и в перераспределение этой стоимости в свою пользу.

5. Обосновать целесообразность более широкого применения штрафных санкций за преступления корыстной направленности вместо наказания, связанного с лишением свободы. Построить математическую модель сдерживания коррупционной деятельности на основе использования штрафных санкций и рассмотреть рамки ее применимости.

6. Выяснить экономическую целесообразность декриминализации некоторых видов так называемых преступлений без жертв, и на примере нелегального рынка сексуальных услуг проанализировать соотношение выгод и издержек его легализации.

7. Построить модель рационального поведения налогоплательщика, который в соответствие с российской ментальностью игнорирует встречный поток общественных благ и способный широко использовать коррупцию для ухода от наказания за уклонение от уплаты налогов.

8. Построить математическую модель поведения рационального потребителя с низким уровнем дохода, свидетельствующую в пользу того, что сравнительно небольшое изменение соотношения цен и уровня дохода может приводить к существенному качественному изменению поведения индивида.

Объект исследования - поведение субъекта экономических отношений в современной России.

Предмет исследования - влияние институциональных факторов на экономическое поведение.

Методологические и теоретические основы исследования включают в себя различные методы и средства, характерные для современной экономической мысли. Наиболее существенными для представляемой работы являются подходы и методы новой институциональной экономической теории и математические методы моделирования.

В качестве наиболее важных теоретических инструментов исследования, позаимствованных из арсеналов институциональной экономики, следует отметить методы теории трансакционных издержек и вертикальной интеграции (Р. Коуз, О. Уильямсон), теории общественного выбора (Дж. Бьюкенен), теории прав собственности (А. Алчиян, Г. Демсец, Р. Коуз), теории контрактов (Б. Салани, С. Гроссман, Дж. Мур, О. Харт), теории государства и новой экономической истории (Д. Норт), экономической теории права (Р. Познер), концепций оппортунистического поведения и ограниченной рациональности (О. Уильямсон, Г. Саймон).

Очень широко в диссертации используются неоклассические подходы, методы и приемы. Наиболее часто используемые из них - метод анализа эффективности и издержек, метод предельной полезности, принцип рационального выбора. Особо следует отметить использование подхода и приемов Г. Беккера при построении и анализе математических моделей.

Необходимо также отметить, что диссертационное исследование опирается, в том числе, и на те концепции, которые разрабатываются современными отечественными экономистами: Р. Капелюшниковым (концепция стационарно-переходной экономики), Г. Клейнером (экономика физических лиц), В. Полтеровичем (концепция институциональных ловушек и коррупционного поведения), А. Радыгиным (деформализация правил), Е. Скаржинской (концепция императивного ресурса), А. Шаститко (модель неполного контракта), Е. Ясиным (связь системы ценностей с модернизацией экономики).

Научная новнзна работы заключается в подтверждении сформулированной выше гипотезы и может быть обозначена следующими положениями:

1. Разработана концепция, в соответствие с которой устанавливается существенная зависимость отрицательных экстерналий индивидуального экономического поведения от институциональных факторов. Данная концепция открывает возможность нахождения путей гармонизации экономических отношений на основе совершенствования социально-экономических институтов.

2. Построена новая модель неполного контракта, предусматривающая некооперативное осуществление специфических инвестиций со стороны обоих контрагентов. В рамках этом модели в предположении надежно защищенных прав собственности показано, что: а) в общем случае максимумы индивидуальных выигрышей контрагентов достигаются в равновесном по Нэшу, но не эффективном по Парето состоянии, вследствие чего агенты, максимизируя собственные выигрыши, осуществляют инвестирование в объемах, недостаточных для достижения общественного оптимума; б) стимулы агентов к инвестированию определяются распределением прав на совокупный доход, причем существует такое распределения прав, которое побуждает агентов осуществлять инвестирование в объемах, приводящим к максимуму общественного выигрыша.

3. Показано, что в условиях слабой защищенности прав собственности такие факторы, как неполнота контракта и специфичность используемых ресурсов, побуждают максимизирующих агентов изыскивать возможности для перераспределения прав на совокупный доход в свою пользу. В своем стремлении к максимизации собственной полезности агенты могут прибегать к инвестированию в императивный ресурс, единственное назначение которого состоит в изменении соотношения переговорной силы в пользу его обладателя.

4. Впервые построена математическая модель приобретения контрагентами императивного ресурса. Теоретическое исследование, проведенное на основе экономико-математической модели двустороннего приобретения императивного ресурса (ИР), позволяет утверждать следующее: а) если оба агента не испытывают недостатка в возможностях для максимизации своей полезности, то они приобретают равное количество ИР, позволяющее им сохранить переговорную силу, что требует расценивать затраченные ими на приобретение ИР средства как плату за сохранность своих прав собственности; б) даже при условии существовании для основных участников контракта сколь угодно высокой возможности к инвестированию величина общественного выигрыша снижается в том случае, если контрагенты прибегают к использованию ИР; в) если агенты испытывают недостаток ресурсов, то более эффективный в роли инвестора собственник склонен больше инвестировать в увеличение совокупного дохода и меньше в императивный ресурс, что в условиях слабой защищенности собственности может оборачиваться ее частичной утратой. Менее эффективный инвестор, наоборот, предпочитает больше вкладывать в императивный ресурс, ибо ему в большей степени выгоден передел собственности, чем рост совокупного дохода. В результате проявляется тенденция к перераспределению собственности в пользу менее эффективного собственника и/или более богатого контрагента. г) отвлечение средств на императивный ресурс в условиях ограниченных возможностей агентов к инвестированию оборачивается сокращением объемов специфических инвестиций, что приводит к снижению совокупного дохода и уменьшению величины общественного богатства. В этом случае также издержки приобретения императивного ресурса ложатся не только на основных участников контракта, но и на общество в целом.

5. Обоснована целесообразность более широкого применения штрафных санкций в качестве наказания за корыстные правонарушения. Построена авторская экономико-математическая модель борьбы со взяточничеством. Показано, что существуют такие уровни штрафных санкций, нижний из которых сдерживает уровень взяточничества, заставляя его колебаться между двумя значениями, а верхний - приводит к монотонному со временем снижению потока взяток.

6. В качестве одного из способов сдерживания преступности предлагается декриминализация некоторых видов так называемых преступлений без жертв. Проведено качественное сравнение издержек и выгод декриминализации рынка сексуальных услуг.

7. Разработана новая экономико-математическая модель рационального поведения налогоплательщика, игнорирующего встречный поток общественных благ и максимизирующего свой выигрыш путем учета выгод и издержек, обусловленных как уплатой налогов, так и уклонением от этой уплаты. В рамках этой модели показано, что: а) доля дохода, укрываемая от налогообложения, убывает с ростом величины комиссионных выплат и трансакционных издержек уклонения от уплаты налогов, с ростом уровня штрафных санкций и повышением эффективности работы налоговых органов; б) повышение ставки налогообложения, влечет за собой ряд отрицательных последствий - растет и укрываемая от налогообложения доля дохода, и спрос на коррупцию с одновременной неблагоприятной деформацией стимулов экономического субъекта и снижением создаваемого им совокупного дохода.

8. Построена экономико-математическая модель потребительского выбора, осуществляемого потребителем с низким уровнем дохода. Показано, что в зависимости от соотношения дохода и цен на блага одно и то же благо может быть нормальным, малоценным или товаром Гиффена при полной рациональности потребителя.

Положения, выносимые на защиту

1. Концепция зависимости отрицательных экстерналий индивидуального экономического поведения от институциональных факторов.

2. Исторические, географические и природно-климатические условия России способствовали укоренению целого ряда таких неформальных норм, которые препятствуют становлению и развитию рыночной экономики, основанной на либеральных ценностях. В частности: а) исторически сложившееся доминирование государства над личностью укрепило отчужденность индивида от государства, причем географические особенности способствовали становлению строгих законов и жестоких наказаний за их нарушение при низкой вероятности их реализации, что явилось причиной неуважительного отношения к закону, которое наложило отпечаток на неформальные нормы всех без исключения слоев общества; б) в России никогда права собственности не были достаточно надежно защищены, что породило соответствующее к ним неформальное отношение; что же касается полного устранения факторов размывания прав собственности на основе формальных институтов, то оно либо невозможно, либо экономически нецелесообразно.

3. Модель неполного контракта, предусматривающая возможность осуществления специфических инвестиций обоими агентами при наличии кросс-эффектов. Выводы, вытекающие из модели: а) недоинвестирование, углубляющееся низкой степенью доверия между партнерами; б) существование оптимального распределения прав на доход, приводящее к максимизиции общественного выигрыша.

4. Специфичность используемых ресурсов, неполнота контрактов, слабая защищенность прав собственности побуждают максимизирующих агентов изыскивать возможности для перераспределения прав на совокупный доход в свою пользу. Тем самым актуализируется понятие императивного ресурса, как ресурса предназначенного для оказания влияния на соотношение переговорной силы контрагентов ex post.

5. Модель обращения контрагентов к императивному ресурсу и вытекающие из нее выводы: а) если агенты не испытывают недостатка в ресурсах для достижения максимальных выигрышей, то они приобретают такое количество ИР, которое позволяет им сохранить неизменным соотношение прав на доход; б) в случае ограниченных возможностей к инвестированию более эффективный собственник склонен больше инвестировать в увеличение создаваемой стоимости и меньше в приобретение ИР, что влечет за собой частичную утрату первоначальных прав собственности; в) менее эффективному собственнику в большей степени выгоден передел собственности, поэтому он больше инвестирует в перераспределение, т.е. в ИР; г) во всех случаях обращение к PIP оборачивается сокращением объемов инвестирования в повышение совокупного дохода, что приводит к снижению величины общественного выигрыша.

6. Система наказаний за правонарушения не соответствует общественному оптимуму. Целесообразно более широкое использование штрафных санкций вплоть до полной замены ими наказаний, предусматривающих лишение свободы за корыстные преступления без использования насилия. Предложенная модель борьбы с коррупцией, в основу которой положен коммерческий способ сдерживания уровня взяточничества, демонстрирует возможность для эффективного применения штрафных санкций.

7. Целесообразность полной, как на примере нелегального рынка сексуальных услуг, или частичной, как в случае незаконного оборота наркотиков, декриминализации так называемых преступлений без жертв.

8. Модель рационального поведения налогоплательщика, построенная с учетом довольно обширного набора факторов, оказывающих влияние на его выбор, и вытекающие из модели выводы: а) неоднозначное влияние на уровень коррупции роста эффективности работы налоговых органов и строгости наказания за уклонение от уплаты налогов; б) плодотворное влияние снижения ставки налогообложения на долю дохода, укрываемую от налогообложения, на уровень коррупции и на величину создаваемой стоимости; в) снижение уровня коррупции и доли дохода, укрываемой от налогообложения, в случае возрастания трансакционных издержек, обусловленных уходом от налогообложения.

9. Экономико-математическая модель, описывающая поведение рационального потребителя с низким уровнем дохода и демонстрирующая, помимо количественной, довольно резкую качественную зависимость функций спроса на различные блага от соотношения цен, дохода и уровня предпочтений.

Теоретическая и практическая значимость работы заключается в восполнении пробелов в современных теоретических разработках, относящихся, в первую очередь, к таким современным экономическим проблемам России, как инвестиционный выбор экономического агента и поведение налогоплательщика. Ряд положений и моделей могут быть использованы в преподавании курсов "Экономическая теория контрактов", "Институциональная экономика", "Экономический анализ права", "Экономика преступлений и наказаний". В прикладном плане выводы диссертационного исследования могут быть использованы для анализа инвестиционной деятельности фирмы, а также государственной политики в области стимулирования инвестиций, сдерживания преступности, совершенствования системы наказаний правонарушителей.

Апробация работы

Результаты исследования обсуждались на научном семинаре ЦЭМИ (Москва, 2004), на Пятом, Шестом и Седьмом всероссийских симпозиумах "Стратегическое планирование и развитие предприятий" (Москва, 2004, 2005, 2006), на 17-й и 19-й Международных научных конференциях "Математические методы в технике и технологиях" (Кострома-2004, Воронеж-2006), на научных конференциях Костромской сельскохозяйственной академии (Кострома, 2003, 2004, 2005, 2006), на заседаниях и теоретических семинарах Института экономики, кафедры экономической теории и кафедры математических методов в экономике Костромского государственного университета им. H.A. Некрасова (Кострома, 2004, 2005, 2006).

Публикации по теме исследования

По теме диссертации опубликованы три монографии, а также свыше 30 статей, текстов и тезисов докладов. Общий объем, приходящийся на долю соискателя, составляет 37 п. л.

Логическая структура работы

Та, сопряженная с отрицательными экстерналиями, деятельность по перераспределению прав собственности, стимулы к которой входят в предмет настоящего исследования, может осуществляться как в рамках действующего законодательства, так и с его явными нарушениями. И если в последнем случая речь может идти только о преступной деятельности, то в первом случае соответствующая деятельность может быть обусловлена дефор-мализацией правил с сопутствующими пробелами в законодательстве и/или несовершенством правоприменения. Поэтому в работе помимо преступного поведения индивида анализируется поведение экономического субъекта, направленное на постконтрактное перераспределение прав на доход, и не вступающее при этом явным образом в конфликт с законом.

Первая глава диссертации в соответствии с целями и задачами, сформулированными выше, включает в себя анализ взаимосвязи формальных и неформальных институтов, их происхождения и развития с акцентированием внимания на институте прав собственности.

Вторая глава посвящена анализу потребности в существовании гаранта формальных институтов в лице государства, как организации с преимуществом в осуществлении насилия, а также анализу некоторых особенностей и проблем, обусловленных этим преимуществом государства и характерных для современной России.

Результаты, полученные в первых главах, позволяют в третьей главе перейти к анализу ситуации с правами частной собственности, сложившейся в современной России, и построению модели неполного контракта. Соответственно, сначала анализируются выводы, вытекающие из модели в предположении надежно защищенных прав собственности, а затем вводится предположение о существовании дополнительных возможностях для контрагентов, обусловленных ненадежной защитой прав собственности, и анализируются соответствующие этим возможностям деформации стимулов экономических агентов.

В четвертой главе рассматривается рациональноехповедение правонарушителя. Анализируются как общие методы сдерживания преступности, так и частные, предназначенные для обуздания коррупции и снижения масштабов уклонения от уплаты налогов, а также проблемы наказания преступников и вопросы целесообразности декриминализации некоторых деяний, относящихся в настоящее время к преступным.

Итоги исследования и основные выводы сформулированы в заключении, за которым следует список литературы, содержащий 225 наименований.

Завершают диссертацию приложения 1-5, посвященные наиболее важным с экономической точки зрения математическим обоснованиям различных утверждений.

Приложение 1 содержит модель рационального поведения потребителя с низким уровнем дохода.

Приложение 2 уточняет те условия, при которых существует равновесие, отвечающее максимальным значениям индивидуальных выигрышей контрагентов.

Приложение 3 посвящено более детальному рассмотрению состояний в окрестностях равновесного по Нэшу и эффективного по Парето состояний.

Приложение 4 иллюстрирует на конкретном примере условия существования оптимального распределения прав на доход.

Приложение 5 посвящено математическому анализу характера и размера того негативного влияния на уровень общественного богатства, которое обусловлено недостаточной защитой прав собственности.

Диссертация: заключение по теме "Экономическая теория", Цуриков, Владимир Иванович

Основные выводы, которые мы можем сделать из этого краткого анализа взглядов известных экономистов на российскую приватизацию, следующие: 1) никакого согласия относительно представлений о путях, темпе и методах приватизации ни российские, ни западные экономисты не демонстрируют; 2) главная цель приватизации - передача факторов производства в руки эффективных собственников, достигнута не была; 3) собственность, полученная в результате "грабительской" приватизации, имеет все основания для квалификации ее со стороны населения как нелегитимной.

118 Интересно отметить, что в своей более поздней работе В. Андрефф признает, что в России при выборе методов приватизации приоритет был отдан политике, а не экономике: "Политика, а отнюдь не теорема Коуза или модель «принципала-агента» оказалась главной движущей силой российской приватизации". См.: Андрефф В. Российская приватизация: подходы и последствия // Вопросы экономики. - 2004. № 6. -С. 73.

Основные итоги первой главы

1. Неформальные институты, и так играющие в любой национальной экономике огромную роль, в современной России имеют явный перевес перед формальными правилами и оказывают непропорционально большое влияние на все стороны человеческого поведения и на все звенья экономических процессов.

2. Основные российские культурные традиции и ценности, лежащие в основе неформальных норм поведения, имеют специфический характер, не соответствующий в целом ни культуре Запада, ни культуре Востока, который обусловлен в основном, по-видимому, спецификой исторических, географических и природно-климатических условий.

3. Многие ценности, чрезвычайно продуктивные для индустриального и, особенно, постиндустриального экономического развития, такие как личность, свобода, труд, уважение к закону и частной собственности занимают недопустимо низкие места в сложившейся в России иерархии ценностей.

4. Отношения к собственности сформировались у россиян под влиянием полного беззакония, постоянно на протяжении ряда веков осуществляемых конфискаций и переделов собственности. Владение собственностью в России во все века носило, как правило, условный характер и определялось произволом государства и его представителей. Те методы, которыми была осуществлена приватизация в 1990-х годах, отнюдь не способствовали приданию собственности сколько-нибудь легитимного характера.

5. В любой национальной экономике существуют факторы размывания прав собственности. Полная спецификация и абсолютно надежная защищенность прав собственности в рамках формальных институтов либо принципиально недостижимы, либо их достижение экономически нецелесообразно. В постсоветской России, кроме того, важными факторами дополнительного размывания прав собственности являются слабый инфорсмент и несоответствие между формальными и неформальными нормами.

ГЛАВА 2. "ГОСУДАРСТВО ЗАЩИЩАЮЩЕЕ": ФУНКЦИИ ГОСУДАРСТВА КАК ИСТОЧНИКА И ГАРАНТА ФОРМАЛЬНЫХ ПРАВИЛ

В первой главе мы подробно проанализировали значение неформальных норм поведения, их связь с культурными традициями и с системой ценностей, а также указали на существование двусторонней связи между формальными и неформальными нормами. Формальные правила, в отличие от неформальных, образуются в результате значительно более целенаправленной и осознанной деятельности членов общества. Основная прерогатива разработки и запуска формальных норм принадлежит государству, как организации, обладающей преимуществами в осуществлении насилия. Соответственно влияние государства на те мотивы, которыми руководствуется индивид при выборе линии своего поведения, исключительно велико.

С другой стороны, государство само состоит из индивидов, имеющих свои интересы и, кроме того, оно в свою очередь подвержено влиянию со стороны общества. Поэтому связь между индивидами, опосредованная государством, носит двусторонний характер. Данная глава и посвящается анализу роли, значения и функций государства, как организации, оказывающей непосредственное влияние на стимулы индивидов к осуществлению той или иной деятельности и в свою очередь находящейся от них в определенной зависимости.

2.1 Потребность в формальных правилах и спрос на государство

Все жизненные перипетии любого человека, по-видимому, правомерно рассматривать как следствия постоянно осуществляемого выбора поведения для удовлетворения своих потребностей, выбора, который проявляется как отклик на те или иные внешние и внутренние события в рамках существующих ограничений. Люди, по крайней мере, в своем большинстве выбирают жизнь в обществе. И если в Советским Союзе нас в значительной мере физически вынуждали жить вместе, ибо каждый должен был работать во имя блага всех, другими словами, издержки альтернативного выбора были запретительно высоки, то с распадом СССР отпал целый ряд такого рода ограничений.

С переходом к рыночной экономике мы приобрели многие, доселе нам неизвестные "дополнительные степени" свободы, которые существенно обогатили наши возможности для выбора способов удовлетворения потребностей. Во всяком случае, очень сильно понизился барьер на возможность выхода из привычного сообщества: либо наружу (выезд из страны и/или смена гражданства), либо, оставаясь физически внутри, путем обращения к религии, ухода в монастырь, в отшельники и пр. И хотя издержки для выхода во вне пока остаются очень значительными, вследствие наличия высокого языкового и имущественного барьера, они теперь гораздо ниже, чем были раньше. Значит, теперь мы с гораздо большими на то основаниями можем считать, что тот выбор, который делают россияне, оставаясь жить в России, обусловлен в значительной степени добровольными мотивами. Это обстоятельство является для нас очень важным, так как оно позволяет нам пользоваться контрактной моделью государства.

2.1.1 Потребность в формальных правилах

Выбор индивидом жизни в обществе (в любом обществе) продиктован отнюдь не какими-то абстрактными представлении о счастье или о высшем предназначении человека, а просто в силу того, что жизнь в обществе предоставляет индивиду более широкий спектр возможностей и средств для успешного удовлетворения своих личных потребностей. Легко выделить, по крайней мере, два фактора, образующих основу таких возможностей.

Первый - это специализация и разделение труда, которые позволяют увеличить объем производства благ не за счет роста числа производителей, а просто в результате распределения разнообразных видов деятельности среди индивидов, причем желательно такое распределение, чтобы каждый индивид занимался тем делом, в котором его труд наиболее эффективен. Очевидно, что само по себе разделение труда еще не гарантирует более полного удовлетворения индивидуальных потребностей. Разделение труда обязательно должно выступать в связке с обменом между индивидами продуктами своего труда1. Обмен влечет за собой трансакционные издержки, которые с углублением специализации производства проявляют тенденцию к возрастанию. Таким образом, с разделением труда, помимо трансформационных издержек, появляются трансакционные, и последующий экономический рост в качестве составляющих своего осуществления обусловлен понижением или сдерживанием увеличения как трансформационных, так и трансакционных издержек.

Второй фактор, способствующий созданию условий для более полного удовлетворения потребностей индивидов, представляет собой экономию от масштаба и как раз связан со снижением трансакционных издержек. Эта экономия также позволяет увеличить отдачу от усилий индивидов в результате их объединения. В первую очередь она касается издержек обороны и защиты прав собственности.

Реализация преимуществ жизни в обществе и, в частности, специализации и разделения труда в значительной степени определяется характером прав собственности. В условиях общего доступа к ресурсу, последний подвергается сверхиспользованию, чреватому быстрым истощением. Кроме того, отсутствие исключительных прав собственности на ресурсы снижает стимулы для осуществления инвестиций в эффективность использования ресурса и производительность труда, в совершенствование знаний и навыков, в создание новых технологий.

Сильный толчок к началу быстрого углубления специализации производства и распространению исключительных прав собственности дал начавшийся около 10 тысяч лет назад переход от охоты и собирательства к оседлому сельскому хозяйству, который Д. Норт и Р. Томас назвали первой эко

1 Плодотворность разделения труда и обмена его результатами заметил еще Уильям Оккам, который по преданию в 1328 году сказал своему покровителю императору Людвигу Баварскому: "Защищай меня мечом, а я буду защищать тебя пером". Когда-то подобное понимание доберется до наших сторонников всеобщей воинской повинности. номической революцией. Переход к оседлому сельскому хозяйству не только способствовал дальнейшему разделению труда и стимулировал инвестирование в приобретение и накопление новых знаний и технологий, но и предъявил спрос на соответствующую охрану прав собственности. Кроме того, каждое племя, осуществившее такой переход, сталкивалось с появлением целого ряда новых задач, которые требовали согласованных решений. К этим задачам можно отнести, в первую очередь, вопросы координации различных действий членов племени, специализирующихся на выполнении таких функций, как охрана собственности - полей и скота, изготовление и ремонт орудий труда, проведение сева, уборка урожая и пр. Появилась потребность в совершенствовании механизма принятия решений и сдерживания оппортунистического поведения.

Д. Норт отмечает, что "Появление государства с соответствующим корпусом правил по упорядочению внутренней структуры общества и соответствующим аппаратам насилия, как для защиты этих правил, так и для борьбы с другими государствами, было наиболее фундаментальным достил жением Древнего мира" . С тех давних пор наблюдается повсеместное усиление роли государства. Однако государство, появившееся как средство координации усилий и борьбы с нарушителями порядка, в свою очередь породило целый ряд новых возможностей для оппортунистического поведения, и в том числе коррупцию.

Анализу проблем, возникающих в связи с необходимостью поддержания порядка с одной стороны, и сдерживанию злоупотреблений со стороны организаций, призванных этот порядок обеспечивать, с другой стороны, посвящена работа Джеймса Бьюкенена с символичным названием "Границы свободы. Между анархией и Левиафаном"4. Дело в том, что для человеческого общежития характерна многогранная парадоксальность. Например, каж

2 North D. С., Thomas R. P. The First Economic Revolution // Economic History Review 30, second series (№ 2).

P. 229-241 ; North D. C. Structure and Change in Economic History. New York: W. W. Norton, 1981.

3 Цитируется по: Капелюшииков P. Экономическая теория прав собственности. - M.: Наука, 1990. - С. 61.

4 Бьюкенен Дж. Границы свободы / Нобелевские лауреаты по экономике. Джеймс Бьюкенен. - М.: Таурус-Альфа, 1997.-С. 31-206. дый человек предпочитает быть максимально свободным в своих действиях и поступках, однако считает необходимым ограничивать свободу других людей.

Если бы мир был населен исключительно идеальными людьми, которые относились бы друг к другу максимально терпимо, абсолютно добровольно придерживаясь тех норм поведения, которые не ущемляют прав одних индивидов в пользу других, то, по-видимому, в таком мире отсутствовала бы всякая необходимость в каком бы то ни было принуждении. В таком мире не нужны бюрократия, армия, полиция, судопроизводство. Любые совместные действия осуществлялись бы исключительно на добровольной основе и к взаимной выгоде. Фактически, этот гипотетический мир анархии, в основе которого лежит организационный принцип добровольного, индивидуального самоограничения для поддержания приемлемого порядка, является миром минимальных, почти нулевых трансакционных издержек.

Однако, как отмечает Бьюкенен, такой мир беспредельной анархии был бы очень неустойчивым. Появление хотя бы одного индивидуума, который в связи с каким-либо ничтожным поводом возжелал бы как-то ограничить права других, например, на ношение той или иной одежды, на манеру поведения или ведения диалога, могло бы расколоть все общество на его сторонников и противников и обернуться, в конце концов, необходимостью введения формальных правил, обязывающих всех к их исполнению. Обязательность правил вызывает необходимость появления соответствующей организации, на членов которой были бы возложены функции контроля и принуждения к соблюдению правил. А всякое принуждение ограничивает свободу и добровольность поступков.

Бьюкенен отмечает, что, тем не менее, в основе многих видов социального взаимодействия лежит принцип анархии, в том виде как мы его определили выше. Люди находятся в постоянном взаимодействии друг с другом и при этом придерживаются определенных правил поведения, проявляя необходимый уровень терпения и уважения к окружающим не принуждаемые к этому какими-то формальными правилами. Встречаясь со знакомыми и незнакомыми людьми, обращаясь к работникам различных учреждений, заходя в магазины, пользуясь общественным транспортом, все люди в огромном большинстве случаев ведут себя предсказуемо, знают, что уместно говорить и делать в данном обществе, в данном месте или в данной местности. Эта предсказуемость уменьшает степень неопределенности для каждого индивида и, соответственно, снижает издержки взаимодействия.

Нам представляется уместным вспомнить такую, наверняка, памятную для всех жителей бывшего СССР, общность советских людей, как очередь. Очередь, по-видимому, может возникать в тех случаях, в которых предложение блага не поспевает за платежеспособным спросом, либо пропускная способность того или иного пункта распределения благ недостаточно велика. В дореформенные времена в большинстве случаев очередь возникала совершенно спонтанно и по самым, казалось бы, незначительным поводам, например, в связи с тем, что в магазин завезли колбасу или водку или туалетную бумагу. Подобное самопроизвольное образование очереди представляет собой разумный способ самоорганизации людей, так как его издержки ниже издержек альтернативного поведения.

Любая очередь максимально снижает издержки людей ее образующих в том случае, если очередности придерживаются абсолютно все индивиды. Однако каждый индивид, нарушающий очередность в свою пользу при условии, что все остальные ее придерживаются, повышает свою полезность. Такой индивид поступает аналогично "безбилетнику" в теории производства общественных благ. Он рассматривает очередь как элемент окружающей его среды, которая существует независимо от него. Очевидно, что издержки всех людей, придерживающихся очереди, возрастают с каждым подобным индивидом. Пока таких индивидов сравнительно мало, неформальный порядок продолжает работать с той или иной степенью эффективности. Если же количество индивидов, нарушающих очередность в свою пользу, возрастает, то может наступить момент, когда издержки людей, соблюдающих очередность, достигают уровня издержек альтернативного поведения и тогда очередь, как неформальное средство поддержания порядка, теряет всю свою эффективность. Альтернативные возможности - это либо всякое отсутствие очереди, по принципу: наглость - второе счастье, либо появление и поддержание формальных правил очередности. В действительности реализуются обе возможности.

Например, как прежние советские люди, так и нынешние россияне активно отвергают неформальную очередность при пользовании общественным транспортом5. А ведь, по свидетельству очевидцев, англичане, например, строго и безо всяких напоминаний соблюдают очередность при посадке в автобус. Для объяснения поведения наших соотечественников можно предложить две гипотезы. Первая: издержки опоздания на работу выше таких возможных издержек при посадке (помимо этических), как оторванные пуговицы и/или оттоптанные ноги. Вторая: слишком много "безбилетников". Дело в том, что если индивид, расталкивая стоящих в очереди, рвется к прилавку за водкой, то он рискует нарваться на неприятности как до, так и после приобретения вожделенного блага, в то время как индивид, с боем прорвавшийся с ему подобными в автобус, рискует гораздо меньше, так как он сразу же расстается с неудачниками.

Другая альтернатива неформальной очереди - формальная очередь. Нарушение очередности на очень ценные блага длительного пользования, такие, например, как квартира или автомобиль, могли оборачиваться для администрации различных уровней большими издержками, обусловленными разбором жалоб и судебными разбирательствами. Поэтому для администрации вместе с профсоюзом было выгодней введение и поддержание формальных правил, предусматривающих очередность получения блага. Естественно, что в этом случае структура очереди усложнялась: появлялись первоочередники, внеочередники, общая очередь, фонд администрации и пр.

5 По моим наблюдениям, очередность в пользовании городским транспортом в современной России, как и раньше в бывшем СССР, соблюдается только при посадке в такси (немаршрутное).

Вероятно, в самом общем плане можно сказать, что основная причина возникновения конфликтов кроется в ограниченности благ. Стремление к выживанию и удовлетворению потребностей выливается в необходимость приобретения благ. Поэтому неточно определенные и, тем более, взаимно противоречивые права собственности обязательно становятся источником конфликтов в обществе. Поэтому редкость благ даже в мире идеальных людей обязательно приводила бы к недоразумениям и зачастую играла бы роль конфликтообразующего фактора. Тем более, если речь идет об обществе реальных людей. Такое общество нуждается как в системе формальных правил, которые устанавливают нормы поведения индивидов в различных ситуациях, так и в организации, которая обеспечивает их действенность6.

Как видим, в современном обществе всегда существует спрос на организацию, основной функцией которой является обеспечение и поддержание порядка, необходимого для эффективного производства и обмена. Поддержание этого порядка на соответствующем уровне может достигаться применением различных, в том числе и силовых методов. Дуглас Норт определяет государство как организацию "со сравнительными преимуществами в осуществлении насилия, распространяющимися на географический район, границы п которого устанавливаются его способностью облагать население налогом" .

Конечно, нельзя заведомо рассматривать государство в качестве единственной организации, которая при любых условиях способна наиболее эффективно выполнять указанные функции. Человечество в течение длительного времени существовало в условиях отсутствия государственных институтов, причем соответствующим сообществам удавалось поддерживать определенный уровень законности и порядка, а также защищаться от нападений

6 Нужно отметить, что редкость благ не является необходимым условием существования социальных конфликтов. Конфликты могут возникать и в условиях полного изобилия. Как остроумно заметил Бьюкенен, "социальная борьба могла бы возникнуть и в раю". Бесконфликтное поведение возможно только в том случае, если все индивиды физически изолированы друг от друга, или живут в условиях изобилия всех благ, одновременно являясь при этом фактически идеальными людьми, в том смысле, который мы придавали этим словам выше. Например, игра детей не гарантирована от конфликта в виде ссоры или драки, при всем том, что дети добровольно соглашаются участвовать в игре, добровольно признают все ее правила, и их намерения не замутнены какими бы то ни было меркантильными соображениями, связанными с получением приза или награды, присущим, например, профессиональным спортсменам и игрокам.

7 Цитируется по: Шаститко А.Е. Новая институциональная экономическая теория. - М.: Теис, 2002. - С. 492. извне. Наличие и эффективность функционирования тех или иных политических и экономических институтов зависят от целого ряда различных факторов, в частности, от технической доступности альтернативных типов организации, от возможности экономии ресурсов и возрастания общественного богатства в условиях альтернативного типа организации, от величины издержек, требуемых для изменения имеющихся институтов, от тех ограничений, которые обусловлены неформальными нормами и ценностями, принятыми в данном обществе.

2.1.2 Продуктивность угрозы насилия

Для иллюстрации влияния некоторых факторов на институциональное устройство воспользуемся методом теории игр. Рассмотрим воображаемую ситуацию независимого выбора каждым из двух экономических агентов одной из двух альтернативных стратегий. Предположим, что одна из них -стратегия А - состоит в некотором акте агрессии со стороны одного агента по отношению к другому (это может быть любой недружественный акт в диапазоне от разбойного нападения до нарушения контрактного соглашения), а другая - стратегия М - состоит в мирном сосуществовании и полном следовании существующим в цивилизованном обществе правилам. Предположим, что в отсутствии третьей стороны, призванной осуществлять контроль и применять санкции за нарушение правил, платежная матрица имеет о вид (см. таблицу 1).

Как видно, если оба агента выбирают мирное сосуществование, то выигрыш каждого составляет 10 единиц, а общественное богатство (суммарный выигрыш) достигает наибольшее значение. Исход (М; М) эффективен по Па-рето, но не является равновесным по Нэшу. Если агенты выбирают асимметричные стратегии, то выигрыш агрессора увеличится до 14 единиц, а выигрыш агента, предпочитающего мир, сократится до 4 единиц. Взаимная агрессия доводит выигрыш каждого до 8 единиц. Во всех случаях агрессивное по

8 Предполагается, что игра одноразовая и решения обоими агентами принимаются строго одновременно и независимо друг от друга. ведение отвлекает ресурсы от производства и снижает суммарное общественное богатство. Из вида матрицы следует, что вне зависимости от того, какую стратегию выбирает один из агентов, другому выгодна агрессия. Поэтому равновесным по Нэшу является исход (А; А). Эта ситуация эквивалентна дилемме заключенного. Таким образом, в стремлении к максимизации собственного выигрыша агенты выбирают агрессивные стратегии, что оборачивается снижением совокупного богатства.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

1. Показано, что то влияние на индивидуальное поведение, экономические отношения и функционирование экономики в целом, которое оказывают неформальные нормы, основанные на культурных традициях и ценностях, зачастую сильно недооценивается экономистами, политиками и реформаторами. Это обстоятельство тем более важно, что в российской экономике переходного периода роль неформальных норм относительно формальных оказалась аномально высокой. Поэтому в значительной мере именно недооценкой этого влияния с одновременной переоценкой роли формальных институтов оказались обусловлены многие неудачи в реформировании российской экономики.

2. Представленный в работе небольшой экскурс в историю экономического развития России позволяет сделать вывод о том, что в основе многих современных неформальных норм лежат непродуктивные с точки зрения индустриального, а тем более, перспектив постиндустриального развития культурные традиции и ценности, которые были сформированы на протяжении ряда веков под влиянием специфических для России исторических, географических и природно-климатических условий. В первую очередь следует говорить о недопустимо низком статусе таких ценностей как индивидуальная свобода, личность, труд, уважение к закону и частной собственности.

3. Предложенный в работе качественный анализ сравнения выгод и издержек принятия новых законов показывает, что оптимальное с экономической точки зрения "количество закона" является недостаточным для четкой спецификации и надежной защищенности прав собственности. Ситуация в России с защитой прав собственности усугубляется кроме того слабым ин-форсментом, а главное, несоответствием формальных и неформальных норм.

4. Анализ российских экономических реформ 1990-х годов и, в частности, приватизации собственности, проведенный в свете теорем Коуза и Познера, позволяет прийти к выводу о том, что среди тех целей, которые преследовались реформаторами, политические цели имели приоритет перед экономическими. Причем методы приватизации отнюдь не способствовали тому, чтобы значительная часть населения признала частную собственность на факторы производства легитимной.

5. Показано, что "грабительская" приватизация и соответствующая нелегитимность в глазах большинства населения полученной в ее результате собственности, а также слабая защищенность прав собственности на фоне традиционно неуважительного к ней отношения, работают на усиление перераспределительных мотиваций и стимулов. Эти стимулы побуждают индивидов к различным способам недружественного овладения чужой собственностью, одни из которых могут вступать в явное противоречие с законодательством, а другие - формально соответствовать закону. И те, и другие способы правомерно рассматривать в качестве разновидности рискованной предпринимательской деятельности.

6. Дано обоснование закономерного порождения спроса на государство, порождения, являющегося следствием редкости ресурсов, потребности в формальных правилах и продуктивности угрозы насилия. Возможности государства для оппортунистического поведения могут выражаться как в неоптимальном выборе системы прав собственности и недостаточно эффективной их защите, так и в неоправданном расширении круга деяний, признаваемых преступными, а также в неоптимальном выборе вероятности, формы и степени суровости наказания.

7. Обоснованы следующие утверждения: а) современная Россия сверх всякой мере перегружена заключенными и полицейскими (сотрудниками МВД); б) российская уголовно-репрессивная система находится в своеобразном режиме генерации, так как огромное количество заключенных, отбывающих свой срок в нечеловеческих условиях, после выхода на свободу способствует распространению среди населения неформальных норм и ценностей, принятых в уголовном мире, а попавшиеся и осужденные преступники получают излишне суровые наказания в виде лишения свободы на большой срок, что и оборачивается огромным количеством заключенных, отбывающих наказание в пыточных условиях, и круг, соответственно, замыкается.

8. Показано, что слабый инфорсмент и/или пробелы в законодательстве способствуют деформализации правил, что оборачивается возможностью для враждебного захвата собственности, сопряженного со значительными отрицательными экстерналиями, но не вступающего при этом в конфликт с законом или даже при прямом содействии закона.

9. Построена экономико-математическая модель неполного контракта, позволяющая провести анализ влияния стимулов контрагентов к осуществлению специфических инвестиций в повышение уровня добавленной стоимости как в условиях надежно, так и в условиях слабо защищенных прав собственности. Теоретическое исследование стимулов агентов в рамках неполного контракта позволяет заключить, что контрагенты в своем стремлении к максимизации собственных выигрышей даже в условиях хорошо защищенных прав собственности осуществляют инвестирование в тех объемах, которые приводят их к равновесной по Нэшу, но не эффективной по Парето ситуации. Состояние общественного оптимуму, в котором достигается максимум совокупного выигрыша, является эффективным по Парето, но не равновесным по Нэшу, что делает возможным оппортунистическое поведение. Установлено, что в случае некооперативного выбора уровней инвестирования агенты осуществляют инвестиции в объемах, недостаточных для достижения общественного оптимума.

10. Распределение прав собственности на доход определяет стимулы контрагентов к инвестированию, а от уровня инвестирования зависит величина совокупного дохода. Существует такое (оптимальное) соотношение прав агентов на совокупный доход, которое при условии независимого выбора объемов инвестирования создает стимулы, приводящие к наибольшему значению совокупного выигрыша. Эта величина совокупного выигрыша в общем случае не достигает того значения, которому соответствует общественный оптимум. При осуществлении агентами независимого выбора объемов инвестирования общественное богатство будет максимизировано только в том случае, если в результате перераспределения прав на доход ex ante достигается оптимальное распределение этих прав.

11. Значительное влияние на стимулы агентов к инвестированию и на величину общественного богатства оказывает слабая защищенность прав собственности. Для анализа этого влияния довольно продуктивной является концепция императивного ресурса, суть которой состоит в том, что его приобретение позволяет экономическому агенту в рамках неполного контракта ex post изменить переговорную силу и, соответственно, права на доход в свою пользу. В случае одностороннего приобретения императивного ресурса возможно как увеличение общественного богатства, так и его сокращение. Рост общественного богатства возможен тогда, когда приобретение одним из контрагентов императивного ресурса приводит к смещению распределения прав на доход в сторону оптимального.

12. Теоретическое исследование двустороннего приобретения императивного ресурса позволяет сделать вывод о том, что если ресурсы контрагентов достаточно велики, то агенты, максимизируя свои выигрыши, приобретают такое количество императивного ресурса, которое приводит к сохранению первоначального распределения переговорной силы. Приобретение императивного ресурса отрицательно отражается на стимулах контрагентов к инвестированию в создание добавленного дохода, что приводит к снижению величины общественного выигрыша. Поэтому издержки приобретения императивного ресурса, которые следует в данном случае интерпретировать как плату за сохранение своей собственности, ложатся не только на основных участников контракта, но и на общество в целом.

13. Для того случая, когда ресурсы, которыми располагают агенты, недостаточны для оптимального инвестирования, установлено следующее: а) агенты, вынужденные распределять свои ресурсы между специфическими инвестициями в увеличение совокупного дохода и инвестициями в покупку императивного ресурса, максимизируют свои выигрыши в результате такого распределения ресурсов, при котором соответствующие предельные доходы равны; б) более эффективный в роли внутреннего инвестора собственник склонен больше инвестировать в увеличение совокупного дохода и меньше в императивный ресурс, что в условиях слабой защищенности собственности может оборачиваться ее частичной утратой. Менее эффективный инвестор, наоборот, предпочитает больше вкладывать в императивный ресурс, ибо ему в большей степени выгоден передел собственности, чем рост совокупного дохода; в) отвлечение средств на императивный ресурс в условиях ограниченности возможностей агентов к инвестированию оборачивается сокращением объемов специфических инвестиций, что приводит к снижению совокупного дохода и уменьшению величины общественного богатства. В этом случае издержки приобретения императивного ресурса ложатся не только на основных участников контракта, но и на общество в целом.

14. Если недостаток в ресурсах испытывает только один из агентов, то для максимизации своего выигрыша ему придется расстаться с частью своих прав на доход. В общем случае недостаточно защищенных прав собственности собственность переходит не к более эффективному собственнику, а к тому, который имеет больше ресурсов или способен к их более эффективному инвестированию в перераспределение переговорной силы. Отсюда следует, что наиболее богатым экономическим агентам не всегда выгодна надежная защищенность прав собственности.

15. Помимо того поведения индивида с явно выраженной отрицательной экстерналией, которое направлено на перераспределение собственности и не вступает в явный конфликт с законом, рассматривается и такое поведение, которое преследует те же цели, но при этом явно противоречит законодательству, т.е. корыстная преступность. Поскольку сдерживание преступности влечет издержки, постольку существует оптимальный уровень количества преступлений и оптимальные значения следующих величин: а) расходов на профилактику, б) вероятности изобличения и наказания преступника, в) строгости наказания. Государство не всегда стремится к достижению оптимума в борьбе с преступность, предпочитая, по крайней мере, для некоторых видов преступлений поддерживать вероятность на крайне низком уровне при чрезмерно высоком компенсирующем уровне строгости наказания.

16. Существующий уровень реальной преступности в современной России не позволяет надеяться на его снижение в результате усиления уголовно-репрессивной составляющей. Более реальным представляется путь, направленный на повышение роли штрафных санкций с упором на полном возмещении причиненного ущерба при максимальном отказе от наказания, связанном с лишением свободы, по крайней мере, в случае корыстных преступлений, не сопряженных с насилием.

17. Приведены доводы в пользу того, что некоторые преступления без жертв, в первую очередь, связанные с предоставлением сексуальных услуг, целесообразно полностью декриминализировать. Преступления, связанные с незаконным оборотом наркотиков, целесообразно декриминализировать частично, освободив от уголовной ответственности за приобретение наркотиков, в первую очередь, наркозависимых и, желательно тех лиц, которые приобретают наркотики исключительно для личного потребления.

18. В рамках экономико-математической модели показано, что усиление строгости наказаний за уклонение от уплаты налогов может привести к росту уровня коррупции. Здесь требуется дифференцированный подход. Общими и эффективными могут быть только те мероприятия, которые приводят к росту издержек уклонения от уплаты налогов.

294